在制定方案時(shí)，我們需要明確目標(biāo)、確定步驟，并做好合理的時(shí)間安排。在完成方案的初稿后，我們需要進(jìn)行反復(fù)修改和完善，以確保其質(zhì)量和可行性。希望以下方案范文能夠啟發(fā)大家從不同角度思考和解決問(wèn)題。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇一
為了在20__年，校園的資金能夠正常運(yùn)作，特制定20__年工作計(jì)劃如下：
1、深化預(yù)算管理，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算控制作用。
20__年仍然是基建和化債任務(wù)較重、經(jīng)費(fèi)非常緊張的一年。按照學(xué)校工作安排和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求，財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)深化預(yù)算管理，認(rèn)真地做好2財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并及時(shí)提交校代會(huì)通過(guò)。同時(shí)將繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力和過(guò)程控制，不斷完善預(yù)算管理的體制機(jī)制，確保學(xué)校各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2、抓好開(kāi)源節(jié)流，努力增加辦學(xué)財(cái)力。
（1）繼續(xù)做好上級(jí)財(cái)政支持爭(zhēng)取工作，努力為學(xué)校建設(shè)發(fā)展提供更多資金；
（2）積極做好學(xué)費(fèi)收繳管理，確保學(xué)費(fèi)收繳工作取得更好成效；
（4）堅(jiān)持厲行節(jié)約，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，大力推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。
3、完善管理手段，不斷深化財(cái)務(wù)工作。
（1）配合有關(guān)部門(mén)積極開(kāi)展論證和調(diào)研，建立專(zhuān)項(xiàng)資金以及目標(biāo)任務(wù)包干經(jīng)費(fèi)的分配、使用和績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，努力提高資金使用效益。
（2）在一定層面內(nèi)開(kāi)展工作調(diào)研，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，使經(jīng)費(fèi)分配和安排更加科學(xué)合理，并由此推進(jìn)民主理財(cái)工作。
（3）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
4、積極籌措資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目順利進(jìn)行。
針對(duì)本年度資金非常緊張的情況，千方百計(jì)籌措資金，確?；窘ㄔO(shè)順利進(jìn)行，并按時(shí)完成每一個(gè)季度的化債任務(wù)。
5、規(guī)范財(cái)務(wù)管理，積極做好迎查工作。
認(rèn)真準(zhǔn)備、積極配合，全面做好迎接財(cái)政、物價(jià)、審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)檢查工作。
6、繼加強(qiáng)自身建設(shè)，繼續(xù)開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。
進(jìn)一步提升理財(cái)能力、服務(wù)水平，不斷增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)，堅(jiān)持做到務(wù)實(shí)、廉潔、高效。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇二
為認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制20**年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》(國(guó)發(fā)[20**]37號(hào))和《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財(cái)政部令第35號(hào))、《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財(cái)政部令第36號(hào))的有關(guān)要求，行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作將于20**年12月-20**年7月在全國(guó)范圍內(nèi)組織實(shí)施。為確保此次資產(chǎn)清查工作的順利開(kāi)展，特制定如下工作方案。
(一)全面摸清家底。對(duì)行政事業(yè)單位基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查，真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定基礎(chǔ)。
(二)建立監(jiān)管系統(tǒng)。通過(guò)資產(chǎn)清查，為行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)提供初始信息，在此基礎(chǔ)上，建立全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，為加強(qiáng)資產(chǎn)管理提供信息支撐。
(三)實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立起資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制，為財(cái)政部門(mén)編制20**年及以后年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。對(duì)資產(chǎn)清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)政部門(mén)、主管部門(mén)和行政事業(yè)單位要在全面總結(jié)、認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)整改措施和實(shí)施計(jì)劃，建立健全資產(chǎn)管理制度。
(一)清查基準(zhǔn)日。
此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，統(tǒng)一以20**年12月31日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍。
1.20**年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門(mén)批準(zhǔn)成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的各類(lèi)行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。
2.執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度、并同財(cái)政部門(mén)有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體等單位。
行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦的具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須根據(jù)本方案規(guī)定由行政事業(yè)單位填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則，由各級(jí)財(cái)政部門(mén)按行政隸屬關(guān)系組織本級(jí)政府管轄范圍的行政事業(yè)單位開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。各主管部門(mén)按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系負(fù)責(zé)組織所屬單位資產(chǎn)清查工作。財(cái)政部對(duì)中央部門(mén)和全國(guó)各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)一匯總。其中：
(一)對(duì)于近三年已經(jīng)進(jìn)行過(guò)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的地方，允許在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求對(duì)其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，匯總上報(bào)。
(二)中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，首先由部門(mén)(單位)進(jìn)行自查，然后請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)自查結(jié)果進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)及相關(guān)工作。各部門(mén)(單位)向財(cái)政部上報(bào)的資產(chǎn)清查工作結(jié)果報(bào)告，應(yīng)當(dāng)包括社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。參與資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，由財(cái)政部統(tǒng)一招標(biāo)確定。
地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)組織開(kāi)展本級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查時(shí)，自行確定社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與工作的方式。
(三)經(jīng)過(guò)清查的固定資產(chǎn)，要按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，為資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》(財(cái)辦[20**]52號(hào))有關(guān)規(guī)定，相關(guān)部門(mén)和單位應(yīng)當(dāng)做好基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和完善制度等項(xiàng)工作。具體步驟如下：
(一)準(zhǔn)備階段(20**年9月-12月)。
1.研究確定資產(chǎn)清查報(bào)表。
2.組織開(kāi)發(fā)資產(chǎn)清查工作軟件。
3.擬訂有關(guān)資產(chǎn)清查的工作文件。
4.組織開(kāi)展資產(chǎn)清查試點(diǎn)工作，修正報(bào)表和軟件。
5.對(duì)中央部門(mén)和各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)財(cái)政部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
6.財(cái)政部組織招標(biāo)，確定參與中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)。
7.中央部門(mén)、各地區(qū)組織本系統(tǒng)、本地區(qū)的培訓(xùn)，布置開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。
(二)實(shí)施階段(20**年1月-6月)。
1.中央各部門(mén)(單位)自查，資產(chǎn)清查結(jié)果經(jīng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)后，根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》(財(cái)辦[20**]52號(hào))第十一條、第十五條的規(guī)定，將有關(guān)資料于20**年5月31日前報(bào)送財(cái)政部。
20**年6月，財(cái)政部對(duì)中央部門(mén)(單位)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行分析匯總，并形成資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)，為20**年及以后年度預(yù)算編制提供支撐。
2.各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)于20**年6月30日前將本地區(qū)資產(chǎn)清查統(tǒng)計(jì)表匯總報(bào)送財(cái)政部。
(三)總結(jié)階段(20**年7月)。
1.財(cái)政部對(duì)全國(guó)資產(chǎn)清查工作進(jìn)行總結(jié)、表彰。
2.財(cái)政部將根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，完善相關(guān)資產(chǎn)管理制度;部門(mén)和地方要根據(jù)各自實(shí)際情況，完善具體的實(shí)施辦法。
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，財(cái)政部將成立“全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組”，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，并組織開(kāi)展中央級(jí)資產(chǎn)清查工作。工作小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)組織開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。
地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)(或財(cái)政部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén))成立資產(chǎn)清查工作小組和辦公室，負(fù)責(zé)本地區(qū)資產(chǎn)清查工作的組織和實(shí)施。具體組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的.原則自行確定。
主管部門(mén)和單位要建立健全由資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、人事、基建、后勤等相關(guān)部門(mén)組成的資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實(shí)施本單位的資產(chǎn)清查工作。主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)將組織機(jī)構(gòu)情況報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)備案。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制，除財(cái)政部統(tǒng)一配發(fā)資產(chǎn)清查軟件、資料等外，各級(jí)財(cái)政分別負(fù)擔(dān)本級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作所需經(jīng)費(fèi)，并列入本級(jí)財(cái)政預(yù)算予以保障。資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用，按照“誰(shuí)委托，誰(shuí)付費(fèi)”的原則，由委托方承擔(dān)。參與中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)所需費(fèi)用，由財(cái)政部統(tǒng)一支付。
(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。
各部門(mén)、各地方要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，部門(mén)(單位)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)分工明確、落實(shí)到人，配備強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)班子，有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行管理責(zé)任，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠，確保資產(chǎn)清查工作按時(shí)完成。
(二)精心組織。
各部門(mén)、各單位要做好動(dòng)員、培訓(xùn)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門(mén)本單位實(shí)際制定資產(chǎn)清查的具體實(shí)施方案，保證工作順利完成。
(三)嚴(yán)肅紀(jì)律。
各部門(mén)、各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映資產(chǎn)管理情況和存在問(wèn)題，不得瞞報(bào)虛報(bào)，不得干預(yù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀公正地出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等鑒證材料，嚴(yán)格履行保密義務(wù)。對(duì)于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違紀(jì)違法行為，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。
(四)工作督導(dǎo)。
各部門(mén)、各地方要加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)、本地區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo)，及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況。財(cái)政部將通過(guò)《行政事業(yè)資產(chǎn)管理簡(jiǎn)報(bào)》等方式對(duì)全國(guó)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況及時(shí)予以通報(bào)，并組織監(jiān)督檢查。
為規(guī)范和整頓固定資產(chǎn)管理秩序,查清查實(shí)我局固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，依據(jù)財(cái)政部《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》和《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》規(guī)定，決定在全局開(kāi)展固定資產(chǎn)清查登記工作。為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，特制定本方案。
(一)全面摸清家底。對(duì)局下屬單位以及其他占有、使用固定資產(chǎn)的科室進(jìn)行全面徹底清查，以便真實(shí)、完整地反映各單位固定資產(chǎn)狀況，切實(shí)做到賬實(shí)、賬賬、賬表、賬卡相符。
(二)完善國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。通過(guò)資產(chǎn)清查，完善行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，有效降低資產(chǎn)管理成本，提高工作效率，實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化管理。
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證固定資產(chǎn)清理工作高效有序進(jìn)行，成立xx局固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)組。由xx任組長(zhǎng)，xx任副組長(zhǎng)，科(處)室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。抽調(diào)專(zhuān)人與各單位報(bào)賬員組成，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查工作的具體實(shí)施。
(一)清查基準(zhǔn)日。本次資產(chǎn)清查工作統(tǒng)一以20**年12月31日為固定資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍。全局各科、處、中心。
(三)清查內(nèi)容。凡單位價(jià)值在1000元以上的一般設(shè)備、1500元以上的專(zhuān)用設(shè)備、作為固定資產(chǎn)管理的單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類(lèi)物資均屬于此次資產(chǎn)清查內(nèi)容(已報(bào)廢或遺失的固定資產(chǎn)也要清查登記)，具體包括：土地、房屋及建筑物、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備、專(zhuān)用設(shè)備、電氣設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、文藝體育設(shè)備、儀器儀表及量具、家具用具及其他類(lèi)。
此次固定資產(chǎn)清查工作從20**年4月18日開(kāi)始，至20**年5月31日結(jié)束，具體分四個(gè)階段實(shí)施：
(一)單位自查階段(4月18日至4月24日)。
各部門(mén)按照本方案的要求認(rèn)真組織自查，按照統(tǒng)一的清查表格樣式和內(nèi)容填報(bào)表格。對(duì)清查出的固定資產(chǎn)盤(pán)盈和損失，提供合法證據(jù)，提出處理意見(jiàn)，并積極對(duì)資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題提出書(shū)面建議，出具自查報(bào)告。資產(chǎn)清查表及自查報(bào)告由單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后上報(bào)資產(chǎn)清查辦公室。
(二)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)階段(4月25日至5月14日)。
固定資產(chǎn)清查辦公室人員到各資產(chǎn)所在單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)，一是與自查情況進(jìn)行核對(duì)，二是與財(cái)會(huì)管理中心固定資產(chǎn)賬面進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)各單位固定資產(chǎn)現(xiàn)存狀況。清查辦公室對(duì)固定資產(chǎn)清查情況進(jìn)行匯總、分析，查找賬實(shí)不符的原因，對(duì)清查出的固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧的，要求各單位辦理申報(bào)和審批手續(xù)，并向領(lǐng)導(dǎo)組出具清查報(bào)告，提出處理建議。
(三)資產(chǎn)處置階段(5月15日至5月23日)。
固定資產(chǎn)清理工作領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)清查報(bào)告反映的問(wèn)題，研究處置意見(jiàn)上報(bào)管委做出處理決定。各單位根據(jù)管委的處理決定建立和完善固定資產(chǎn)臺(tái)賬，財(cái)政局對(duì)核增核減的固定資產(chǎn)作相應(yīng)賬務(wù)處理，更新行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息，對(duì)資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇三
為認(rèn)真貫徹《關(guān)于進(jìn)一步做好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的意見(jiàn)》(來(lái)政﹝2010﹞26號(hào))文件精神，搞好我局國(guó)有資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)制定如下實(shí)施方案：
局成立國(guó)有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)史萬(wàn)銘任組長(zhǎng)，黨組成員、副局長(zhǎng)、地震辦主任劉倫武任副組長(zhǎng)，辦公室主任李勇軍為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，李勇軍兼任辦公室主任。
時(shí)間安排：行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作從8月初開(kāi)始，至8月15日上報(bào)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)結(jié)束。
清查范圍：局機(jī)關(guān)和地震辦。
局機(jī)關(guān)與地震辦分別進(jìn)行清查，分別報(bào)送數(shù)據(jù)。地震辦負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)地震辦國(guó)有自查清查。最后由局清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一對(duì)局機(jī)關(guān)和地震辦的清查工作進(jìn)行檢查、總結(jié)。
按照《安徽省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行全面清查、匯總，并將數(shù)據(jù)錄入管理信息系統(tǒng)，做好實(shí)物臺(tái)帳的登記工作，填寫(xiě)好資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧表，按照規(guī)定的時(shí)間上報(bào)數(shù)據(jù)。
(一)統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真開(kāi)展清查工作。
國(guó)有資產(chǎn)清查工作，是實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理動(dòng)態(tài)化、預(yù)算編制精細(xì)化的重要舉措，是編制年度新增資產(chǎn)配置預(yù)算的重要基礎(chǔ)，是提高工作效率、降低管理成本、創(chuàng)新行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的重要方式，是維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、完整，預(yù)防現(xiàn)象發(fā)生的重要手段。
要高度重視，健全制度，采取有效措施，管好用好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，提高國(guó)有資產(chǎn)的綜合使用效益。
(二)加強(qiáng)監(jiān)督、從嚴(yán)要求，嚴(yán)肅清查工作紀(jì)律。
行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督要堅(jiān)持單位內(nèi)部監(jiān)督與財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合，事前監(jiān)督與事中監(jiān)督、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制。要按照《安徽省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行全面清查、匯總、上報(bào)，不得出現(xiàn)瞞報(bào)或違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)現(xiàn)象。
(三)明確責(zé)任、密切配合，建立健全管理制度。
要進(jìn)一步健全單位對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管體系，完善管理制度，創(chuàng)新管理方式，提高管理水平。
實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé)，經(jīng)辦人員具體負(fù)責(zé)的工作機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)地震辦的監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)審查制度和資產(chǎn)處置報(bào)批手續(xù)，確保數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性。
切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、完整，杜絕國(guó)有資產(chǎn)流失的現(xiàn)象發(fā)生。
(一)會(huì)計(jì)管理方面(20xx)
20xx年5月、9月、11月分別舉辦了會(huì)計(jì)初級(jí)、中級(jí)、和從業(yè)資格考試，特別指出的是從業(yè)資格考試別的成功完成，表明我局工作人員能夠經(jīng)受大型事務(wù)的考驗(yàn)，11月2日，我市參考人員高達(dá)6800多人，這是有史以來(lái)的最高規(guī)模，規(guī)模大一方面顯示我市的經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對(duì)理財(cái)人員的需求量增加，另一方面也體現(xiàn)我市的會(huì)計(jì)管理服務(wù)工作較好。
考試規(guī)模大，情況也就千變?nèi)f化，我們首次啟用手機(jī)屏蔽設(shè)備，針對(duì)考場(chǎng)出現(xiàn)的各種情況，我們作出相應(yīng)應(yīng)對(duì)，考生跑錯(cuò)考場(chǎng)，我們安排專(zhuān)車(chē)送達(dá)，最終保證這次大型考試的順利完成。
經(jīng)過(guò)數(shù)年的籌備，財(cái)政、會(huì)計(jì)、珠算協(xié)會(huì)年年毫秒年終于在我市建立‘會(huì)議收到省廳、連云港、南京等單位的賀電，三個(gè)協(xié)會(huì)的建立，對(duì)我市的財(cái)政、會(huì)計(jì)、珠算事業(yè)有著極大的推動(dòng)作用。
省廳組織的年度珠算比賽我市榮獲第五名，擺脫了我市總是墊底的米毫局面。
(二)注協(xié)管理方面(20xx)
1、強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)督管理
(一)加強(qiáng)行業(yè)自律管理。督促兩家新成立會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)《**市注冊(cè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)業(yè)務(wù)收費(fèi)自律公約》進(jìn)行了補(bǔ)簽，將本市會(huì)計(jì)師事務(wù)所全部納入自律公約的約束范圍，為會(huì)計(jì)師事務(wù)所的有序執(zhí)業(yè)提供了制度保證。
對(duì)全市7家會(huì)計(jì)師事務(wù)所2007年執(zhí)行行業(yè)自律公約情況和業(yè)務(wù)收入情況進(jìn)行全面檢查。兩項(xiàng)檢查包括自查和重點(diǎn)抽查兩個(gè)階段，共兩個(gè)月時(shí)間。我市事務(wù)所均為小型所，業(yè)務(wù)較為單一，收入規(guī)模不大。
從業(yè)務(wù)收入檢查來(lái)看，檢查收入?yún)R總數(shù)基本與年報(bào)收入一致，個(gè)別事務(wù)所所有少量金額誤差，為當(dāng)年收入納入下一年度所致;從行約檢查檢查來(lái)看，本次納入檢查的7家會(huì)計(jì)師事務(wù)所，多數(shù)事務(wù)所都有不同程度低收費(fèi)問(wèn)題。驗(yàn)資業(yè)務(wù)低收費(fèi)情況要好于審計(jì)業(yè)務(wù)。
另外在檢查中還發(fā)現(xiàn)事務(wù)所因多種原因形成的不收費(fèi)情況。究其原因，有個(gè)別部門(mén)個(gè)別人的不當(dāng)干預(yù)，有無(wú)資質(zhì)中介的`干擾，有事務(wù)所之間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，事務(wù)所執(zhí)業(yè)環(huán)境有待改善。針對(duì)事務(wù)所違反行約低收費(fèi)問(wèn)題，注協(xié)及時(shí)召開(kāi)檢查情況通報(bào)會(huì)，并按照行約約定對(duì)相關(guān)事務(wù)所進(jìn)行相應(yīng)的處罰。
注重培訓(xùn)實(shí)效，不拘培訓(xùn)方式，多種形式搞好注冊(cè)全計(jì)師后續(xù)教育培訓(xùn)工作。
一是根據(jù)事務(wù)所從業(yè)特點(diǎn)，利用業(yè)務(wù)淡季搞集中培訓(xùn)。11月14-16日，組織了全市注冊(cè)會(huì)計(jì)師及事務(wù)所業(yè)務(wù)骨干培訓(xùn)班，全體注冊(cè)會(huì)計(jì)師及事務(wù)所業(yè)務(wù)骨干55人參加了培訓(xùn)，注師參培率97%。培訓(xùn)班聘請(qǐng)沈大龍、劉志耕同志分別對(duì)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新審計(jì)準(zhǔn)則下小企業(yè)審計(jì)工作底稿的要求進(jìn)行了專(zhuān)業(yè)講解。
二是挖掘事務(wù)所潛力，督促事務(wù)所抓好自學(xué)。要求事務(wù)所根據(jù)所內(nèi)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)。采取專(zhuān)業(yè)討論、交流、崗位培訓(xùn)和個(gè)人自學(xué)等多種形式保證從業(yè)人員完成后續(xù)教育。
三是積極爭(zhēng)取，送出去培訓(xùn)。今年共計(jì)有22人次參加中注協(xié)舉辦遠(yuǎn)程教育培訓(xùn)班，4人參加省注協(xié)舉辦的主任會(huì)計(jì)師培訓(xùn)班。
四是配合省注協(xié)積極做好全市注冊(cè)會(huì)計(jì)師新審計(jì)準(zhǔn)則知識(shí)競(jìng)答活動(dòng)，要求各所由所長(zhǎng)負(fù)責(zé)，組織本所注冊(cè)會(huì)計(jì)師參與競(jìng)答，對(duì)參與競(jìng)答的注師按省注協(xié)有關(guān)規(guī)定確認(rèn)后續(xù)教育學(xué)時(shí)。
20xx年9月19——21日，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試在我市成功舉辦，為保證考試的公正、客觀，我們采用電子監(jiān)測(cè)儀器進(jìn)行監(jiān)考，這種新手段的運(yùn)用，極大地保證了考試的公平性。
20xx年是我市績(jī)效評(píng)價(jià)處工作推動(dòng)年。在人手極少(一個(gè))的情況下，依然能夠按照上級(jí)要求，緊緊圍繞財(cái)政工作中心任務(wù)，努力實(shí)現(xiàn)在思想理念、管理體制、工作方法等方面的創(chuàng)新，進(jìn)一步樹(shù)立法治意識(shí)、改革意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和實(shí)踐意識(shí)，研究和探索建立財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，籌劃構(gòu)建行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體制工作框架，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)交易業(yè)績(jī)新突破，扎實(shí)推動(dòng)各項(xiàng)工作開(kāi)展。
(1)、開(kāi)展財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作
1、配合省廳完成我市農(nóng)村小城鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
2、完成全市義務(wù)教育財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)掃尾工作。
(1)組織專(zhuān)家對(duì)全市義務(wù)教育財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告草案進(jìn)行評(píng)審。
(2)邀請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)家對(duì)我市出具的報(bào)告進(jìn)行指導(dǎo)修改，最終形成正式評(píng)價(jià)報(bào)告并完成提交、總結(jié)工作。
3、繼續(xù)研究和建立財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及相關(guān)資料積累工作。
通過(guò)20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開(kāi)展，逐步探索了財(cái)政搭建平臺(tái)、專(zhuān)家來(lái)評(píng)價(jià)的財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，同時(shí)也鍛煉了一支隊(duì)伍，積累了一些經(jīng)驗(yàn)。
(2)、明確財(cái)政對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的職能。
(3)、開(kāi)展對(duì)全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
全省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查電視電話(huà)會(huì)議召開(kāi)后，我市統(tǒng)一思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹會(huì)議精神，快速行動(dòng)，狠抓工作落實(shí)。市委、市政府高度重視此次資產(chǎn)清查工作，專(zhuān)門(mén)成立了以副市長(zhǎng)為組長(zhǎng)，成員包括市財(cái)政局、市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局等相關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人組成的市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市財(cái)政局。
為了使我市資產(chǎn)清查工作全面有序開(kāi)展，根據(jù)省資產(chǎn)清查辦公室統(tǒng)一安排并結(jié)合我市實(shí)際情況，我市制定了具體工作實(shí)施方案，4月27日，全市召開(kāi)了由市直各行政事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及縣區(qū)財(cái)政局分管領(lǐng)導(dǎo)參加的資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì)。
會(huì)議對(duì)全市資產(chǎn)清查工作進(jìn)行了全面部署。會(huì)議強(qiáng)調(diào)了此項(xiàng)工作的重要性，要求各單位從思想上高度重視，積極行動(dòng)，確保此項(xiàng)工作在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
在資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì)上，由專(zhuān)業(yè)人士介紹了資產(chǎn)清查軟件的操作方法;
在清查期間安排專(zhuān)人及時(shí)解答各單位在操作軟件過(guò)程中出現(xiàn)的疑難點(diǎn)。我市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室編發(fā)了工作簡(jiǎn)報(bào)，積極宣傳此項(xiàng)工作的重要意義，介紹在此項(xiàng)工作中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，推進(jìn)此項(xiàng)工作快速高效完成。
資產(chǎn)清查第二階段開(kāi)展時(shí)，在組織各單位進(jìn)行財(cái)務(wù)清理和財(cái)產(chǎn)清查的同時(shí)，要求各單位的主管部門(mén)不但要做好自身清查工作，還要按清查工作方案要求做好對(duì)所屬單位清查結(jié)果的審核工作。
為了督促相關(guān)單位自查，檢查各單位填報(bào)質(zhì)量，11月中旬，市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室聯(lián)合我局稽查辦，對(duì)部分單位的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查。
(4)、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)交易業(yè)績(jī)新突破。
2007年累計(jì)完成交易53宗，實(shí)現(xiàn)交易額1800萬(wàn)元。交易項(xiàng)目和交易業(yè)績(jī)均實(shí)現(xiàn)新突破。
(5)、參與企事業(yè)單位改制，策劃實(shí)施企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易，并做好綜合性配套服務(wù)工作。
1、策劃實(shí)施改制企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易。配合市建設(shè)局對(duì)局屬2家企業(yè)-建設(shè)工程監(jiān)理咨詢(xún)中心和拆遷事務(wù)所實(shí)施改制，成功出讓2企業(yè)全部產(chǎn)權(quán)。
2、配合省產(chǎn)交所對(duì)我市重點(diǎn)企業(yè)雙溝集團(tuán)、洋河集團(tuán)進(jìn)行股權(quán)出讓工作。
3、參與京杭實(shí)業(yè)有限公司財(cái)產(chǎn)清算工作，實(shí)施京杭大酒店、西楚農(nóng)貿(mào)商城攤位經(jīng)營(yíng)權(quán)成功出讓。
4、處理、解決企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)交易中產(chǎn)生的各種矛盾和問(wèn)題。
(6)、出臺(tái)行政事業(yè)單位財(cái)政支出資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法
(7)、完成行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查的收尾工作。
為構(gòu)建行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)奠定基礎(chǔ)。
(8)、完成行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)房屋清理工作
(9)、主持拍賣(mài)多次國(guó)有財(cái)產(chǎn)出售工作。
特別指出的是完成西楚商貿(mào)城的出售工作，還有海事局的江海潮大酒店的拍賣(mài)，目前正在洽談之中。
1、沒(méi)有違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證及貴重物品;
3、沒(méi)有用公款操辦婚喪喜慶事宜和利用婚喪喜慶之機(jī)大操大辦、借機(jī)攬財(cái);
4、沒(méi)有參加賭博、為賭博提供條件或者為賭博活動(dòng)提供保護(hù)等行為;
5、沒(méi)有“”行為，以及借選拔任用干部之機(jī)為自己或?yàn)樗酥\取私利;
6、沒(méi)有存在求神拜佛，埋“升官符”、“鎮(zhèn)邪物”等封建迷信行為;
7、沒(méi)有以出差、開(kāi)會(huì)、招商引資等名義用公款旅游，以及用公款變相出國(guó)(境)旅游;
8、沒(méi)有以借為名占用他人住房，本人不會(huì)駕駛車(chē)輛，不存在借用或占用他人汽車(chē)行為;
9、沒(méi)有借委托他人投資證券和其他委托理財(cái)?shù)拿x獲取不正當(dāng)利益的行為;
10、沒(méi)有違反規(guī)定用公款大吃大喝及進(jìn)行高消費(fèi)娛樂(lè)活動(dòng);
11、沒(méi)有違反規(guī)定接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)和禮物饋贈(zèng);
12、沒(méi)有違反規(guī)定在企業(yè)兼職、兼職取酬等行為，以及從事有償中介活動(dòng);
15、沒(méi)有違反規(guī)定配備和使用小汽車(chē)，能夠嚴(yán)格執(zhí)行“一識(shí)兩證”制度，無(wú)公車(chē)私駕情況。但有時(shí)在工作出差和開(kāi)會(huì)時(shí)，在順路的情況下，偶然會(huì)看望一下外地結(jié)識(shí)的客商和上級(jí)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)及本系統(tǒng)的同事、好友等。
16、沒(méi)有違反其他領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政規(guī)定的情況。
我所取得的成績(jī)離不開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、部門(mén)的支持和同事們的幫助，工作中也存在很多不足之處，我將在今后盡快改進(jìn)和完善，更好的抓好分管工作，作出自已應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇四
根據(jù)《x局內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度》規(guī)定，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)分為自我評(píng)價(jià)和獨(dú)立評(píng)價(jià)兩部分，2018年的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依照此原則進(jìn)行。
本次評(píng)價(jià)工作主要包括單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)層面的評(píng)價(jià)工作。
在單位層面，對(duì)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)方面從內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性和運(yùn)行有效性?xún)煞矫孢M(jìn)行全面系統(tǒng)評(píng)價(jià)。
在業(yè)務(wù)層面，對(duì)為確保工作目標(biāo)、工作效率和效果、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整目標(biāo)、資產(chǎn)安全目標(biāo)、合法合規(guī)目標(biāo)等單個(gè)或整體控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)所設(shè)置的內(nèi)部控制活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
對(duì)單位層面的控制是否有效為主線(xiàn)，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等；對(duì)主要業(yè)務(wù)活動(dòng)控制的設(shè)計(jì)與執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
評(píng)價(jià)工作重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：
1.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制是否在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上涵蓋了單位層面的風(fēng)險(xiǎn)和所有重要的業(yè)務(wù)流程層面的風(fēng)險(xiǎn)。
2.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的方法是否適當(dāng)，內(nèi)部控制建設(shè)的時(shí)間進(jìn)度安排是否科學(xué)、階段性工作要求是否合理。
3.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的組織是否有效，人員配備、職責(zé)分工和授權(quán)是否合理。
4.被評(píng)價(jià)單位是否開(kāi)展內(nèi)部控制自查并上報(bào)有關(guān)自查報(bào)告。
5.被評(píng)價(jià)單位是否建立有利于促進(jìn)內(nèi)部控制各項(xiàng)政策措施落實(shí)和問(wèn)題整改的機(jī)制。
6.被評(píng)價(jià)單位在評(píng)價(jià)期間是否出現(xiàn)過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)事故等。
自我評(píng)價(jià)由所屬各單位按照局統(tǒng)一安排，自行開(kāi)展。內(nèi)控評(píng)價(jià)股室制定年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案，提交局長(zhǎng)辦公會(huì)審議，根據(jù)工作方案的時(shí)間安排啟動(dòng)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，下發(fā)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)表。各相關(guān)股室接到自我評(píng)價(jià)表后，按內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度的相關(guān)要求，成立自我評(píng)價(jià)工作小組，制定工作實(shí)施方案，組織本部門(mén)進(jìn)行自我評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)結(jié)果經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后報(bào)內(nèi)控工作小組匯總，內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組將對(duì)各單位的自我評(píng)價(jià)情況進(jìn)行分析和審核，并報(bào)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
內(nèi)部控制獨(dú)立評(píng)價(jià)，由教體局內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組綜合運(yùn)用訪(fǎng)談、測(cè)試和比較分析等方法，廣泛收集內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，研究分析內(nèi)部控制缺陷，對(duì)各相關(guān)部門(mén)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。局內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組對(duì)現(xiàn)場(chǎng)各小組初步認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行全面復(fù)核、分類(lèi)匯總，初步確認(rèn)綜合獨(dú)立評(píng)價(jià)結(jié)果，報(bào)經(jīng)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。同時(shí)結(jié)合提出的內(nèi)控缺陷整改建議，組織內(nèi)部控制缺陷整改，跟蹤整改落實(shí)情況。
內(nèi)控評(píng)價(jià)工作小組在協(xié)調(diào)各相關(guān)部門(mén)完成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作及內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組完成獨(dú)立測(cè)試工作后，結(jié)合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿和內(nèi)部控制缺陷匯總表，形成書(shū)面的《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》，呈交內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
本次評(píng)價(jià)工作的前期準(zhǔn)備階段從2018年10月23日至2018年11月10日，自我評(píng)價(jià)階段預(yù)計(jì)從2018年11月13日至2018年12月1日，獨(dú)立評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試階段預(yù)計(jì)從2018年12月4日至2019年1月26日，自我評(píng)價(jià)結(jié)果的分析和審定預(yù)計(jì)從2019年1月29日至2019年2月14日；匯總評(píng)價(jià)階段預(yù)計(jì)從2019年2月22日至2019年3月2日，自我評(píng)價(jià)結(jié)果的匯報(bào)、審批、反饋和出具報(bào)告預(yù)計(jì)從2019年3月5日至2019年3月15日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇五
為切實(shí)貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))要求，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作，結(jié)合我省實(shí)際，特制訂本實(shí)施方案。
一、工作目標(biāo)。
方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)。
部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)實(shí)施工作，督促檢查階段性工作開(kāi)展情況，組織內(nèi)控評(píng)價(jià)工作成果驗(yàn)收等。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室設(shè)在省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處，負(fù)責(zé)內(nèi)控實(shí)施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門(mén)、單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)、本部門(mén)及單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，參照省里模式，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好工作部署、宣傳培訓(xùn)、督促落實(shí)、進(jìn)度跟蹤、檢查指導(dǎo)、信息報(bào)送等工作，確保所轄地區(qū)、部門(mén)單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地區(qū)、本部門(mén)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實(shí)。2016年8月31日前為部署任務(wù)階段。各市(州)、縣(市)、各部門(mén)各單位要盡快將國(guó)家和省廳關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作要求，部署到基層單位。要結(jié)合實(shí)際，制定本地本部門(mén)的工作方案和評(píng)價(jià)要求，通過(guò)紙質(zhì)和電子文檔兩種方式，把評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)要求發(fā)給基層填報(bào)單位。同時(shí)，要加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)，讓基層單位熟悉掌握評(píng)價(jià)要求和填報(bào)要求，以保證評(píng)價(jià)工作順利開(kāi)展。
(二)單位自我評(píng)價(jià)。2016年9月1日至10月31日為單位自我評(píng)價(jià)階段。各部門(mén)各單位要按照吉林省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(吉財(cái)會(huì)〔2016〕189號(hào))通知要求，按照內(nèi)控建設(shè)新的目標(biāo)、任務(wù)、要求，盡快健全完善單位內(nèi)控制度建設(shè)工作，并以財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))和《吉林省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，同時(shí)對(duì)照填表說(shuō)明(附件4)填報(bào)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)，并形成部門(mén)或單位的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件5)。
開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，要對(duì)各單位建立的內(nèi)控手冊(cè)情況一并進(jìn)行評(píng)價(jià)。我們根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))、《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào))、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))要求，結(jié)合工作實(shí)際，整理了《2016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》，附帶列舉了《單位內(nèi)控手冊(cè)》中應(yīng)包含的主要內(nèi)容，供各單位在內(nèi)控建設(shè)時(shí)參考使用?！?016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》已經(jīng)上掛《吉林省會(huì)計(jì)網(wǎng)》，可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門(mén)及單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在評(píng)價(jià)過(guò)程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類(lèi)別、名稱(chēng)、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容作為補(bǔ)充指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(附件5)中單獨(dú)說(shuō)明。
(三)財(cái)政指導(dǎo)完善。各級(jí)財(cái)政部門(mén)在本地各單位開(kāi)展自我評(píng)價(jià)過(guò)程中，要全程加強(qiáng)指導(dǎo)工作，收到基層單位填報(bào)的`《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》后，要進(jìn)行認(rèn)真審核，對(duì)工作開(kāi)展不到位的，評(píng)價(jià)報(bào)表填寫(xiě)不認(rèn)真不準(zhǔn)確的，應(yīng)指導(dǎo)單位進(jìn)行重新填寫(xiě)，重新上報(bào)。
(四)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類(lèi)型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向同級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告。
(五)上報(bào)材料及時(shí)間。市(州)、縣(市)級(jí)單位要于2016年10月31日前將填報(bào)完成的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)，《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件5)，以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式上報(bào)本地財(cái)政部門(mén)，各單位在上報(bào)時(shí)，要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊(cè)》電子文檔一并上報(bào)，便于財(cái)政部門(mén)考核評(píng)價(jià)工作使用。
各地財(cái)政部門(mén)在收到基層單位上報(bào)材料后，要對(duì)本地評(píng)價(jià)工作進(jìn)行匯總分析，并于2016年11月15日前向省財(cái)政廳報(bào)送本地內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分匯總表(市縣匯總并報(bào)省)》(見(jiàn)附件6)，總結(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本地開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。
省直各部門(mén)各單位應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成部門(mén)或單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(附件5)，并于2016年11月15日前以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式向省財(cái)政廳報(bào)送評(píng)價(jià)報(bào)告及填報(bào)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)，在上報(bào)時(shí)，要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊(cè)》電子文檔一并上報(bào)，便于財(cái)政部門(mén)考核評(píng)價(jià)工作使用。
(六)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各地財(cái)政部門(mén)要注意發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度建設(shè)典型案例，按照行業(yè)類(lèi)別或者業(yè)務(wù)模塊建設(shè)案例庫(kù)，并于2016年11月15日前向省財(cái)政廳推薦至少三個(gè)典型案例。對(duì)具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例，省財(cái)政廳將組織有關(guān)媒體進(jìn)行宣傳報(bào)道，并將其納入全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù)，供各地，各部門(mén)、各單位學(xué)習(xí)交流，并選至優(yōu)秀案例推薦給財(cái)政部。
五、工作要求。
(一)高度重視，加強(qiáng)組織落實(shí)。開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，有利于行政事業(yè)單位明確實(shí)施內(nèi)部控制的重點(diǎn)內(nèi)容和基本要求，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)存在的問(wèn)題，全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。各地財(cái)政、各部門(mén)單位要充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，要把這項(xiàng)工作做為下半年一項(xiàng)中心工作任務(wù)，認(rèn)真組織，抓好抓實(shí)。省財(cái)政廳已經(jīng)把這項(xiàng)工作納入全省會(huì)計(jì)管理工作績(jī)效考核內(nèi)容，考核分值10分。
(二)檢查指導(dǎo)，及時(shí)改進(jìn)完善。各地各部門(mén)單位應(yīng)當(dāng)按照本方案規(guī)定的格式和要求，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各地財(cái)政部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本地單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的檢查指導(dǎo)，對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位，應(yīng)督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決。
(三)強(qiáng)化宣傳，推廣經(jīng)驗(yàn)成果。各市縣、各部門(mén)要加大對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí)，組織選取具有代表性的先進(jìn)單位，通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，以推動(dòng)全省內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作的深入開(kāi)展。
聯(lián)系人：省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處1626室谷秀云。
通訊地址：長(zhǎng)春市人民大街3646號(hào)。
電子郵箱：2320397166@。
聯(lián)系電話(huà)：043188550790。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇六
為了確保財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處，通過(guò)“以評(píng)促建”方式推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)，從而進(jìn)一步提高學(xué)校管理水平?，F(xiàn)根據(jù)陜西省教育廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(陜教{2016}151號(hào))的精神，結(jié)合我校實(shí)際，制定如下實(shí)施方案：
一、工作目標(biāo)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，確保財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處。
二、指導(dǎo)原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要貫穿于我校各部門(mén)各院系，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各部門(mén)在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本部門(mén)實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要針對(duì)我校內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確我校內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要立足于我校的實(shí)際情況，與我校的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以學(xué)校的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(一)組織動(dòng)員。
1.10月20日學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì){2015}24號(hào))文件，并成立榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組。
2.10月25日榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組研究貫徹《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì){2015}24)的文件精神，同時(shí)討論《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》。
3.10月28日上午，榆林學(xué)院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子研究《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》的可行性，并提出修改意見(jiàn)。
4.11月1日下午，召開(kāi)貫徹落實(shí)《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》動(dòng)員大會(huì)。榆林學(xué)院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子，各院系、各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人參加。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。
1.11月2日至14日，各院系各部門(mén)自評(píng)，并形成自評(píng)報(bào)告。
2.11月15日上午，各院系、各部門(mén)據(jù)實(shí)填報(bào)相關(guān)自查情況報(bào)告表，要求各院系、各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人簽字、蓋章。
3.11月16日至20日下午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(財(cái)務(wù)處)，對(duì)院系、部門(mén)上報(bào)情況進(jìn)行匯總，并撰寫(xiě)自評(píng)報(bào)告。
4.11月22日上午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組集體審核財(cái)務(wù)處匯總的自評(píng)報(bào)告。
(三)形成報(bào)告。
11月28日上午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(財(cái)務(wù)處)向省教育廳上報(bào)榆林學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告。
四、工作保障。
為了確保本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作取得實(shí)效，我校采取自評(píng)自查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組分設(shè)三個(gè)督察組，深入各院系、部門(mén)進(jìn)行督察。具體分組如下：
黨政部門(mén)督察組：許靜洪、尚愛(ài)軍、楊存義。
教學(xué)(教輔)部門(mén)督察組：張曉、陳夢(mèng)濤、韋隨才。
后勤保障督察組：李治山、劉葵、白根舉。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇七
為進(jìn)一步推動(dòng)學(xué)校開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高內(nèi)部管理水平，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)[2016]11號(hào))和《教育部關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(教財(cái)司函[2016]451號(hào))文件要求，結(jié)合我校實(shí)際，特制定本實(shí)施方案。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，通過(guò)“以評(píng)促建”方式，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動(dòng)各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
本次開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的范圍為學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的部處。
三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)時(shí)間要求。
相關(guān)部處應(yīng)于11月18日前完成本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，評(píng)價(jià)表由單位主要負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章后報(bào)送內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(行政辦公樓1103房間)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作嚴(yán)格遵照《中國(guó)石油大學(xué)(華東)內(nèi)控評(píng)價(jià)辦法》(附件2)執(zhí)行，由相關(guān)部處進(jìn)行自評(píng)，再由內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室開(kāi)展檢查測(cè)試、匯總評(píng)價(jià)結(jié)果，編制評(píng)價(jià)報(bào)告。
五、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)自評(píng)要求。
相關(guān)部處嚴(yán)格按照評(píng)分表要求，對(duì)應(yīng)本單位業(yè)務(wù)涉及的評(píng)分指標(biāo)項(xiàng)，根據(jù)是否滿(mǎn)足要求的實(shí)際情況填寫(xiě)《行政單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件3);有關(guān)評(píng)分填寫(xiě)要求請(qǐng)參見(jiàn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性指標(biāo)評(píng)分表》填報(bào)說(shuō)明(附件4);相關(guān)部處需補(bǔ)充提供內(nèi)控基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)資料清單中本單位尚未提交的資料(紙質(zhì)版，資料清單見(jiàn)附件5)。
六、學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作負(fù)責(zé)部門(mén)為審計(jì)處，學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)部處配合開(kāi)展有關(guān)工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇八
中國(guó)光大銀行股份有限公司，簡(jiǎn)稱(chēng)為“中國(guó)光大銀行”、“光大銀行”(以下稱(chēng)“本行”)。本行成立于1992年，1997年1月完成股份制改造，20xx年8月18日成功完成ipo并在上海證券交易所掛牌上市，股票代碼601818。截止20xx年9月，公司資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到16,700億元;截止20xx年底，已在26個(gè)省、自治區(qū)、直轄市的72個(gè)經(jīng)濟(jì)中心城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)689家，形成了全國(guó)性銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。光大銀行多年來(lái)不斷改革創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，在為社會(huì)和客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)的同時(shí)，取得了良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，已成為一家頗具社會(huì)影響力的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行和上市公司。
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的規(guī)定，本行通過(guò)多年的內(nèi)部控制不斷實(shí)踐，已建立了較為健全的內(nèi)部控制監(jiān)督體系。本行董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé);監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督;高級(jí)管理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的實(shí)施，組織領(lǐng)導(dǎo)本行內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)通過(guò)下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)對(duì)本行內(nèi)部控制體系的建設(shè)、執(zhí)行和完善情況進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。
為加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，本行建立和完善了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層為主體的公司治理架構(gòu)，形成了分工合理、職責(zé)明確、制衡有效、報(bào)告關(guān)系清晰、運(yùn)行高效的良好公司治理，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì);監(jiān)事會(huì)下設(shè)提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì);總行設(shè)有資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)等19個(gè)委員會(huì)，計(jì)財(cái)部、資金部、投行部等26個(gè)部室，以及北京、上海、廣州、深圳等34家分行，本行控股設(shè)立了2家子公司，分別是光大金融租賃股份有限公司和韶山光大村鎮(zhèn)銀行股份有限公司。
本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)等。為管理上述風(fēng)險(xiǎn)，本行建立了董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的職責(zé)清晰、分工明確的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，以巴塞爾新資本協(xié)議核心原則為導(dǎo)向，借鑒國(guó)外先進(jìn)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立并持續(xù)完善涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)督、報(bào)告和控制的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)控制原則，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)，明確劃分相關(guān)機(jī)構(gòu)部門(mén)之間、崗位之間的職責(zé)，實(shí)行不相容職務(wù)分離制度，并按條線(xiàn)和業(yè)務(wù)類(lèi)別建立了包括人力資源程序、會(huì)計(jì)管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、運(yùn)營(yíng)分析、事后監(jiān)督等全面的控制措施體系。
本行建立了行之有效的信息系統(tǒng)，通過(guò)優(yōu)化oa系統(tǒng)，改造內(nèi)部局域網(wǎng)系統(tǒng)，建立規(guī)范高效的公文流轉(zhuǎn)機(jī)制，做到文件分發(fā)急緩有序、傳遞快捷;加強(qiáng)全行檔案規(guī)范化管理，加強(qiáng)各類(lèi)涉密文件、資料的保密管理，加強(qiáng)對(duì)全行重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的統(tǒng)一宣傳管理;完善各類(lèi)會(huì)議議事規(guī)則和程序;強(qiáng)化各類(lèi)定期報(bào)告制度、重大和緊急情況報(bào)告與通報(bào)制度，通過(guò)多種報(bào)告形式，保持內(nèi)部信息交流與溝通的及時(shí)性和有效性，并提高信息傳導(dǎo)和溝通效率，保障決策的科學(xué)高效。
各業(yè)務(wù)條線(xiàn)和職能部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的具體管理和執(zhí)行，法律合規(guī)部負(fù)責(zé)本行內(nèi)部控制的監(jiān)測(cè)管理和合規(guī)達(dá)標(biāo)的建設(shè)推進(jìn)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)。
本行通過(guò)制度明確了各層級(jí)、各部門(mén)在內(nèi)部控制監(jiān)督方面的職責(zé)，對(duì)于在內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)高級(jí)管理層和董事會(huì)?？傂袃?nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行內(nèi)控及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)本行內(nèi)部控制的達(dá)標(biāo)實(shí)施;法律合規(guī)部作為本行內(nèi)部控制監(jiān)測(cè)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)牽頭內(nèi)部控制體系的建設(shè)和完善，組織督促業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制，及時(shí)傳導(dǎo)有關(guān)監(jiān)管部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制的新要求，推進(jìn)本行內(nèi)部控制的有效實(shí)施，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，定期向本行內(nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)全行內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況;內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷按照內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告，對(duì)內(nèi)部控制的健全性和有效性進(jìn)行定期評(píng)價(jià)，牽頭負(fù)責(zé)全行年度內(nèi)控控制評(píng)價(jià)工作;總行各職能部門(mén)、各分行、各子公司作為內(nèi)控體系的第一道防線(xiàn)，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部控制的自我建立、健全、監(jiān)督和檢查，負(fù)責(zé)落實(shí)內(nèi)控活動(dòng)的具體實(shí)施，并配合內(nèi)控體系建設(shè)牽頭部門(mén)、評(píng)價(jià)部門(mén)及外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)做好內(nèi)控建設(shè)及評(píng)價(jià)工作。
本行根據(jù)國(guó)家政策、法律法規(guī)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境及全行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì)內(nèi)部控制制度適時(shí)進(jìn)行調(diào)整和修改。20xx年度，本行以建立“層次分明，結(jié)構(gòu)清晰，系統(tǒng)協(xié)調(diào)，簡(jiǎn)單管用”的制度體系為目標(biāo)，按照“嚴(yán)密、實(shí)際、易記、管用”八字方針為基本原則，持續(xù)開(kāi)展了內(nèi)控制度梳理工作。經(jīng)過(guò)一年的工作，26個(gè)條線(xiàn)部門(mén)均對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行了全面梳理，累計(jì)梳理內(nèi)控制度1229項(xiàng)，涉及修訂及整合的制度共156項(xiàng)、廢止的制度共152項(xiàng)，各條線(xiàn)部門(mén)按照制度梳理方案要求積極將部門(mén)制度匯編成冊(cè)。本行在開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、設(shè)立新機(jī)構(gòu)、運(yùn)用新技術(shù)時(shí)，經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)首先要制定內(nèi)部控制細(xì)則，并經(jīng)過(guò)必要的測(cè)試認(rèn)證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和會(huì)簽，報(bào)經(jīng)主管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能實(shí)施。
2、內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作組織架構(gòu)。
本行行長(zhǎng)為內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作的總負(fù)責(zé)人。為有效推動(dòng)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作，本行成立了以主管副行長(zhǎng)為組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在法律合規(guī)部和審計(jì)部。
總行法律合規(guī)部是內(nèi)部控制體系建設(shè)的牽頭部門(mén)，總行審計(jì)部是內(nèi)部控制。
自我評(píng)價(jià)。
工作的牽頭部門(mén)，總行各部門(mén)均指定了部門(mén)負(fù)責(zé)人和工作人員作為項(xiàng)目實(shí)施聯(lián)系人，董事會(huì)辦公室按監(jiān)管要求披露、報(bào)備內(nèi)控實(shí)施工作情況。內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的指定聯(lián)系人為法律合規(guī)部劉亞平(電話(huà)：)、盧樞美(電話(huà)：)，審計(jì)部嚴(yán)仲民(電話(huà)：)、劉騰慧(電話(huà)：)，董事會(huì)辦公室胡蓉(電話(huà)：)。
內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的日常工作由法律合規(guī)部和審計(jì)部聯(lián)合牽頭，并聘請(qǐng)外部咨詢(xún)公司協(xié)助實(shí)施，總行各部門(mén)及各分行積極參與項(xiàng)目實(shí)施。為更好地推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，牽頭部門(mén)與外部咨詢(xún)公司定期舉行工作例會(huì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、相關(guān)問(wèn)題、下一步。
工作計(jì)劃。
等進(jìn)行討論協(xié)商;同時(shí)，牽頭部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況不定期向管理層進(jìn)行專(zhuān)題匯報(bào)。
法律合規(guī)部和審計(jì)部為內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的牽頭部門(mén)，相關(guān)情況如下：
總行法律合規(guī)部是本行內(nèi)部控制建設(shè)工作的牽頭組織部門(mén)，下設(shè)合規(guī)管理處、非訴訟法律事務(wù)處和訴訟與仲裁事務(wù)處，共有員工14人。法律合規(guī)部的內(nèi)部控制職責(zé)主要包括：
組織、督促總行各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制;。
統(tǒng)一管理各類(lèi)授權(quán)、授信涉及的法律事務(wù)，制定和審查法律文本，對(duì)新業(yè)務(wù)的推出進(jìn)行法律論證，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法和有效。
對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和管理。
內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施過(guò)程中，總行法律合規(guī)部牽頭組織內(nèi)控體系建設(shè)工作，包括確定內(nèi)部控制實(shí)施的范圍和內(nèi)容;梳理風(fēng)險(xiǎn)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單;梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣;編制內(nèi)部控制手冊(cè)等相關(guān)工作。
全行就內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的匯報(bào)主要遵循如下路徑：各條線(xiàn)具體負(fù)責(zé)本條線(xiàn)內(nèi)的內(nèi)部控制建設(shè)工作，并將建設(shè)結(jié)果報(bào)送法律合規(guī)部審核;法律合規(guī)部組織、推進(jìn)總行各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制，并就全行內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況定期向本行內(nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)。
總行審計(jì)部是全行年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的牽頭組織部門(mén)，下設(shè)公司業(yè)務(wù)審計(jì)處、零售業(yè)務(wù)審計(jì)處、財(cái)會(huì)及資金業(yè)務(wù)審計(jì)處、it審計(jì)處、審計(jì)質(zhì)量控制處，共有員工22名。除總行審計(jì)部外，全行還設(shè)有北部、東部、中西部和南部4個(gè)審計(jì)中心，主要負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)分行的審計(jì)工作。審計(jì)部的內(nèi)部控制職責(zé)主要包括：
內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得本行的所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，并對(duì)各個(gè)部門(mén)、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
開(kāi)展內(nèi)部控制檢查，結(jié)合內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
對(duì)內(nèi)部控制的健全性和有效性進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。
總行審計(jì)部牽頭組織成立總行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作小組，其在內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施過(guò)程中是內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的牽頭部門(mén)，具體職責(zé)包括：編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃;組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作;根據(jù)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
全行就內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的匯報(bào)主要遵循如下路徑：總行審計(jì)部按年度形成年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審議通過(guò)，報(bào)送董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，再提交董事會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
本行為滿(mǎn)足《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的合規(guī)要求，有效識(shí)別存在的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，重新梳理控制領(lǐng)域/業(yè)務(wù)流程，并建立起科學(xué)、合理的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，已于20xx年9月聘請(qǐng)安永(中國(guó))企業(yè)咨詢(xún)有限公司開(kāi)展實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范咨詢(xún)項(xiàng)目，協(xié)助本行推進(jìn)內(nèi)部控制管理水平的持續(xù)提升。
基于國(guó)內(nèi)外內(nèi)部控制體系建設(shè)和評(píng)價(jià)的行業(yè)實(shí)踐以及本行內(nèi)部控制規(guī)范咨詢(xún)項(xiàng)目實(shí)際情況，從項(xiàng)目實(shí)施角度出發(fā)將項(xiàng)目實(shí)施整體框架劃分為四個(gè)階段：第一階段為前期準(zhǔn)備與方案設(shè)計(jì);第二階段為總行實(shí)施;第三階段為分行自我評(píng)價(jià);第四階段為整改與報(bào)告。
第一階段，建立項(xiàng)目管理架構(gòu)并啟動(dòng)項(xiàng)目，制定項(xiàng)目總體實(shí)施計(jì)劃，梳理本行管理和業(yè)務(wù)流程，設(shè)計(jì)內(nèi)部控制管理體系架構(gòu)、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)方法，并建設(shè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具模板，通過(guò)培訓(xùn)與宣導(dǎo)，協(xié)助銀行各實(shí)施部門(mén)和機(jī)構(gòu)理解內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)實(shí)施的方法、內(nèi)容和管理要求。
第二階段，根據(jù)第一階段流程梳理成果及所設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)方法和實(shí)施方案，在總行具體實(shí)施。具體工作包括：確定企業(yè)層面和流程層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)施范圍;開(kāi)展企業(yè)層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作;同時(shí)開(kāi)展流程層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作;編制風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣;針對(duì)企業(yè)層面和流程層面識(shí)別內(nèi)控缺陷，在此階段主要針對(duì)內(nèi)控的設(shè)計(jì)缺陷;針對(duì)所識(shí)別的內(nèi)控缺陷，制定整改方案。
第三階段，在分行范圍內(nèi)組織開(kāi)展評(píng)價(jià)測(cè)試工作，評(píng)估缺陷并擬定整改方案，具體工作包括：編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃;設(shè)計(jì)控制測(cè)試的方法和程序;分支機(jī)構(gòu)實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作。
第四階段，在各機(jī)構(gòu)自行整改的同時(shí)，編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，具體工作包括：各機(jī)構(gòu)開(kāi)展缺陷整改工作，編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并在匯總整理項(xiàng)目各階段工作成果的基礎(chǔ)上，編制完成內(nèi)部控制管理手冊(cè)和評(píng)價(jià)手冊(cè)。
在安永公司的協(xié)助下，本項(xiàng)目將形成以下工作成果：內(nèi)控控制手冊(cè)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。截至本報(bào)告日，咨詢(xún)公司已協(xié)助本行完成內(nèi)部控制手冊(cè)(征求意見(jiàn)稿)和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)(初稿)的編制。
自20xx年度內(nèi)控規(guī)范實(shí)施項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái)，本行已陸續(xù)開(kāi)展如下工作，并形成相應(yīng)的工作成果：
一是開(kāi)展內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施培訓(xùn)。為加強(qiáng)全行上下對(duì)五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及相關(guān)配套指引的學(xué)習(xí)，以利于項(xiàng)目的有效推進(jìn)，特召開(kāi)全行視頻會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目背景、監(jiān)管要求進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)，并就實(shí)施工作職責(zé)分工、進(jìn)度安排等方面進(jìn)行了介紹。
二是確定內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的范圍和內(nèi)容。根據(jù)監(jiān)管要求，參照本行實(shí)際情況，確定內(nèi)部控制實(shí)施的范圍為16個(gè)企業(yè)層面的控制領(lǐng)域及113個(gè)流程層面的流程，并形成了企業(yè)層面控制領(lǐng)域清單和流程層面控制流程清單。
三是梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。在確定了內(nèi)部控制實(shí)施的范圍和內(nèi)容之后，針對(duì)每一企業(yè)層面控制領(lǐng)域和流程層面的流程，分別梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣并對(duì)應(yīng)至條線(xiàn)部門(mén)，并形成了企業(yè)層面16個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣和流程層面113個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。
四是初步識(shí)別總行層面設(shè)計(jì)缺陷。在前期梳理完成企業(yè)層面和流程層面風(fēng)險(xiǎn)矩陣的情況下，通過(guò)將現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣進(jìn)行比對(duì)，初步識(shí)別內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷，并形成了內(nèi)部控制設(shè)計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單。
五是編制內(nèi)部控制手冊(cè)。通過(guò)整理內(nèi)控梳理工作成果，編制形成了內(nèi)部控制手冊(cè)(征求意見(jiàn)稿)。
一是確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)測(cè)試程序。針對(duì)企業(yè)層面每一領(lǐng)域和流程層面每一流程，分別設(shè)計(jì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)測(cè)試步驟，同時(shí)設(shè)計(jì)針對(duì)分行內(nèi)控評(píng)價(jià)的測(cè)試底稿，形成了企業(yè)層面16個(gè)領(lǐng)域的測(cè)試步驟及底稿模板、流程層面113個(gè)流程的測(cè)試步驟及底稿模板、分行測(cè)試步驟及底稿模板。
二是建設(shè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和工具。結(jié)合本行內(nèi)控管理現(xiàn)狀和審計(jì)部部門(mén)資源情況，初步設(shè)計(jì)建設(shè)符合全行情況的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具和流程，初步形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)初稿。
在上述工作之外，本行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作尚有如下主要工作未開(kāi)展：
已發(fā)現(xiàn)缺陷的整改與再測(cè)試工作;。
依據(jù)內(nèi)控規(guī)范和配套指引要求，提交內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
x年度本行將繼續(xù)鞏固已有內(nèi)部控制建設(shè)工作成果，持續(xù)深化內(nèi)部控制建設(shè)進(jìn)程。
由于內(nèi)部控制建設(shè)的前期工作(包括確定內(nèi)控實(shí)施的范圍和內(nèi)容，梳理企業(yè)層面、流程層面的風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，識(shí)別總行層面內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷)均已于20xx年度實(shí)施完成，因此本部分內(nèi)容將主要列示x年度的內(nèi)部控制建設(shè)工作任務(wù)計(jì)劃，主要是內(nèi)控建設(shè)工作中發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)缺陷(通過(guò)對(duì)現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比對(duì)后發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷)的溝通確認(rèn)及整改落實(shí)工作：
1、總行相關(guān)部門(mén)確認(rèn)內(nèi)控缺陷。主要工作是組織各部門(mén)對(duì)內(nèi)控建設(shè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)缺陷進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)于涉及多個(gè)部門(mén)的缺陷，由各部門(mén)協(xié)調(diào)確認(rèn)缺陷的負(fù)責(zé)部門(mén)。計(jì)劃完成時(shí)間：x年3月。責(zé)任部門(mén)：總行存在缺陷的相關(guān)部門(mén)。
2、與總行相關(guān)部門(mén)溝通制定內(nèi)控缺陷整改方案。相關(guān)部門(mén)在完成設(shè)計(jì)缺陷的確認(rèn)工作后，在咨詢(xún)公司的協(xié)助下，制定缺陷整改方案，提交內(nèi)控預(yù)警委員會(huì)審議。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：總行存在缺陷的相關(guān)部門(mén)、法律合規(guī)部。
3、總行相關(guān)部門(mén)根據(jù)整改方案著手開(kāi)展整改工作。相關(guān)部門(mén)根據(jù)缺陷確認(rèn)結(jié)果和整改方案，著手開(kāi)展缺陷整改工作，并根據(jù)整改情況向法規(guī)部報(bào)送整改進(jìn)度。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月-9月。責(zé)任部門(mén)：存在缺陷的相關(guān)部門(mén)。
4、根據(jù)整改結(jié)果更新風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。計(jì)劃完成時(shí)間：x年12月。責(zé)任部門(mén)：法律合規(guī)部、審計(jì)部。
5、按要求報(bào)送、披露內(nèi)控實(shí)施工作情況。根據(jù)監(jiān)管部門(mén)要求，將本行內(nèi)控實(shí)施工作情況及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送，并按要求完成披露工作。計(jì)劃完成時(shí)間：按監(jiān)管要求實(shí)施。責(zé)任部門(mén)：董事會(huì)辦公室、法律合規(guī)部、審計(jì)部。
1、編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工。計(jì)劃完成時(shí)間：x年5月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
2、確定內(nèi)部控制缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)，缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。計(jì)劃完成時(shí)間：x年5月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部、法律合規(guī)部。
3、組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿。計(jì)劃完成時(shí)間：x年9月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
4、對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表，同時(shí)提出整改建議，編制整改任務(wù)單。計(jì)劃完成時(shí)間：x年9月-12月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
5、根據(jù)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年3月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
6、按照要求披露內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：董事會(huì)辦公室、審計(jì)部。
2、按照監(jiān)管部門(mén)要求要求披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部、董事會(huì)辦公室。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇九
國(guó)家局于2011年2月12日印發(fā)了新修訂的《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》（下稱(chēng)《工作規(guī)范》），為進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，河池市煙草專(zhuān)賣(mài)局被區(qū)局列為全區(qū)煙草行業(yè)《工作規(guī)范》運(yùn)行的試點(diǎn)工作單位，這是一項(xiàng)極其光榮而又艱巨的任務(wù)，也是區(qū)局對(duì)我局專(zhuān)賣(mài)工作的肯定與厚望。為認(rèn)真學(xué)習(xí)、深入貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》，加大內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作力度，進(jìn)一步提升專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作質(zhì)量，確保河池局內(nèi)管試點(diǎn)工作的順利開(kāi)展，特制定本實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想。
以“國(guó)家利益至上、消費(fèi)者利益至上”的行業(yè)共同價(jià)值觀為指導(dǎo)，以煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)為準(zhǔn)繩、以制度建設(shè)為保障，以學(xué)習(xí)培訓(xùn)為抓手，以檢查考核及責(zé)任追究為手段，堅(jiān)持“區(qū)局主導(dǎo)、市局主管、縣局主抓”的工作要求，努力建設(shè)“人人被監(jiān)管、行為受約束、事事講程序、規(guī)范靠制度”內(nèi)部監(jiān)管工作目標(biāo)，圍繞“卷煙上水平”基本方針和戰(zhàn)略任務(wù)，進(jìn)一步推進(jìn)專(zhuān)賣(mài)管理工作上水平。
二、組織機(jī)構(gòu)。
為確保本次內(nèi)管試點(diǎn)工作順利開(kāi)展，結(jié)合河池局實(shí)際，決定成立河池市煙草專(zhuān)賣(mài)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。成員如下：
組長(zhǎng)：范東升。
常務(wù)組長(zhǎng)：石雷。
副組長(zhǎng)：銀。
東、韋培章、容江生、韋崢宇、各縣級(jí)局局長(zhǎng)成員：韋紹鋒、各縣級(jí)局副局長(zhǎng)。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在河池市局內(nèi)管科。主任：銀東。
成員：黃毅、李帆、劉永琦、張發(fā)照。
辦公室主要職責(zé)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)本次內(nèi)管試點(diǎn)工作的實(shí)施并對(duì)各縣級(jí)局內(nèi)管工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
三、宣傳、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)。
好、更快地融入到整個(gè)內(nèi)管工作實(shí)踐中。
（二）學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段（5月11日至5月20日）。精心組織、認(rèn)真學(xué)習(xí)。各縣級(jí)局要把學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》作為當(dāng)前一項(xiàng)重要工作抓好、抓實(shí)，抓出成效。要認(rèn)真組織廣大專(zhuān)賣(mài)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)、研讀《工作規(guī)范》，同時(shí)參考閱讀《煙草專(zhuān)賣(mài)法》、《廣西壯族自治區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)管理?xiàng)l例》，結(jié)合國(guó)家局、區(qū)局和河池市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》的重要講話(huà)精神。創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式，各縣局可采取集中學(xué)習(xí)、集中培訓(xùn)、個(gè)人自學(xué)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、典型引導(dǎo)的方式，把廣大專(zhuān)賣(mài)人員的思想統(tǒng)一集中到當(dāng)前學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》高潮上來(lái)。要求縣級(jí)局領(lǐng)導(dǎo)每月集中學(xué)習(xí)不少于三次，專(zhuān)賣(mài)人員集中學(xué)習(xí)不少于40個(gè)學(xué)時(shí)，在學(xué)習(xí)中，各單位必須做到每次學(xué)習(xí)有記錄、有簽到、有考勤、有個(gè)人學(xué)習(xí)記錄本，個(gè)人每月必須有一次學(xué)習(xí)心得筆記。加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，由市局組織各縣級(jí)局，根據(jù)不同層次的專(zhuān)賣(mài)人員進(jìn)行培訓(xùn)，在培訓(xùn)中，由淺入深，循序遞進(jìn)，抓住要點(diǎn)、把握實(shí)質(zhì)，重點(diǎn)培訓(xùn)。準(zhǔn)確理解和把握其精神實(shí)質(zhì)，使學(xué)習(xí)培訓(xùn)真正收到良好效果，促進(jìn)內(nèi)管試點(diǎn)工作順利開(kāi)展。
內(nèi)涵、精神實(shí)質(zhì)、根本要求，切實(shí)增強(qiáng)全員貫徹落實(shí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作的自覺(jué)性和執(zhí)行力。
四、深入調(diào)研。
當(dāng)前要緊扣學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》這一主題，圍繞卷煙營(yíng)銷(xiāo)、煙葉生產(chǎn)、專(zhuān)賣(mài)管理、行政執(zhí)法作為重點(diǎn)課題，開(kāi)展深入調(diào)查研究，摸清在專(zhuān)賣(mài)管理中那些在影響和制約內(nèi)管工作開(kāi)展存在的突出問(wèn)題。主要針對(duì)以下三個(gè)方面，一是卷煙銷(xiāo)售流通環(huán)節(jié)。貨源分配、卷煙打碼、客戶(hù)信息、許可證信息、貨源訂單、銷(xiāo)售價(jià)格和落地銷(xiāo)售等，在實(shí)際監(jiān)管中存在問(wèn)題和不足；二是煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)，從計(jì)劃任務(wù)分解、煙農(nóng)信息建立、煙葉物資發(fā)放、合同簽訂、種植收購(gòu)監(jiān)管、調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具等流程存在的問(wèn)題和不足；三是專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作，針對(duì)專(zhuān)賣(mài)員、市管員、客戶(hù)經(jīng)理、配送員的監(jiān)督管理所存在問(wèn)題和不足。結(jié)合實(shí)際行，進(jìn)行排查、分析、梳理，最終形成內(nèi)管工作可行性報(bào)告，為下一步內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作開(kāi)展打下基礎(chǔ)。
五、試點(diǎn)先行、突出重點(diǎn)、分步實(shí)施。
為進(jìn)一步推動(dòng)全局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作的開(kāi)展，遵循“因地制定、試點(diǎn)先行、先易后難”的原則，根據(jù)我局具體實(shí)際和各縣級(jí)局工作范圍不同，市局決定將南丹局、宜州局、都安局列為河池市局執(zhí)行《工作規(guī)范》試點(diǎn)單位。作為試點(diǎn)單位要本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)，全力以赴，在市局領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)、協(xié)調(diào)下，以最快地工作效率，以最新的工作姿態(tài)，以開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng)新的工作機(jī)制，出色完成這次內(nèi)管試點(diǎn)工作。全局上下要積極推行在試點(diǎn)單位好的工作方法、工作經(jīng)驗(yàn)上，以點(diǎn)帶面，全面帶動(dòng)各縣級(jí)局，深入貫徹落實(shí)好內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。
六、改進(jìn)、提高、抓落實(shí)。
各單位要高度重視，堅(jiān)持“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，真正做到，第一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、職能部門(mén)認(rèn)真抓，抽調(diào)精兵強(qiáng)將，統(tǒng)籌兼顧，集中力量，按照《工作規(guī)范》條款，逐項(xiàng)、逐條與原工作制度、工作秩序、工作措施、工作職責(zé)進(jìn)行一次大梳理，去偽存真，從而有針對(duì)性、可操作性、可行性地修改完善，建立內(nèi)部監(jiān)管工作新機(jī)制，規(guī)范內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，規(guī)范專(zhuān)賣(mài)人員工作行為，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)管制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
七、工作要求。
（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。
各縣級(jí)局要高度重視、統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)，把內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作新機(jī)制，作為當(dāng)前專(zhuān)賣(mài)管理一項(xiàng)重要工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)內(nèi)管工作責(zé)任，抓好、抓實(shí)這項(xiàng)工作。各縣級(jí)局要相應(yīng)制定切實(shí)可行的工作實(shí)施細(xì)則，成立內(nèi)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組，落實(shí)相關(guān)責(zé)任人，要在河池市局內(nèi)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一工作部署下，開(kāi)展好本單位內(nèi)管工作，確保內(nèi)管工作取得實(shí)效。
高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，扎實(shí)開(kāi)展好這次內(nèi)部管理監(jiān)督試點(diǎn)工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》，有效推進(jìn)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，建立行業(yè)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息平臺(tái)，進(jìn)一步提高內(nèi)管工作效率，開(kāi)展監(jiān)督檢查，有效的解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的突出問(wèn)題，根據(jù)《工作規(guī)范》，工作任務(wù)、監(jiān)管職責(zé)分解落實(shí)到每個(gè)內(nèi)管人員，明確具體標(biāo)準(zhǔn)和完成時(shí)限，確保專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制正常有效的運(yùn)轉(zhuǎn)。
(三)推進(jìn)“6s”現(xiàn)場(chǎng)管理。
各單位在推行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的同時(shí)，結(jié)合“創(chuàng)優(yōu)”工作，完善基礎(chǔ)建設(shè)（硬件）設(shè)施，配齊專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員，推進(jìn)“6s”現(xiàn)場(chǎng)管理。力求做到辦公環(huán)境整潔、大方，辦公室設(shè)施完善，擺放有序，桌面辦公用品、文件、材料存放規(guī)整，辦公人員穿戴一致，禮貌待人，辦事嚴(yán)謹(jǐn)。痕跡化管理到位，大事記以及會(huì)議記錄、資料檔案及時(shí)歸檔上柜。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，建立獎(jiǎng)罰機(jī)制。
各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)這次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作，根據(jù)工作進(jìn)度時(shí)限，進(jìn)行督促、檢查考評(píng)，及時(shí)整改薄弱環(huán)節(jié)。對(duì)各縣級(jí)局內(nèi)管工作開(kāi)展，市局將不定期進(jìn)行指導(dǎo)、督促、檢查。同時(shí)建立健全獎(jiǎng)罰機(jī)制，抓好典型，樹(shù)立標(biāo)桿，發(fā)揚(yáng)典型標(biāo)桿的示范引領(lǐng)作用，調(diào)動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)、職工共同參與這次內(nèi)管工作。對(duì)執(zhí)行不力，工作進(jìn)展緩慢的單位，予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)各項(xiàng)工作落實(shí)較好的單位，要樹(shù)典型，予以表彰，同時(shí)將納入工作考核。各單位對(duì)推行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作中，遇到的疑難問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，要及時(shí)反饋市局內(nèi)管科，各縣級(jí)局每月必須向內(nèi)管科匯報(bào)一次工作進(jìn)展情況，試點(diǎn)單位每半月匯報(bào)一次工作情況。
二〇一一年四月二日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十
各市(區(qū))煙草專(zhuān)賣(mài)局,西鐵煙草專(zhuān)賣(mài)分局：
根據(jù)國(guó)家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)煙專(zhuān)[2005]377號(hào)）、《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國(guó)煙專(zhuān)[2011]49號(hào)）等規(guī)章制度，結(jié)合我省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作實(shí)際，省局制定了《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則》（試行）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)各單位結(jié)合實(shí)際情況，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)省局。
陜西省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范。
實(shí)施細(xì)則（試行）。
一、省級(jí)局部分1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。處長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需省局完成的交內(nèi)管科辦理，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副處長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽。處長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派。處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論。處長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理。處長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)市級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記市級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。
2、審查定性。副處長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。
3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，處長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。
4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。
5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。
6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。
7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
1.4非法渠道真煙案件核查程序。
1、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管科對(duì)信息系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，在內(nèi)管信息系統(tǒng)按照程序設(shè)臵下達(dá)核查任務(wù)。重大案情和上級(jí)局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。
2、核查調(diào)查。需要委派市級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交市級(jí)局調(diào)查，需要省局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員5個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日內(nèi)審核結(jié)束。
3、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
4、存檔備查。省級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)及時(shí)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)，監(jiān)管員將案件核查相關(guān)資料存檔備查。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月10日前向國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司上報(bào)全省上月工作開(kāi)展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。
上報(bào)程序：每月7日前內(nèi)管科長(zhǎng)對(duì)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核后，每月10日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、全省行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管科長(zhǎng)匯總工作開(kāi)展情況，副處長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)處長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。
報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、各級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查。
每年對(duì)全省各市級(jí)局及轄區(qū)行業(yè)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)組織開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管全面檢查。
2.2.1檢查程序。
1、制定檢查方案。內(nèi)管處根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。
3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)省局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。
4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。
2.2.2檢查對(duì)象。
全省行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及各市級(jí)局。2.2.3檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容。
1、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。
2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。重點(diǎn)是:商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等，卷煙營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷(xiāo)售、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)管理、直營(yíng)店管理、客戶(hù)信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用、資金結(jié)算、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購(gòu)運(yùn)輸?shù)?；卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的原輔材料購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、調(diào)撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認(rèn)等;煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。
4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。
5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求。
1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。
2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢(xún)問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。
2.3卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查。
省局每年要對(duì)各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙及打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。
卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查可以與定期檢查合并進(jìn)行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省局組織相關(guān)市、縣局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.4.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象。
各市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.5預(yù)警匯總分析及篩選。
每月省局要對(duì)市級(jí)局的預(yù)警處理工作進(jìn)行分析匯總，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。同時(shí)要對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警進(jìn)行一次篩選，重點(diǎn)查找卷煙及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面不規(guī)范問(wèn)題的線(xiàn)索，組織進(jìn)行查處。
2.6對(duì)查扣非法真品卷煙分析匯總核查。
每月省局要對(duì)全省查扣的非法真品卷煙案件情況進(jìn)行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級(jí)局。市級(jí)局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應(yīng)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。
2.7教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.7.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認(rèn)定考試相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3流程說(shuō)明。
1、副處長(zhǎng)根據(jù)省局培訓(xùn)計(jì)劃安排擬定培訓(xùn)方案報(bào)處長(zhǎng)審核。
2、處長(zhǎng)審核后報(bào)副局長(zhǎng)（局長(zhǎng)）審批。
3、領(lǐng)導(dǎo)審批后，會(huì)同培訓(xùn)中心下發(fā)培訓(xùn)通知、整理培訓(xùn)資料、安排布臵會(huì)場(chǎng)等，并按計(jì)劃組織實(shí)施培訓(xùn)。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.8聯(lián)席會(huì)議。
每年組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.8.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每年召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求處室負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核。
2.9.1考核方式。
通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪(fǎng)等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。
2.9.2考核內(nèi)容。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。
4、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。
5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。
6、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。
7、其他需要考核的內(nèi)容。
3.同級(jí)監(jiān)管3.1監(jiān)管主體陜西省煙草專(zhuān)賣(mài)局。3.2監(jiān)管對(duì)象。
省局對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司實(shí)施監(jiān)督管理。
3.3工作內(nèi)容。
3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織有關(guān)部門(mén)每季度將卷煙生產(chǎn)計(jì)劃、各生產(chǎn)點(diǎn)具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)每季度末要將在各地開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的方案、報(bào)批資料，促銷(xiāo)用煙的采購(gòu)、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開(kāi)具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。
陜西煙草進(jìn)出口公司每半年將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和資料匯總整理報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。
省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的業(yè)務(wù)資料要進(jìn)行核對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)存在異常情況時(shí)，要及時(shí)組織進(jìn)行調(diào)查。
3.3.2內(nèi)控制度備案。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉?。?zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。
3.3.3監(jiān)督檢查。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)每季度開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查工作，并將自查資料在省局內(nèi)管處備案。
1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級(jí)局對(duì)工業(yè)企業(yè)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查，具體按照市級(jí)局落實(shí)細(xì)則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。
2、省局每半年對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)進(jìn)行一次卷煙促銷(xiāo)專(zhuān)項(xiàng)檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開(kāi)展促銷(xiāo)的方案是否得到審批，是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)，是否直接以煙向零售戶(hù)開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。
3.3.4監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理。
省局監(jiān)督各企業(yè)建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。
省局督導(dǎo)市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品實(shí)行全程監(jiān)管，填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，并做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。
4.檔案管理（市級(jí)局、縣級(jí)局參照?qǐng)?zhí)行）4.1存檔內(nèi)容。
1、國(guó)家局、省局制定下發(fā)的內(nèi)管工作規(guī)范文件、制度等。
2、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的規(guī)范性文件、報(bào)告、報(bào)表。
3、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和工作流程等規(guī)范性文件。
4、上級(jí)交辦事項(xiàng)的辦理、辦結(jié)以及內(nèi)管培訓(xùn)資料。
5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落實(shí)、種植、收購(gòu)、調(diào)撥、銷(xiāo)售等資料。
6、工業(yè)企業(yè)專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)臵、調(diào)撥、使用、加工、大修等資料。
7、商業(yè)企業(yè)卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃、庫(kù)存、打掃碼銷(xiāo)售、電訪(fǎng)配送等資料。
8、專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢保管臺(tái)帳、報(bào)廢審批及銷(xiāo)毀資料。
9、專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調(diào)查處理、重大事項(xiàng)及問(wèn)題查辦資料。
10、市級(jí)局上報(bào)兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)管工作情況等。
11、對(duì)監(jiān)管中產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索，要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲(chǔ)管理。
檔案上報(bào)或備案-收集－整理－編號(hào)－編目-送閱-存檔-提出借閱申請(qǐng)-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報(bào)告-審核審批-到期處理。
4.3工作要求。
1、存檔資料由內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)內(nèi)管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負(fù)責(zé)收集，并分別用紙質(zhì)文檔、電子文檔和視聽(tīng)資料保存，內(nèi)管科長(zhǎng)每季度組織人員對(duì)檔案進(jìn)行分類(lèi)整理。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檔案管理人員對(duì)所收集的資料進(jìn)行整理后、將資料分類(lèi)裝訂，編制目錄，編號(hào)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)對(duì)內(nèi)管存檔資料要有專(zhuān)門(mén)的存放場(chǎng)所和設(shè)備，檔案管理員對(duì)存檔的資料要進(jìn)行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學(xué)。檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。
4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案時(shí)、須由內(nèi)管部門(mén)負(fù)責(zé)人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。
5、檔案資料歸還時(shí)，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無(wú)損，借閱人應(yīng)當(dāng)在歸還時(shí)在借閱表上登記歸還時(shí)間并簽字確認(rèn)。
6、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿(mǎn)后、經(jīng)內(nèi)管負(fù)責(zé)人審核副局長(zhǎng)審批，移交相關(guān)部門(mén)或銷(xiāo)毀。
二、市級(jí)局部分。
1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。科長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需市級(jí)局完成的交內(nèi)管科辦理，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副科長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽?？崎L(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派?？崎L(zhǎng)（副科長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論?？崎L(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理?？崎L(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。
1.3處理縣級(jí)局上報(bào)問(wèn)題工作程序。
1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)縣級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記縣級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。
2、審查定性。副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。
3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，科長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。
4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。
5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。
6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。
7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。
2、審核調(diào)查。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)科長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
3、呈報(bào)審批。涉及市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和由縣局調(diào)查的報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或者縣局進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由科長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫(xiě)《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類(lèi)歸檔，1個(gè)工作日完成。
1.5非法渠道真煙案件核查程序。
1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。
2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)mis系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。
3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，需要委派縣級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交縣級(jí)局調(diào)查，需要市局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)審核。
4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
5、存檔備查。市級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。
1.6卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管工作程序。
1、大戶(hù)審核及備案。各市級(jí)局（公司）要建立卷煙零售大戶(hù)基本檔案，卷煙零售大戶(hù)發(fā)生變動(dòng)5日內(nèi)要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)備案。
2、組織核查。市級(jí)局每月從內(nèi)管系統(tǒng)隨機(jī)抽取30%以上大戶(hù)，組織縣級(jí)局入戶(hù)核查，每季度轄區(qū)大戶(hù)核查率100%。市局對(duì)各縣局大戶(hù)核查情況進(jìn)行跟蹤，抽查縣局大戶(hù)監(jiān)管情況。
3、填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論。入戶(hù)核查結(jié)束后，填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論，對(duì)核查發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題的提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)審核，3個(gè)工作日內(nèi)核查結(jié)束。
4、反饋調(diào)查情況。內(nèi)管部門(mén)每月將大戶(hù)核查情況書(shū)面告知營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，反饋相關(guān)信息，提出工作建議。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)要根據(jù)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)的意見(jiàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)大戶(hù)管理。
5、上報(bào)核查結(jié)果。每月要將大戶(hù)核查情況通過(guò)月自查報(bào)告報(bào)上級(jí)主管部門(mén)，每月5日前上報(bào)。
6、整理資料。內(nèi)管員每月要將大戶(hù)監(jiān)管情況痕跡化資料進(jìn)行整理歸檔，分類(lèi)存放。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月5日前向省局內(nèi)管處上報(bào)全市上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。
上報(bào)程序：每月3日前內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)全市專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)科長(zhǎng)審核后，每月5日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管處，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副科長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)科長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)省局內(nèi)管處，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查。
每季度對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作開(kāi)展情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查，檢查采取分期分批實(shí)施，確保每半年所有單位檢查一次。
2.2.1檢查程序。
1、制定檢查方案。內(nèi)管科根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。
3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)市局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)省局內(nèi)管處，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。
4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。
2.2.2檢查對(duì)象。
轄區(qū)內(nèi)所有行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及縣級(jí)局。2.2.3檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容。
1、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。
2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。
4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。
5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求。
1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。
2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢(xún)問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。
2.3到貨確認(rèn)及卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查。
每月5日前市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)會(huì)同營(yíng)銷(xiāo)、物流部門(mén)組織對(duì)上月卷煙到貨確認(rèn)情況及卷煙打碼銷(xiāo)售情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，核對(duì)卷煙到貨確認(rèn)情況、銷(xiāo)售配送情況和打碼情況，嚴(yán)肅查處不按規(guī)定做到貨確認(rèn)及無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙、打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。檢查結(jié)束后，要將檢查底稿和檢查報(bào)告存檔備查，相關(guān)檢查情況在月報(bào)告中一并上報(bào)省局內(nèi)管處。
2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查。
煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省局安排，組織相關(guān)縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.4.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象。
市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)檢查2.5.1備案報(bào)表核查。
在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)生產(chǎn)點(diǎn)報(bào)送備案的報(bào)表進(jìn)行一次核查，從單據(jù)和實(shí)物兩方面核對(duì)卷煙產(chǎn)量與上級(jí)下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃是否一致，成品卷煙入庫(kù)量和打碼量是否一致，出庫(kù)量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實(shí)地檢查成品庫(kù)庫(kù)存卷煙，落實(shí)是否存在無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨問(wèn)題。
2.5.2專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。
在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。
以上兩項(xiàng)檢查可合并進(jìn)行。2.6下達(dá)核查任務(wù)。
市局內(nèi)管部門(mén)每月通過(guò)內(nèi)管信息系統(tǒng)向縣級(jí)局內(nèi)管部門(mén)下發(fā)當(dāng)月卷煙、煙葉入戶(hù)核查任務(wù)及要求。
2.6.1核查重點(diǎn)（1）卷煙方面：
上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；內(nèi)管信息系統(tǒng)高頻預(yù)警戶(hù)；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售和實(shí)際消費(fèi)戶(hù)；涉嫌真品卷煙案件串標(biāo)戶(hù)；舉報(bào)投訴戶(hù)；卷煙市場(chǎng)重點(diǎn)監(jiān)控戶(hù)和其他需要核查的內(nèi)容。
各市級(jí)局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。對(duì)于月銷(xiāo)量超過(guò)上月銷(xiāo)量50%以上、單日銷(xiāo)量占月銷(xiāo)量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌；對(duì)于零售戶(hù)單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的，單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。以上異常情況經(jīng)篩選后下達(dá)縣級(jí)局調(diào)查。
（2）煙葉方面：
上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；簽訂煙葉種植收購(gòu)合同預(yù)警戶(hù)；種子移栽異常戶(hù)；種植面積超大戶(hù)；煙葉收購(gòu)異常戶(hù)；涉嫌煙葉案件戶(hù)；舉報(bào)投訴戶(hù)；重點(diǎn)違法監(jiān)控戶(hù)以及其他需要核查的內(nèi)容。
市級(jí)局要對(duì)煙葉收購(gòu)日常監(jiān)管從以下方面設(shè)臵預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索，直接組織或交由縣級(jí)局進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線(xiàn)索，市級(jí)局要在線(xiàn)索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在收到線(xiàn)索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)說(shuō)明情況。
發(fā)票：對(duì)煙葉過(guò)磅時(shí)間在后，發(fā)票記賬時(shí)間在前，發(fā)票出票時(shí)間出現(xiàn)倒臵的，提出預(yù)警；
收購(gòu)進(jìn)度：對(duì)短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)收購(gòu)煙葉數(shù)量特別巨大、過(guò)磅入庫(kù)特別集中的，提出預(yù)警；
煙葉單產(chǎn)：對(duì)煙葉收購(gòu)過(guò)程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過(guò)200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。
2.6.2下發(fā)流程。
市級(jí)局內(nèi)管員每月初根據(jù)核查內(nèi)容，按每個(gè)（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶(hù)20戶(hù)（需含轄區(qū)卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、卷煙直營(yíng)店）；煙葉種植、收購(gòu)期間每個(gè)（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶(hù)20戶(hù)（涵蓋重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點(diǎn)村以及大、中、小戶(hù)）的比例和原則，確定擬下達(dá)任務(wù)（煙葉種植、收購(gòu)入戶(hù)核查與專(zhuān)項(xiàng)檢查合并進(jìn)行），經(jīng)內(nèi)管副科長(zhǎng)審核后，通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務(wù)。
2.6.3核查要求。
1、下發(fā)核查任務(wù)必須要有針對(duì)性和時(shí)限性，堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開(kāi)展，煙葉核查可按生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)段進(jìn)行。
2、入戶(hù)核查時(shí)必須下發(fā)核查函，明確核查對(duì)象，核查內(nèi)容和核查期限，下發(fā)核查任務(wù)可以根據(jù)內(nèi)管工作實(shí)際情況進(jìn)行時(shí)間調(diào)整，核查下發(fā)通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)平臺(tái)進(jìn)行。
3、督促區(qū)縣級(jí)內(nèi)管部門(mén)如實(shí)匯報(bào)卷煙入戶(hù)核查情況，并對(duì)入戶(hù)核查情況進(jìn)行電話(huà)回訪(fǎng)，確保核查結(jié)果真實(shí)有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實(shí)際核查。
4、核查和上報(bào)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部違規(guī)問(wèn)題，按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。
5、對(duì)核查對(duì)象的相關(guān)結(jié)果和資料，由內(nèi)管員負(fù)責(zé)保存。2.7教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.7.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3培訓(xùn)要求。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.8聯(lián)席會(huì)議。
每季度組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.8.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每季度召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核。
2.9.1考核方式。
通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪(fǎng)等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。
2.9.2考核內(nèi)容。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。
4、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。
5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。
6、縣級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。
7、其他需要考核的內(nèi)容。
3.同級(jí)監(jiān)管3.1監(jiān)管主體。
各市級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施管理監(jiān)督。各市級(jí)局可視情況向其轄區(qū)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員），專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）由派出市級(jí)局負(fù)責(zé)管理。對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)，所在市級(jí)局必須派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）。
3.2監(jiān)管對(duì)象。
1、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)。
2、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督科（處）直接對(duì)市級(jí)煙草公司卷煙營(yíng)銷(xiāo)、物流配送、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、直營(yíng)店以及行業(yè)內(nèi)經(jīng)營(yíng)卷煙的三產(chǎn)公司等實(shí)施監(jiān)督管理。
3、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)、專(zhuān)賣(mài)駐廠組對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施監(jiān)督管理。
4、西安市局負(fù)責(zé)對(duì)陜西卷煙材料廠、西安惠大化學(xué)工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；咸陽(yáng)市局負(fù)責(zé)對(duì)咸陽(yáng)煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；安康市局負(fù)責(zé)對(duì)旬陽(yáng)卷煙分廠、旬陽(yáng)煙葉復(fù)烤廠實(shí)施監(jiān)督管理；寶雞市局負(fù)責(zé)對(duì)寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團(tuán)有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；延安市局負(fù)責(zé)對(duì)延安卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；渭南市局負(fù)責(zé)對(duì)澄城卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；漢中市局負(fù)責(zé)對(duì)漢中卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理。
對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級(jí)局根據(jù)國(guó)煙辦2008[72號(hào)]文件和內(nèi)管工作規(guī)范相關(guān)規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內(nèi)管部門(mén)備案。
3.3工作內(nèi)容。
3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案。
每月5日前，市級(jí)煙草公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管員負(fù)責(zé)將上月該部門(mén)有關(guān)上級(jí)計(jì)劃下達(dá)、合同簽訂執(zhí)行、生產(chǎn)組織開(kāi)展、專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)銷(xiāo)存、打碼掃碼、準(zhǔn)運(yùn)證辦理及到貨確認(rèn)、罰沒(méi)專(zhuān)賣(mài)品處理、報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀等業(yè)務(wù)自查情況進(jìn)行分類(lèi)、比對(duì)、整理后，由部門(mén)分管內(nèi)管工作或規(guī)范經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。
每月5日前，除市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)由其整頓規(guī)范部門(mén)牽頭，收集各單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)自查情況，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產(chǎn)點(diǎn)）要整理好上月生產(chǎn)計(jì)劃報(bào)表、機(jī)臺(tái)產(chǎn)量報(bào)表、碼段使用報(bào)表、成品庫(kù)卷煙入庫(kù)報(bào)表、原輔材料耗用量報(bào)表等材料，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要和各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)自查工作表格，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)能夠自動(dòng)抽取的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。
3.3.2內(nèi)控制度備案。
各企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量利用oa辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。
專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)專(zhuān)賣(mài)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。
3.3.3數(shù)據(jù)核對(duì)分析。
專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的各企業(yè)及相關(guān)部門(mén)報(bào)送的業(yè)務(wù)自查情況要在每月15日前進(jìn)行核對(duì)分析。卷煙監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)、分析卷煙經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，煙葉監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)自查情況。
核對(duì)分析要對(duì)照專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警產(chǎn)生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員將核對(duì)分析結(jié)果形成文字經(jīng)副科長(zhǎng)審核后存檔保存。
3.3.4抽查檢查專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員每月要進(jìn)行一次以上卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶(hù)情況。各市級(jí)局每月要完成對(duì)直營(yíng)店、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、重點(diǎn)監(jiān)管戶(hù)以及煙葉種植戶(hù)等相關(guān)核查任務(wù)。核查任務(wù)原則上由專(zhuān)賣(mài)稽查員承擔(dān)，對(duì)核查結(jié)果存在疑議或重大核查任務(wù)由內(nèi)管部門(mén)牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及稽查部門(mén)組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行。
3.3.5監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理。
各企業(yè)要建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。
市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)或?qū)Ｙu(mài)駐廠組每月要對(duì)定點(diǎn)存放報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的庫(kù)存進(jìn)行一次以上檢查。
市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品要實(shí)行全程監(jiān)管，并填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，協(xié)助省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。
3.4異常情況核實(shí)處理程序3.4.1流程描述。
1、實(shí)施監(jiān)管。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責(zé)，分別實(shí)施同級(jí)監(jiān)管工作。
2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過(guò)資料查看、實(shí)地核查、數(shù)據(jù)比對(duì)等方式，發(fā)現(xiàn)同級(jí)監(jiān)管中的異常情況。
3、確認(rèn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過(guò)信息系統(tǒng)或者業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供的相關(guān)資料，對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)、銷(xiāo)售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進(jìn)行查詢(xún)、分析、對(duì)比，確認(rèn)異常情況。
4、描述異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認(rèn)的異常情況填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記表》，對(duì)異常情況進(jìn)行具體描述和分析，提出由誰(shuí)來(lái)調(diào)查、如何處理的初步意見(jiàn)。
5、提出調(diào)查意見(jiàn)。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調(diào)查意見(jiàn)。
6、審核。內(nèi)管科長(zhǎng)審核提出的調(diào)查意見(jiàn)。
7、組織開(kāi)展調(diào)查。內(nèi)管科長(zhǎng)組織開(kāi)展異常情況調(diào)查。
8、實(shí)施調(diào)查。由異常情況涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展調(diào)查工作，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》。
9、得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》的描述得出調(diào)查結(jié)論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。
10、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)管科長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度等提出處理意見(jiàn)。并提交市局副局長(zhǎng)進(jìn)行審核。
11、實(shí)施整改。內(nèi)管副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織進(jìn)行整改工作。
12、存檔。檔案管理員負(fù)責(zé)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
3.4.2相關(guān)記錄。
4.檔案管理（參照省級(jí)局部分）。
三、縣級(jí)局部分。
1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副股長(zhǎng)、股長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。股長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由股長(zhǎng)、副股長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副股長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽。股長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派。股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論。股長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理。股長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。
1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。
2、審核調(diào)查。內(nèi)管副股長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)股長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
3、呈報(bào)審批。報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由股長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。
2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)mis系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。
3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副股長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副股長(zhǎng)審核。
4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
5、存檔備查。卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月3日前向市局內(nèi)管科上報(bào)全縣上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。
上報(bào)程序：每月3日前副股長(zhǎng)對(duì)全縣專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)股長(zhǎng)審核，主管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后，每月3日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管科（處），并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副股長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)股長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)市局內(nèi)管科，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。
報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查。
煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省、市局安排，組織對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.2.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.2檢查對(duì)象。
縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.2.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.3教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.3.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.3.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.3.3培訓(xùn)要求。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.4聯(lián)席會(huì)議。
每月組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.4.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局、市局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.4.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每月召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶(hù)實(shí)地核查。
縣局內(nèi)管部門(mén)每月對(duì)卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、轄區(qū)卷煙直營(yíng)店進(jìn)行入戶(hù)實(shí)地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內(nèi)管部門(mén)在煙葉種植、收購(gòu)階段分別對(duì)煙葉種植戶(hù)進(jìn)行入戶(hù)實(shí)地核查。
2.5.1核查內(nèi)容。
（1）卷煙方面：上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；卷煙配送100%落地、落戶(hù)情況；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售情況；高價(jià)位卷煙銷(xiāo)售情況；其他需要核查的內(nèi)容。
（2）煙葉方面：上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；煙葉種植收購(gòu)合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實(shí)情況；煙葉收購(gòu)情況；其他需要核查的內(nèi)容。
2.5.2核查流程。
1、內(nèi)管股長(zhǎng)每月初按照相關(guān)規(guī)定確定核查內(nèi)容，組織內(nèi)管員、專(zhuān)管員進(jìn)行入戶(hù)核查。
2、內(nèi)管員準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括零售戶(hù)類(lèi)別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶(hù)。
3、內(nèi)管員、專(zhuān)管員入戶(hù)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查其經(jīng)營(yíng)狀況、卷煙庫(kù)存等需要調(diào)查的內(nèi)容。
2.5.3核查要求。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十一
為迎接全國(guó)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)化會(huì)議，提高我市行業(yè)專(zhuān)賣(mài)全員流程和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開(kāi)專(zhuān)賣(mài)全員流程化暨內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)，為保證現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)順利召開(kāi)，并取得預(yù)期效果，特制定本實(shí)施方案。
一、組織機(jī)構(gòu)及工作安排。
為加強(qiáng)對(duì)會(huì)議的組織領(lǐng)導(dǎo)，特成立會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：常務(wù)副組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：
包片領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)督促所包縣局專(zhuān)賣(mài)全員流程和內(nèi)管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；
下設(shè)：辦公室主任：梁志強(qiáng)。
辦公設(shè)設(shè)在市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管理科、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科；
（一）資料組組長(zhǎng)：
1、匯報(bào)材料組:負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)匯報(bào)材料的起草，2月22日出命題及匯報(bào)框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。
2、痕跡化資料組:負(fù)責(zé)人：成員：
劉曉明薛艷紅冉文平。
要求：痕跡化資料要整理成冊(cè)，編有順序號(hào)、內(nèi)附目錄、校對(duì)無(wú)誤、表格填寫(xiě)正確；
（二）、工作圖版制作組：負(fù)責(zé)人：白小國(guó)成員：陳斌張新民。
負(fù)責(zé)全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級(jí)院內(nèi)、辦公室、會(huì)議室等重要場(chǎng)制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調(diào)、統(tǒng)一內(nèi)容、高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時(shí)拿出院內(nèi)圖版設(shè)計(jì)的小樣。
（三）ppt演示資料制作組：負(fù)責(zé)人:解麗君。
成員：白小國(guó)陳斌王高洪借助外力從2月21起著手收集ppt的影像資料、素材，3月3日前完成制作。
（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組負(fù)責(zé)人：解麗君。
成員：康小軍曹麗娟劉艷芳。
以上各種文字資料集。
三、相關(guān)單位（部門(mén)）工作。
為了保證各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)，工作快速提升，保質(zhì)保量完成，各相關(guān)單位（部門(mén)）近期內(nèi)需完成以下事項(xiàng)：
1、建立卷煙經(jīng)營(yíng)內(nèi)控自律體系。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十二
市局內(nèi)管辦：
內(nèi)管工作改革以來(lái)，我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市局工作要求，大力開(kāi)展內(nèi)管委派制工作，強(qiáng)化內(nèi)管工作流程規(guī)范的學(xué)習(xí)，鞏固和完善內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管，全面規(guī)范行業(yè)內(nèi)部卷煙經(jīng)營(yíng)行為。結(jié)合工作實(shí)際，現(xiàn)將內(nèi)管改革以來(lái)工作匯報(bào)如下：
一、基本工作情況。
1、全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)工作啟動(dòng)電視電話(huà)會(huì)議后，按照省、市局相關(guān)工作要求，成立了內(nèi)管派駐組，配齊了內(nèi)管人員，和工作設(shè)施。為加強(qiáng)部門(mén)聯(lián)絡(luò)，營(yíng)銷(xiāo)配送煙葉部門(mén)指定了一名副主任為專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作聯(lián)絡(luò)員，配合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作。
2、加強(qiáng)同級(jí)監(jiān)管，規(guī)范卷煙經(jīng)營(yíng)。
（5）開(kāi)展卷煙100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶(hù)專(zhuān)項(xiàng)排查工作。通過(guò)市場(chǎng)排查，轄區(qū)有效經(jīng)營(yíng)戶(hù)都已入網(wǎng)，定點(diǎn)取貨戶(hù)已經(jīng)全部取消，卷煙配送能夠全部送貨到戶(hù)。對(duì)因特殊原因（如：經(jīng)營(yíng)戶(hù)關(guān)門(mén)不在店內(nèi)）造成無(wú)法正常送貨到位的，都能按照規(guī)定程序做異常，同時(shí)將卷煙送到異常接受點(diǎn)處理，無(wú)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象發(fā)生。
4、煙葉生產(chǎn)監(jiān)管情況。
安遠(yuǎn)縣局作為，為進(jìn)一步加強(qiáng)煙葉監(jiān)管工作，安遠(yuǎn)縣局內(nèi)管派駐組元月份繼續(xù)隨同縣局督察組到各煙站及育苗大棚，實(shí)地核查了育苗協(xié)議簽訂情況及實(shí)際育苗情況。今年是安遠(yuǎn)煙葉種植的啟動(dòng)年，也是對(duì)煙葉種植監(jiān)管工作的第一年，切實(shí)有效的加強(qiáng)煙葉種植各環(huán)節(jié)監(jiān)管，使我局煙葉工作步入規(guī)范化軌道，對(duì)我局內(nèi)管工作的開(kāi)展具有重要意義。我局煙葉移栽工作已經(jīng)結(jié)束，我局內(nèi)管派駐組與煙葉部、綜合部人員成立督察組，對(duì)我縣煙葉種植面積進(jìn)行了實(shí)地核查。
為確保核查工作的順利開(kāi)展，我局對(duì)督察組工作人員提出了三點(diǎn)要求：一是工作要求要嚴(yán)、工作作風(fēng)要實(shí)，明確分工、責(zé)任到人，深入田間地頭核查煙株。二是抽查覆蓋面要廣、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性要高，嚴(yán)格按照省、市局關(guān)于面積核實(shí)工作要求，確保所核查面積具有一定的代表性。三是反映問(wèn)題要準(zhǔn)、整改速度要快，要充分運(yùn)用煙葉監(jiān)管相關(guān)知識(shí)，分析比對(duì)核查數(shù)據(jù)，對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，特別是數(shù)量不足、質(zhì)量不高的，嚴(yán)肅追究責(zé)任、限時(shí)整改。
5、規(guī)范內(nèi)管工作流程。為使內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作真正形成制度化、規(guī)范化，緊密結(jié)合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)改革工作變化的特點(diǎn)，我局對(duì)內(nèi)管工作內(nèi)容及規(guī)章制度進(jìn)行了重新梳理、健全和完善，建立了聯(lián)絡(luò)員制度、聯(lián)席會(huì)議制度等。同時(shí)制定和完善了大戶(hù)管理、需求預(yù)測(cè)和資金回籠等8項(xiàng)內(nèi)控制度，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理。
6、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。為使內(nèi)管人員和相關(guān)部門(mén)人員全面掌握和熟悉內(nèi)管相關(guān)工作，每月組織1-2次專(zhuān)題培訓(xùn)，參加培訓(xùn)面達(dá)100%，針對(duì)每次培訓(xùn)進(jìn)行了效果測(cè)試，切實(shí)增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、工作成效。
1、預(yù)警分析處理情況。
今年1-5月份，共處理預(yù)警信息1062起。其中客戶(hù)管理預(yù)警1233起、訂單預(yù)警1577起、供貨合理性預(yù)警16起、送貨異動(dòng)預(yù)警43起。啟動(dòng)異常調(diào)查12起，其中上級(jí)下發(fā)任務(wù)2起。通過(guò)調(diào)查，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。
2、案件查處情況。
截止到5月份，查處非法收購(gòu)案件6起，查獲卷煙177條，查獲卷煙品牌以白沙（軟）、紅玫（硬精品）等為主。
3、市場(chǎng)監(jiān)管情況。
通過(guò)對(duì)卷煙銷(xiāo)售各環(huán)節(jié)的內(nèi)部監(jiān)管，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)卷煙銷(xiāo)售有違規(guī)操作現(xiàn)象，全部做到100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶(hù)銷(xiāo)售。
三、存在問(wèn)題。
1、內(nèi)管工作流于形式，各個(gè)容易出現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的環(huán)節(jié)都有監(jiān)管流程和監(jiān)管辦法，但大都流于形式,紙面的東西多過(guò)實(shí)際的內(nèi)容。
2、內(nèi)管工作存在某種程度的脫節(jié)，內(nèi)管員與中隊(duì)長(zhǎng)之間，內(nèi)管派駐組與專(zhuān)賣(mài)、營(yíng)銷(xiāo)配送部門(mén)之間未形成有效的監(jiān)管體系，給內(nèi)管工作的有效開(kāi)展造成困難。
四、下一步工作打算。
1、繼續(xù)加強(qiáng)市場(chǎng)走訪(fǎng)工作。市場(chǎng)走訪(fǎng)是掌握第一手資料的有效途徑，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)、違法經(jīng)營(yíng)情況，但是要有針對(duì)性的開(kāi)展，要結(jié)合專(zhuān)賣(mài)查處信息、預(yù)警信息、貨源投放信息對(duì)不同的零售戶(hù)做好市場(chǎng)走訪(fǎng)工作，為內(nèi)部監(jiān)管提供堅(jiān)實(shí)的參考依據(jù)。
2、加強(qiáng)對(duì)真煙案件的分析處理，特別是針對(duì)易外流卷煙的分析把握。
3、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),按照計(jì)劃要求組織內(nèi)管和相關(guān)人員開(kāi)展學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高規(guī)范經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)工作水平。同時(shí)注重培訓(xùn)的效果，每次培訓(xùn)都有培訓(xùn)效果評(píng)估，培訓(xùn)痕跡資料都要?dú)w檔，保存完整。
二〇一二年五月三十一日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十三
**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）。
為深入貫徹全國(guó)煙草行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會(huì)議精神，建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)搞好省局加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督“聯(lián)系點(diǎn)”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營(yíng)管理行為，制定本方案。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)思想是：以“三個(gè)代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀，為鞏固和完善煙草專(zhuān)賣(mài)制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進(jìn)行，全面加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專(zhuān)賣(mài)體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的總體目標(biāo)是：以成為全省行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管工作“聯(lián)系點(diǎn)”為契機(jī)，在進(jìn)一步加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)解決當(dāng)前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的突出問(wèn)題。通過(guò)對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施全面、全員、全過(guò)程和日常化、制度化的依法監(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)全局各項(xiàng)工作再上一個(gè)新臺(tái)階。
二、工作措施與要求。
（一）加強(qiáng)教育引導(dǎo)，增強(qiáng)內(nèi)管意識(shí)。
加強(qiáng)教育引導(dǎo)的重點(diǎn)是領(lǐng)導(dǎo)干部。加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，首先要領(lǐng)導(dǎo)抓、關(guān)鍵要抓領(lǐng)導(dǎo)。因此，必須把教育的重點(diǎn)放在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部身上，著力解決領(lǐng)導(dǎo)干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問(wèn)題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹(shù)立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀為根本，以遵紀(jì)守法、嚴(yán)格自律為主題，以轉(zhuǎn)變觀念、規(guī)范行為、維護(hù)國(guó)家和消費(fèi)者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的學(xué)習(xí)教育。利用中心組理論學(xué)習(xí)、“一課三會(huì)”、日常和專(zhuān)題學(xué)習(xí)等多種形式，與黨員先進(jìn)性教育、反腐倡廉教育有機(jī)協(xié)調(diào)，把學(xué)習(xí)教育、改進(jìn)工作、解決實(shí)際問(wèn)題結(jié)合起來(lái)，教育引導(dǎo)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、特別是各單位、各部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)牢固樹(shù)立外打內(nèi)管，“兩手抓、兩手都要硬，堅(jiān)持用有力的手抓內(nèi)管”的思想觀念，全面增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)、自律意識(shí)、監(jiān)管意識(shí)，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作方向和工作作風(fēng)，確保加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的順利進(jìn)行。
進(jìn)一步加強(qiáng)全員思想政治工作。加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關(guān)鍵在提高認(rèn)識(shí)。因此，必須把加強(qiáng)全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認(rèn)識(shí)問(wèn)題。要進(jìn)一步引深“兩個(gè)維護(hù)”大討論活動(dòng)，廣泛發(fā)動(dòng)職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對(duì)“兩個(gè)維護(hù)”的思想認(rèn)識(shí)，更加牢固地樹(shù)立起國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀，切實(shí)以加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范行為的實(shí)際行動(dòng)，維護(hù)好國(guó)家利益和消費(fèi)者利益。
教育引導(dǎo)廣大干部職工深刻理解專(zhuān)賣(mài)立法宗旨和本意要求，進(jìn)一步強(qiáng)化全面貫徹?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律法規(guī)的自覺(jué)性，徹底糾正過(guò)去對(duì)《煙草專(zhuān)賣(mài)法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營(yíng)的能力和水平。
全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部都要在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)的同時(shí)，深入宣講全國(guó)行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會(huì)議精神，教育引導(dǎo)全體干部職工認(rèn)清形勢(shì)、明確方向，進(jìn)一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉(zhuǎn)移到加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上來(lái)。
（二）健全完善制度，建立長(zhǎng)效機(jī)制。
建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度。建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度是一項(xiàng)全新的工作，也是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要在實(shí)踐中不斷完善。當(dāng)前的重點(diǎn)是：
1.建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和組織架構(gòu)、確定內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的原則和監(jiān)管對(duì)象，搭建起實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的體制框架。
2.建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的實(shí)施細(xì)則。確定內(nèi)部監(jiān)管的主要內(nèi)容和政策依據(jù)，明確針對(duì)什么采取什么、實(shí)施什么達(dá)到什么等方面的基本方法和目標(biāo)；明確監(jiān)管的內(nèi)部分工和崗位職責(zé)，確立實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的基本模式。
存積壓及個(gè)人說(shuō)了算、不符合決策程序等不規(guī)范問(wèn)題；在卷煙庫(kù)存方面，抓住到貨確認(rèn)、卷煙入庫(kù)出庫(kù)、照單分揀配送等關(guān)鍵，采取檢查落實(shí)、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內(nèi)控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫(kù)程序；在卷煙銷(xiāo)售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶(hù)入網(wǎng)、貨源分配、客戶(hù)類(lèi)型劃分、補(bǔ)訂貨源等關(guān)鍵，采取嚴(yán)把行政許可審核關(guān)、公開(kāi)貨源分配和客戶(hù)類(lèi)型劃分辦法、規(guī)范補(bǔ)訂貨源程序等手段，重點(diǎn)解決“無(wú)證供貨”、“拆單分?jǐn)偂?、“賣(mài)大戶(hù)”、“補(bǔ)貨套購(gòu)”等“假入網(wǎng)”問(wèn)題。
4.建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的懲治制度。以國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對(duì)象和懲治手段，加大懲治力度。嚴(yán)厲查處行業(yè)內(nèi)部違法、違規(guī)、違紀(jì)行為。以強(qiáng)有力的懲治措施，增強(qiáng)教育的說(shuō)服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。
健全完善企業(yè)內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，必須把企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)作為一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓。根據(jù)本公司的實(shí)際情況，當(dāng)前健全完善企業(yè)內(nèi)控制度的重點(diǎn)是：
1.堅(jiān)持和完善“決策程序規(guī)定”和“會(huì)議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，按照集體決策、科學(xué)決策、民主決策的要求，針對(duì)企業(yè)“三重一大”重要事項(xiàng)，進(jìn)一步完善決策和實(shí)施過(guò)程中的事前調(diào)研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。
2.堅(jiān)持和完善財(cái)務(wù)審計(jì)制度。進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作；切實(shí)加大對(duì)企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預(yù)算、投資、薪酬管理辦法，強(qiáng)化三個(gè)委員會(huì)職能，堅(jiān)決體現(xiàn)制度剛性；進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，積極拓展內(nèi)審領(lǐng)域和范疇，突出發(fā)揮好內(nèi)審制度對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的重要作用。
3.建立健全卷煙經(jīng)營(yíng)內(nèi)部控制制度。按照新的業(yè)務(wù)流程，全面建立起對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的管理控制制度。重點(diǎn)在卷煙購(gòu)、銷(xiāo)、存的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機(jī)制，明確重點(diǎn)崗位、重要人員職責(zé)范圍和責(zé)任追究細(xì)則，并制定科學(xué)、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。
堅(jiān)持和完善企務(wù)、政務(wù)公開(kāi)制度。結(jié)合行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，深入推進(jìn)企務(wù)、政務(wù)公開(kāi)。根據(jù)行業(yè)實(shí)際，擴(kuò)大公開(kāi)范圍和公開(kāi)內(nèi)容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機(jī)密的前提下，全面增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領(lǐng)域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機(jī)制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的暗箱操作行為，不斷以行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)的新成效取信于民，在全社會(huì)樹(shù)立良好的行業(yè)形象。
（三）深入推進(jìn)改革，理順監(jiān)管體制。
繼續(xù)推進(jìn)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管職能。按照省局下達(dá)的機(jī)構(gòu)設(shè)臵方案，加快組織結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。根據(jù)加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管的需要，調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)分工格局，逐級(jí)明確煙草專(zhuān)賣(mài)局和專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的內(nèi)管基礎(chǔ)地位；按照工作需求，對(duì)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)進(jìn)行合理分工，明確內(nèi)管和外打的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；規(guī)范專(zhuān)賣(mài)局和專(zhuān)賣(mài)職能部門(mén)全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營(yíng)整體業(yè)務(wù)程序，保證依法監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實(shí)到位。
確認(rèn)等審批行為，嚴(yán)把依法行政、依法經(jīng)營(yíng)關(guān)。
繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮信息化在內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管中的作用。按照“整體推進(jìn)、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運(yùn)用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步改進(jìn)和完善卷煙分銷(xiāo)系統(tǒng)、誠(chéng)信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、卷煙營(yíng)銷(xiāo)的全過(guò)程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶(hù)入網(wǎng)、分類(lèi)等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機(jī)制，增加可回溯查詢(xún)信息輸入、調(diào)整、變更的責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人及數(shù)據(jù)維護(hù)時(shí)間、地點(diǎn)的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。
（四）建立責(zé)任體系，明確監(jiān)管責(zé)任。
明確專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督單位的職責(zé)。根據(jù)國(guó)家局、省局要求，市局的職責(zé)是建立和實(shí)施專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理制度及長(zhǎng)效機(jī)制，督導(dǎo)、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關(guān)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的落實(shí)情況，查處違法、違規(guī)、違紀(jì)案件，確保卷煙購(gòu)銷(xiāo)存的全過(guò)程監(jiān)控到位。縣（區(qū)）局的職責(zé)是監(jiān)管卷煙銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，保證卷煙落戶(hù)銷(xiāo)售，防止形成卷煙體外循環(huán)。
明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及具體工作人員的責(zé)任。各級(jí)局局長(zhǎng)是內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的第一責(zé)任人，對(duì)本單位依法行政、依法經(jīng)營(yíng)負(fù)總責(zé)；副局長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各崗位監(jiān)管人員對(duì)其負(fù)責(zé)的工作承擔(dān)直接責(zé)任。以此為基礎(chǔ)建立自上而下、逐級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人的完整的責(zé)任體系，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部監(jiān)管責(zé)任制，努力形成專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、財(cái)務(wù)審計(jì)等部門(mén)分工合作、齊抓共管的工作格局，推動(dòng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管工作的全面落實(shí)。
認(rèn)真落實(shí)責(zé)任追究制度，對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-。
違紀(jì)案件，除追究直接當(dāng)事人的責(zé)任外，嚴(yán)格追究專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)責(zé)任人失察、瀆職的責(zé)任。
（五）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，確保監(jiān)管質(zhì)量。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍素質(zhì)建設(shè)。堅(jiān)持并落實(shí)長(zhǎng)效的學(xué)習(xí)教育制度，并不斷開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)管專(zhuān)題教育培訓(xùn)，努力提高專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊(duì)伍整體素質(zhì)盡快適應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的工作需求。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)。制定強(qiáng)有力的專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法紀(jì)律，強(qiáng)化紀(jì)律約束機(jī)制，采取教育、行政、組織手段，強(qiáng)力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問(wèn)題發(fā)生，提高隊(duì)伍的自律能力。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍的組織建設(shè)。按照人員配精、隊(duì)伍配齊、力量配強(qiáng)的要求，改變目前專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍在組織形式、人員結(jié)構(gòu)上重外打輕內(nèi)管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開(kāi)展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責(zé)；在質(zhì)量上，要調(diào)整補(bǔ)充部分既掌握專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，又熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理等方面知識(shí)，原則性較強(qiáng)的得力人員，加入專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍，用以提高監(jiān)管質(zhì)量和工作效率。
三、工作步驟與方法。
（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從6月25日開(kāi)始至7月10日結(jié)束；2.工作目標(biāo)：統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，教育全員深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹(shù)立國(guó)家利益至上、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀。
3.工作重點(diǎn)：認(rèn)真組織學(xué)習(xí)國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及。
國(guó)家局、省局領(lǐng)導(dǎo)講話(huà)精神，對(duì)全體干部職工進(jìn)行全面動(dòng)員，夯實(shí)思想基礎(chǔ)。
（二）梳理問(wèn)題階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從7月11日開(kāi)始至7月20日結(jié)束；2.工作目標(biāo)：全面自查自糾，查找梳理問(wèn)題。
3.工作重點(diǎn)：市局（公司）主要領(lǐng)導(dǎo)要帶頭下基層組織開(kāi)展專(zhuān)題調(diào)研，認(rèn)真剖析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的管理漏洞和突出問(wèn)題，廣泛發(fā)動(dòng)全體員工對(duì)照工作要求，深刻揭擺、梳理問(wèn)題，并制定具體的整改措施。
（三）落實(shí)整改階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從7月21日開(kāi)始至8月底結(jié)束。
2.工作目標(biāo)：認(rèn)真整改查擺出的問(wèn)題，建立健全企業(yè)內(nèi)控制度和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管制度。
3.工作重點(diǎn)：各單位、各部門(mén)對(duì)涉及本單位、本部門(mén)的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行全面的清理，按照加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的要求，分門(mén)別類(lèi)地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅(jiān)持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認(rèn)真進(jìn)行修訂完善，該堅(jiān)持的明確下來(lái)長(zhǎng)期堅(jiān)持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。
（四）完善提高階段。
1.此階段的工作是長(zhǎng)期的任務(wù)，需要在短期整改結(jié)束后不斷引深。2.工作目標(biāo)：認(rèn)真落實(shí)出臺(tái)的各項(xiàng)制度，邊執(zhí)行邊進(jìn)行制度修訂，逐步完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的長(zhǎng)效機(jī)制。
3.工作重點(diǎn)：集中時(shí)間、精力重點(diǎn)解決有章不循的問(wèn)題，通過(guò)抓領(lǐng)導(dǎo)、-8-。
領(lǐng)導(dǎo)抓、反復(fù)抓、抓反復(fù)，嚴(yán)格落實(shí)規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達(dá)到各單位、各部門(mén)、各崗位各司其職、各負(fù)其責(zé)，自覺(jué)實(shí)施和服從監(jiān)管的目的。
四、保障機(jī)制。
（一）組織保障。
為了保證以上措施和步驟落到實(shí)處，推動(dòng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的順利開(kāi)展，完成好省局“聯(lián)系點(diǎn)”的各項(xiàng)工作任務(wù)，市局專(zhuān)門(mén)設(shè)立“加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作”領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)指揮全局工作。領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，并配備專(zhuān)職工作人員，主要負(fù)責(zé)收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調(diào)、工作調(diào)研、檔案整理、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)等日常工作。各縣區(qū)局（營(yíng)銷(xiāo)部）也要成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，組織得力人員負(fù)責(zé)具體工作。對(duì)于開(kāi)展此項(xiàng)工作必需的人力、物力、財(cái)力資源，市局將本著“經(jīng)濟(jì)適用、滿(mǎn)足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。
（二）制度保障。
通過(guò)建立相應(yīng)會(huì)議制度、周匯報(bào)制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況月匯報(bào)制度、專(zhuān)賣(mài)聯(lián)席會(huì)議制度、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)資料備案?jìng)洳橹贫?、主要?jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人定期述職制度等手段，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的工作效率，保證信息及時(shí)溝通交流，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運(yùn)作，全力推動(dòng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。
（三）激勵(lì)保障。
工作熱情。同樣，對(duì)于貫徹執(zhí)行不利、進(jìn)展不快、整改效果不明顯的單位和有關(guān)責(zé)任人，也要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對(duì)于頂風(fēng)違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個(gè)人，堅(jiān)決按照制度要求嚴(yán)肅處理。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督是一項(xiàng)需要長(zhǎng)期堅(jiān)持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的全過(guò)程，必須堅(jiān)持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認(rèn)真把握監(jiān)管和發(fā)展的關(guān)系，始終堅(jiān)持發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)的指導(dǎo)方針。緊密結(jié)合企業(yè)的改革和發(fā)展實(shí)際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進(jìn)，強(qiáng)調(diào)針對(duì)性、前瞻性和可操作性的有機(jī)統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對(duì)不同階段出現(xiàn)的的突出問(wèn)題，積極調(diào)整工作方向和工作措施，及時(shí)化解矛盾、解決問(wèn)題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在逐步完善監(jiān)管機(jī)制中推動(dòng)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）。
第一章總則。
第一條為了貫徹落實(shí)《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《方案》），建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為，進(jìn)一步維護(hù)好國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固和完善煙草專(zhuān)賣(mài)制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》、省局《關(guān)于加強(qiáng)全省行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實(shí)施辦法》，制定本細(xì)則。
第二條本細(xì)則適用于**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）及下屬各單位。
第三條。
堅(jiān)持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。
第四條堅(jiān)持全面、全員、全過(guò)程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學(xué)監(jiān)管的要求，以專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督為基礎(chǔ)，有效發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察和整頓辦等部門(mén)的作用，對(duì)內(nèi)部卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過(guò)程監(jiān)管。
第五條堅(jiān)持責(zé)任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級(jí)逐崗明確監(jiān)管責(zé)任，實(shí)行權(quán)責(zé)一致、權(quán)力制衡、相互制約的監(jiān)管責(zé)任制及責(zé)任追究制度。特殊情況可以由上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局指定管轄。
第六條堅(jiān)持與行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)相結(jié)合原則。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)。
部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，切實(shí)規(guī)范行業(yè)行為，達(dá)到不斷以行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)的新成效取信于民的要求，在全社會(huì)樹(shù)立良好的行業(yè)形象。
第七條堅(jiān)持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應(yīng)的原則。緊密結(jié)合行業(yè)改革和發(fā)展實(shí)際，保護(hù)和服務(wù)于內(nèi)部合法的卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進(jìn)，強(qiáng)調(diào)針對(duì)性、前瞻性和可操作性的有機(jī)統(tǒng)一。
第三章監(jiān)督主體、監(jiān)督對(duì)象和職責(zé)劃分。
第八條**市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專(zhuān)賣(mài)局是本轄區(qū)實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實(shí)行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督責(zé)任制。特殊情況可以由上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局指定管轄。
各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局必須依照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定負(fù)責(zé)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作，并接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的依法監(jiān)督。
第十一條。
（一）貫徹落實(shí)本局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度。
（二）對(duì)負(fù)責(zé)本轄區(qū)客戶(hù)服務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)員、訪(fǎng)銷(xiāo)員、送貨員的工作進(jìn)行監(jiān)督，廣泛收集客戶(hù)對(duì)煙草管理和服務(wù)行為的意見(jiàn)和建議，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督事項(xiàng)。
第十二條本細(xì)則所指內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的對(duì)象為：**市煙草公司及其下屬10個(gè)區(qū)縣依法取得煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位。
**市煙草公司及其下屬卷煙營(yíng)銷(xiāo)部必須嚴(yán)格遵守?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)自律，自覺(jué)接受專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督。并履行下列責(zé)任：
（一）貫徹落實(shí)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實(shí)內(nèi)部控制制度，建立依法經(jīng)營(yíng)、守法經(jīng)營(yíng)的自律長(zhǎng)效機(jī)制。
（二）按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理許可證的申領(lǐng)、注銷(xiāo)、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營(yíng)煙草專(zhuān)賣(mài)品。
（三）按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)內(nèi)有關(guān)規(guī)定申辦煙草專(zhuān)賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證，禁止無(wú)證運(yùn)輸或重復(fù)使用準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸煙草專(zhuān)賣(mài)品。
（四）如實(shí)向?qū)Ｙu(mài)管理監(jiān)督部門(mén)提供業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的相關(guān)資料，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。禁止從無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個(gè)人采購(gòu)貨源。
（五）積極配合專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，主動(dòng)接受專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的管理監(jiān)督。
第四章。
第十三條本細(xì)則所指內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的內(nèi)容為：全市行業(yè)遵守?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定的情況。
市公司必須按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，嚴(yán)禁向無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)許可證的企業(yè)購(gòu)進(jìn)貨源。
（一）卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的制定。
1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達(dá)的年度購(gòu)銷(xiāo)存流轉(zhuǎn)計(jì)劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購(gòu)進(jìn)卷煙。執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的有關(guān)情況，應(yīng)制表匯總通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
2、專(zhuān)賣(mài)部門(mén)必須全面參與卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的制定工作。貨源采購(gòu)部門(mén)在制定購(gòu)進(jìn)計(jì)劃之前，應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)調(diào)研和綜合分析報(bào)告送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案審核，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)簽署意見(jiàn)后上報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)。
3、市局局務(wù)會(huì)根據(jù)采購(gòu)和專(zhuān)賣(mài)兩部門(mén)提交的報(bào)告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購(gòu)進(jìn)計(jì)劃，并形成《會(huì)議紀(jì)要》。
（二）購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的執(zhí)行。
1、市公司將經(jīng)局務(wù)會(huì)集體研究決定的調(diào)入計(jì)劃報(bào)省局（公司）審核同意后，在國(guó)家局指定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行網(wǎng)上集中交易、合同打印。
2、采購(gòu)部門(mén)對(duì)所簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，須按計(jì)劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進(jìn)行制表匯總，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。合同復(fù)印件要在上報(bào)省銷(xiāo)售公司的同時(shí)送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同必須確保國(guó)家局、省局規(guī)定的合同履約率。
（三）計(jì)劃的增減或變更。
方可按照所批準(zhǔn)的品牌、數(shù)量進(jìn)行網(wǎng)上交易。有關(guān)交易材料必須送專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備案。
2、市公司需要對(duì)已簽定的合同進(jìn)行整份合同的退貨或調(diào)整時(shí)，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報(bào)上級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備案的同時(shí)，送同級(jí)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行調(diào)整。第十五條對(duì)煙草公司卷煙銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管機(jī)制：
（二）市公司營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)科學(xué)制定全市年、季、月度卷煙營(yíng)銷(xiāo)及品牌培育策略和貨源分配及市場(chǎng)投放計(jì)劃，送市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)審核并加注意見(jiàn)后，及時(shí)報(bào)市局局務(wù)會(huì)研究決定；決定后的有關(guān)匯總材料送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。在執(zhí)行過(guò)程中，需要對(duì)決定內(nèi)容適當(dāng)進(jìn)行微調(diào)時(shí)，要在報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，將調(diào)整情況及時(shí)報(bào)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
當(dāng)月市場(chǎng)投放計(jì)劃，即銷(xiāo)售卷煙的品牌、數(shù)量、價(jià)格等必須向全市合法卷煙零售戶(hù)公開(kāi)，全面實(shí)施貨源公開(kāi)、公平、公正的訪(fǎng)銷(xiāo)配送。不得超量供應(yīng)卷煙，不得委托他方代訪(fǎng)、代送卷煙。
（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營(yíng)銷(xiāo)部分?jǐn)倻N(xiāo)煙的銷(xiāo)售任務(wù)。
資料，審查有無(wú)向無(wú)證戶(hù)供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結(jié)果造冊(cè)登記。市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要經(jīng)常性地開(kāi)展巡查核實(shí)，并在區(qū)縣局提交的檢查結(jié)果報(bào)告加注審查意見(jiàn)。
（五）市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要全程監(jiān)督貨源流向，通過(guò)系統(tǒng)查詢(xún)、實(shí)地調(diào)查、客戶(hù)抽查等措施，嚴(yán)密監(jiān)控卷煙到貨、庫(kù)存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時(shí)查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題。每次監(jiān)督檢查的結(jié)果都要造冊(cè)登記，并及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第十六條對(duì)煙草公司庫(kù)存配送環(huán)節(jié)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)日常監(jiān)管機(jī)制：
（一）市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫(kù)必須掃碼，禁止虛假確認(rèn)。專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要定期檢查核實(shí)掃碼情況，將檢查結(jié)果記錄在冊(cè)，并及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
（二）卷煙到貨后，專(zhuān)賣(mài)部門(mén)憑物流中心開(kāi)具的到貨驗(yàn)收單及發(fā)貨方、承運(yùn)人所持準(zhǔn)運(yùn)證及合同隨貨同行聯(lián)，進(jìn)行準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)，并做好到有關(guān)資料的備案工作。
（三）倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)必須將每月的庫(kù)存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類(lèi)別、數(shù)量、存放時(shí)間、省局（公司）下達(dá)的庫(kù)存指標(biāo)與增減數(shù)制表匯總，通過(guò)信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備查。
（四）各級(jí)配送部門(mén)送貨員在進(jìn)行送貨服務(wù)時(shí)，必須在經(jīng)客戶(hù)核對(duì)無(wú)誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶(hù)將定單逐筆留存裝訂備查。
（五）各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部要及時(shí)向同級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、特別是分管領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)賣(mài)部門(mén)通報(bào)日定單量、送貨量、交易額以及配送路線(xiàn)等有關(guān)卷煙經(jīng)營(yíng)情況，并由專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
（六）基層專(zhuān)賣(mài)管理所要對(duì)所轄客戶(hù)卷煙經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查走訪(fǎng)，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶(hù)定單配送到戶(hù)，并將檢查落實(shí)情況載入工作日志，在每周市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告中專(zhuān)列匯報(bào)。各局分管領(lǐng)導(dǎo)及專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關(guān)資料上加注意見(jiàn)。由市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)進(jìn)行每月一次的調(diào)查核實(shí)。
第十七條對(duì)靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的主要內(nèi)容：
（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位必須按照國(guó)家有關(guān)部門(mén)下達(dá)的計(jì)劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購(gòu)合同，約定煙葉種植面積，不得超計(jì)劃種植，不得無(wú)合同收購(gòu)；必須嚴(yán)格按照國(guó)家烤煙標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格收購(gòu)煙葉，禁止跨區(qū)域收購(gòu)，禁止壓級(jí)壓價(jià)、提級(jí)提價(jià)；必須按上級(jí)下達(dá)的調(diào)撥計(jì)劃及所簽訂的煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同調(diào)撥煙葉，嚴(yán)格按許可證規(guī)定的范圍調(diào)撥煙葉，禁止向無(wú)經(jīng)營(yíng)權(quán)的單位和個(gè)人調(diào)撥煙葉。
（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)年度的煙葉種植計(jì)劃、種植面積的實(shí)際落實(shí)情況；煙葉收購(gòu)計(jì)劃、煙葉收購(gòu)計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行情況（分實(shí)際收購(gòu)的煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同及匯總數(shù)、煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同的實(shí)際執(zhí)行情況（按調(diào)省內(nèi)、省外分別進(jìn)行匯總和合計(jì)匯總）、本業(yè)務(wù)年度未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉(cāng)儲(chǔ)（分煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購(gòu)、調(diào)撥、倉(cāng)儲(chǔ)等各個(gè)階段，及時(shí)以存盤(pán)備份的形式報(bào)送市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)核查。
靈丘縣、廣靈縣煙草專(zhuān)賣(mài)局必須對(duì)本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行依法管理，并建立健全相應(yīng)的管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制。
（三）、對(duì)收購(gòu)合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)控，嚴(yán)防其非法外流。
4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位須嚴(yán)格按照國(guó)家局有關(guān)規(guī)定，對(duì)煙葉調(diào)出、調(diào)入實(shí)行專(zhuān)戶(hù)結(jié)算。
5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立完善的煙葉倉(cāng)儲(chǔ)管理辦法，切實(shí)做到：調(diào)入調(diào)出手續(xù)完備、報(bào)表帳冊(cè)完整準(zhǔn)確，并須將煙葉的倉(cāng)儲(chǔ)地點(diǎn)、規(guī)模、等級(jí)、數(shù)量等列表報(bào)送市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)核查。
第十八條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局及專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的需要，在對(duì)同級(jí)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)及相關(guān)工作人員實(shí)施同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督過(guò)程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：
（一）進(jìn)駐經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)進(jìn)行執(zhí)法檢查。
（二）詢(xún)問(wèn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出說(shuō)明。經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的工作人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)說(shuō)明。
（三）要求經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供、報(bào)送相關(guān)文件和資料。有關(guān)經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則的要求，如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
件、合同、發(fā)票、帳冊(cè)、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料予以封存。
（五）對(duì)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當(dāng)場(chǎng)制止、責(zé)令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。
（六）對(duì)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)工作人員違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。
第十九條市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導(dǎo)下，全面規(guī)范地運(yùn)用好系統(tǒng)授權(quán)，對(duì)全市行業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)的計(jì)劃、價(jià)格、渠道等方面情況進(jìn)行實(shí)時(shí)管理監(jiān)督。
（一）充分發(fā)揮專(zhuān)賣(mài)管理及誠(chéng)信服務(wù)、星級(jí)管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)許可證申領(lǐng)發(fā)放、準(zhǔn)運(yùn)證申領(lǐng)確認(rèn)、客戶(hù)分類(lèi)定級(jí)和貨源分配的管理監(jiān)督。
（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營(yíng)的數(shù)量、渠道，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷(xiāo)售的問(wèn)題。
（三）充分發(fā)揮卷煙分銷(xiāo)系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調(diào)撥和卷煙超限量供貨、違反價(jià)格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問(wèn)題。
-20-的行為。
（五）為有效實(shí)施對(duì)“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，市局信息部門(mén)必須將市公司卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的下達(dá)、計(jì)劃的調(diào)整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實(shí)物入庫(kù)掃碼、入網(wǎng)銷(xiāo)售、價(jià)格管理、庫(kù)存結(jié)構(gòu)等網(wǎng)絡(luò)資源向同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)開(kāi)啟，并確保信息暢通，以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上實(shí)時(shí)在線(xiàn)全過(guò)程的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督。
第二十條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立完善教育培訓(xùn)制度，加強(qiáng)對(duì)全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、特別是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及國(guó)家局有關(guān)政策規(guī)定的教育培訓(xùn)，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理人員的法律意識(shí)、自律意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，教育、引導(dǎo)行業(yè)內(nèi)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，有效防范各類(lèi)違法違規(guī)行為的發(fā)生。
市局每半年對(duì)本轄區(qū)各縣級(jí)局營(yíng)銷(xiāo)部主任、副主任及各類(lèi)營(yíng)銷(xiāo)人員（含客戶(hù)經(jīng)理、電訪(fǎng)員、送貨員）進(jìn)行一次法律法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)，區(qū)縣局每季度組織一次對(duì)全體職工（含臨時(shí)聘用人員）的培訓(xùn)，建立健全教育培訓(xùn)檔案，并形成以法律知識(shí)教育培訓(xùn)考核為基礎(chǔ)的上崗資格認(rèn)證制度。
第二十一條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立健全備案?jìng)洳橹贫?。按照本?xì)則的相關(guān)要求，全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)、及時(shí)向各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)提供、報(bào)送備案?jìng)洳榈南嚓P(guān)文件、報(bào)表和資料，凡本細(xì)則中未明確要求經(jīng)營(yíng)單位提供、報(bào)送備案?jìng)洳橘Y料時(shí)間的，各單位應(yīng)當(dāng)在階段性工作完成后的7日內(nèi)及時(shí)提供、報(bào)送；各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)須指定專(zhuān)人逐項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并分門(mén)別類(lèi)認(rèn)真做好整理歸檔及備案?jìng)洳楣ぷ鳌?BR> 揮專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督作用。各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)必須加強(qiáng)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，參與經(jīng)營(yíng)決策的制定，了解日常經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；管理監(jiān)督卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送行為，定期走訪(fǎng)卷煙零售戶(hù)，檢查訪(fǎng)銷(xiāo)配送的真實(shí)性；認(rèn)真負(fù)責(zé)地向分管領(lǐng)導(dǎo)提出專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的意見(jiàn)或建議，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率。
第二十三條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對(duì)全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對(duì)同級(jí)營(yíng)銷(xiāo)部的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)組織一次全面檢查。檢查結(jié)果和處理意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由檢查組組長(zhǎng)和被檢查單位負(fù)責(zé)人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內(nèi)通報(bào)檢查結(jié)果。
第二十四條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督案件查辦制度。各級(jí)局在履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立并公布專(zhuān)門(mén)的舉報(bào)電話(huà)、舉報(bào)郵箱，并對(duì)舉報(bào)信息及時(shí)處理。縣（區(qū)）局公布的電話(huà)和郵箱地址要及時(shí)上報(bào)市局備案。任何單位和個(gè)人對(duì)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的行為，都有權(quán)舉報(bào)。各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理，并保護(hù)舉報(bào)人員的合法權(quán)益。
刑事責(zé)任的，應(yīng)及時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)或司法機(jī)關(guān)處理。
第二十六條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督報(bào)告制度，定期向上級(jí)局報(bào)告內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級(jí)局報(bào)告，市局每季度向省局報(bào)告，并向全市行業(yè)通報(bào)情況。
報(bào)告的主要內(nèi)容包括：各級(jí)局對(duì)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位開(kāi)展專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對(duì)象如實(shí)、及時(shí)提供、報(bào)送相關(guān)的備案?jìng)洳橘Y料的情況及調(diào)查核實(shí)的情況；內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督案件查辦情況；對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員教育培訓(xùn)情況，及其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。
第二十七條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督述職報(bào)告制度。市、縣兩級(jí)局局長(zhǎng)須每年進(jìn)行一次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督情況述職，接受上級(jí)局和地方人大、政府及各有關(guān)執(zhí)法部門(mén)的審議；各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)、包括基層管理所應(yīng)當(dāng)于每月月末向所在局匯報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)更要及時(shí)匯報(bào)。
第二十八條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局要向監(jiān)管對(duì)象及時(shí)通報(bào)相關(guān)的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時(shí)向全市各級(jí)局通報(bào)計(jì)劃、價(jià)格、牌號(hào)等有關(guān)卷煙經(jīng)營(yíng)的重要信息。
第二十九條財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的內(nèi)部管理監(jiān)督以及政務(wù)、企務(wù)公開(kāi)等措施和要求，按照調(diào)整完善后的《企業(yè)內(nèi)控制度》及其它內(nèi)管制度執(zhí)行。
第三十條為切實(shí)履行好《煙草專(zhuān)賣(mài)法》賦予各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的神圣職責(zé)，并確保內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的長(zhǎng)效開(kāi)展，市局決定在專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作辦公室，專(zhuān)司內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，并將熟悉法律、精通業(yè)務(wù)、擅長(zhǎng)管理的人才盡快調(diào)整充實(shí)到專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作崗位，切實(shí)提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率和水平。
第三十一條根據(jù)履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)及落實(shí)各項(xiàng)工作制度的實(shí)際需要，各級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作辦公室職責(zé)如下：
（三）管理監(jiān)督職責(zé)：具體負(fù)責(zé)定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實(shí)，負(fù)責(zé)組織對(duì)下級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)、檢查及考核，負(fù)責(zé)同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的相關(guān)事宜等。
第三十二條各級(jí)局從事內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益。
局的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作進(jìn)行考核。市局對(duì)區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對(duì)同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)考核一次，考核結(jié)果存檔，作為對(duì)各級(jí)局領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、獎(jiǎng)勵(lì)懲處、選拔任用的重要依據(jù)。
第三十五條。
（四）本轄區(qū)監(jiān)管對(duì)象的依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)情況；
（五）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督行為的情況；
（六）煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等。
第三十六條。
各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管專(zhuān)賣(mài)工作的副局長(zhǎng)沒(méi)有認(rèn)真履行本意見(jiàn)規(guī)定的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究其行政責(zé)任：
（六）沒(méi)有按要求組織開(kāi)展煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)工作的；
（七）對(duì)上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局交辦的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責(zé)的；不接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檢查考核的。
第三十七條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)管理部門(mén)沒(méi)有按本意見(jiàn)認(rèn)真履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究部門(mén)負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任：
（一）沒(méi)有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度要求的；
（三）不接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)檢查、考核、監(jiān)督的。
第三十八條專(zhuān)賣(mài)管理工作人員不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，違背有關(guān)程序和。
紀(jì)律要求的，如監(jiān)管對(duì)象發(fā)生嚴(yán)重的違法、違規(guī)經(jīng)營(yíng)或以上其他問(wèn)題，按照上述日常管理監(jiān)督機(jī)制中的加注、簽署審核檢查意見(jiàn)程序，逐級(jí)追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)責(zé)任。
第三十九條專(zhuān)賣(mài)管理工作人員超越職責(zé)范圍，故意干擾監(jiān)管對(duì)象正常合法的卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或在執(zhí)法過(guò)程中發(fā)生程序性失誤的，與對(duì)外執(zhí)法一致，依照有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。徇私舞弊，利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益的，要追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
第四十條全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督對(duì)象的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員有下列情形之一的，追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
（一）違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的；
（三）拒絕、阻撓專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督人員履行專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的。第四十一條內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督責(zé)任追究工作，由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)按有關(guān)工作程序負(fù)責(zé)辦理。
第八章附則。
第四十二條本細(xì)則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行。
規(guī)定；沒(méi)有規(guī)定的，按照國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條本細(xì)則由**市煙草專(zhuān)賣(mài)局負(fù)責(zé)解釋。
為了貫徹落實(shí)《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實(shí)施方案》、《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步細(xì)化專(zhuān)賣(mài)內(nèi)部管理監(jiān)督的各項(xiàng)措施，形成一套完整的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制，以促進(jìn)全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)制度，根據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。
第一章卷煙購(gòu)進(jìn)。
第一條。
市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局、省局(公司)下達(dá)的卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃。市公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科對(duì)全市卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃和執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的情況，應(yīng)制表匯總通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)實(shí)時(shí)進(jìn)行監(jiān)督。
第二條市公司在卷煙訂貨之前，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)局務(wù)會(huì)，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部市場(chǎng)需求計(jì)劃的前提下，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)卷煙銷(xiāo)售情況和消費(fèi)者吸食習(xí)慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計(jì)劃，形成《會(huì)議紀(jì)要》。
第三條市公司必須嚴(yán)格按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，禁止從無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個(gè)人購(gòu)進(jìn)卷煙。
第四條市公司應(yīng)當(dāng)按國(guó)家局集中交易的時(shí)間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內(nèi)每季度一次。其它時(shí)間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準(zhǔn)方可交易。對(duì)所簽訂的卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，須按計(jì)劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進(jìn)行制表匯總后報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查，并通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
第五條。
合同簽訂后，市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要通過(guò)加強(qiáng)對(duì)到貨確認(rèn)的監(jiān)督，督促業(yè)務(wù)部門(mén)認(rèn)真履行合同，履約率要達(dá)到90%以上。
第六條對(duì)于新品牌卷煙，市公司應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的管理措施，適度限量調(diào)入，并實(shí)施監(jiān)督跟蹤。
理科存檔備查。
第八條市公司因當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)發(fā)生變化，確需對(duì)卷煙訂貨計(jì)劃進(jìn)行增減或變更時(shí)，須會(huì)同銷(xiāo)售、專(zhuān)賣(mài)等部門(mén)負(fù)責(zé)人共同研究簽署意見(jiàn)，由市公司出具書(shū)面申請(qǐng)上報(bào)省局批準(zhǔn)后，方可按所批準(zhǔn)的品牌、數(shù)量進(jìn)行網(wǎng)上交易。同時(shí)，要向市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科書(shū)面說(shuō)明新增或變更卷煙訂貨計(jì)劃的原因和理由，由專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第九條市公司對(duì)以簽訂的合同進(jìn)行整份合同的解除或調(diào)整時(shí)，須報(bào)省局（公司）批準(zhǔn)備案后方可執(zhí)行。合同解除及調(diào)整的原因和情況要報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第十條到貨1個(gè)月內(nèi)因質(zhì)量問(wèn)題或到貨6個(gè)月因滯銷(xiāo)原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報(bào)請(qǐng)省局（公司）批準(zhǔn)后，向中國(guó)卷煙銷(xiāo)售公司提出申請(qǐng)，方可辦理退貨手續(xù)。同時(shí)，要將退貨情況專(zhuān)門(mén)做記錄存檔并報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第十一條卷煙計(jì)劃的增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行調(diào)整。
第二章卷煙到貨確認(rèn)。
第十二條。
市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)1號(hào)工程，落實(shí)卷煙到貨確認(rèn)制度，購(gòu)進(jìn)的卷煙必須按規(guī)定做到100%實(shí)物掃碼，方可入庫(kù)。
第十三條在卷煙入庫(kù)掃碼后，必須按規(guī)定進(jìn)行網(wǎng)上實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)。
證到貨確認(rèn)。禁止虛假確認(rèn)，未經(jīng)到貨確認(rèn)的卷煙不得銷(xiāo)售。
第十四條省內(nèi)卷煙到貨確認(rèn)應(yīng)在省局或山昆公司開(kāi)出的準(zhǔn)運(yùn)證期滿(mǎn)1日內(nèi)完成到貨確認(rèn)。省際卷煙到貨確認(rèn)最遲要于準(zhǔn)運(yùn)證有效期滿(mǎn)后3日內(nèi)完成。
第十五條卷煙入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)嚴(yán)格查驗(yàn)隨貨同行的準(zhǔn)運(yùn)證、合同、稅票或銷(xiāo)貨票，手續(xù)齊全無(wú)差錯(cuò)方可入庫(kù)；要嚴(yán)格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)（國(guó)家局“一號(hào)工程”）要求進(jìn)行實(shí)物掃碼入庫(kù)，不得出現(xiàn)人為錯(cuò)掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫(kù)。
第十六條如遇無(wú)證、缺證或證貨不符等情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)市公司，由公司領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)及時(shí)進(jìn)行核查處理，在認(rèn)真澄清原因的基礎(chǔ)上，方可入庫(kù)。遇有重大問(wèn)題，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。
第十七條卷煙入庫(kù)時(shí)，保管員要填寫(xiě)卷煙入庫(kù)單，由倉(cāng)庫(kù)保管員、承運(yùn)人、物流中心負(fù)責(zé)人簽字（注明日期），物流中心在準(zhǔn)運(yùn)證上加蓋“貨已收訖”章。
理科履行交接手續(xù)后，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科責(zé)任人要在卷煙入庫(kù)單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專(zhuān)賣(mài)到貨確認(rèn)員分別傳真到省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處和山昆公司銷(xiāo)售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫(kù)單和準(zhǔn)運(yùn)證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。
第十九條省際卷煙到貨確認(rèn)操作流程。物流中心到貨確認(rèn)員負(fù)責(zé)登陸國(guó)家局煙草專(zhuān)賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上確認(rèn)。如準(zhǔn)運(yùn)證與實(shí)物信息不符，需做無(wú)法確認(rèn)或?qū)嵨锎_認(rèn)，必須先報(bào)至市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，及時(shí)進(jìn)行核查處理，澄清原因。遇有重大問(wèn)題，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問(wèn)題查實(shí)處理后，方可上網(wǎng)做無(wú)法確認(rèn)或?qū)嵨锎_認(rèn)，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫(kù)單一并交市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科負(fù)責(zé)人在卷煙入庫(kù)單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認(rèn)員將卷煙入庫(kù)單和準(zhǔn)運(yùn)證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。
第二十條為分清責(zé)任，便于查詢(xún)，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉(cāng)儲(chǔ)部、綜合部和市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，應(yīng)設(shè)立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準(zhǔn)。
第二十一條專(zhuān)賣(mài)到貨確認(rèn)員每天必須通過(guò)登陸國(guó)家局準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)，對(duì)市公司實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)情況進(jìn)行查詢(xún)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，確保到貨確認(rèn)和國(guó)家局“一號(hào)工程”的順利實(shí)施。
第二十二條如遇不可抗力等問(wèn)題，不能進(jìn)行實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)，應(yīng)及時(shí)將具體情況書(shū)面上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處，并盡快補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。
第二十三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對(duì)轄區(qū)內(nèi)卷煙到貨確認(rèn)和卷煙掃碼入庫(kù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)到貨確認(rèn)中出現(xiàn)的問(wèn)題，要深入調(diào)查了解，對(duì)較大的問(wèn)題要報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處，確保到貨確認(rèn)在規(guī)定的有效期限內(nèi)完成。
第二十四條在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進(jìn)行到貨確認(rèn)，專(zhuān)賣(mài)、物流部門(mén)要安排專(zhuān)人值班，確保到貨確認(rèn)工作按時(shí)順利進(jìn)行。
第三章卷煙營(yíng)銷(xiāo)。
第二十五條市公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷(xiāo)售卷煙，禁止超出許可范圍銷(xiāo)售卷煙，禁止違反價(jià)格規(guī)定銷(xiāo)售卷煙，禁止將卷煙銷(xiāo)售給無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證的單位或個(gè)人。
第二十六條營(yíng)銷(xiāo)中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的銷(xiāo)售管理辦法，制定并嚴(yán)格落實(shí)違規(guī)責(zé)任追究制度，確保所經(jīng)營(yíng)的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶(hù)銷(xiāo)售。
第二十七條營(yíng)銷(xiāo)中心必須以卷煙零售戶(hù)的許可證號(hào)碼作為對(duì)客戶(hù)的訪(fǎng)銷(xiāo)編碼，不得另行編制客戶(hù)的訪(fǎng)銷(xiāo)編碼。
第二十八條市公司不得以任何形式向營(yíng)銷(xiāo)中心和各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部分?jǐn)倻N(xiāo)煙的銷(xiāo)售任務(wù)。
第二十九條營(yíng)銷(xiāo)中心須將每月的庫(kù)存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類(lèi)別、數(shù)量、存放時(shí)間、省局（公司）下達(dá)的庫(kù)存指標(biāo)與增減數(shù)制表匯總，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)報(bào)同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)備查。
第三十條對(duì)價(jià)格執(zhí)行的管理監(jiān)督：
（一）市局應(yīng)成立卷煙價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組，以便加強(qiáng)對(duì)卷煙價(jià)格的管理監(jiān)督，領(lǐng)導(dǎo)小組要有專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科負(fù)責(zé)人參加。
（二）由于市場(chǎng)因素，確須調(diào)整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價(jià)和零售指導(dǎo)價(jià)的，須經(jīng)價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組共同討論，市局（公司）主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，報(bào)請(qǐng)省局（公司）批準(zhǔn)備案，方可執(zhí)行。
（三）各縣（區(qū)）局一線(xiàn)專(zhuān)賣(mài)人員在日常走訪(fǎng)市場(chǎng)過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)卷煙批發(fā)價(jià)執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強(qiáng)對(duì)一線(xiàn)送貨過(guò)程的監(jiān)督。堅(jiān)決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價(jià)的行為和以各種補(bǔ)貼方式變相降價(jià)銷(xiāo)售卷煙的行為。
（四）全市專(zhuān)賣(mài)管理部門(mén)要嚴(yán)格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標(biāo)價(jià)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)全市卷煙零售戶(hù)執(zhí)行卷煙零售指導(dǎo)價(jià)和明碼標(biāo)價(jià)情況加強(qiáng)監(jiān)督、正確引導(dǎo)，尤其要加強(qiáng)對(duì)行業(yè)自營(yíng)門(mén)店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營(yíng)門(mén)店搞二次批發(fā)或以任何形式低價(jià)競(jìng)銷(xiāo)，切實(shí)維護(hù)卷煙價(jià)格穩(wěn)定，提高客戶(hù)贏利水平。
第三十一條對(duì)訂單采集流程的管理監(jiān)督:。
（一）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)及時(shí)將全市所有的持證卷煙零售戶(hù)統(tǒng)一納入方銷(xiāo)配送網(wǎng)絡(luò)。對(duì)普通客戶(hù)、網(wǎng)上訂貨戶(hù)、電子結(jié)算戶(hù)、行業(yè)自營(yíng)店等要一視同仁、誠(chéng)信服務(wù)。
（二）對(duì)于不同客戶(hù)類(lèi)型的供貨標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，營(yíng)銷(xiāo)中心要與專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的制定公開(kāi)、公平、公正、合理。
（三）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)向轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶(hù)當(dāng)月銷(xiāo)售卷煙的品牌、數(shù)量、價(jià)格，公開(kāi)、公平、公正地分配貨源。專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科每天要有專(zhuān)人登陸分銷(xiāo)系統(tǒng)，對(duì)貨源公示情況進(jìn)行監(jiān)督。
（四）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)合理核定每個(gè)訪(fǎng)送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應(yīng)，不得委托卷煙零售戶(hù)代訪(fǎng)、代送卷煙。專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要隨時(shí)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)中心電訪(fǎng)員的訂單采集錄音進(jìn)行抽查，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)查處電訪(fǎng)員搞硬性組合、強(qiáng)行搭銷(xiāo)、委托代訪(fǎng)等徇私舞弊行為。
（五）各級(jí)專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法人員要加強(qiáng)對(duì)卷煙市場(chǎng)的重點(diǎn)走訪(fǎng)調(diào)查，認(rèn)真收集客戶(hù)對(duì)電訪(fǎng)方面的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)在電訪(fǎng)方面存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向本級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)反映。專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要及時(shí)將情況上報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，由市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科及時(shí)制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強(qiáng)行搭銷(xiāo)、虛擬客戶(hù)訂貨、假入網(wǎng)、拆單分?jǐn)偟葐?wèn)題。
第三十二條對(duì)客戶(hù)經(jīng)理工作的監(jiān)督:。
（一）對(duì)于依法辦理了《煙草專(zhuān)賣(mài)許可證》的卷煙零售戶(hù)，客戶(hù)經(jīng)理必須及時(shí)將其納入銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)分銷(xiāo)系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶(hù)的出現(xiàn)，確保有效持證戶(hù)數(shù)與營(yíng)銷(xiāo)中心入網(wǎng)訪(fǎng)銷(xiāo)戶(hù)數(shù)相一致。
（二）營(yíng)銷(xiāo)中心在確定客戶(hù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要和專(zhuān)賣(mài)部門(mén)共同研究，在全市范圍內(nèi)廣泛征求意見(jiàn)后劃分。各縣（區(qū)）營(yíng)銷(xiāo)部確定客戶(hù)類(lèi)別時(shí)，根據(jù)客戶(hù)前六個(gè)月的平均銷(xiāo)量，由戶(hù)管員、客戶(hù)經(jīng)理、送貨員共同實(shí)地核定后，再予以確定。
（三）客戶(hù)類(lèi)型的動(dòng)態(tài)變更，每季度進(jìn)行一次?？蛻?hù)經(jīng)理根據(jù)客戶(hù)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)提出更新建議，以表格形式上報(bào)縣（區(qū)）營(yíng)銷(xiāo)部，營(yíng)銷(xiāo)部會(huì)同同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)充分征求轄區(qū)戶(hù)管員、送貨員意見(jiàn)后共同簽字認(rèn)可，才能變更客戶(hù)類(lèi)型。堅(jiān)決杜絕個(gè)別人說(shuō)了算，形成不平等供貨的事實(shí)。
（四）全市專(zhuān)賣(mài)人員要加強(qiáng)對(duì)卷煙市場(chǎng)的重點(diǎn)走訪(fǎng)調(diào)查，認(rèn)真收集對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向?qū)Ｙu(mài)部門(mén)反映，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)及時(shí)制止、查處客戶(hù)經(jīng)理向客戶(hù)搭銷(xiāo)卷煙、向客戶(hù)借錢(qián)、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。
第四章卷煙分揀配送。
第三十三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉(cāng)庫(kù)對(duì)卷煙出庫(kù)情況進(jìn)行核查，將網(wǎng)上卷煙庫(kù)存數(shù)與實(shí)際出庫(kù)數(shù)、庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，并作好登記。及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫(kù)、頂庫(kù)、挪用、出借、倒賣(mài)庫(kù)存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。
第三十四條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車(chē)間，對(duì)分揀打碼流程進(jìn)行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門(mén)按照營(yíng)銷(xiāo)中心當(dāng)日生成的銷(xiāo)售單，嚴(yán)格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少?lài)?、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣(mài)卷煙等行為。
貨員在向卷煙零售戶(hù)配送卷煙時(shí)，必須將送貨小票按送貨時(shí)間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊(cè)》上，自覺(jué)接受專(zhuān)賣(mài)部門(mén)和卷煙零售戶(hù)的監(jiān)督。
第三十六條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理股，要不定期對(duì)配送車(chē)位單和配送車(chē)上實(shí)際裝的卷煙品種、數(shù)量核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪(fǎng)員、送貨員套購(gòu)卷煙等違規(guī)行為。
第三十七條專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法人員在進(jìn)行市場(chǎng)檢查時(shí)，要認(rèn)真檢查核對(duì)《送貨小票粘貼備忘冊(cè)》記錄的銷(xiāo)售數(shù)量與實(shí)際銷(xiāo)量是否吻合，收集客戶(hù)對(duì)送貨員、送貨司機(jī)的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向?qū)Ｙu(mài)部門(mén)反映，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)及時(shí)制止、查處送貨員和送貨司機(jī)私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣(mài)卷煙，串換品種等以煙謀私行為。
為了全面加強(qiáng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，促進(jìn)全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)制度，根據(jù)《山西省煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于全面加強(qiáng)全省行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的具體實(shí)際，制定本制度。
一、監(jiān)督主體。
督的具體執(zhí)行部門(mén)。
二、監(jiān)督對(duì)象。
1.市局的監(jiān)督對(duì)象：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科、物流中心、營(yíng)銷(xiāo)中心；
2.城區(qū)局的監(jiān)督對(duì)象：城區(qū)營(yíng)銷(xiāo)部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場(chǎng)的卷煙配送情況）；
3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對(duì)象：本局轄區(qū)的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。
三、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的職責(zé)。
四、監(jiān)督對(duì)象的責(zé)任和義務(wù)。
五、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的權(quán)限。
1.進(jìn)駐被監(jiān)督單位、部門(mén)進(jìn)行執(zhí)法檢查；
6.對(duì)被監(jiān)督單位、部門(mén)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行。
7.對(duì)被監(jiān)督單位、部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)工作人員違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。
六、同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作的要求。
總的要求是，加強(qiáng)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，參與經(jīng)營(yíng)政策的制定，了解日常經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真負(fù)責(zé)地向分管領(lǐng)導(dǎo)提出專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的意見(jiàn)或建議，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率。
對(duì)“兩煙”經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。
第一條。
為切實(shí)加強(qiáng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，嚴(yán)格依法履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查職責(zé)，根據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及國(guó)家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市煙草行業(yè)的具體實(shí)際，制定本制度。
第二條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督辦公室具體負(fù)責(zé)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查制度的落實(shí)，內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。
第三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查的主要對(duì)象是市局經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科、營(yíng)銷(xiāo)中心、物流中心及10個(gè)縣區(qū)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十四
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》（財(cái)會(huì)〔20xx〕28號(hào)）文件；xx縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。
一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長(zhǎng)：xx。
副組長(zhǎng)：xx。
成員：xxxxxxxxxxx。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制。
1、建立學(xué)校開(kāi)支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購(gòu)制度。
成立學(xué)校采購(gòu)小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購(gòu)的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門(mén)報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購(gòu)小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)：具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營(yíng)養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專(zhuān)款專(zhuān)用制度，及時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶(hù)，讓學(xué)生及時(shí)享受?chē)?guó)家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
組長(zhǎng)：xxx。
成員：
（2）公布監(jiān)督電話(huà)（05x-xxxx6）。
7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局，實(shí)行“五不直接分管”，實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)xx直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)xx分管。
三、展開(kāi)部門(mén)協(xié)調(diào)、做好工作過(guò)程的監(jiān)督工作。
1、學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作：
由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過(guò)20000元的上報(bào)教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施；不超過(guò)20000元的由總務(wù)處具體開(kāi)始實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論，最后簽名之后，分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過(guò)程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購(gòu)工作：
首先，學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購(gòu)小組，具體負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。
各處室需要采購(gòu)的物品：由處室提出方案，由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。再由采購(gòu)小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購(gòu)事宜。采購(gòu)之后由采購(gòu)小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購(gòu)時(shí)，如果是政府采購(gòu)項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送教育局采購(gòu)辦。如果是自行采購(gòu)項(xiàng)目，由采購(gòu)小組按照詢(xún)價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作：
首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門(mén)不得收取任何資金。
經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢(qián)的開(kāi)支都能有效監(jiān)管。
四、工作安排。
1、20xx年1月5日召開(kāi)xxx鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真督促。
2、20xx年3月，召開(kāi)全校教師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、20xx年9月1日，召開(kāi)二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告，安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
五、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門(mén)的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇一
為了在20__年，校園的資金能夠正常運(yùn)作，特制定20__年工作計(jì)劃如下：
1、深化預(yù)算管理，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算控制作用。
20__年仍然是基建和化債任務(wù)較重、經(jīng)費(fèi)非常緊張的一年。按照學(xué)校工作安排和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求，財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)深化預(yù)算管理，認(rèn)真地做好2財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并及時(shí)提交校代會(huì)通過(guò)。同時(shí)將繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力和過(guò)程控制，不斷完善預(yù)算管理的體制機(jī)制，確保學(xué)校各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2、抓好開(kāi)源節(jié)流，努力增加辦學(xué)財(cái)力。
（1）繼續(xù)做好上級(jí)財(cái)政支持爭(zhēng)取工作，努力為學(xué)校建設(shè)發(fā)展提供更多資金；
（2）積極做好學(xué)費(fèi)收繳管理，確保學(xué)費(fèi)收繳工作取得更好成效；
（4）堅(jiān)持厲行節(jié)約，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，大力推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。
3、完善管理手段，不斷深化財(cái)務(wù)工作。
（1）配合有關(guān)部門(mén)積極開(kāi)展論證和調(diào)研，建立專(zhuān)項(xiàng)資金以及目標(biāo)任務(wù)包干經(jīng)費(fèi)的分配、使用和績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，努力提高資金使用效益。
（2）在一定層面內(nèi)開(kāi)展工作調(diào)研，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，使經(jīng)費(fèi)分配和安排更加科學(xué)合理，并由此推進(jìn)民主理財(cái)工作。
（3）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
4、積極籌措資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目順利進(jìn)行。
針對(duì)本年度資金非常緊張的情況，千方百計(jì)籌措資金，確?；窘ㄔO(shè)順利進(jìn)行，并按時(shí)完成每一個(gè)季度的化債任務(wù)。
5、規(guī)范財(cái)務(wù)管理，積極做好迎查工作。
認(rèn)真準(zhǔn)備、積極配合，全面做好迎接財(cái)政、物價(jià)、審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)檢查工作。
6、繼加強(qiáng)自身建設(shè)，繼續(xù)開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。
進(jìn)一步提升理財(cái)能力、服務(wù)水平，不斷增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)，堅(jiān)持做到務(wù)實(shí)、廉潔、高效。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇二
為認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制20**年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》(國(guó)發(fā)[20**]37號(hào))和《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財(cái)政部令第35號(hào))、《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財(cái)政部令第36號(hào))的有關(guān)要求，行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作將于20**年12月-20**年7月在全國(guó)范圍內(nèi)組織實(shí)施。為確保此次資產(chǎn)清查工作的順利開(kāi)展，特制定如下工作方案。
(一)全面摸清家底。對(duì)行政事業(yè)單位基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查，真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定基礎(chǔ)。
(二)建立監(jiān)管系統(tǒng)。通過(guò)資產(chǎn)清查，為行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)提供初始信息，在此基礎(chǔ)上，建立全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，為加強(qiáng)資產(chǎn)管理提供信息支撐。
(三)實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立起資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制，為財(cái)政部門(mén)編制20**年及以后年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。對(duì)資產(chǎn)清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)政部門(mén)、主管部門(mén)和行政事業(yè)單位要在全面總結(jié)、認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)整改措施和實(shí)施計(jì)劃，建立健全資產(chǎn)管理制度。
(一)清查基準(zhǔn)日。
此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，統(tǒng)一以20**年12月31日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍。
1.20**年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門(mén)批準(zhǔn)成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的各類(lèi)行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。
2.執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度、并同財(cái)政部門(mén)有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體等單位。
行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦的具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須根據(jù)本方案規(guī)定由行政事業(yè)單位填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。
行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則，由各級(jí)財(cái)政部門(mén)按行政隸屬關(guān)系組織本級(jí)政府管轄范圍的行政事業(yè)單位開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。各主管部門(mén)按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系負(fù)責(zé)組織所屬單位資產(chǎn)清查工作。財(cái)政部對(duì)中央部門(mén)和全國(guó)各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)一匯總。其中：
(一)對(duì)于近三年已經(jīng)進(jìn)行過(guò)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的地方，允許在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求對(duì)其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，匯總上報(bào)。
(二)中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，首先由部門(mén)(單位)進(jìn)行自查，然后請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)自查結(jié)果進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)及相關(guān)工作。各部門(mén)(單位)向財(cái)政部上報(bào)的資產(chǎn)清查工作結(jié)果報(bào)告，應(yīng)當(dāng)包括社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。參與資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，由財(cái)政部統(tǒng)一招標(biāo)確定。
地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)組織開(kāi)展本級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查時(shí)，自行確定社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與工作的方式。
(三)經(jīng)過(guò)清查的固定資產(chǎn)，要按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，為資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》(財(cái)辦[20**]52號(hào))有關(guān)規(guī)定，相關(guān)部門(mén)和單位應(yīng)當(dāng)做好基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和完善制度等項(xiàng)工作。具體步驟如下：
(一)準(zhǔn)備階段(20**年9月-12月)。
1.研究確定資產(chǎn)清查報(bào)表。
2.組織開(kāi)發(fā)資產(chǎn)清查工作軟件。
3.擬訂有關(guān)資產(chǎn)清查的工作文件。
4.組織開(kāi)展資產(chǎn)清查試點(diǎn)工作，修正報(bào)表和軟件。
5.對(duì)中央部門(mén)和各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)財(cái)政部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
6.財(cái)政部組織招標(biāo)，確定參與中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)。
7.中央部門(mén)、各地區(qū)組織本系統(tǒng)、本地區(qū)的培訓(xùn)，布置開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。
(二)實(shí)施階段(20**年1月-6月)。
1.中央各部門(mén)(單位)自查，資產(chǎn)清查結(jié)果經(jīng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)后，根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》(財(cái)辦[20**]52號(hào))第十一條、第十五條的規(guī)定，將有關(guān)資料于20**年5月31日前報(bào)送財(cái)政部。
20**年6月，財(cái)政部對(duì)中央部門(mén)(單位)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行分析匯總，并形成資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)，為20**年及以后年度預(yù)算編制提供支撐。
2.各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)于20**年6月30日前將本地區(qū)資產(chǎn)清查統(tǒng)計(jì)表匯總報(bào)送財(cái)政部。
(三)總結(jié)階段(20**年7月)。
1.財(cái)政部對(duì)全國(guó)資產(chǎn)清查工作進(jìn)行總結(jié)、表彰。
2.財(cái)政部將根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，完善相關(guān)資產(chǎn)管理制度;部門(mén)和地方要根據(jù)各自實(shí)際情況，完善具體的實(shí)施辦法。
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，財(cái)政部將成立“全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組”，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全國(guó)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，并組織開(kāi)展中央級(jí)資產(chǎn)清查工作。工作小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)組織開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。
地方各級(jí)財(cái)政部門(mén)(或財(cái)政部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén))成立資產(chǎn)清查工作小組和辦公室，負(fù)責(zé)本地區(qū)資產(chǎn)清查工作的組織和實(shí)施。具體組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的.原則自行確定。
主管部門(mén)和單位要建立健全由資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、人事、基建、后勤等相關(guān)部門(mén)組成的資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實(shí)施本單位的資產(chǎn)清查工作。主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)將組織機(jī)構(gòu)情況報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)備案。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制，除財(cái)政部統(tǒng)一配發(fā)資產(chǎn)清查軟件、資料等外，各級(jí)財(cái)政分別負(fù)擔(dān)本級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作所需經(jīng)費(fèi)，并列入本級(jí)財(cái)政預(yù)算予以保障。資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用，按照“誰(shuí)委托，誰(shuí)付費(fèi)”的原則，由委托方承擔(dān)。參與中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)所需費(fèi)用，由財(cái)政部統(tǒng)一支付。
(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。
各部門(mén)、各地方要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，部門(mén)(單位)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)分工明確、落實(shí)到人，配備強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)班子，有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行管理責(zé)任，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠，確保資產(chǎn)清查工作按時(shí)完成。
(二)精心組織。
各部門(mén)、各單位要做好動(dòng)員、培訓(xùn)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門(mén)本單位實(shí)際制定資產(chǎn)清查的具體實(shí)施方案，保證工作順利完成。
(三)嚴(yán)肅紀(jì)律。
各部門(mén)、各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映資產(chǎn)管理情況和存在問(wèn)題，不得瞞報(bào)虛報(bào)，不得干預(yù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀公正地出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等鑒證材料，嚴(yán)格履行保密義務(wù)。對(duì)于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違紀(jì)違法行為，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。
(四)工作督導(dǎo)。
各部門(mén)、各地方要加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)、本地區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo)，及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況。財(cái)政部將通過(guò)《行政事業(yè)資產(chǎn)管理簡(jiǎn)報(bào)》等方式對(duì)全國(guó)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況及時(shí)予以通報(bào)，并組織監(jiān)督檢查。
為規(guī)范和整頓固定資產(chǎn)管理秩序,查清查實(shí)我局固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，依據(jù)財(cái)政部《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》和《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》規(guī)定，決定在全局開(kāi)展固定資產(chǎn)清查登記工作。為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，特制定本方案。
(一)全面摸清家底。對(duì)局下屬單位以及其他占有、使用固定資產(chǎn)的科室進(jìn)行全面徹底清查，以便真實(shí)、完整地反映各單位固定資產(chǎn)狀況，切實(shí)做到賬實(shí)、賬賬、賬表、賬卡相符。
(二)完善國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。通過(guò)資產(chǎn)清查，完善行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，有效降低資產(chǎn)管理成本，提高工作效率，實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化管理。
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證固定資產(chǎn)清理工作高效有序進(jìn)行，成立xx局固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)組。由xx任組長(zhǎng)，xx任副組長(zhǎng)，科(處)室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。抽調(diào)專(zhuān)人與各單位報(bào)賬員組成，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查工作的具體實(shí)施。
(一)清查基準(zhǔn)日。本次資產(chǎn)清查工作統(tǒng)一以20**年12月31日為固定資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍。全局各科、處、中心。
(三)清查內(nèi)容。凡單位價(jià)值在1000元以上的一般設(shè)備、1500元以上的專(zhuān)用設(shè)備、作為固定資產(chǎn)管理的單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類(lèi)物資均屬于此次資產(chǎn)清查內(nèi)容(已報(bào)廢或遺失的固定資產(chǎn)也要清查登記)，具體包括：土地、房屋及建筑物、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備、專(zhuān)用設(shè)備、電氣設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、文藝體育設(shè)備、儀器儀表及量具、家具用具及其他類(lèi)。
此次固定資產(chǎn)清查工作從20**年4月18日開(kāi)始，至20**年5月31日結(jié)束，具體分四個(gè)階段實(shí)施：
(一)單位自查階段(4月18日至4月24日)。
各部門(mén)按照本方案的要求認(rèn)真組織自查，按照統(tǒng)一的清查表格樣式和內(nèi)容填報(bào)表格。對(duì)清查出的固定資產(chǎn)盤(pán)盈和損失，提供合法證據(jù)，提出處理意見(jiàn)，并積極對(duì)資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題提出書(shū)面建議，出具自查報(bào)告。資產(chǎn)清查表及自查報(bào)告由單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后上報(bào)資產(chǎn)清查辦公室。
(二)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)階段(4月25日至5月14日)。
固定資產(chǎn)清查辦公室人員到各資產(chǎn)所在單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)，一是與自查情況進(jìn)行核對(duì)，二是與財(cái)會(huì)管理中心固定資產(chǎn)賬面進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)各單位固定資產(chǎn)現(xiàn)存狀況。清查辦公室對(duì)固定資產(chǎn)清查情況進(jìn)行匯總、分析，查找賬實(shí)不符的原因，對(duì)清查出的固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧的，要求各單位辦理申報(bào)和審批手續(xù)，并向領(lǐng)導(dǎo)組出具清查報(bào)告，提出處理建議。
(三)資產(chǎn)處置階段(5月15日至5月23日)。
固定資產(chǎn)清理工作領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)清查報(bào)告反映的問(wèn)題，研究處置意見(jiàn)上報(bào)管委做出處理決定。各單位根據(jù)管委的處理決定建立和完善固定資產(chǎn)臺(tái)賬，財(cái)政局對(duì)核增核減的固定資產(chǎn)作相應(yīng)賬務(wù)處理，更新行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息，對(duì)資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇三
為認(rèn)真貫徹《關(guān)于進(jìn)一步做好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的意見(jiàn)》(來(lái)政﹝2010﹞26號(hào))文件精神，搞好我局國(guó)有資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)制定如下實(shí)施方案：
局成立國(guó)有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)史萬(wàn)銘任組長(zhǎng)，黨組成員、副局長(zhǎng)、地震辦主任劉倫武任副組長(zhǎng)，辦公室主任李勇軍為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，李勇軍兼任辦公室主任。
時(shí)間安排：行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作從8月初開(kāi)始，至8月15日上報(bào)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)結(jié)束。
清查范圍：局機(jī)關(guān)和地震辦。
局機(jī)關(guān)與地震辦分別進(jìn)行清查，分別報(bào)送數(shù)據(jù)。地震辦負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)地震辦國(guó)有自查清查。最后由局清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一對(duì)局機(jī)關(guān)和地震辦的清查工作進(jìn)行檢查、總結(jié)。
按照《安徽省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行全面清查、匯總，并將數(shù)據(jù)錄入管理信息系統(tǒng)，做好實(shí)物臺(tái)帳的登記工作，填寫(xiě)好資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧表，按照規(guī)定的時(shí)間上報(bào)數(shù)據(jù)。
(一)統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真開(kāi)展清查工作。
國(guó)有資產(chǎn)清查工作，是實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理動(dòng)態(tài)化、預(yù)算編制精細(xì)化的重要舉措，是編制年度新增資產(chǎn)配置預(yù)算的重要基礎(chǔ)，是提高工作效率、降低管理成本、創(chuàng)新行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的重要方式，是維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、完整，預(yù)防現(xiàn)象發(fā)生的重要手段。
要高度重視，健全制度，采取有效措施，管好用好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，提高國(guó)有資產(chǎn)的綜合使用效益。
(二)加強(qiáng)監(jiān)督、從嚴(yán)要求，嚴(yán)肅清查工作紀(jì)律。
行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督要堅(jiān)持單位內(nèi)部監(jiān)督與財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合，事前監(jiān)督與事中監(jiān)督、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制。要按照《安徽省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行全面清查、匯總、上報(bào)，不得出現(xiàn)瞞報(bào)或違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)現(xiàn)象。
(三)明確責(zé)任、密切配合，建立健全管理制度。
要進(jìn)一步健全單位對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管體系，完善管理制度，創(chuàng)新管理方式，提高管理水平。
實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé)，經(jīng)辦人員具體負(fù)責(zé)的工作機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)地震辦的監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)審查制度和資產(chǎn)處置報(bào)批手續(xù)，確保數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性。
切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、完整，杜絕國(guó)有資產(chǎn)流失的現(xiàn)象發(fā)生。
(一)會(huì)計(jì)管理方面(20xx)
20xx年5月、9月、11月分別舉辦了會(huì)計(jì)初級(jí)、中級(jí)、和從業(yè)資格考試，特別指出的是從業(yè)資格考試別的成功完成，表明我局工作人員能夠經(jīng)受大型事務(wù)的考驗(yàn)，11月2日，我市參考人員高達(dá)6800多人，這是有史以來(lái)的最高規(guī)模，規(guī)模大一方面顯示我市的經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對(duì)理財(cái)人員的需求量增加，另一方面也體現(xiàn)我市的會(huì)計(jì)管理服務(wù)工作較好。
考試規(guī)模大，情況也就千變?nèi)f化，我們首次啟用手機(jī)屏蔽設(shè)備，針對(duì)考場(chǎng)出現(xiàn)的各種情況，我們作出相應(yīng)應(yīng)對(duì)，考生跑錯(cuò)考場(chǎng)，我們安排專(zhuān)車(chē)送達(dá)，最終保證這次大型考試的順利完成。
經(jīng)過(guò)數(shù)年的籌備，財(cái)政、會(huì)計(jì)、珠算協(xié)會(huì)年年毫秒年終于在我市建立‘會(huì)議收到省廳、連云港、南京等單位的賀電，三個(gè)協(xié)會(huì)的建立，對(duì)我市的財(cái)政、會(huì)計(jì)、珠算事業(yè)有著極大的推動(dòng)作用。
省廳組織的年度珠算比賽我市榮獲第五名，擺脫了我市總是墊底的米毫局面。
(二)注協(xié)管理方面(20xx)
1、強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)督管理
(一)加強(qiáng)行業(yè)自律管理。督促兩家新成立會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)《**市注冊(cè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)業(yè)務(wù)收費(fèi)自律公約》進(jìn)行了補(bǔ)簽，將本市會(huì)計(jì)師事務(wù)所全部納入自律公約的約束范圍，為會(huì)計(jì)師事務(wù)所的有序執(zhí)業(yè)提供了制度保證。
對(duì)全市7家會(huì)計(jì)師事務(wù)所2007年執(zhí)行行業(yè)自律公約情況和業(yè)務(wù)收入情況進(jìn)行全面檢查。兩項(xiàng)檢查包括自查和重點(diǎn)抽查兩個(gè)階段，共兩個(gè)月時(shí)間。我市事務(wù)所均為小型所，業(yè)務(wù)較為單一，收入規(guī)模不大。
從業(yè)務(wù)收入檢查來(lái)看，檢查收入?yún)R總數(shù)基本與年報(bào)收入一致，個(gè)別事務(wù)所所有少量金額誤差，為當(dāng)年收入納入下一年度所致;從行約檢查檢查來(lái)看，本次納入檢查的7家會(huì)計(jì)師事務(wù)所，多數(shù)事務(wù)所都有不同程度低收費(fèi)問(wèn)題。驗(yàn)資業(yè)務(wù)低收費(fèi)情況要好于審計(jì)業(yè)務(wù)。
另外在檢查中還發(fā)現(xiàn)事務(wù)所因多種原因形成的不收費(fèi)情況。究其原因，有個(gè)別部門(mén)個(gè)別人的不當(dāng)干預(yù)，有無(wú)資質(zhì)中介的`干擾，有事務(wù)所之間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，事務(wù)所執(zhí)業(yè)環(huán)境有待改善。針對(duì)事務(wù)所違反行約低收費(fèi)問(wèn)題，注協(xié)及時(shí)召開(kāi)檢查情況通報(bào)會(huì)，并按照行約約定對(duì)相關(guān)事務(wù)所進(jìn)行相應(yīng)的處罰。
注重培訓(xùn)實(shí)效，不拘培訓(xùn)方式，多種形式搞好注冊(cè)全計(jì)師后續(xù)教育培訓(xùn)工作。
一是根據(jù)事務(wù)所從業(yè)特點(diǎn)，利用業(yè)務(wù)淡季搞集中培訓(xùn)。11月14-16日，組織了全市注冊(cè)會(huì)計(jì)師及事務(wù)所業(yè)務(wù)骨干培訓(xùn)班，全體注冊(cè)會(huì)計(jì)師及事務(wù)所業(yè)務(wù)骨干55人參加了培訓(xùn)，注師參培率97%。培訓(xùn)班聘請(qǐng)沈大龍、劉志耕同志分別對(duì)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新審計(jì)準(zhǔn)則下小企業(yè)審計(jì)工作底稿的要求進(jìn)行了專(zhuān)業(yè)講解。
二是挖掘事務(wù)所潛力，督促事務(wù)所抓好自學(xué)。要求事務(wù)所根據(jù)所內(nèi)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)。采取專(zhuān)業(yè)討論、交流、崗位培訓(xùn)和個(gè)人自學(xué)等多種形式保證從業(yè)人員完成后續(xù)教育。
三是積極爭(zhēng)取，送出去培訓(xùn)。今年共計(jì)有22人次參加中注協(xié)舉辦遠(yuǎn)程教育培訓(xùn)班，4人參加省注協(xié)舉辦的主任會(huì)計(jì)師培訓(xùn)班。
四是配合省注協(xié)積極做好全市注冊(cè)會(huì)計(jì)師新審計(jì)準(zhǔn)則知識(shí)競(jìng)答活動(dòng)，要求各所由所長(zhǎng)負(fù)責(zé)，組織本所注冊(cè)會(huì)計(jì)師參與競(jìng)答，對(duì)參與競(jìng)答的注師按省注協(xié)有關(guān)規(guī)定確認(rèn)后續(xù)教育學(xué)時(shí)。
20xx年9月19——21日，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試在我市成功舉辦，為保證考試的公正、客觀，我們采用電子監(jiān)測(cè)儀器進(jìn)行監(jiān)考，這種新手段的運(yùn)用，極大地保證了考試的公平性。
20xx年是我市績(jī)效評(píng)價(jià)處工作推動(dòng)年。在人手極少(一個(gè))的情況下，依然能夠按照上級(jí)要求，緊緊圍繞財(cái)政工作中心任務(wù)，努力實(shí)現(xiàn)在思想理念、管理體制、工作方法等方面的創(chuàng)新，進(jìn)一步樹(shù)立法治意識(shí)、改革意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和實(shí)踐意識(shí)，研究和探索建立財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，籌劃構(gòu)建行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體制工作框架，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)交易業(yè)績(jī)新突破，扎實(shí)推動(dòng)各項(xiàng)工作開(kāi)展。
(1)、開(kāi)展財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作
1、配合省廳完成我市農(nóng)村小城鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
2、完成全市義務(wù)教育財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)掃尾工作。
(1)組織專(zhuān)家對(duì)全市義務(wù)教育財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告草案進(jìn)行評(píng)審。
(2)邀請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)家對(duì)我市出具的報(bào)告進(jìn)行指導(dǎo)修改，最終形成正式評(píng)價(jià)報(bào)告并完成提交、總結(jié)工作。
3、繼續(xù)研究和建立財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及相關(guān)資料積累工作。
通過(guò)20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開(kāi)展，逐步探索了財(cái)政搭建平臺(tái)、專(zhuān)家來(lái)評(píng)價(jià)的財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，同時(shí)也鍛煉了一支隊(duì)伍，積累了一些經(jīng)驗(yàn)。
(2)、明確財(cái)政對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的職能。
(3)、開(kāi)展對(duì)全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
全省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查電視電話(huà)會(huì)議召開(kāi)后，我市統(tǒng)一思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹會(huì)議精神，快速行動(dòng)，狠抓工作落實(shí)。市委、市政府高度重視此次資產(chǎn)清查工作，專(zhuān)門(mén)成立了以副市長(zhǎng)為組長(zhǎng)，成員包括市財(cái)政局、市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局等相關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人組成的市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市財(cái)政局。
為了使我市資產(chǎn)清查工作全面有序開(kāi)展，根據(jù)省資產(chǎn)清查辦公室統(tǒng)一安排并結(jié)合我市實(shí)際情況，我市制定了具體工作實(shí)施方案，4月27日，全市召開(kāi)了由市直各行政事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及縣區(qū)財(cái)政局分管領(lǐng)導(dǎo)參加的資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì)。
會(huì)議對(duì)全市資產(chǎn)清查工作進(jìn)行了全面部署。會(huì)議強(qiáng)調(diào)了此項(xiàng)工作的重要性，要求各單位從思想上高度重視，積極行動(dòng)，確保此項(xiàng)工作在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
在資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì)上，由專(zhuān)業(yè)人士介紹了資產(chǎn)清查軟件的操作方法;
在清查期間安排專(zhuān)人及時(shí)解答各單位在操作軟件過(guò)程中出現(xiàn)的疑難點(diǎn)。我市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室編發(fā)了工作簡(jiǎn)報(bào)，積極宣傳此項(xiàng)工作的重要意義，介紹在此項(xiàng)工作中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，推進(jìn)此項(xiàng)工作快速高效完成。
資產(chǎn)清查第二階段開(kāi)展時(shí)，在組織各單位進(jìn)行財(cái)務(wù)清理和財(cái)產(chǎn)清查的同時(shí)，要求各單位的主管部門(mén)不但要做好自身清查工作，還要按清查工作方案要求做好對(duì)所屬單位清查結(jié)果的審核工作。
為了督促相關(guān)單位自查，檢查各單位填報(bào)質(zhì)量，11月中旬，市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室聯(lián)合我局稽查辦，對(duì)部分單位的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查。
(4)、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)交易業(yè)績(jī)新突破。
2007年累計(jì)完成交易53宗，實(shí)現(xiàn)交易額1800萬(wàn)元。交易項(xiàng)目和交易業(yè)績(jī)均實(shí)現(xiàn)新突破。
(5)、參與企事業(yè)單位改制，策劃實(shí)施企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易，并做好綜合性配套服務(wù)工作。
1、策劃實(shí)施改制企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易。配合市建設(shè)局對(duì)局屬2家企業(yè)-建設(shè)工程監(jiān)理咨詢(xún)中心和拆遷事務(wù)所實(shí)施改制，成功出讓2企業(yè)全部產(chǎn)權(quán)。
2、配合省產(chǎn)交所對(duì)我市重點(diǎn)企業(yè)雙溝集團(tuán)、洋河集團(tuán)進(jìn)行股權(quán)出讓工作。
3、參與京杭實(shí)業(yè)有限公司財(cái)產(chǎn)清算工作，實(shí)施京杭大酒店、西楚農(nóng)貿(mào)商城攤位經(jīng)營(yíng)權(quán)成功出讓。
4、處理、解決企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)交易中產(chǎn)生的各種矛盾和問(wèn)題。
(6)、出臺(tái)行政事業(yè)單位財(cái)政支出資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法
(7)、完成行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查的收尾工作。
為構(gòu)建行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)奠定基礎(chǔ)。
(8)、完成行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)房屋清理工作
(9)、主持拍賣(mài)多次國(guó)有財(cái)產(chǎn)出售工作。
特別指出的是完成西楚商貿(mào)城的出售工作，還有海事局的江海潮大酒店的拍賣(mài)，目前正在洽談之中。
1、沒(méi)有違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證及貴重物品;
3、沒(méi)有用公款操辦婚喪喜慶事宜和利用婚喪喜慶之機(jī)大操大辦、借機(jī)攬財(cái);
4、沒(méi)有參加賭博、為賭博提供條件或者為賭博活動(dòng)提供保護(hù)等行為;
5、沒(méi)有“”行為，以及借選拔任用干部之機(jī)為自己或?yàn)樗酥\取私利;
6、沒(méi)有存在求神拜佛，埋“升官符”、“鎮(zhèn)邪物”等封建迷信行為;
7、沒(méi)有以出差、開(kāi)會(huì)、招商引資等名義用公款旅游，以及用公款變相出國(guó)(境)旅游;
8、沒(méi)有以借為名占用他人住房，本人不會(huì)駕駛車(chē)輛，不存在借用或占用他人汽車(chē)行為;
9、沒(méi)有借委托他人投資證券和其他委托理財(cái)?shù)拿x獲取不正當(dāng)利益的行為;
10、沒(méi)有違反規(guī)定用公款大吃大喝及進(jìn)行高消費(fèi)娛樂(lè)活動(dòng);
11、沒(méi)有違反規(guī)定接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)和禮物饋贈(zèng);
12、沒(méi)有違反規(guī)定在企業(yè)兼職、兼職取酬等行為，以及從事有償中介活動(dòng);
15、沒(méi)有違反規(guī)定配備和使用小汽車(chē)，能夠嚴(yán)格執(zhí)行“一識(shí)兩證”制度，無(wú)公車(chē)私駕情況。但有時(shí)在工作出差和開(kāi)會(huì)時(shí)，在順路的情況下，偶然會(huì)看望一下外地結(jié)識(shí)的客商和上級(jí)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)及本系統(tǒng)的同事、好友等。
16、沒(méi)有違反其他領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政規(guī)定的情況。
我所取得的成績(jī)離不開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、部門(mén)的支持和同事們的幫助，工作中也存在很多不足之處，我將在今后盡快改進(jìn)和完善，更好的抓好分管工作，作出自已應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇四
根據(jù)《x局內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度》規(guī)定，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)分為自我評(píng)價(jià)和獨(dú)立評(píng)價(jià)兩部分，2018年的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依照此原則進(jìn)行。
本次評(píng)價(jià)工作主要包括單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)層面的評(píng)價(jià)工作。
在單位層面，對(duì)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)方面從內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性和運(yùn)行有效性?xún)煞矫孢M(jìn)行全面系統(tǒng)評(píng)價(jià)。
在業(yè)務(wù)層面，對(duì)為確保工作目標(biāo)、工作效率和效果、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整目標(biāo)、資產(chǎn)安全目標(biāo)、合法合規(guī)目標(biāo)等單個(gè)或整體控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)所設(shè)置的內(nèi)部控制活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
對(duì)單位層面的控制是否有效為主線(xiàn)，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等；對(duì)主要業(yè)務(wù)活動(dòng)控制的設(shè)計(jì)與執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
評(píng)價(jià)工作重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：
1.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制是否在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上涵蓋了單位層面的風(fēng)險(xiǎn)和所有重要的業(yè)務(wù)流程層面的風(fēng)險(xiǎn)。
2.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的方法是否適當(dāng)，內(nèi)部控制建設(shè)的時(shí)間進(jìn)度安排是否科學(xué)、階段性工作要求是否合理。
3.被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的組織是否有效，人員配備、職責(zé)分工和授權(quán)是否合理。
4.被評(píng)價(jià)單位是否開(kāi)展內(nèi)部控制自查并上報(bào)有關(guān)自查報(bào)告。
5.被評(píng)價(jià)單位是否建立有利于促進(jìn)內(nèi)部控制各項(xiàng)政策措施落實(shí)和問(wèn)題整改的機(jī)制。
6.被評(píng)價(jià)單位在評(píng)價(jià)期間是否出現(xiàn)過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)事故等。
自我評(píng)價(jià)由所屬各單位按照局統(tǒng)一安排，自行開(kāi)展。內(nèi)控評(píng)價(jià)股室制定年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案，提交局長(zhǎng)辦公會(huì)審議，根據(jù)工作方案的時(shí)間安排啟動(dòng)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，下發(fā)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)表。各相關(guān)股室接到自我評(píng)價(jià)表后，按內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度的相關(guān)要求，成立自我評(píng)價(jià)工作小組，制定工作實(shí)施方案，組織本部門(mén)進(jìn)行自我評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)結(jié)果經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后報(bào)內(nèi)控工作小組匯總，內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組將對(duì)各單位的自我評(píng)價(jià)情況進(jìn)行分析和審核，并報(bào)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
內(nèi)部控制獨(dú)立評(píng)價(jià)，由教體局內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組綜合運(yùn)用訪(fǎng)談、測(cè)試和比較分析等方法，廣泛收集內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，研究分析內(nèi)部控制缺陷，對(duì)各相關(guān)部門(mén)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。局內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組對(duì)現(xiàn)場(chǎng)各小組初步認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行全面復(fù)核、分類(lèi)匯總，初步確認(rèn)綜合獨(dú)立評(píng)價(jià)結(jié)果，報(bào)經(jīng)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。同時(shí)結(jié)合提出的內(nèi)控缺陷整改建議，組織內(nèi)部控制缺陷整改，跟蹤整改落實(shí)情況。
內(nèi)控評(píng)價(jià)工作小組在協(xié)調(diào)各相關(guān)部門(mén)完成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作及內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組完成獨(dú)立測(cè)試工作后，結(jié)合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿和內(nèi)部控制缺陷匯總表，形成書(shū)面的《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》，呈交內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
本次評(píng)價(jià)工作的前期準(zhǔn)備階段從2018年10月23日至2018年11月10日，自我評(píng)價(jià)階段預(yù)計(jì)從2018年11月13日至2018年12月1日，獨(dú)立評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試階段預(yù)計(jì)從2018年12月4日至2019年1月26日，自我評(píng)價(jià)結(jié)果的分析和審定預(yù)計(jì)從2019年1月29日至2019年2月14日；匯總評(píng)價(jià)階段預(yù)計(jì)從2019年2月22日至2019年3月2日，自我評(píng)價(jià)結(jié)果的匯報(bào)、審批、反饋和出具報(bào)告預(yù)計(jì)從2019年3月5日至2019年3月15日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇五
為切實(shí)貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))要求，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作，結(jié)合我省實(shí)際，特制訂本實(shí)施方案。
一、工作目標(biāo)。
方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)。
部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)實(shí)施工作，督促檢查階段性工作開(kāi)展情況，組織內(nèi)控評(píng)價(jià)工作成果驗(yàn)收等。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室設(shè)在省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處，負(fù)責(zé)內(nèi)控實(shí)施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門(mén)、單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)、本部門(mén)及單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，參照省里模式，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好工作部署、宣傳培訓(xùn)、督促落實(shí)、進(jìn)度跟蹤、檢查指導(dǎo)、信息報(bào)送等工作，確保所轄地區(qū)、部門(mén)單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地區(qū)、本部門(mén)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實(shí)。2016年8月31日前為部署任務(wù)階段。各市(州)、縣(市)、各部門(mén)各單位要盡快將國(guó)家和省廳關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作要求，部署到基層單位。要結(jié)合實(shí)際，制定本地本部門(mén)的工作方案和評(píng)價(jià)要求，通過(guò)紙質(zhì)和電子文檔兩種方式，把評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)要求發(fā)給基層填報(bào)單位。同時(shí)，要加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)，讓基層單位熟悉掌握評(píng)價(jià)要求和填報(bào)要求，以保證評(píng)價(jià)工作順利開(kāi)展。
(二)單位自我評(píng)價(jià)。2016年9月1日至10月31日為單位自我評(píng)價(jià)階段。各部門(mén)各單位要按照吉林省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(吉財(cái)會(huì)〔2016〕189號(hào))通知要求，按照內(nèi)控建設(shè)新的目標(biāo)、任務(wù)、要求，盡快健全完善單位內(nèi)控制度建設(shè)工作，并以財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))和《吉林省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，同時(shí)對(duì)照填表說(shuō)明(附件4)填報(bào)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)，并形成部門(mén)或單位的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件5)。
開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，要對(duì)各單位建立的內(nèi)控手冊(cè)情況一并進(jìn)行評(píng)價(jià)。我們根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))、《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào))、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))要求，結(jié)合工作實(shí)際，整理了《2016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》，附帶列舉了《單位內(nèi)控手冊(cè)》中應(yīng)包含的主要內(nèi)容，供各單位在內(nèi)控建設(shè)時(shí)參考使用?！?016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》已經(jīng)上掛《吉林省會(huì)計(jì)網(wǎng)》，可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門(mén)及單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在評(píng)價(jià)過(guò)程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類(lèi)別、名稱(chēng)、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容作為補(bǔ)充指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(附件5)中單獨(dú)說(shuō)明。
(三)財(cái)政指導(dǎo)完善。各級(jí)財(cái)政部門(mén)在本地各單位開(kāi)展自我評(píng)價(jià)過(guò)程中，要全程加強(qiáng)指導(dǎo)工作，收到基層單位填報(bào)的`《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》后，要進(jìn)行認(rèn)真審核，對(duì)工作開(kāi)展不到位的，評(píng)價(jià)報(bào)表填寫(xiě)不認(rèn)真不準(zhǔn)確的，應(yīng)指導(dǎo)單位進(jìn)行重新填寫(xiě)，重新上報(bào)。
(四)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類(lèi)型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向同級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告。
(五)上報(bào)材料及時(shí)間。市(州)、縣(市)級(jí)單位要于2016年10月31日前將填報(bào)完成的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)，《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件5)，以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式上報(bào)本地財(cái)政部門(mén)，各單位在上報(bào)時(shí)，要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊(cè)》電子文檔一并上報(bào)，便于財(cái)政部門(mén)考核評(píng)價(jià)工作使用。
各地財(cái)政部門(mén)在收到基層單位上報(bào)材料后，要對(duì)本地評(píng)價(jià)工作進(jìn)行匯總分析，并于2016年11月15日前向省財(cái)政廳報(bào)送本地內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分匯總表(市縣匯總并報(bào)省)》(見(jiàn)附件6)，總結(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本地開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。
省直各部門(mén)各單位應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成部門(mén)或單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(附件5)，并于2016年11月15日前以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式向省財(cái)政廳報(bào)送評(píng)價(jià)報(bào)告及填報(bào)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)建立情況評(píng)價(jià)表》(附件3)，在上報(bào)時(shí)，要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊(cè)》電子文檔一并上報(bào)，便于財(cái)政部門(mén)考核評(píng)價(jià)工作使用。
(六)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各地財(cái)政部門(mén)要注意發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度建設(shè)典型案例，按照行業(yè)類(lèi)別或者業(yè)務(wù)模塊建設(shè)案例庫(kù)，并于2016年11月15日前向省財(cái)政廳推薦至少三個(gè)典型案例。對(duì)具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例，省財(cái)政廳將組織有關(guān)媒體進(jìn)行宣傳報(bào)道，并將其納入全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù)，供各地，各部門(mén)、各單位學(xué)習(xí)交流，并選至優(yōu)秀案例推薦給財(cái)政部。
五、工作要求。
(一)高度重視，加強(qiáng)組織落實(shí)。開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，有利于行政事業(yè)單位明確實(shí)施內(nèi)部控制的重點(diǎn)內(nèi)容和基本要求，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)存在的問(wèn)題，全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。各地財(cái)政、各部門(mén)單位要充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，要把這項(xiàng)工作做為下半年一項(xiàng)中心工作任務(wù)，認(rèn)真組織，抓好抓實(shí)。省財(cái)政廳已經(jīng)把這項(xiàng)工作納入全省會(huì)計(jì)管理工作績(jī)效考核內(nèi)容，考核分值10分。
(二)檢查指導(dǎo)，及時(shí)改進(jìn)完善。各地各部門(mén)單位應(yīng)當(dāng)按照本方案規(guī)定的格式和要求，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各地財(cái)政部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本地單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的檢查指導(dǎo)，對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位，應(yīng)督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決。
(三)強(qiáng)化宣傳，推廣經(jīng)驗(yàn)成果。各市縣、各部門(mén)要加大對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí)，組織選取具有代表性的先進(jìn)單位，通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，以推動(dòng)全省內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施工作的深入開(kāi)展。
聯(lián)系人：省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處1626室谷秀云。
通訊地址：長(zhǎng)春市人民大街3646號(hào)。
電子郵箱：2320397166@。
聯(lián)系電話(huà)：043188550790。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇六
為了確保財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處，通過(guò)“以評(píng)促建”方式推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)，從而進(jìn)一步提高學(xué)校管理水平?，F(xiàn)根據(jù)陜西省教育廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(陜教{2016}151號(hào))的精神，結(jié)合我校實(shí)際，制定如下實(shí)施方案：
一、工作目標(biāo)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，確保財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處。
二、指導(dǎo)原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要貫穿于我校各部門(mén)各院系，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各部門(mén)在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本部門(mén)實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要針對(duì)我校內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確我校內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)要立足于我校的實(shí)際情況，與我校的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以學(xué)校的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(一)組織動(dòng)員。
1.10月20日學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì){2015}24號(hào))文件，并成立榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組。
2.10月25日榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組研究貫徹《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì){2015}24)的文件精神，同時(shí)討論《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》。
3.10月28日上午，榆林學(xué)院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子研究《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》的可行性，并提出修改意見(jiàn)。
4.11月1日下午，召開(kāi)貫徹落實(shí)《榆林學(xué)院深入內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》動(dòng)員大會(huì)。榆林學(xué)院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子，各院系、各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人參加。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。
1.11月2日至14日，各院系各部門(mén)自評(píng)，并形成自評(píng)報(bào)告。
2.11月15日上午，各院系、各部門(mén)據(jù)實(shí)填報(bào)相關(guān)自查情況報(bào)告表，要求各院系、各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人簽字、蓋章。
3.11月16日至20日下午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(財(cái)務(wù)處)，對(duì)院系、部門(mén)上報(bào)情況進(jìn)行匯總，并撰寫(xiě)自評(píng)報(bào)告。
4.11月22日上午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組集體審核財(cái)務(wù)處匯總的自評(píng)報(bào)告。
(三)形成報(bào)告。
11月28日上午，榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(財(cái)務(wù)處)向省教育廳上報(bào)榆林學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告。
四、工作保障。
為了確保本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作取得實(shí)效，我校采取自評(píng)自查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。榆林學(xué)院“內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作”領(lǐng)導(dǎo)小組分設(shè)三個(gè)督察組，深入各院系、部門(mén)進(jìn)行督察。具體分組如下：
黨政部門(mén)督察組：許靜洪、尚愛(ài)軍、楊存義。
教學(xué)(教輔)部門(mén)督察組：張曉、陳夢(mèng)濤、韋隨才。
后勤保障督察組：李治山、劉葵、白根舉。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇七
為進(jìn)一步推動(dòng)學(xué)校開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高內(nèi)部管理水平，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)[2016]11號(hào))和《教育部關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(教財(cái)司函[2016]451號(hào))文件要求，結(jié)合我校實(shí)際，特制定本實(shí)施方案。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，通過(guò)“以評(píng)促建”方式，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動(dòng)各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
本次開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的范圍為學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的部處。
三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)時(shí)間要求。
相關(guān)部處應(yīng)于11月18日前完成本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，評(píng)價(jià)表由單位主要負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章后報(bào)送內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(行政辦公樓1103房間)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作嚴(yán)格遵照《中國(guó)石油大學(xué)(華東)內(nèi)控評(píng)價(jià)辦法》(附件2)執(zhí)行，由相關(guān)部處進(jìn)行自評(píng)，再由內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室開(kāi)展檢查測(cè)試、匯總評(píng)價(jià)結(jié)果，編制評(píng)價(jià)報(bào)告。
五、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)自評(píng)要求。
相關(guān)部處嚴(yán)格按照評(píng)分表要求，對(duì)應(yīng)本單位業(yè)務(wù)涉及的評(píng)分指標(biāo)項(xiàng)，根據(jù)是否滿(mǎn)足要求的實(shí)際情況填寫(xiě)《行政單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(附件3);有關(guān)評(píng)分填寫(xiě)要求請(qǐng)參見(jiàn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性指標(biāo)評(píng)分表》填報(bào)說(shuō)明(附件4);相關(guān)部處需補(bǔ)充提供內(nèi)控基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)資料清單中本單位尚未提交的資料(紙質(zhì)版，資料清單見(jiàn)附件5)。
六、學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作負(fù)責(zé)部門(mén)為審計(jì)處，學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)部處配合開(kāi)展有關(guān)工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇八
中國(guó)光大銀行股份有限公司，簡(jiǎn)稱(chēng)為“中國(guó)光大銀行”、“光大銀行”(以下稱(chēng)“本行”)。本行成立于1992年，1997年1月完成股份制改造，20xx年8月18日成功完成ipo并在上海證券交易所掛牌上市，股票代碼601818。截止20xx年9月，公司資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到16,700億元;截止20xx年底，已在26個(gè)省、自治區(qū)、直轄市的72個(gè)經(jīng)濟(jì)中心城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)689家，形成了全國(guó)性銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。光大銀行多年來(lái)不斷改革創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，在為社會(huì)和客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)的同時(shí)，取得了良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，已成為一家頗具社會(huì)影響力的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行和上市公司。
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的規(guī)定，本行通過(guò)多年的內(nèi)部控制不斷實(shí)踐，已建立了較為健全的內(nèi)部控制監(jiān)督體系。本行董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé);監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督;高級(jí)管理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的實(shí)施，組織領(lǐng)導(dǎo)本行內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)通過(guò)下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)對(duì)本行內(nèi)部控制體系的建設(shè)、執(zhí)行和完善情況進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。
為加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，本行建立和完善了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層為主體的公司治理架構(gòu)，形成了分工合理、職責(zé)明確、制衡有效、報(bào)告關(guān)系清晰、運(yùn)行高效的良好公司治理，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì);監(jiān)事會(huì)下設(shè)提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì);總行設(shè)有資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)等19個(gè)委員會(huì)，計(jì)財(cái)部、資金部、投行部等26個(gè)部室，以及北京、上海、廣州、深圳等34家分行，本行控股設(shè)立了2家子公司，分別是光大金融租賃股份有限公司和韶山光大村鎮(zhèn)銀行股份有限公司。
本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)等。為管理上述風(fēng)險(xiǎn)，本行建立了董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的職責(zé)清晰、分工明確的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，以巴塞爾新資本協(xié)議核心原則為導(dǎo)向，借鑒國(guó)外先進(jìn)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立并持續(xù)完善涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)督、報(bào)告和控制的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)控制原則，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)，明確劃分相關(guān)機(jī)構(gòu)部門(mén)之間、崗位之間的職責(zé)，實(shí)行不相容職務(wù)分離制度，并按條線(xiàn)和業(yè)務(wù)類(lèi)別建立了包括人力資源程序、會(huì)計(jì)管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、運(yùn)營(yíng)分析、事后監(jiān)督等全面的控制措施體系。
本行建立了行之有效的信息系統(tǒng)，通過(guò)優(yōu)化oa系統(tǒng)，改造內(nèi)部局域網(wǎng)系統(tǒng)，建立規(guī)范高效的公文流轉(zhuǎn)機(jī)制，做到文件分發(fā)急緩有序、傳遞快捷;加強(qiáng)全行檔案規(guī)范化管理，加強(qiáng)各類(lèi)涉密文件、資料的保密管理，加強(qiáng)對(duì)全行重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的統(tǒng)一宣傳管理;完善各類(lèi)會(huì)議議事規(guī)則和程序;強(qiáng)化各類(lèi)定期報(bào)告制度、重大和緊急情況報(bào)告與通報(bào)制度，通過(guò)多種報(bào)告形式，保持內(nèi)部信息交流與溝通的及時(shí)性和有效性，并提高信息傳導(dǎo)和溝通效率，保障決策的科學(xué)高效。
各業(yè)務(wù)條線(xiàn)和職能部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的具體管理和執(zhí)行，法律合規(guī)部負(fù)責(zé)本行內(nèi)部控制的監(jiān)測(cè)管理和合規(guī)達(dá)標(biāo)的建設(shè)推進(jìn)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)。
本行通過(guò)制度明確了各層級(jí)、各部門(mén)在內(nèi)部控制監(jiān)督方面的職責(zé)，對(duì)于在內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)高級(jí)管理層和董事會(huì)?？傂袃?nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行內(nèi)控及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)本行內(nèi)部控制的達(dá)標(biāo)實(shí)施;法律合規(guī)部作為本行內(nèi)部控制監(jiān)測(cè)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)牽頭內(nèi)部控制體系的建設(shè)和完善，組織督促業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制，及時(shí)傳導(dǎo)有關(guān)監(jiān)管部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制的新要求，推進(jìn)本行內(nèi)部控制的有效實(shí)施，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，定期向本行內(nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)全行內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況;內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是內(nèi)部控制的監(jiān)督評(píng)價(jià)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷按照內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告，對(duì)內(nèi)部控制的健全性和有效性進(jìn)行定期評(píng)價(jià)，牽頭負(fù)責(zé)全行年度內(nèi)控控制評(píng)價(jià)工作;總行各職能部門(mén)、各分行、各子公司作為內(nèi)控體系的第一道防線(xiàn)，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部控制的自我建立、健全、監(jiān)督和檢查，負(fù)責(zé)落實(shí)內(nèi)控活動(dòng)的具體實(shí)施，并配合內(nèi)控體系建設(shè)牽頭部門(mén)、評(píng)價(jià)部門(mén)及外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)做好內(nèi)控建設(shè)及評(píng)價(jià)工作。
本行根據(jù)國(guó)家政策、法律法規(guī)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境及全行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì)內(nèi)部控制制度適時(shí)進(jìn)行調(diào)整和修改。20xx年度，本行以建立“層次分明，結(jié)構(gòu)清晰，系統(tǒng)協(xié)調(diào)，簡(jiǎn)單管用”的制度體系為目標(biāo)，按照“嚴(yán)密、實(shí)際、易記、管用”八字方針為基本原則，持續(xù)開(kāi)展了內(nèi)控制度梳理工作。經(jīng)過(guò)一年的工作，26個(gè)條線(xiàn)部門(mén)均對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行了全面梳理，累計(jì)梳理內(nèi)控制度1229項(xiàng)，涉及修訂及整合的制度共156項(xiàng)、廢止的制度共152項(xiàng)，各條線(xiàn)部門(mén)按照制度梳理方案要求積極將部門(mén)制度匯編成冊(cè)。本行在開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、設(shè)立新機(jī)構(gòu)、運(yùn)用新技術(shù)時(shí)，經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)首先要制定內(nèi)部控制細(xì)則，并經(jīng)過(guò)必要的測(cè)試認(rèn)證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和會(huì)簽，報(bào)經(jīng)主管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能實(shí)施。
2、內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作組織架構(gòu)。
本行行長(zhǎng)為內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作的總負(fù)責(zé)人。為有效推動(dòng)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作，本行成立了以主管副行長(zhǎng)為組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在法律合規(guī)部和審計(jì)部。
總行法律合規(guī)部是內(nèi)部控制體系建設(shè)的牽頭部門(mén)，總行審計(jì)部是內(nèi)部控制。
自我評(píng)價(jià)。
工作的牽頭部門(mén)，總行各部門(mén)均指定了部門(mén)負(fù)責(zé)人和工作人員作為項(xiàng)目實(shí)施聯(lián)系人，董事會(huì)辦公室按監(jiān)管要求披露、報(bào)備內(nèi)控實(shí)施工作情況。內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的指定聯(lián)系人為法律合規(guī)部劉亞平(電話(huà)：)、盧樞美(電話(huà)：)，審計(jì)部嚴(yán)仲民(電話(huà)：)、劉騰慧(電話(huà)：)，董事會(huì)辦公室胡蓉(電話(huà)：)。
內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的日常工作由法律合規(guī)部和審計(jì)部聯(lián)合牽頭，并聘請(qǐng)外部咨詢(xún)公司協(xié)助實(shí)施，總行各部門(mén)及各分行積極參與項(xiàng)目實(shí)施。為更好地推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，牽頭部門(mén)與外部咨詢(xún)公司定期舉行工作例會(huì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、相關(guān)問(wèn)題、下一步。
工作計(jì)劃。
等進(jìn)行討論協(xié)商;同時(shí)，牽頭部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況不定期向管理層進(jìn)行專(zhuān)題匯報(bào)。
法律合規(guī)部和審計(jì)部為內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的牽頭部門(mén)，相關(guān)情況如下：
總行法律合規(guī)部是本行內(nèi)部控制建設(shè)工作的牽頭組織部門(mén)，下設(shè)合規(guī)管理處、非訴訟法律事務(wù)處和訴訟與仲裁事務(wù)處，共有員工14人。法律合規(guī)部的內(nèi)部控制職責(zé)主要包括：
組織、督促總行各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制;。
統(tǒng)一管理各類(lèi)授權(quán)、授信涉及的法律事務(wù)，制定和審查法律文本，對(duì)新業(yè)務(wù)的推出進(jìn)行法律論證，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法和有效。
對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和管理。
內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施過(guò)程中，總行法律合規(guī)部牽頭組織內(nèi)控體系建設(shè)工作，包括確定內(nèi)部控制實(shí)施的范圍和內(nèi)容;梳理風(fēng)險(xiǎn)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單;梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣;編制內(nèi)部控制手冊(cè)等相關(guān)工作。
全行就內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的匯報(bào)主要遵循如下路徑：各條線(xiàn)具體負(fù)責(zé)本條線(xiàn)內(nèi)的內(nèi)部控制建設(shè)工作，并將建設(shè)結(jié)果報(bào)送法律合規(guī)部審核;法律合規(guī)部組織、推進(jìn)總行各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制，并就全行內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況定期向本行內(nèi)控合規(guī)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)。
總行審計(jì)部是全行年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的牽頭組織部門(mén)，下設(shè)公司業(yè)務(wù)審計(jì)處、零售業(yè)務(wù)審計(jì)處、財(cái)會(huì)及資金業(yè)務(wù)審計(jì)處、it審計(jì)處、審計(jì)質(zhì)量控制處，共有員工22名。除總行審計(jì)部外，全行還設(shè)有北部、東部、中西部和南部4個(gè)審計(jì)中心，主要負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)分行的審計(jì)工作。審計(jì)部的內(nèi)部控制職責(zé)主要包括：
內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得本行的所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，并對(duì)各個(gè)部門(mén)、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
開(kāi)展內(nèi)部控制檢查，結(jié)合內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
對(duì)內(nèi)部控制的健全性和有效性進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。
總行審計(jì)部牽頭組織成立總行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作小組，其在內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施過(guò)程中是內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的牽頭部門(mén)，具體職責(zé)包括：編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃;組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作;根據(jù)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
全行就內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的匯報(bào)主要遵循如下路徑：總行審計(jì)部按年度形成年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審議通過(guò)，報(bào)送董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，再提交董事會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
本行為滿(mǎn)足《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的合規(guī)要求，有效識(shí)別存在的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，重新梳理控制領(lǐng)域/業(yè)務(wù)流程，并建立起科學(xué)、合理的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，已于20xx年9月聘請(qǐng)安永(中國(guó))企業(yè)咨詢(xún)有限公司開(kāi)展實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范咨詢(xún)項(xiàng)目，協(xié)助本行推進(jìn)內(nèi)部控制管理水平的持續(xù)提升。
基于國(guó)內(nèi)外內(nèi)部控制體系建設(shè)和評(píng)價(jià)的行業(yè)實(shí)踐以及本行內(nèi)部控制規(guī)范咨詢(xún)項(xiàng)目實(shí)際情況，從項(xiàng)目實(shí)施角度出發(fā)將項(xiàng)目實(shí)施整體框架劃分為四個(gè)階段：第一階段為前期準(zhǔn)備與方案設(shè)計(jì);第二階段為總行實(shí)施;第三階段為分行自我評(píng)價(jià);第四階段為整改與報(bào)告。
第一階段，建立項(xiàng)目管理架構(gòu)并啟動(dòng)項(xiàng)目，制定項(xiàng)目總體實(shí)施計(jì)劃，梳理本行管理和業(yè)務(wù)流程，設(shè)計(jì)內(nèi)部控制管理體系架構(gòu)、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)方法，并建設(shè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具模板，通過(guò)培訓(xùn)與宣導(dǎo)，協(xié)助銀行各實(shí)施部門(mén)和機(jī)構(gòu)理解內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)實(shí)施的方法、內(nèi)容和管理要求。
第二階段，根據(jù)第一階段流程梳理成果及所設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)方法和實(shí)施方案，在總行具體實(shí)施。具體工作包括：確定企業(yè)層面和流程層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)施范圍;開(kāi)展企業(yè)層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作;同時(shí)開(kāi)展流程層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作;編制風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣;針對(duì)企業(yè)層面和流程層面識(shí)別內(nèi)控缺陷，在此階段主要針對(duì)內(nèi)控的設(shè)計(jì)缺陷;針對(duì)所識(shí)別的內(nèi)控缺陷，制定整改方案。
第三階段，在分行范圍內(nèi)組織開(kāi)展評(píng)價(jià)測(cè)試工作，評(píng)估缺陷并擬定整改方案，具體工作包括：編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃;設(shè)計(jì)控制測(cè)試的方法和程序;分支機(jī)構(gòu)實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作。
第四階段，在各機(jī)構(gòu)自行整改的同時(shí)，編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，具體工作包括：各機(jī)構(gòu)開(kāi)展缺陷整改工作，編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并在匯總整理項(xiàng)目各階段工作成果的基礎(chǔ)上，編制完成內(nèi)部控制管理手冊(cè)和評(píng)價(jià)手冊(cè)。
在安永公司的協(xié)助下，本項(xiàng)目將形成以下工作成果：內(nèi)控控制手冊(cè)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。截至本報(bào)告日，咨詢(xún)公司已協(xié)助本行完成內(nèi)部控制手冊(cè)(征求意見(jiàn)稿)和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)(初稿)的編制。
自20xx年度內(nèi)控規(guī)范實(shí)施項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái)，本行已陸續(xù)開(kāi)展如下工作，并形成相應(yīng)的工作成果：
一是開(kāi)展內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施培訓(xùn)。為加強(qiáng)全行上下對(duì)五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及相關(guān)配套指引的學(xué)習(xí)，以利于項(xiàng)目的有效推進(jìn)，特召開(kāi)全行視頻會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目背景、監(jiān)管要求進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)，并就實(shí)施工作職責(zé)分工、進(jìn)度安排等方面進(jìn)行了介紹。
二是確定內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的范圍和內(nèi)容。根據(jù)監(jiān)管要求，參照本行實(shí)際情況，確定內(nèi)部控制實(shí)施的范圍為16個(gè)企業(yè)層面的控制領(lǐng)域及113個(gè)流程層面的流程，并形成了企業(yè)層面控制領(lǐng)域清單和流程層面控制流程清單。
三是梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。在確定了內(nèi)部控制實(shí)施的范圍和內(nèi)容之后，針對(duì)每一企業(yè)層面控制領(lǐng)域和流程層面的流程，分別梳理形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣并對(duì)應(yīng)至條線(xiàn)部門(mén)，并形成了企業(yè)層面16個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣和流程層面113個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。
四是初步識(shí)別總行層面設(shè)計(jì)缺陷。在前期梳理完成企業(yè)層面和流程層面風(fēng)險(xiǎn)矩陣的情況下，通過(guò)將現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣進(jìn)行比對(duì)，初步識(shí)別內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷，并形成了內(nèi)部控制設(shè)計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單。
五是編制內(nèi)部控制手冊(cè)。通過(guò)整理內(nèi)控梳理工作成果，編制形成了內(nèi)部控制手冊(cè)(征求意見(jiàn)稿)。
一是確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)測(cè)試程序。針對(duì)企業(yè)層面每一領(lǐng)域和流程層面每一流程，分別設(shè)計(jì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)測(cè)試步驟，同時(shí)設(shè)計(jì)針對(duì)分行內(nèi)控評(píng)價(jià)的測(cè)試底稿，形成了企業(yè)層面16個(gè)領(lǐng)域的測(cè)試步驟及底稿模板、流程層面113個(gè)流程的測(cè)試步驟及底稿模板、分行測(cè)試步驟及底稿模板。
二是建設(shè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和工具。結(jié)合本行內(nèi)控管理現(xiàn)狀和審計(jì)部部門(mén)資源情況，初步設(shè)計(jì)建設(shè)符合全行情況的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具和流程，初步形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)初稿。
在上述工作之外，本行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作尚有如下主要工作未開(kāi)展：
已發(fā)現(xiàn)缺陷的整改與再測(cè)試工作;。
依據(jù)內(nèi)控規(guī)范和配套指引要求，提交內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
x年度本行將繼續(xù)鞏固已有內(nèi)部控制建設(shè)工作成果，持續(xù)深化內(nèi)部控制建設(shè)進(jìn)程。
由于內(nèi)部控制建設(shè)的前期工作(包括確定內(nèi)控實(shí)施的范圍和內(nèi)容，梳理企業(yè)層面、流程層面的風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，識(shí)別總行層面內(nèi)控設(shè)計(jì)缺陷)均已于20xx年度實(shí)施完成，因此本部分內(nèi)容將主要列示x年度的內(nèi)部控制建設(shè)工作任務(wù)計(jì)劃，主要是內(nèi)控建設(shè)工作中發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)缺陷(通過(guò)對(duì)現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比對(duì)后發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷)的溝通確認(rèn)及整改落實(shí)工作：
1、總行相關(guān)部門(mén)確認(rèn)內(nèi)控缺陷。主要工作是組織各部門(mén)對(duì)內(nèi)控建設(shè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)缺陷進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)于涉及多個(gè)部門(mén)的缺陷，由各部門(mén)協(xié)調(diào)確認(rèn)缺陷的負(fù)責(zé)部門(mén)。計(jì)劃完成時(shí)間：x年3月。責(zé)任部門(mén)：總行存在缺陷的相關(guān)部門(mén)。
2、與總行相關(guān)部門(mén)溝通制定內(nèi)控缺陷整改方案。相關(guān)部門(mén)在完成設(shè)計(jì)缺陷的確認(rèn)工作后，在咨詢(xún)公司的協(xié)助下，制定缺陷整改方案，提交內(nèi)控預(yù)警委員會(huì)審議。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：總行存在缺陷的相關(guān)部門(mén)、法律合規(guī)部。
3、總行相關(guān)部門(mén)根據(jù)整改方案著手開(kāi)展整改工作。相關(guān)部門(mén)根據(jù)缺陷確認(rèn)結(jié)果和整改方案，著手開(kāi)展缺陷整改工作，并根據(jù)整改情況向法規(guī)部報(bào)送整改進(jìn)度。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月-9月。責(zé)任部門(mén)：存在缺陷的相關(guān)部門(mén)。
4、根據(jù)整改結(jié)果更新風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。計(jì)劃完成時(shí)間：x年12月。責(zé)任部門(mén)：法律合規(guī)部、審計(jì)部。
5、按要求報(bào)送、披露內(nèi)控實(shí)施工作情況。根據(jù)監(jiān)管部門(mén)要求，將本行內(nèi)控實(shí)施工作情況及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送，并按要求完成披露工作。計(jì)劃完成時(shí)間：按監(jiān)管要求實(shí)施。責(zé)任部門(mén)：董事會(huì)辦公室、法律合規(guī)部、審計(jì)部。
1、編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工。計(jì)劃完成時(shí)間：x年5月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
2、確定內(nèi)部控制缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)，缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。計(jì)劃完成時(shí)間：x年5月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部、法律合規(guī)部。
3、組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿。計(jì)劃完成時(shí)間：x年9月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
4、對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表，同時(shí)提出整改建議，編制整改任務(wù)單。計(jì)劃完成時(shí)間：x年9月-12月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
5、根據(jù)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年3月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部。
6、按照要求披露內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：董事會(huì)辦公室、審計(jì)部。
2、按照監(jiān)管部門(mén)要求要求披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。計(jì)劃完成時(shí)間：x年4月。責(zé)任部門(mén)：審計(jì)部、董事會(huì)辦公室。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇九
國(guó)家局于2011年2月12日印發(fā)了新修訂的《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》（下稱(chēng)《工作規(guī)范》），為進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，河池市煙草專(zhuān)賣(mài)局被區(qū)局列為全區(qū)煙草行業(yè)《工作規(guī)范》運(yùn)行的試點(diǎn)工作單位，這是一項(xiàng)極其光榮而又艱巨的任務(wù)，也是區(qū)局對(duì)我局專(zhuān)賣(mài)工作的肯定與厚望。為認(rèn)真學(xué)習(xí)、深入貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》，加大內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作力度，進(jìn)一步提升專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作質(zhì)量，確保河池局內(nèi)管試點(diǎn)工作的順利開(kāi)展，特制定本實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想。
以“國(guó)家利益至上、消費(fèi)者利益至上”的行業(yè)共同價(jià)值觀為指導(dǎo)，以煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)為準(zhǔn)繩、以制度建設(shè)為保障，以學(xué)習(xí)培訓(xùn)為抓手，以檢查考核及責(zé)任追究為手段，堅(jiān)持“區(qū)局主導(dǎo)、市局主管、縣局主抓”的工作要求，努力建設(shè)“人人被監(jiān)管、行為受約束、事事講程序、規(guī)范靠制度”內(nèi)部監(jiān)管工作目標(biāo)，圍繞“卷煙上水平”基本方針和戰(zhàn)略任務(wù)，進(jìn)一步推進(jìn)專(zhuān)賣(mài)管理工作上水平。
二、組織機(jī)構(gòu)。
為確保本次內(nèi)管試點(diǎn)工作順利開(kāi)展，結(jié)合河池局實(shí)際，決定成立河池市煙草專(zhuān)賣(mài)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。成員如下：
組長(zhǎng)：范東升。
常務(wù)組長(zhǎng)：石雷。
副組長(zhǎng)：銀。
東、韋培章、容江生、韋崢宇、各縣級(jí)局局長(zhǎng)成員：韋紹鋒、各縣級(jí)局副局長(zhǎng)。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在河池市局內(nèi)管科。主任：銀東。
成員：黃毅、李帆、劉永琦、張發(fā)照。
辦公室主要職責(zé)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)本次內(nèi)管試點(diǎn)工作的實(shí)施并對(duì)各縣級(jí)局內(nèi)管工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
三、宣傳、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)。
好、更快地融入到整個(gè)內(nèi)管工作實(shí)踐中。
（二）學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段（5月11日至5月20日）。精心組織、認(rèn)真學(xué)習(xí)。各縣級(jí)局要把學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》作為當(dāng)前一項(xiàng)重要工作抓好、抓實(shí)，抓出成效。要認(rèn)真組織廣大專(zhuān)賣(mài)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)、研讀《工作規(guī)范》，同時(shí)參考閱讀《煙草專(zhuān)賣(mài)法》、《廣西壯族自治區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)管理?xiàng)l例》，結(jié)合國(guó)家局、區(qū)局和河池市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》的重要講話(huà)精神。創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式，各縣局可采取集中學(xué)習(xí)、集中培訓(xùn)、個(gè)人自學(xué)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、典型引導(dǎo)的方式，把廣大專(zhuān)賣(mài)人員的思想統(tǒng)一集中到當(dāng)前學(xué)習(xí)《工作規(guī)范》高潮上來(lái)。要求縣級(jí)局領(lǐng)導(dǎo)每月集中學(xué)習(xí)不少于三次，專(zhuān)賣(mài)人員集中學(xué)習(xí)不少于40個(gè)學(xué)時(shí)，在學(xué)習(xí)中，各單位必須做到每次學(xué)習(xí)有記錄、有簽到、有考勤、有個(gè)人學(xué)習(xí)記錄本，個(gè)人每月必須有一次學(xué)習(xí)心得筆記。加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，由市局組織各縣級(jí)局，根據(jù)不同層次的專(zhuān)賣(mài)人員進(jìn)行培訓(xùn)，在培訓(xùn)中，由淺入深，循序遞進(jìn)，抓住要點(diǎn)、把握實(shí)質(zhì)，重點(diǎn)培訓(xùn)。準(zhǔn)確理解和把握其精神實(shí)質(zhì)，使學(xué)習(xí)培訓(xùn)真正收到良好效果，促進(jìn)內(nèi)管試點(diǎn)工作順利開(kāi)展。
內(nèi)涵、精神實(shí)質(zhì)、根本要求，切實(shí)增強(qiáng)全員貫徹落實(shí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作的自覺(jué)性和執(zhí)行力。
四、深入調(diào)研。
當(dāng)前要緊扣學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》這一主題，圍繞卷煙營(yíng)銷(xiāo)、煙葉生產(chǎn)、專(zhuān)賣(mài)管理、行政執(zhí)法作為重點(diǎn)課題，開(kāi)展深入調(diào)查研究，摸清在專(zhuān)賣(mài)管理中那些在影響和制約內(nèi)管工作開(kāi)展存在的突出問(wèn)題。主要針對(duì)以下三個(gè)方面，一是卷煙銷(xiāo)售流通環(huán)節(jié)。貨源分配、卷煙打碼、客戶(hù)信息、許可證信息、貨源訂單、銷(xiāo)售價(jià)格和落地銷(xiāo)售等，在實(shí)際監(jiān)管中存在問(wèn)題和不足；二是煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)，從計(jì)劃任務(wù)分解、煙農(nóng)信息建立、煙葉物資發(fā)放、合同簽訂、種植收購(gòu)監(jiān)管、調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具等流程存在的問(wèn)題和不足；三是專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作，針對(duì)專(zhuān)賣(mài)員、市管員、客戶(hù)經(jīng)理、配送員的監(jiān)督管理所存在問(wèn)題和不足。結(jié)合實(shí)際行，進(jìn)行排查、分析、梳理，最終形成內(nèi)管工作可行性報(bào)告，為下一步內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作開(kāi)展打下基礎(chǔ)。
五、試點(diǎn)先行、突出重點(diǎn)、分步實(shí)施。
為進(jìn)一步推動(dòng)全局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作的開(kāi)展，遵循“因地制定、試點(diǎn)先行、先易后難”的原則，根據(jù)我局具體實(shí)際和各縣級(jí)局工作范圍不同，市局決定將南丹局、宜州局、都安局列為河池市局執(zhí)行《工作規(guī)范》試點(diǎn)單位。作為試點(diǎn)單位要本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)，全力以赴，在市局領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)、協(xié)調(diào)下，以最快地工作效率，以最新的工作姿態(tài)，以開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng)新的工作機(jī)制，出色完成這次內(nèi)管試點(diǎn)工作。全局上下要積極推行在試點(diǎn)單位好的工作方法、工作經(jīng)驗(yàn)上，以點(diǎn)帶面，全面帶動(dòng)各縣級(jí)局，深入貫徹落實(shí)好內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。
六、改進(jìn)、提高、抓落實(shí)。
各單位要高度重視，堅(jiān)持“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，真正做到，第一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、職能部門(mén)認(rèn)真抓，抽調(diào)精兵強(qiáng)將，統(tǒng)籌兼顧，集中力量，按照《工作規(guī)范》條款，逐項(xiàng)、逐條與原工作制度、工作秩序、工作措施、工作職責(zé)進(jìn)行一次大梳理，去偽存真，從而有針對(duì)性、可操作性、可行性地修改完善，建立內(nèi)部監(jiān)管工作新機(jī)制，規(guī)范內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，規(guī)范專(zhuān)賣(mài)人員工作行為，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)管制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
七、工作要求。
（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。
各縣級(jí)局要高度重視、統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)，把內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作新機(jī)制，作為當(dāng)前專(zhuān)賣(mài)管理一項(xiàng)重要工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)內(nèi)管工作責(zé)任，抓好、抓實(shí)這項(xiàng)工作。各縣級(jí)局要相應(yīng)制定切實(shí)可行的工作實(shí)施細(xì)則，成立內(nèi)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組，落實(shí)相關(guān)責(zé)任人，要在河池市局內(nèi)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一工作部署下，開(kāi)展好本單位內(nèi)管工作，確保內(nèi)管工作取得實(shí)效。
高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，扎實(shí)開(kāi)展好這次內(nèi)部管理監(jiān)督試點(diǎn)工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)《工作規(guī)范》，有效推進(jìn)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，建立行業(yè)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息平臺(tái)，進(jìn)一步提高內(nèi)管工作效率，開(kāi)展監(jiān)督檢查，有效的解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的突出問(wèn)題，根據(jù)《工作規(guī)范》，工作任務(wù)、監(jiān)管職責(zé)分解落實(shí)到每個(gè)內(nèi)管人員，明確具體標(biāo)準(zhǔn)和完成時(shí)限，確保專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制正常有效的運(yùn)轉(zhuǎn)。
(三)推進(jìn)“6s”現(xiàn)場(chǎng)管理。
各單位在推行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的同時(shí)，結(jié)合“創(chuàng)優(yōu)”工作，完善基礎(chǔ)建設(shè)（硬件）設(shè)施，配齊專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員，推進(jìn)“6s”現(xiàn)場(chǎng)管理。力求做到辦公環(huán)境整潔、大方，辦公室設(shè)施完善，擺放有序，桌面辦公用品、文件、材料存放規(guī)整，辦公人員穿戴一致，禮貌待人，辦事嚴(yán)謹(jǐn)。痕跡化管理到位，大事記以及會(huì)議記錄、資料檔案及時(shí)歸檔上柜。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，建立獎(jiǎng)罰機(jī)制。
各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)這次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督試點(diǎn)工作，根據(jù)工作進(jìn)度時(shí)限，進(jìn)行督促、檢查考評(píng)，及時(shí)整改薄弱環(huán)節(jié)。對(duì)各縣級(jí)局內(nèi)管工作開(kāi)展，市局將不定期進(jìn)行指導(dǎo)、督促、檢查。同時(shí)建立健全獎(jiǎng)罰機(jī)制，抓好典型，樹(shù)立標(biāo)桿，發(fā)揚(yáng)典型標(biāo)桿的示范引領(lǐng)作用，調(diào)動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)、職工共同參與這次內(nèi)管工作。對(duì)執(zhí)行不力，工作進(jìn)展緩慢的單位，予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)各項(xiàng)工作落實(shí)較好的單位，要樹(shù)典型，予以表彰，同時(shí)將納入工作考核。各單位對(duì)推行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作中，遇到的疑難問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，要及時(shí)反饋市局內(nèi)管科，各縣級(jí)局每月必須向內(nèi)管科匯報(bào)一次工作進(jìn)展情況，試點(diǎn)單位每半月匯報(bào)一次工作情況。
二〇一一年四月二日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十
各市(區(qū))煙草專(zhuān)賣(mài)局,西鐵煙草專(zhuān)賣(mài)分局：
根據(jù)國(guó)家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)煙專(zhuān)[2005]377號(hào)）、《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國(guó)煙專(zhuān)[2011]49號(hào)）等規(guī)章制度，結(jié)合我省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作實(shí)際，省局制定了《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則》（試行）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)各單位結(jié)合實(shí)際情況，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)省局。
陜西省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范。
實(shí)施細(xì)則（試行）。
一、省級(jí)局部分1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。處長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需省局完成的交內(nèi)管科辦理，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副處長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽。處長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派。處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論。處長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理。處長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)市級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記市級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。
2、審查定性。副處長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。
3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，處長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。
4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。
5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。
6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。
7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
1.4非法渠道真煙案件核查程序。
1、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管科對(duì)信息系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，在內(nèi)管信息系統(tǒng)按照程序設(shè)臵下達(dá)核查任務(wù)。重大案情和上級(jí)局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。
2、核查調(diào)查。需要委派市級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交市級(jí)局調(diào)查，需要省局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員5個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日內(nèi)審核結(jié)束。
3、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
4、存檔備查。省級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)及時(shí)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)，監(jiān)管員將案件核查相關(guān)資料存檔備查。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月10日前向國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司上報(bào)全省上月工作開(kāi)展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。
上報(bào)程序：每月7日前內(nèi)管科長(zhǎng)對(duì)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核后，每月10日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、全省行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管科長(zhǎng)匯總工作開(kāi)展情況，副處長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)處長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。
報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、各級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查。
每年對(duì)全省各市級(jí)局及轄區(qū)行業(yè)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)組織開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管全面檢查。
2.2.1檢查程序。
1、制定檢查方案。內(nèi)管處根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。
3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)省局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。
4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。
2.2.2檢查對(duì)象。
全省行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及各市級(jí)局。2.2.3檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容。
1、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。
2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。重點(diǎn)是:商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等，卷煙營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷(xiāo)售、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)管理、直營(yíng)店管理、客戶(hù)信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用、資金結(jié)算、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購(gòu)運(yùn)輸?shù)?；卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的原輔材料購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、調(diào)撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認(rèn)等;煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。
4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。
5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求。
1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。
2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢(xún)問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。
2.3卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查。
省局每年要對(duì)各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙及打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。
卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查可以與定期檢查合并進(jìn)行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省局組織相關(guān)市、縣局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.4.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象。
各市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.5預(yù)警匯總分析及篩選。
每月省局要對(duì)市級(jí)局的預(yù)警處理工作進(jìn)行分析匯總，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。同時(shí)要對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警進(jìn)行一次篩選，重點(diǎn)查找卷煙及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面不規(guī)范問(wèn)題的線(xiàn)索，組織進(jìn)行查處。
2.6對(duì)查扣非法真品卷煙分析匯總核查。
每月省局要對(duì)全省查扣的非法真品卷煙案件情況進(jìn)行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級(jí)局。市級(jí)局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應(yīng)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。
2.7教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.7.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認(rèn)定考試相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3流程說(shuō)明。
1、副處長(zhǎng)根據(jù)省局培訓(xùn)計(jì)劃安排擬定培訓(xùn)方案報(bào)處長(zhǎng)審核。
2、處長(zhǎng)審核后報(bào)副局長(zhǎng)（局長(zhǎng)）審批。
3、領(lǐng)導(dǎo)審批后，會(huì)同培訓(xùn)中心下發(fā)培訓(xùn)通知、整理培訓(xùn)資料、安排布臵會(huì)場(chǎng)等，并按計(jì)劃組織實(shí)施培訓(xùn)。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.8聯(lián)席會(huì)議。
每年組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.8.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每年召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求處室負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核。
2.9.1考核方式。
通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪(fǎng)等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。
2.9.2考核內(nèi)容。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。
4、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。
5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。
6、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。
7、其他需要考核的內(nèi)容。
3.同級(jí)監(jiān)管3.1監(jiān)管主體陜西省煙草專(zhuān)賣(mài)局。3.2監(jiān)管對(duì)象。
省局對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司實(shí)施監(jiān)督管理。
3.3工作內(nèi)容。
3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織有關(guān)部門(mén)每季度將卷煙生產(chǎn)計(jì)劃、各生產(chǎn)點(diǎn)具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)每季度末要將在各地開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的方案、報(bào)批資料，促銷(xiāo)用煙的采購(gòu)、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開(kāi)具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。
陜西煙草進(jìn)出口公司每半年將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和資料匯總整理報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。
省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的業(yè)務(wù)資料要進(jìn)行核對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)存在異常情況時(shí)，要及時(shí)組織進(jìn)行調(diào)查。
3.3.2內(nèi)控制度備案。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉?。?zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。
3.3.3監(jiān)督檢查。
陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)每季度開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查工作，并將自查資料在省局內(nèi)管處備案。
1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級(jí)局對(duì)工業(yè)企業(yè)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查，具體按照市級(jí)局落實(shí)細(xì)則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。
2、省局每半年對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)進(jìn)行一次卷煙促銷(xiāo)專(zhuān)項(xiàng)檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開(kāi)展促銷(xiāo)的方案是否得到審批，是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)，是否直接以煙向零售戶(hù)開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。
3.3.4監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理。
省局監(jiān)督各企業(yè)建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。
省局督導(dǎo)市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品實(shí)行全程監(jiān)管，填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，并做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。
4.檔案管理（市級(jí)局、縣級(jí)局參照?qǐng)?zhí)行）4.1存檔內(nèi)容。
1、國(guó)家局、省局制定下發(fā)的內(nèi)管工作規(guī)范文件、制度等。
2、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的規(guī)范性文件、報(bào)告、報(bào)表。
3、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和工作流程等規(guī)范性文件。
4、上級(jí)交辦事項(xiàng)的辦理、辦結(jié)以及內(nèi)管培訓(xùn)資料。
5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落實(shí)、種植、收購(gòu)、調(diào)撥、銷(xiāo)售等資料。
6、工業(yè)企業(yè)專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)臵、調(diào)撥、使用、加工、大修等資料。
7、商業(yè)企業(yè)卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃、庫(kù)存、打掃碼銷(xiāo)售、電訪(fǎng)配送等資料。
8、專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢保管臺(tái)帳、報(bào)廢審批及銷(xiāo)毀資料。
9、專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調(diào)查處理、重大事項(xiàng)及問(wèn)題查辦資料。
10、市級(jí)局上報(bào)兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)管工作情況等。
11、對(duì)監(jiān)管中產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索，要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲(chǔ)管理。
檔案上報(bào)或備案-收集－整理－編號(hào)－編目-送閱-存檔-提出借閱申請(qǐng)-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報(bào)告-審核審批-到期處理。
4.3工作要求。
1、存檔資料由內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)內(nèi)管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負(fù)責(zé)收集，并分別用紙質(zhì)文檔、電子文檔和視聽(tīng)資料保存，內(nèi)管科長(zhǎng)每季度組織人員對(duì)檔案進(jìn)行分類(lèi)整理。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檔案管理人員對(duì)所收集的資料進(jìn)行整理后、將資料分類(lèi)裝訂，編制目錄，編號(hào)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)對(duì)內(nèi)管存檔資料要有專(zhuān)門(mén)的存放場(chǎng)所和設(shè)備，檔案管理員對(duì)存檔的資料要進(jìn)行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學(xué)。檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。
4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案時(shí)、須由內(nèi)管部門(mén)負(fù)責(zé)人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。
5、檔案資料歸還時(shí)，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無(wú)損，借閱人應(yīng)當(dāng)在歸還時(shí)在借閱表上登記歸還時(shí)間并簽字確認(rèn)。
6、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿(mǎn)后、經(jīng)內(nèi)管負(fù)責(zé)人審核副局長(zhǎng)審批，移交相關(guān)部門(mén)或銷(xiāo)毀。
二、市級(jí)局部分。
1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。科長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需市級(jí)局完成的交內(nèi)管科辦理，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副科長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽?？崎L(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派?？崎L(zhǎng)（副科長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論?？崎L(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理?？崎L(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。
1.3處理縣級(jí)局上報(bào)問(wèn)題工作程序。
1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)縣級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記縣級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。
2、審查定性。副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。
3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，科長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。
4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。
5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。
6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。
7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。
2、審核調(diào)查。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)科長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
3、呈報(bào)審批。涉及市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和由縣局調(diào)查的報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或者縣局進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由科長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫(xiě)《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類(lèi)歸檔，1個(gè)工作日完成。
1.5非法渠道真煙案件核查程序。
1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。
2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)mis系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。
3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，需要委派縣級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交縣級(jí)局調(diào)查，需要市局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)審核。
4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
5、存檔備查。市級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。
1.6卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管工作程序。
1、大戶(hù)審核及備案。各市級(jí)局（公司）要建立卷煙零售大戶(hù)基本檔案，卷煙零售大戶(hù)發(fā)生變動(dòng)5日內(nèi)要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)備案。
2、組織核查。市級(jí)局每月從內(nèi)管系統(tǒng)隨機(jī)抽取30%以上大戶(hù)，組織縣級(jí)局入戶(hù)核查，每季度轄區(qū)大戶(hù)核查率100%。市局對(duì)各縣局大戶(hù)核查情況進(jìn)行跟蹤，抽查縣局大戶(hù)監(jiān)管情況。
3、填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論。入戶(hù)核查結(jié)束后，填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論，對(duì)核查發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題的提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)審核，3個(gè)工作日內(nèi)核查結(jié)束。
4、反饋調(diào)查情況。內(nèi)管部門(mén)每月將大戶(hù)核查情況書(shū)面告知營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，反饋相關(guān)信息，提出工作建議。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)要根據(jù)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)的意見(jiàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)大戶(hù)管理。
5、上報(bào)核查結(jié)果。每月要將大戶(hù)核查情況通過(guò)月自查報(bào)告報(bào)上級(jí)主管部門(mén)，每月5日前上報(bào)。
6、整理資料。內(nèi)管員每月要將大戶(hù)監(jiān)管情況痕跡化資料進(jìn)行整理歸檔，分類(lèi)存放。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月5日前向省局內(nèi)管處上報(bào)全市上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。
上報(bào)程序：每月3日前內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)全市專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)科長(zhǎng)審核后，每月5日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管處，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副科長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)科長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)省局內(nèi)管處，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查。
每季度對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作開(kāi)展情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查，檢查采取分期分批實(shí)施，確保每半年所有單位檢查一次。
2.2.1檢查程序。
1、制定檢查方案。內(nèi)管科根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。
3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)市局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)省局內(nèi)管處，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。
4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。
2.2.2檢查對(duì)象。
轄區(qū)內(nèi)所有行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及縣級(jí)局。2.2.3檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容。
1、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。
2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。
4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。
5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求。
1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。
2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢(xún)問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。
2.3到貨確認(rèn)及卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查。
每月5日前市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)會(huì)同營(yíng)銷(xiāo)、物流部門(mén)組織對(duì)上月卷煙到貨確認(rèn)情況及卷煙打碼銷(xiāo)售情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，核對(duì)卷煙到貨確認(rèn)情況、銷(xiāo)售配送情況和打碼情況，嚴(yán)肅查處不按規(guī)定做到貨確認(rèn)及無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙、打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。檢查結(jié)束后，要將檢查底稿和檢查報(bào)告存檔備查，相關(guān)檢查情況在月報(bào)告中一并上報(bào)省局內(nèi)管處。
2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查。
煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省局安排，組織相關(guān)縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.4.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象。
市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)檢查2.5.1備案報(bào)表核查。
在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)生產(chǎn)點(diǎn)報(bào)送備案的報(bào)表進(jìn)行一次核查，從單據(jù)和實(shí)物兩方面核對(duì)卷煙產(chǎn)量與上級(jí)下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃是否一致，成品卷煙入庫(kù)量和打碼量是否一致，出庫(kù)量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實(shí)地檢查成品庫(kù)庫(kù)存卷煙，落實(shí)是否存在無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨問(wèn)題。
2.5.2專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。
在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。
以上兩項(xiàng)檢查可合并進(jìn)行。2.6下達(dá)核查任務(wù)。
市局內(nèi)管部門(mén)每月通過(guò)內(nèi)管信息系統(tǒng)向縣級(jí)局內(nèi)管部門(mén)下發(fā)當(dāng)月卷煙、煙葉入戶(hù)核查任務(wù)及要求。
2.6.1核查重點(diǎn)（1）卷煙方面：
上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；內(nèi)管信息系統(tǒng)高頻預(yù)警戶(hù)；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售和實(shí)際消費(fèi)戶(hù)；涉嫌真品卷煙案件串標(biāo)戶(hù)；舉報(bào)投訴戶(hù)；卷煙市場(chǎng)重點(diǎn)監(jiān)控戶(hù)和其他需要核查的內(nèi)容。
各市級(jí)局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。對(duì)于月銷(xiāo)量超過(guò)上月銷(xiāo)量50%以上、單日銷(xiāo)量占月銷(xiāo)量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌；對(duì)于零售戶(hù)單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的，單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。以上異常情況經(jīng)篩選后下達(dá)縣級(jí)局調(diào)查。
（2）煙葉方面：
上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；簽訂煙葉種植收購(gòu)合同預(yù)警戶(hù)；種子移栽異常戶(hù)；種植面積超大戶(hù)；煙葉收購(gòu)異常戶(hù)；涉嫌煙葉案件戶(hù)；舉報(bào)投訴戶(hù)；重點(diǎn)違法監(jiān)控戶(hù)以及其他需要核查的內(nèi)容。
市級(jí)局要對(duì)煙葉收購(gòu)日常監(jiān)管從以下方面設(shè)臵預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線(xiàn)索，直接組織或交由縣級(jí)局進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線(xiàn)索，市級(jí)局要在線(xiàn)索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在收到線(xiàn)索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)說(shuō)明情況。
發(fā)票：對(duì)煙葉過(guò)磅時(shí)間在后，發(fā)票記賬時(shí)間在前，發(fā)票出票時(shí)間出現(xiàn)倒臵的，提出預(yù)警；
收購(gòu)進(jìn)度：對(duì)短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)收購(gòu)煙葉數(shù)量特別巨大、過(guò)磅入庫(kù)特別集中的，提出預(yù)警；
煙葉單產(chǎn)：對(duì)煙葉收購(gòu)過(guò)程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過(guò)200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。
2.6.2下發(fā)流程。
市級(jí)局內(nèi)管員每月初根據(jù)核查內(nèi)容，按每個(gè)（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶(hù)20戶(hù)（需含轄區(qū)卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、卷煙直營(yíng)店）；煙葉種植、收購(gòu)期間每個(gè)（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶(hù)20戶(hù)（涵蓋重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點(diǎn)村以及大、中、小戶(hù)）的比例和原則，確定擬下達(dá)任務(wù)（煙葉種植、收購(gòu)入戶(hù)核查與專(zhuān)項(xiàng)檢查合并進(jìn)行），經(jīng)內(nèi)管副科長(zhǎng)審核后，通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務(wù)。
2.6.3核查要求。
1、下發(fā)核查任務(wù)必須要有針對(duì)性和時(shí)限性，堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開(kāi)展，煙葉核查可按生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)段進(jìn)行。
2、入戶(hù)核查時(shí)必須下發(fā)核查函，明確核查對(duì)象，核查內(nèi)容和核查期限，下發(fā)核查任務(wù)可以根據(jù)內(nèi)管工作實(shí)際情況進(jìn)行時(shí)間調(diào)整，核查下發(fā)通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)平臺(tái)進(jìn)行。
3、督促區(qū)縣級(jí)內(nèi)管部門(mén)如實(shí)匯報(bào)卷煙入戶(hù)核查情況，并對(duì)入戶(hù)核查情況進(jìn)行電話(huà)回訪(fǎng)，確保核查結(jié)果真實(shí)有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實(shí)際核查。
4、核查和上報(bào)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部違規(guī)問(wèn)題，按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。
5、對(duì)核查對(duì)象的相關(guān)結(jié)果和資料，由內(nèi)管員負(fù)責(zé)保存。2.7教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.7.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3培訓(xùn)要求。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.8聯(lián)席會(huì)議。
每季度組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.8.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每季度召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核。
2.9.1考核方式。
通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪(fǎng)等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。
2.9.2考核內(nèi)容。
2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。
4、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。
5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。
6、縣級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。
7、其他需要考核的內(nèi)容。
3.同級(jí)監(jiān)管3.1監(jiān)管主體。
各市級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施管理監(jiān)督。各市級(jí)局可視情況向其轄區(qū)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員），專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）由派出市級(jí)局負(fù)責(zé)管理。對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)，所在市級(jí)局必須派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）。
3.2監(jiān)管對(duì)象。
1、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)。
2、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督科（處）直接對(duì)市級(jí)煙草公司卷煙營(yíng)銷(xiāo)、物流配送、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、直營(yíng)店以及行業(yè)內(nèi)經(jīng)營(yíng)卷煙的三產(chǎn)公司等實(shí)施監(jiān)督管理。
3、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)、專(zhuān)賣(mài)駐廠組對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施監(jiān)督管理。
4、西安市局負(fù)責(zé)對(duì)陜西卷煙材料廠、西安惠大化學(xué)工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；咸陽(yáng)市局負(fù)責(zé)對(duì)咸陽(yáng)煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；安康市局負(fù)責(zé)對(duì)旬陽(yáng)卷煙分廠、旬陽(yáng)煙葉復(fù)烤廠實(shí)施監(jiān)督管理；寶雞市局負(fù)責(zé)對(duì)寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團(tuán)有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；延安市局負(fù)責(zé)對(duì)延安卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；渭南市局負(fù)責(zé)對(duì)澄城卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；漢中市局負(fù)責(zé)對(duì)漢中卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理。
對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級(jí)局根據(jù)國(guó)煙辦2008[72號(hào)]文件和內(nèi)管工作規(guī)范相關(guān)規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內(nèi)管部門(mén)備案。
3.3工作內(nèi)容。
3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案。
每月5日前，市級(jí)煙草公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管員負(fù)責(zé)將上月該部門(mén)有關(guān)上級(jí)計(jì)劃下達(dá)、合同簽訂執(zhí)行、生產(chǎn)組織開(kāi)展、專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)銷(xiāo)存、打碼掃碼、準(zhǔn)運(yùn)證辦理及到貨確認(rèn)、罰沒(méi)專(zhuān)賣(mài)品處理、報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀等業(yè)務(wù)自查情況進(jìn)行分類(lèi)、比對(duì)、整理后，由部門(mén)分管內(nèi)管工作或規(guī)范經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。
每月5日前，除市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)由其整頓規(guī)范部門(mén)牽頭，收集各單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)自查情況，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產(chǎn)點(diǎn)）要整理好上月生產(chǎn)計(jì)劃報(bào)表、機(jī)臺(tái)產(chǎn)量報(bào)表、碼段使用報(bào)表、成品庫(kù)卷煙入庫(kù)報(bào)表、原輔材料耗用量報(bào)表等材料，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要和各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)自查工作表格，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)能夠自動(dòng)抽取的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。
3.3.2內(nèi)控制度備案。
各企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量利用oa辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。
專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)專(zhuān)賣(mài)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。
3.3.3數(shù)據(jù)核對(duì)分析。
專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的各企業(yè)及相關(guān)部門(mén)報(bào)送的業(yè)務(wù)自查情況要在每月15日前進(jìn)行核對(duì)分析。卷煙監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)、分析卷煙經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，煙葉監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)自查情況。
核對(duì)分析要對(duì)照專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警產(chǎn)生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員將核對(duì)分析結(jié)果形成文字經(jīng)副科長(zhǎng)審核后存檔保存。
3.3.4抽查檢查專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員每月要進(jìn)行一次以上卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶(hù)情況。各市級(jí)局每月要完成對(duì)直營(yíng)店、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、重點(diǎn)監(jiān)管戶(hù)以及煙葉種植戶(hù)等相關(guān)核查任務(wù)。核查任務(wù)原則上由專(zhuān)賣(mài)稽查員承擔(dān)，對(duì)核查結(jié)果存在疑議或重大核查任務(wù)由內(nèi)管部門(mén)牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及稽查部門(mén)組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行。
3.3.5監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理。
各企業(yè)要建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。
市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)或?qū)Ｙu(mài)駐廠組每月要對(duì)定點(diǎn)存放報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的庫(kù)存進(jìn)行一次以上檢查。
市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品要實(shí)行全程監(jiān)管，并填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，協(xié)助省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。
3.4異常情況核實(shí)處理程序3.4.1流程描述。
1、實(shí)施監(jiān)管。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責(zé)，分別實(shí)施同級(jí)監(jiān)管工作。
2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過(guò)資料查看、實(shí)地核查、數(shù)據(jù)比對(duì)等方式，發(fā)現(xiàn)同級(jí)監(jiān)管中的異常情況。
3、確認(rèn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過(guò)信息系統(tǒng)或者業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供的相關(guān)資料，對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)、銷(xiāo)售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進(jìn)行查詢(xún)、分析、對(duì)比，確認(rèn)異常情況。
4、描述異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認(rèn)的異常情況填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記表》，對(duì)異常情況進(jìn)行具體描述和分析，提出由誰(shuí)來(lái)調(diào)查、如何處理的初步意見(jiàn)。
5、提出調(diào)查意見(jiàn)。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調(diào)查意見(jiàn)。
6、審核。內(nèi)管科長(zhǎng)審核提出的調(diào)查意見(jiàn)。
7、組織開(kāi)展調(diào)查。內(nèi)管科長(zhǎng)組織開(kāi)展異常情況調(diào)查。
8、實(shí)施調(diào)查。由異常情況涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展調(diào)查工作，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》。
9、得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》的描述得出調(diào)查結(jié)論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。
10、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)管科長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度等提出處理意見(jiàn)。并提交市局副局長(zhǎng)進(jìn)行審核。
11、實(shí)施整改。內(nèi)管副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織進(jìn)行整改工作。
12、存檔。檔案管理員負(fù)責(zé)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。
3.4.2相關(guān)記錄。
4.檔案管理（參照省級(jí)局部分）。
三、縣級(jí)局部分。
1．日常工作。
1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序。
1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副股長(zhǎng)、股長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。
2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。股長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。
3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由股長(zhǎng)、副股長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。
4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，5個(gè)工作日完成。
5、提出初步處理意見(jiàn)。副股長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。
6、呈報(bào)審簽。股長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。
7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。
1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序。
1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。
2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。
3、任務(wù)分派。股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。
5、調(diào)查結(jié)論。股長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。
6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。
7、結(jié)果處理。股長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。
8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。
9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。
1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。
2、審核調(diào)查。內(nèi)管副股長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)股長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
3、呈報(bào)審批。報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由股長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。
1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。
2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)mis系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。
3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副股長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副股長(zhǎng)審核。
4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。
5、存檔備查。卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。
2．定期工作2.1工作報(bào)告2.1.1月報(bào)。
報(bào)告方式：每月3日前向市局內(nèi)管科上報(bào)全縣上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。
上報(bào)程序：每月3日前副股長(zhǎng)對(duì)全縣專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)股長(zhǎng)審核，主管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后，每月3日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管科（處），并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。
報(bào)告內(nèi)容：
1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。
2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。
3、上月查獲非法渠道真煙情況。
4、打碼到條檢查情況。
5、高價(jià)位卷煙檢查情況。
6、卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)監(jiān)管情況。
7、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。
8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。
9、下月工作計(jì)劃安排。
10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)。
上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副股長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)股長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)市局內(nèi)管科，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。
報(bào)告內(nèi)容：
1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。
2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。
3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。
5、違規(guī)處理及整改情況。
6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。
7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求。
1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。
2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。
3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。
4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查。
煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省、市局安排，組織對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶(hù)簽一份合同等問(wèn)題。
2.2.1檢查方式。
采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.2檢查對(duì)象。
縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.2.3檢查內(nèi)容。
（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶(hù)種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。
2.3教育培訓(xùn)。
會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。
2.3.1培訓(xùn)形式。
采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。
2.3.2培訓(xùn)內(nèi)容。
1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。
3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。
4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。
5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.3.3培訓(xùn)要求。
1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。
2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。
3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。
2.4聯(lián)席會(huì)議。
每月組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。
2.4.1會(huì)議內(nèi)容。
1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局、市局有關(guān)政策規(guī)定。
2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。
3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。
4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.4.2會(huì)議要求。
1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每月召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。
2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。
3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。
4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶(hù)實(shí)地核查。
縣局內(nèi)管部門(mén)每月對(duì)卷煙銷(xiāo)售大戶(hù)、轄區(qū)卷煙直營(yíng)店進(jìn)行入戶(hù)實(shí)地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內(nèi)管部門(mén)在煙葉種植、收購(gòu)階段分別對(duì)煙葉種植戶(hù)進(jìn)行入戶(hù)實(shí)地核查。
2.5.1核查內(nèi)容。
（1）卷煙方面：上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；卷煙配送100%落地、落戶(hù)情況；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售情況；高價(jià)位卷煙銷(xiāo)售情況；其他需要核查的內(nèi)容。
（2）煙葉方面：上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；煙葉種植收購(gòu)合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實(shí)情況；煙葉收購(gòu)情況；其他需要核查的內(nèi)容。
2.5.2核查流程。
1、內(nèi)管股長(zhǎng)每月初按照相關(guān)規(guī)定確定核查內(nèi)容，組織內(nèi)管員、專(zhuān)管員進(jìn)行入戶(hù)核查。
2、內(nèi)管員準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括零售戶(hù)類(lèi)別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶(hù)。
3、內(nèi)管員、專(zhuān)管員入戶(hù)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查其經(jīng)營(yíng)狀況、卷煙庫(kù)存等需要調(diào)查的內(nèi)容。
2.5.3核查要求。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十一
為迎接全國(guó)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)化會(huì)議，提高我市行業(yè)專(zhuān)賣(mài)全員流程和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開(kāi)專(zhuān)賣(mài)全員流程化暨內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)，為保證現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)順利召開(kāi)，并取得預(yù)期效果，特制定本實(shí)施方案。
一、組織機(jī)構(gòu)及工作安排。
為加強(qiáng)對(duì)會(huì)議的組織領(lǐng)導(dǎo)，特成立會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：常務(wù)副組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：
包片領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)督促所包縣局專(zhuān)賣(mài)全員流程和內(nèi)管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；
下設(shè)：辦公室主任：梁志強(qiáng)。
辦公設(shè)設(shè)在市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管理科、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科；
（一）資料組組長(zhǎng)：
1、匯報(bào)材料組:負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)匯報(bào)材料的起草，2月22日出命題及匯報(bào)框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。
2、痕跡化資料組:負(fù)責(zé)人：成員：
劉曉明薛艷紅冉文平。
要求：痕跡化資料要整理成冊(cè)，編有順序號(hào)、內(nèi)附目錄、校對(duì)無(wú)誤、表格填寫(xiě)正確；
（二）、工作圖版制作組：負(fù)責(zé)人：白小國(guó)成員：陳斌張新民。
負(fù)責(zé)全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級(jí)院內(nèi)、辦公室、會(huì)議室等重要場(chǎng)制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調(diào)、統(tǒng)一內(nèi)容、高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時(shí)拿出院內(nèi)圖版設(shè)計(jì)的小樣。
（三）ppt演示資料制作組：負(fù)責(zé)人:解麗君。
成員：白小國(guó)陳斌王高洪借助外力從2月21起著手收集ppt的影像資料、素材，3月3日前完成制作。
（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組負(fù)責(zé)人：解麗君。
成員：康小軍曹麗娟劉艷芳。
以上各種文字資料集。
三、相關(guān)單位（部門(mén)）工作。
為了保證各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)，工作快速提升，保質(zhì)保量完成，各相關(guān)單位（部門(mén)）近期內(nèi)需完成以下事項(xiàng)：
1、建立卷煙經(jīng)營(yíng)內(nèi)控自律體系。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十二
市局內(nèi)管辦：
內(nèi)管工作改革以來(lái)，我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市局工作要求，大力開(kāi)展內(nèi)管委派制工作，強(qiáng)化內(nèi)管工作流程規(guī)范的學(xué)習(xí)，鞏固和完善內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管，全面規(guī)范行業(yè)內(nèi)部卷煙經(jīng)營(yíng)行為。結(jié)合工作實(shí)際，現(xiàn)將內(nèi)管改革以來(lái)工作匯報(bào)如下：
一、基本工作情況。
1、全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)工作啟動(dòng)電視電話(huà)會(huì)議后，按照省、市局相關(guān)工作要求，成立了內(nèi)管派駐組，配齊了內(nèi)管人員，和工作設(shè)施。為加強(qiáng)部門(mén)聯(lián)絡(luò)，營(yíng)銷(xiāo)配送煙葉部門(mén)指定了一名副主任為專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作聯(lián)絡(luò)員，配合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作。
2、加強(qiáng)同級(jí)監(jiān)管，規(guī)范卷煙經(jīng)營(yíng)。
（5）開(kāi)展卷煙100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶(hù)專(zhuān)項(xiàng)排查工作。通過(guò)市場(chǎng)排查，轄區(qū)有效經(jīng)營(yíng)戶(hù)都已入網(wǎng)，定點(diǎn)取貨戶(hù)已經(jīng)全部取消，卷煙配送能夠全部送貨到戶(hù)。對(duì)因特殊原因（如：經(jīng)營(yíng)戶(hù)關(guān)門(mén)不在店內(nèi)）造成無(wú)法正常送貨到位的，都能按照規(guī)定程序做異常，同時(shí)將卷煙送到異常接受點(diǎn)處理，無(wú)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象發(fā)生。
4、煙葉生產(chǎn)監(jiān)管情況。
安遠(yuǎn)縣局作為，為進(jìn)一步加強(qiáng)煙葉監(jiān)管工作，安遠(yuǎn)縣局內(nèi)管派駐組元月份繼續(xù)隨同縣局督察組到各煙站及育苗大棚，實(shí)地核查了育苗協(xié)議簽訂情況及實(shí)際育苗情況。今年是安遠(yuǎn)煙葉種植的啟動(dòng)年，也是對(duì)煙葉種植監(jiān)管工作的第一年，切實(shí)有效的加強(qiáng)煙葉種植各環(huán)節(jié)監(jiān)管，使我局煙葉工作步入規(guī)范化軌道，對(duì)我局內(nèi)管工作的開(kāi)展具有重要意義。我局煙葉移栽工作已經(jīng)結(jié)束，我局內(nèi)管派駐組與煙葉部、綜合部人員成立督察組，對(duì)我縣煙葉種植面積進(jìn)行了實(shí)地核查。
為確保核查工作的順利開(kāi)展，我局對(duì)督察組工作人員提出了三點(diǎn)要求：一是工作要求要嚴(yán)、工作作風(fēng)要實(shí)，明確分工、責(zé)任到人，深入田間地頭核查煙株。二是抽查覆蓋面要廣、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性要高，嚴(yán)格按照省、市局關(guān)于面積核實(shí)工作要求，確保所核查面積具有一定的代表性。三是反映問(wèn)題要準(zhǔn)、整改速度要快，要充分運(yùn)用煙葉監(jiān)管相關(guān)知識(shí)，分析比對(duì)核查數(shù)據(jù)，對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，特別是數(shù)量不足、質(zhì)量不高的，嚴(yán)肅追究責(zé)任、限時(shí)整改。
5、規(guī)范內(nèi)管工作流程。為使內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作真正形成制度化、規(guī)范化，緊密結(jié)合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)改革工作變化的特點(diǎn)，我局對(duì)內(nèi)管工作內(nèi)容及規(guī)章制度進(jìn)行了重新梳理、健全和完善，建立了聯(lián)絡(luò)員制度、聯(lián)席會(huì)議制度等。同時(shí)制定和完善了大戶(hù)管理、需求預(yù)測(cè)和資金回籠等8項(xiàng)內(nèi)控制度，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理。
6、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。為使內(nèi)管人員和相關(guān)部門(mén)人員全面掌握和熟悉內(nèi)管相關(guān)工作，每月組織1-2次專(zhuān)題培訓(xùn)，參加培訓(xùn)面達(dá)100%，針對(duì)每次培訓(xùn)進(jìn)行了效果測(cè)試，切實(shí)增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、工作成效。
1、預(yù)警分析處理情況。
今年1-5月份，共處理預(yù)警信息1062起。其中客戶(hù)管理預(yù)警1233起、訂單預(yù)警1577起、供貨合理性預(yù)警16起、送貨異動(dòng)預(yù)警43起。啟動(dòng)異常調(diào)查12起，其中上級(jí)下發(fā)任務(wù)2起。通過(guò)調(diào)查，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。
2、案件查處情況。
截止到5月份，查處非法收購(gòu)案件6起，查獲卷煙177條，查獲卷煙品牌以白沙（軟）、紅玫（硬精品）等為主。
3、市場(chǎng)監(jiān)管情況。
通過(guò)對(duì)卷煙銷(xiāo)售各環(huán)節(jié)的內(nèi)部監(jiān)管，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)卷煙銷(xiāo)售有違規(guī)操作現(xiàn)象，全部做到100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶(hù)銷(xiāo)售。
三、存在問(wèn)題。
1、內(nèi)管工作流于形式，各個(gè)容易出現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的環(huán)節(jié)都有監(jiān)管流程和監(jiān)管辦法，但大都流于形式,紙面的東西多過(guò)實(shí)際的內(nèi)容。
2、內(nèi)管工作存在某種程度的脫節(jié)，內(nèi)管員與中隊(duì)長(zhǎng)之間，內(nèi)管派駐組與專(zhuān)賣(mài)、營(yíng)銷(xiāo)配送部門(mén)之間未形成有效的監(jiān)管體系，給內(nèi)管工作的有效開(kāi)展造成困難。
四、下一步工作打算。
1、繼續(xù)加強(qiáng)市場(chǎng)走訪(fǎng)工作。市場(chǎng)走訪(fǎng)是掌握第一手資料的有效途徑，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)、違法經(jīng)營(yíng)情況，但是要有針對(duì)性的開(kāi)展，要結(jié)合專(zhuān)賣(mài)查處信息、預(yù)警信息、貨源投放信息對(duì)不同的零售戶(hù)做好市場(chǎng)走訪(fǎng)工作，為內(nèi)部監(jiān)管提供堅(jiān)實(shí)的參考依據(jù)。
2、加強(qiáng)對(duì)真煙案件的分析處理，特別是針對(duì)易外流卷煙的分析把握。
3、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),按照計(jì)劃要求組織內(nèi)管和相關(guān)人員開(kāi)展學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高規(guī)范經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)工作水平。同時(shí)注重培訓(xùn)的效果，每次培訓(xùn)都有培訓(xùn)效果評(píng)估，培訓(xùn)痕跡資料都要?dú)w檔，保存完整。
二〇一二年五月三十一日。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十三
**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）。
為深入貫徹全國(guó)煙草行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會(huì)議精神，建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)搞好省局加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督“聯(lián)系點(diǎn)”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營(yíng)管理行為，制定本方案。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)思想是：以“三個(gè)代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀，為鞏固和完善煙草專(zhuān)賣(mài)制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進(jìn)行，全面加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專(zhuān)賣(mài)體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的總體目標(biāo)是：以成為全省行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管工作“聯(lián)系點(diǎn)”為契機(jī)，在進(jìn)一步加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)解決當(dāng)前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的突出問(wèn)題。通過(guò)對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施全面、全員、全過(guò)程和日常化、制度化的依法監(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)全局各項(xiàng)工作再上一個(gè)新臺(tái)階。
二、工作措施與要求。
（一）加強(qiáng)教育引導(dǎo)，增強(qiáng)內(nèi)管意識(shí)。
加強(qiáng)教育引導(dǎo)的重點(diǎn)是領(lǐng)導(dǎo)干部。加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，首先要領(lǐng)導(dǎo)抓、關(guān)鍵要抓領(lǐng)導(dǎo)。因此，必須把教育的重點(diǎn)放在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部身上，著力解決領(lǐng)導(dǎo)干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問(wèn)題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹(shù)立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀為根本，以遵紀(jì)守法、嚴(yán)格自律為主題，以轉(zhuǎn)變觀念、規(guī)范行為、維護(hù)國(guó)家和消費(fèi)者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的學(xué)習(xí)教育。利用中心組理論學(xué)習(xí)、“一課三會(huì)”、日常和專(zhuān)題學(xué)習(xí)等多種形式，與黨員先進(jìn)性教育、反腐倡廉教育有機(jī)協(xié)調(diào)，把學(xué)習(xí)教育、改進(jìn)工作、解決實(shí)際問(wèn)題結(jié)合起來(lái)，教育引導(dǎo)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、特別是各單位、各部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)牢固樹(shù)立外打內(nèi)管，“兩手抓、兩手都要硬，堅(jiān)持用有力的手抓內(nèi)管”的思想觀念，全面增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)、自律意識(shí)、監(jiān)管意識(shí)，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作方向和工作作風(fēng)，確保加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的順利進(jìn)行。
進(jìn)一步加強(qiáng)全員思想政治工作。加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關(guān)鍵在提高認(rèn)識(shí)。因此，必須把加強(qiáng)全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認(rèn)識(shí)問(wèn)題。要進(jìn)一步引深“兩個(gè)維護(hù)”大討論活動(dòng)，廣泛發(fā)動(dòng)職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對(duì)“兩個(gè)維護(hù)”的思想認(rèn)識(shí)，更加牢固地樹(shù)立起國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀，切實(shí)以加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范行為的實(shí)際行動(dòng)，維護(hù)好國(guó)家利益和消費(fèi)者利益。
教育引導(dǎo)廣大干部職工深刻理解專(zhuān)賣(mài)立法宗旨和本意要求，進(jìn)一步強(qiáng)化全面貫徹?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律法規(guī)的自覺(jué)性，徹底糾正過(guò)去對(duì)《煙草專(zhuān)賣(mài)法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營(yíng)的能力和水平。
全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部都要在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)的同時(shí)，深入宣講全國(guó)行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會(huì)議精神，教育引導(dǎo)全體干部職工認(rèn)清形勢(shì)、明確方向，進(jìn)一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉(zhuǎn)移到加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上來(lái)。
（二）健全完善制度，建立長(zhǎng)效機(jī)制。
建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度。建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度是一項(xiàng)全新的工作，也是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要在實(shí)踐中不斷完善。當(dāng)前的重點(diǎn)是：
1.建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和組織架構(gòu)、確定內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的原則和監(jiān)管對(duì)象，搭建起實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的體制框架。
2.建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的實(shí)施細(xì)則。確定內(nèi)部監(jiān)管的主要內(nèi)容和政策依據(jù)，明確針對(duì)什么采取什么、實(shí)施什么達(dá)到什么等方面的基本方法和目標(biāo)；明確監(jiān)管的內(nèi)部分工和崗位職責(zé)，確立實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的基本模式。
存積壓及個(gè)人說(shuō)了算、不符合決策程序等不規(guī)范問(wèn)題；在卷煙庫(kù)存方面，抓住到貨確認(rèn)、卷煙入庫(kù)出庫(kù)、照單分揀配送等關(guān)鍵，采取檢查落實(shí)、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內(nèi)控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫(kù)程序；在卷煙銷(xiāo)售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶(hù)入網(wǎng)、貨源分配、客戶(hù)類(lèi)型劃分、補(bǔ)訂貨源等關(guān)鍵，采取嚴(yán)把行政許可審核關(guān)、公開(kāi)貨源分配和客戶(hù)類(lèi)型劃分辦法、規(guī)范補(bǔ)訂貨源程序等手段，重點(diǎn)解決“無(wú)證供貨”、“拆單分?jǐn)偂?、“賣(mài)大戶(hù)”、“補(bǔ)貨套購(gòu)”等“假入網(wǎng)”問(wèn)題。
4.建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的懲治制度。以國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對(duì)象和懲治手段，加大懲治力度。嚴(yán)厲查處行業(yè)內(nèi)部違法、違規(guī)、違紀(jì)行為。以強(qiáng)有力的懲治措施，增強(qiáng)教育的說(shuō)服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。
健全完善企業(yè)內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，必須把企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)作為一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓。根據(jù)本公司的實(shí)際情況，當(dāng)前健全完善企業(yè)內(nèi)控制度的重點(diǎn)是：
1.堅(jiān)持和完善“決策程序規(guī)定”和“會(huì)議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，按照集體決策、科學(xué)決策、民主決策的要求，針對(duì)企業(yè)“三重一大”重要事項(xiàng)，進(jìn)一步完善決策和實(shí)施過(guò)程中的事前調(diào)研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。
2.堅(jiān)持和完善財(cái)務(wù)審計(jì)制度。進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作；切實(shí)加大對(duì)企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預(yù)算、投資、薪酬管理辦法，強(qiáng)化三個(gè)委員會(huì)職能，堅(jiān)決體現(xiàn)制度剛性；進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，積極拓展內(nèi)審領(lǐng)域和范疇，突出發(fā)揮好內(nèi)審制度對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的重要作用。
3.建立健全卷煙經(jīng)營(yíng)內(nèi)部控制制度。按照新的業(yè)務(wù)流程，全面建立起對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的管理控制制度。重點(diǎn)在卷煙購(gòu)、銷(xiāo)、存的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機(jī)制，明確重點(diǎn)崗位、重要人員職責(zé)范圍和責(zé)任追究細(xì)則，并制定科學(xué)、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。
堅(jiān)持和完善企務(wù)、政務(wù)公開(kāi)制度。結(jié)合行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，深入推進(jìn)企務(wù)、政務(wù)公開(kāi)。根據(jù)行業(yè)實(shí)際，擴(kuò)大公開(kāi)范圍和公開(kāi)內(nèi)容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機(jī)密的前提下，全面增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領(lǐng)域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機(jī)制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的暗箱操作行為，不斷以行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)的新成效取信于民，在全社會(huì)樹(shù)立良好的行業(yè)形象。
（三）深入推進(jìn)改革，理順監(jiān)管體制。
繼續(xù)推進(jìn)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管職能。按照省局下達(dá)的機(jī)構(gòu)設(shè)臵方案，加快組織結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。根據(jù)加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管的需要，調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)分工格局，逐級(jí)明確煙草專(zhuān)賣(mài)局和專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的內(nèi)管基礎(chǔ)地位；按照工作需求，對(duì)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)進(jìn)行合理分工，明確內(nèi)管和外打的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；規(guī)范專(zhuān)賣(mài)局和專(zhuān)賣(mài)職能部門(mén)全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營(yíng)整體業(yè)務(wù)程序，保證依法監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實(shí)到位。
確認(rèn)等審批行為，嚴(yán)把依法行政、依法經(jīng)營(yíng)關(guān)。
繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮信息化在內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管中的作用。按照“整體推進(jìn)、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運(yùn)用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步改進(jìn)和完善卷煙分銷(xiāo)系統(tǒng)、誠(chéng)信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、卷煙營(yíng)銷(xiāo)的全過(guò)程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶(hù)入網(wǎng)、分類(lèi)等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機(jī)制，增加可回溯查詢(xún)信息輸入、調(diào)整、變更的責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人及數(shù)據(jù)維護(hù)時(shí)間、地點(diǎn)的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。
（四）建立責(zé)任體系，明確監(jiān)管責(zé)任。
明確專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督單位的職責(zé)。根據(jù)國(guó)家局、省局要求，市局的職責(zé)是建立和實(shí)施專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理制度及長(zhǎng)效機(jī)制，督導(dǎo)、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關(guān)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的落實(shí)情況，查處違法、違規(guī)、違紀(jì)案件，確保卷煙購(gòu)銷(xiāo)存的全過(guò)程監(jiān)控到位。縣（區(qū)）局的職責(zé)是監(jiān)管卷煙銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，保證卷煙落戶(hù)銷(xiāo)售，防止形成卷煙體外循環(huán)。
明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及具體工作人員的責(zé)任。各級(jí)局局長(zhǎng)是內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的第一責(zé)任人，對(duì)本單位依法行政、依法經(jīng)營(yíng)負(fù)總責(zé)；副局長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各崗位監(jiān)管人員對(duì)其負(fù)責(zé)的工作承擔(dān)直接責(zé)任。以此為基礎(chǔ)建立自上而下、逐級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人的完整的責(zé)任體系，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部監(jiān)管責(zé)任制，努力形成專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、財(cái)務(wù)審計(jì)等部門(mén)分工合作、齊抓共管的工作格局，推動(dòng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管工作的全面落實(shí)。
認(rèn)真落實(shí)責(zé)任追究制度，對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-。
違紀(jì)案件，除追究直接當(dāng)事人的責(zé)任外，嚴(yán)格追究專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)責(zé)任人失察、瀆職的責(zé)任。
（五）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，確保監(jiān)管質(zhì)量。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍素質(zhì)建設(shè)。堅(jiān)持并落實(shí)長(zhǎng)效的學(xué)習(xí)教育制度，并不斷開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)管專(zhuān)題教育培訓(xùn)，努力提高專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊(duì)伍整體素質(zhì)盡快適應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的工作需求。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)。制定強(qiáng)有力的專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法紀(jì)律，強(qiáng)化紀(jì)律約束機(jī)制，采取教育、行政、組織手段，強(qiáng)力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問(wèn)題發(fā)生，提高隊(duì)伍的自律能力。
進(jìn)一步加強(qiáng)隊(duì)伍的組織建設(shè)。按照人員配精、隊(duì)伍配齊、力量配強(qiáng)的要求，改變目前專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍在組織形式、人員結(jié)構(gòu)上重外打輕內(nèi)管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開(kāi)展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責(zé)；在質(zhì)量上，要調(diào)整補(bǔ)充部分既掌握專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，又熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理等方面知識(shí)，原則性較強(qiáng)的得力人員，加入專(zhuān)賣(mài)隊(duì)伍，用以提高監(jiān)管質(zhì)量和工作效率。
三、工作步驟與方法。
（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從6月25日開(kāi)始至7月10日結(jié)束；2.工作目標(biāo)：統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，教育全員深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹(shù)立國(guó)家利益至上、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀。
3.工作重點(diǎn)：認(rèn)真組織學(xué)習(xí)國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及。
國(guó)家局、省局領(lǐng)導(dǎo)講話(huà)精神，對(duì)全體干部職工進(jìn)行全面動(dòng)員，夯實(shí)思想基礎(chǔ)。
（二）梳理問(wèn)題階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從7月11日開(kāi)始至7月20日結(jié)束；2.工作目標(biāo)：全面自查自糾，查找梳理問(wèn)題。
3.工作重點(diǎn)：市局（公司）主要領(lǐng)導(dǎo)要帶頭下基層組織開(kāi)展專(zhuān)題調(diào)研，認(rèn)真剖析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的管理漏洞和突出問(wèn)題，廣泛發(fā)動(dòng)全體員工對(duì)照工作要求，深刻揭擺、梳理問(wèn)題，并制定具體的整改措施。
（三）落實(shí)整改階段。
1.此階段的時(shí)間安排為從7月21日開(kāi)始至8月底結(jié)束。
2.工作目標(biāo)：認(rèn)真整改查擺出的問(wèn)題，建立健全企業(yè)內(nèi)控制度和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管制度。
3.工作重點(diǎn)：各單位、各部門(mén)對(duì)涉及本單位、本部門(mén)的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行全面的清理，按照加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的要求，分門(mén)別類(lèi)地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅(jiān)持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認(rèn)真進(jìn)行修訂完善，該堅(jiān)持的明確下來(lái)長(zhǎng)期堅(jiān)持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。
（四）完善提高階段。
1.此階段的工作是長(zhǎng)期的任務(wù)，需要在短期整改結(jié)束后不斷引深。2.工作目標(biāo)：認(rèn)真落實(shí)出臺(tái)的各項(xiàng)制度，邊執(zhí)行邊進(jìn)行制度修訂，逐步完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的長(zhǎng)效機(jī)制。
3.工作重點(diǎn)：集中時(shí)間、精力重點(diǎn)解決有章不循的問(wèn)題，通過(guò)抓領(lǐng)導(dǎo)、-8-。
領(lǐng)導(dǎo)抓、反復(fù)抓、抓反復(fù)，嚴(yán)格落實(shí)規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達(dá)到各單位、各部門(mén)、各崗位各司其職、各負(fù)其責(zé)，自覺(jué)實(shí)施和服從監(jiān)管的目的。
四、保障機(jī)制。
（一）組織保障。
為了保證以上措施和步驟落到實(shí)處，推動(dòng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的順利開(kāi)展，完成好省局“聯(lián)系點(diǎn)”的各項(xiàng)工作任務(wù)，市局專(zhuān)門(mén)設(shè)立“加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作”領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)指揮全局工作。領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，并配備專(zhuān)職工作人員，主要負(fù)責(zé)收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調(diào)、工作調(diào)研、檔案整理、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)等日常工作。各縣區(qū)局（營(yíng)銷(xiāo)部）也要成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，組織得力人員負(fù)責(zé)具體工作。對(duì)于開(kāi)展此項(xiàng)工作必需的人力、物力、財(cái)力資源，市局將本著“經(jīng)濟(jì)適用、滿(mǎn)足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。
（二）制度保障。
通過(guò)建立相應(yīng)會(huì)議制度、周匯報(bào)制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況月匯報(bào)制度、專(zhuān)賣(mài)聯(lián)席會(huì)議制度、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)資料備案?jìng)洳橹贫?、主要?jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人定期述職制度等手段，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管的工作效率，保證信息及時(shí)溝通交流，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運(yùn)作，全力推動(dòng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。
（三）激勵(lì)保障。
工作熱情。同樣，對(duì)于貫徹執(zhí)行不利、進(jìn)展不快、整改效果不明顯的單位和有關(guān)責(zé)任人，也要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對(duì)于頂風(fēng)違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個(gè)人，堅(jiān)決按照制度要求嚴(yán)肅處理。
加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督是一項(xiàng)需要長(zhǎng)期堅(jiān)持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的全過(guò)程，必須堅(jiān)持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認(rèn)真把握監(jiān)管和發(fā)展的關(guān)系，始終堅(jiān)持發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)的指導(dǎo)方針。緊密結(jié)合企業(yè)的改革和發(fā)展實(shí)際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進(jìn)，強(qiáng)調(diào)針對(duì)性、前瞻性和可操作性的有機(jī)統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對(duì)不同階段出現(xiàn)的的突出問(wèn)題，積極調(diào)整工作方向和工作措施，及時(shí)化解矛盾、解決問(wèn)題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在逐步完善監(jiān)管機(jī)制中推動(dòng)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）。
第一章總則。
第一條為了貫徹落實(shí)《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局加強(qiáng)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《方案》），建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為，進(jìn)一步維護(hù)好國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固和完善煙草專(zhuān)賣(mài)制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》、省局《關(guān)于加強(qiáng)全省行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實(shí)施辦法》，制定本細(xì)則。
第二條本細(xì)則適用于**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）及下屬各單位。
第三條。
堅(jiān)持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。
第四條堅(jiān)持全面、全員、全過(guò)程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學(xué)監(jiān)管的要求，以專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督為基礎(chǔ)，有效發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察和整頓辦等部門(mén)的作用，對(duì)內(nèi)部卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過(guò)程監(jiān)管。
第五條堅(jiān)持責(zé)任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級(jí)逐崗明確監(jiān)管責(zé)任，實(shí)行權(quán)責(zé)一致、權(quán)力制衡、相互制約的監(jiān)管責(zé)任制及責(zé)任追究制度。特殊情況可以由上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局指定管轄。
第六條堅(jiān)持與行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)相結(jié)合原則。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)。
部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，切實(shí)規(guī)范行業(yè)行為，達(dá)到不斷以行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)的新成效取信于民的要求，在全社會(huì)樹(shù)立良好的行業(yè)形象。
第七條堅(jiān)持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應(yīng)的原則。緊密結(jié)合行業(yè)改革和發(fā)展實(shí)際，保護(hù)和服務(wù)于內(nèi)部合法的卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進(jìn)，強(qiáng)調(diào)針對(duì)性、前瞻性和可操作性的有機(jī)統(tǒng)一。
第三章監(jiān)督主體、監(jiān)督對(duì)象和職責(zé)劃分。
第八條**市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專(zhuān)賣(mài)局是本轄區(qū)實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實(shí)行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督責(zé)任制。特殊情況可以由上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局指定管轄。
各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局必須依照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定負(fù)責(zé)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作，并接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的依法監(jiān)督。
第十一條。
（一）貫徹落實(shí)本局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度。
（二）對(duì)負(fù)責(zé)本轄區(qū)客戶(hù)服務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)員、訪(fǎng)銷(xiāo)員、送貨員的工作進(jìn)行監(jiān)督，廣泛收集客戶(hù)對(duì)煙草管理和服務(wù)行為的意見(jiàn)和建議，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督事項(xiàng)。
第十二條本細(xì)則所指內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的對(duì)象為：**市煙草公司及其下屬10個(gè)區(qū)縣依法取得煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位。
**市煙草公司及其下屬卷煙營(yíng)銷(xiāo)部必須嚴(yán)格遵守?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)自律，自覺(jué)接受專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督。并履行下列責(zé)任：
（一）貫徹落實(shí)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實(shí)內(nèi)部控制制度，建立依法經(jīng)營(yíng)、守法經(jīng)營(yíng)的自律長(zhǎng)效機(jī)制。
（二）按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理許可證的申領(lǐng)、注銷(xiāo)、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營(yíng)煙草專(zhuān)賣(mài)品。
（三）按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)內(nèi)有關(guān)規(guī)定申辦煙草專(zhuān)賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證，禁止無(wú)證運(yùn)輸或重復(fù)使用準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸煙草專(zhuān)賣(mài)品。
（四）如實(shí)向?qū)Ｙu(mài)管理監(jiān)督部門(mén)提供業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的相關(guān)資料，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。禁止從無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個(gè)人采購(gòu)貨源。
（五）積極配合專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，主動(dòng)接受專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的管理監(jiān)督。
第四章。
第十三條本細(xì)則所指內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的內(nèi)容為：全市行業(yè)遵守?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定的情況。
市公司必須按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，嚴(yán)禁向無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)許可證的企業(yè)購(gòu)進(jìn)貨源。
（一）卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的制定。
1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達(dá)的年度購(gòu)銷(xiāo)存流轉(zhuǎn)計(jì)劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購(gòu)進(jìn)卷煙。執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的有關(guān)情況，應(yīng)制表匯總通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
2、專(zhuān)賣(mài)部門(mén)必須全面參與卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的制定工作。貨源采購(gòu)部門(mén)在制定購(gòu)進(jìn)計(jì)劃之前，應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)調(diào)研和綜合分析報(bào)告送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案審核，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)簽署意見(jiàn)后上報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)。
3、市局局務(wù)會(huì)根據(jù)采購(gòu)和專(zhuān)賣(mài)兩部門(mén)提交的報(bào)告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購(gòu)進(jìn)計(jì)劃，并形成《會(huì)議紀(jì)要》。
（二）購(gòu)進(jìn)計(jì)劃的執(zhí)行。
1、市公司將經(jīng)局務(wù)會(huì)集體研究決定的調(diào)入計(jì)劃報(bào)省局（公司）審核同意后，在國(guó)家局指定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行網(wǎng)上集中交易、合同打印。
2、采購(gòu)部門(mén)對(duì)所簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，須按計(jì)劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進(jìn)行制表匯總，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。合同復(fù)印件要在上報(bào)省銷(xiāo)售公司的同時(shí)送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同必須確保國(guó)家局、省局規(guī)定的合同履約率。
（三）計(jì)劃的增減或變更。
方可按照所批準(zhǔn)的品牌、數(shù)量進(jìn)行網(wǎng)上交易。有關(guān)交易材料必須送專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備案。
2、市公司需要對(duì)已簽定的合同進(jìn)行整份合同的退貨或調(diào)整時(shí)，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報(bào)上級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備案的同時(shí)，送同級(jí)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行調(diào)整。第十五條對(duì)煙草公司卷煙銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管機(jī)制：
（二）市公司營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)科學(xué)制定全市年、季、月度卷煙營(yíng)銷(xiāo)及品牌培育策略和貨源分配及市場(chǎng)投放計(jì)劃，送市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)審核并加注意見(jiàn)后，及時(shí)報(bào)市局局務(wù)會(huì)研究決定；決定后的有關(guān)匯總材料送專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。在執(zhí)行過(guò)程中，需要對(duì)決定內(nèi)容適當(dāng)進(jìn)行微調(diào)時(shí)，要在報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，將調(diào)整情況及時(shí)報(bào)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。
當(dāng)月市場(chǎng)投放計(jì)劃，即銷(xiāo)售卷煙的品牌、數(shù)量、價(jià)格等必須向全市合法卷煙零售戶(hù)公開(kāi)，全面實(shí)施貨源公開(kāi)、公平、公正的訪(fǎng)銷(xiāo)配送。不得超量供應(yīng)卷煙，不得委托他方代訪(fǎng)、代送卷煙。
（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營(yíng)銷(xiāo)部分?jǐn)倻N(xiāo)煙的銷(xiāo)售任務(wù)。
資料，審查有無(wú)向無(wú)證戶(hù)供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結(jié)果造冊(cè)登記。市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要經(jīng)常性地開(kāi)展巡查核實(shí)，并在區(qū)縣局提交的檢查結(jié)果報(bào)告加注審查意見(jiàn)。
（五）市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要全程監(jiān)督貨源流向，通過(guò)系統(tǒng)查詢(xún)、實(shí)地調(diào)查、客戶(hù)抽查等措施，嚴(yán)密監(jiān)控卷煙到貨、庫(kù)存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時(shí)查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題。每次監(jiān)督檢查的結(jié)果都要造冊(cè)登記，并及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第十六條對(duì)煙草公司庫(kù)存配送環(huán)節(jié)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)日常監(jiān)管機(jī)制：
（一）市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫(kù)必須掃碼，禁止虛假確認(rèn)。專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要定期檢查核實(shí)掃碼情況，將檢查結(jié)果記錄在冊(cè)，并及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
（二）卷煙到貨后，專(zhuān)賣(mài)部門(mén)憑物流中心開(kāi)具的到貨驗(yàn)收單及發(fā)貨方、承運(yùn)人所持準(zhǔn)運(yùn)證及合同隨貨同行聯(lián)，進(jìn)行準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)，并做好到有關(guān)資料的備案工作。
（三）倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)必須將每月的庫(kù)存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類(lèi)別、數(shù)量、存放時(shí)間、省局（公司）下達(dá)的庫(kù)存指標(biāo)與增減數(shù)制表匯總，通過(guò)信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)備查。
（四）各級(jí)配送部門(mén)送貨員在進(jìn)行送貨服務(wù)時(shí)，必須在經(jīng)客戶(hù)核對(duì)無(wú)誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶(hù)將定單逐筆留存裝訂備查。
（五）各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部要及時(shí)向同級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、特別是分管領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)賣(mài)部門(mén)通報(bào)日定單量、送貨量、交易額以及配送路線(xiàn)等有關(guān)卷煙經(jīng)營(yíng)情況，并由專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
（六）基層專(zhuān)賣(mài)管理所要對(duì)所轄客戶(hù)卷煙經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查走訪(fǎng)，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶(hù)定單配送到戶(hù)，并將檢查落實(shí)情況載入工作日志，在每周市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告中專(zhuān)列匯報(bào)。各局分管領(lǐng)導(dǎo)及專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關(guān)資料上加注意見(jiàn)。由市局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)進(jìn)行每月一次的調(diào)查核實(shí)。
第十七條對(duì)靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的主要內(nèi)容：
（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位必須按照國(guó)家有關(guān)部門(mén)下達(dá)的計(jì)劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購(gòu)合同，約定煙葉種植面積，不得超計(jì)劃種植，不得無(wú)合同收購(gòu)；必須嚴(yán)格按照國(guó)家烤煙標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格收購(gòu)煙葉，禁止跨區(qū)域收購(gòu)，禁止壓級(jí)壓價(jià)、提級(jí)提價(jià)；必須按上級(jí)下達(dá)的調(diào)撥計(jì)劃及所簽訂的煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同調(diào)撥煙葉，嚴(yán)格按許可證規(guī)定的范圍調(diào)撥煙葉，禁止向無(wú)經(jīng)營(yíng)權(quán)的單位和個(gè)人調(diào)撥煙葉。
（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)年度的煙葉種植計(jì)劃、種植面積的實(shí)際落實(shí)情況；煙葉收購(gòu)計(jì)劃、煙葉收購(gòu)計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行情況（分實(shí)際收購(gòu)的煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同及匯總數(shù)、煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同的實(shí)際執(zhí)行情況（按調(diào)省內(nèi)、省外分別進(jìn)行匯總和合計(jì)匯總）、本業(yè)務(wù)年度未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉(cāng)儲(chǔ)（分煙葉等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購(gòu)、調(diào)撥、倉(cāng)儲(chǔ)等各個(gè)階段，及時(shí)以存盤(pán)備份的形式報(bào)送市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)核查。
靈丘縣、廣靈縣煙草專(zhuān)賣(mài)局必須對(duì)本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行依法管理，并建立健全相應(yīng)的管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制。
（三）、對(duì)收購(gòu)合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)控，嚴(yán)防其非法外流。
4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位須嚴(yán)格按照國(guó)家局有關(guān)規(guī)定，對(duì)煙葉調(diào)出、調(diào)入實(shí)行專(zhuān)戶(hù)結(jié)算。
5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立完善的煙葉倉(cāng)儲(chǔ)管理辦法，切實(shí)做到：調(diào)入調(diào)出手續(xù)完備、報(bào)表帳冊(cè)完整準(zhǔn)確，并須將煙葉的倉(cāng)儲(chǔ)地點(diǎn)、規(guī)模、等級(jí)、數(shù)量等列表報(bào)送市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)核查。
第十八條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局及專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的需要，在對(duì)同級(jí)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)及相關(guān)工作人員實(shí)施同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督過(guò)程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：
（一）進(jìn)駐經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)進(jìn)行執(zhí)法檢查。
（二）詢(xún)問(wèn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出說(shuō)明。經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的工作人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)說(shuō)明。
（三）要求經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供、報(bào)送相關(guān)文件和資料。有關(guān)經(jīng)營(yíng)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則的要求，如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
件、合同、發(fā)票、帳冊(cè)、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料予以封存。
（五）對(duì)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當(dāng)場(chǎng)制止、責(zé)令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。
（六）對(duì)企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)工作人員違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。
第十九條市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導(dǎo)下，全面規(guī)范地運(yùn)用好系統(tǒng)授權(quán)，對(duì)全市行業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)的計(jì)劃、價(jià)格、渠道等方面情況進(jìn)行實(shí)時(shí)管理監(jiān)督。
（一）充分發(fā)揮專(zhuān)賣(mài)管理及誠(chéng)信服務(wù)、星級(jí)管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)許可證申領(lǐng)發(fā)放、準(zhǔn)運(yùn)證申領(lǐng)確認(rèn)、客戶(hù)分類(lèi)定級(jí)和貨源分配的管理監(jiān)督。
（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營(yíng)的數(shù)量、渠道，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷(xiāo)售的問(wèn)題。
（三）充分發(fā)揮卷煙分銷(xiāo)系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調(diào)撥和卷煙超限量供貨、違反價(jià)格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問(wèn)題。
-20-的行為。
（五）為有效實(shí)施對(duì)“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，市局信息部門(mén)必須將市公司卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的下達(dá)、計(jì)劃的調(diào)整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實(shí)物入庫(kù)掃碼、入網(wǎng)銷(xiāo)售、價(jià)格管理、庫(kù)存結(jié)構(gòu)等網(wǎng)絡(luò)資源向同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)開(kāi)啟，并確保信息暢通，以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上實(shí)時(shí)在線(xiàn)全過(guò)程的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督。
第二十條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立完善教育培訓(xùn)制度，加強(qiáng)對(duì)全市行業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、特別是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及國(guó)家局有關(guān)政策規(guī)定的教育培訓(xùn)，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理人員的法律意識(shí)、自律意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，教育、引導(dǎo)行業(yè)內(nèi)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，有效防范各類(lèi)違法違規(guī)行為的發(fā)生。
市局每半年對(duì)本轄區(qū)各縣級(jí)局營(yíng)銷(xiāo)部主任、副主任及各類(lèi)營(yíng)銷(xiāo)人員（含客戶(hù)經(jīng)理、電訪(fǎng)員、送貨員）進(jìn)行一次法律法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)，區(qū)縣局每季度組織一次對(duì)全體職工（含臨時(shí)聘用人員）的培訓(xùn)，建立健全教育培訓(xùn)檔案，并形成以法律知識(shí)教育培訓(xùn)考核為基礎(chǔ)的上崗資格認(rèn)證制度。
第二十一條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立健全備案?jìng)洳橹贫?。按照本?xì)則的相關(guān)要求，全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)、及時(shí)向各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)提供、報(bào)送備案?jìng)洳榈南嚓P(guān)文件、報(bào)表和資料，凡本細(xì)則中未明確要求經(jīng)營(yíng)單位提供、報(bào)送備案?jìng)洳橘Y料時(shí)間的，各單位應(yīng)當(dāng)在階段性工作完成后的7日內(nèi)及時(shí)提供、報(bào)送；各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)須指定專(zhuān)人逐項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并分門(mén)別類(lèi)認(rèn)真做好整理歸檔及備案?jìng)洳楣ぷ鳌?BR> 揮專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督作用。各級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)必須加強(qiáng)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，參與經(jīng)營(yíng)決策的制定，了解日常經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；管理監(jiān)督卷煙訪(fǎng)銷(xiāo)配送行為，定期走訪(fǎng)卷煙零售戶(hù)，檢查訪(fǎng)銷(xiāo)配送的真實(shí)性；認(rèn)真負(fù)責(zé)地向分管領(lǐng)導(dǎo)提出專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的意見(jiàn)或建議，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率。
第二十三條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對(duì)全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對(duì)同級(jí)營(yíng)銷(xiāo)部的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)組織一次全面檢查。檢查結(jié)果和處理意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由檢查組組長(zhǎng)和被檢查單位負(fù)責(zé)人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內(nèi)通報(bào)檢查結(jié)果。
第二十四條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立完善內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督案件查辦制度。各級(jí)局在履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立并公布專(zhuān)門(mén)的舉報(bào)電話(huà)、舉報(bào)郵箱，并對(duì)舉報(bào)信息及時(shí)處理。縣（區(qū)）局公布的電話(huà)和郵箱地址要及時(shí)上報(bào)市局備案。任何單位和個(gè)人對(duì)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的行為，都有權(quán)舉報(bào)。各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理，并保護(hù)舉報(bào)人員的合法權(quán)益。
刑事責(zé)任的，應(yīng)及時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)或司法機(jī)關(guān)處理。
第二十六條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督報(bào)告制度，定期向上級(jí)局報(bào)告內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級(jí)局報(bào)告，市局每季度向省局報(bào)告，并向全市行業(yè)通報(bào)情況。
報(bào)告的主要內(nèi)容包括：各級(jí)局對(duì)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位開(kāi)展專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對(duì)象如實(shí)、及時(shí)提供、報(bào)送相關(guān)的備案?jìng)洳橘Y料的情況及調(diào)查核實(shí)的情況；內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督案件查辦情況；對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員教育培訓(xùn)情況，及其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。
第二十七條各級(jí)局應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督述職報(bào)告制度。市、縣兩級(jí)局局長(zhǎng)須每年進(jìn)行一次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督情況述職，接受上級(jí)局和地方人大、政府及各有關(guān)執(zhí)法部門(mén)的審議；各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)、包括基層管理所應(yīng)當(dāng)于每月月末向所在局匯報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)更要及時(shí)匯報(bào)。
第二十八條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局要向監(jiān)管對(duì)象及時(shí)通報(bào)相關(guān)的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時(shí)向全市各級(jí)局通報(bào)計(jì)劃、價(jià)格、牌號(hào)等有關(guān)卷煙經(jīng)營(yíng)的重要信息。
第二十九條財(cái)務(wù)審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的內(nèi)部管理監(jiān)督以及政務(wù)、企務(wù)公開(kāi)等措施和要求，按照調(diào)整完善后的《企業(yè)內(nèi)控制度》及其它內(nèi)管制度執(zhí)行。
第三十條為切實(shí)履行好《煙草專(zhuān)賣(mài)法》賦予各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的神圣職責(zé)，并確保內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的長(zhǎng)效開(kāi)展，市局決定在專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作辦公室，專(zhuān)司內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，并將熟悉法律、精通業(yè)務(wù)、擅長(zhǎng)管理的人才盡快調(diào)整充實(shí)到專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作崗位，切實(shí)提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率和水平。
第三十一條根據(jù)履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)及落實(shí)各項(xiàng)工作制度的實(shí)際需要，各級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作辦公室職責(zé)如下：
（三）管理監(jiān)督職責(zé)：具體負(fù)責(zé)定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實(shí)，負(fù)責(zé)組織對(duì)下級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)、檢查及考核，負(fù)責(zé)同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的相關(guān)事宜等。
第三十二條各級(jí)局從事內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益。
局的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作進(jìn)行考核。市局對(duì)區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對(duì)同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)考核一次，考核結(jié)果存檔，作為對(duì)各級(jí)局領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、獎(jiǎng)勵(lì)懲處、選拔任用的重要依據(jù)。
第三十五條。
（四）本轄區(qū)監(jiān)管對(duì)象的依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)情況；
（五）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督行為的情況；
（六）煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等。
第三十六條。
各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管專(zhuān)賣(mài)工作的副局長(zhǎng)沒(méi)有認(rèn)真履行本意見(jiàn)規(guī)定的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究其行政責(zé)任：
（六）沒(méi)有按要求組織開(kāi)展煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)工作的；
（七）對(duì)上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局交辦的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責(zé)的；不接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檢查考核的。
第三十七條各級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)管理部門(mén)沒(méi)有按本意見(jiàn)認(rèn)真履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)，具有以下情形之一的，追究部門(mén)負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任：
（一）沒(méi)有認(rèn)真履行工作職責(zé)和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度要求的；
（三）不接受上級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局、同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)檢查、考核、監(jiān)督的。
第三十八條專(zhuān)賣(mài)管理工作人員不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，違背有關(guān)程序和。
紀(jì)律要求的，如監(jiān)管對(duì)象發(fā)生嚴(yán)重的違法、違規(guī)經(jīng)營(yíng)或以上其他問(wèn)題，按照上述日常管理監(jiān)督機(jī)制中的加注、簽署審核檢查意見(jiàn)程序，逐級(jí)追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)責(zé)任。
第三十九條專(zhuān)賣(mài)管理工作人員超越職責(zé)范圍，故意干擾監(jiān)管對(duì)象正常合法的卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或在執(zhí)法過(guò)程中發(fā)生程序性失誤的，與對(duì)外執(zhí)法一致，依照有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。徇私舞弊，利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益的，要追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
第四十條全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督對(duì)象的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員有下列情形之一的，追究行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
（一）違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的；
（三）拒絕、阻撓專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督人員履行專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的。第四十一條內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督責(zé)任追究工作，由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)按有關(guān)工作程序負(fù)責(zé)辦理。
第八章附則。
第四十二條本細(xì)則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行。
規(guī)定；沒(méi)有規(guī)定的，按照國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條本細(xì)則由**市煙草專(zhuān)賣(mài)局負(fù)責(zé)解釋。
為了貫徹落實(shí)《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實(shí)施方案》、《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步細(xì)化專(zhuān)賣(mài)內(nèi)部管理監(jiān)督的各項(xiàng)措施，形成一套完整的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制，以促進(jìn)全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)制度，根據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。
第一章卷煙購(gòu)進(jìn)。
第一條。
市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局、省局(公司)下達(dá)的卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃。市公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科對(duì)全市卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃和執(zhí)行卷煙購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃的情況，應(yīng)制表匯總通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)實(shí)時(shí)進(jìn)行監(jiān)督。
第二條市公司在卷煙訂貨之前，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)局務(wù)會(huì)，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部市場(chǎng)需求計(jì)劃的前提下，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)卷煙銷(xiāo)售情況和消費(fèi)者吸食習(xí)慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計(jì)劃，形成《會(huì)議紀(jì)要》。
第三條市公司必須嚴(yán)格按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽定卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，禁止從無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個(gè)人購(gòu)進(jìn)卷煙。
第四條市公司應(yīng)當(dāng)按國(guó)家局集中交易的時(shí)間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內(nèi)每季度一次。其它時(shí)間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準(zhǔn)方可交易。對(duì)所簽訂的卷煙購(gòu)銷(xiāo)合同，須按計(jì)劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進(jìn)行制表匯總后報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查，并通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)由同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。
第五條。
合同簽訂后，市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要通過(guò)加強(qiáng)對(duì)到貨確認(rèn)的監(jiān)督，督促業(yè)務(wù)部門(mén)認(rèn)真履行合同，履約率要達(dá)到90%以上。
第六條對(duì)于新品牌卷煙，市公司應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的管理措施，適度限量調(diào)入，并實(shí)施監(jiān)督跟蹤。
理科存檔備查。
第八條市公司因當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)發(fā)生變化，確需對(duì)卷煙訂貨計(jì)劃進(jìn)行增減或變更時(shí)，須會(huì)同銷(xiāo)售、專(zhuān)賣(mài)等部門(mén)負(fù)責(zé)人共同研究簽署意見(jiàn)，由市公司出具書(shū)面申請(qǐng)上報(bào)省局批準(zhǔn)后，方可按所批準(zhǔn)的品牌、數(shù)量進(jìn)行網(wǎng)上交易。同時(shí)，要向市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科書(shū)面說(shuō)明新增或變更卷煙訂貨計(jì)劃的原因和理由，由專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第九條市公司對(duì)以簽訂的合同進(jìn)行整份合同的解除或調(diào)整時(shí)，須報(bào)省局（公司）批準(zhǔn)備案后方可執(zhí)行。合同解除及調(diào)整的原因和情況要報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第十條到貨1個(gè)月內(nèi)因質(zhì)量問(wèn)題或到貨6個(gè)月因滯銷(xiāo)原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報(bào)請(qǐng)省局（公司）批準(zhǔn)后，向中國(guó)卷煙銷(xiāo)售公司提出申請(qǐng)，方可辦理退貨手續(xù)。同時(shí)，要將退貨情況專(zhuān)門(mén)做記錄存檔并報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科存檔備查。
第十一條卷煙計(jì)劃的增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行調(diào)整。
第二章卷煙到貨確認(rèn)。
第十二條。
市公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)1號(hào)工程，落實(shí)卷煙到貨確認(rèn)制度，購(gòu)進(jìn)的卷煙必須按規(guī)定做到100%實(shí)物掃碼，方可入庫(kù)。
第十三條在卷煙入庫(kù)掃碼后，必須按規(guī)定進(jìn)行網(wǎng)上實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)。
證到貨確認(rèn)。禁止虛假確認(rèn)，未經(jīng)到貨確認(rèn)的卷煙不得銷(xiāo)售。
第十四條省內(nèi)卷煙到貨確認(rèn)應(yīng)在省局或山昆公司開(kāi)出的準(zhǔn)運(yùn)證期滿(mǎn)1日內(nèi)完成到貨確認(rèn)。省際卷煙到貨確認(rèn)最遲要于準(zhǔn)運(yùn)證有效期滿(mǎn)后3日內(nèi)完成。
第十五條卷煙入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)嚴(yán)格查驗(yàn)隨貨同行的準(zhǔn)運(yùn)證、合同、稅票或銷(xiāo)貨票，手續(xù)齊全無(wú)差錯(cuò)方可入庫(kù)；要嚴(yán)格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)（國(guó)家局“一號(hào)工程”）要求進(jìn)行實(shí)物掃碼入庫(kù)，不得出現(xiàn)人為錯(cuò)掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫(kù)。
第十六條如遇無(wú)證、缺證或證貨不符等情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)市公司，由公司領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)及時(shí)進(jìn)行核查處理，在認(rèn)真澄清原因的基礎(chǔ)上，方可入庫(kù)。遇有重大問(wèn)題，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。
第十七條卷煙入庫(kù)時(shí)，保管員要填寫(xiě)卷煙入庫(kù)單，由倉(cāng)庫(kù)保管員、承運(yùn)人、物流中心負(fù)責(zé)人簽字（注明日期），物流中心在準(zhǔn)運(yùn)證上加蓋“貨已收訖”章。
理科履行交接手續(xù)后，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科責(zé)任人要在卷煙入庫(kù)單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專(zhuān)賣(mài)到貨確認(rèn)員分別傳真到省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處和山昆公司銷(xiāo)售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫(kù)單和準(zhǔn)運(yùn)證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。
第十九條省際卷煙到貨確認(rèn)操作流程。物流中心到貨確認(rèn)員負(fù)責(zé)登陸國(guó)家局煙草專(zhuān)賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上確認(rèn)。如準(zhǔn)運(yùn)證與實(shí)物信息不符，需做無(wú)法確認(rèn)或?qū)嵨锎_認(rèn)，必須先報(bào)至市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，及時(shí)進(jìn)行核查處理，澄清原因。遇有重大問(wèn)題，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問(wèn)題查實(shí)處理后，方可上網(wǎng)做無(wú)法確認(rèn)或?qū)嵨锎_認(rèn)，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫(kù)單一并交市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科負(fù)責(zé)人在卷煙入庫(kù)單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認(rèn)員將卷煙入庫(kù)單和準(zhǔn)運(yùn)證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。
第二十條為分清責(zé)任，便于查詢(xún)，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉(cāng)儲(chǔ)部、綜合部和市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，應(yīng)設(shè)立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準(zhǔn)。
第二十一條專(zhuān)賣(mài)到貨確認(rèn)員每天必須通過(guò)登陸國(guó)家局準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)，對(duì)市公司實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)情況進(jìn)行查詢(xún)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，確保到貨確認(rèn)和國(guó)家局“一號(hào)工程”的順利實(shí)施。
第二十二條如遇不可抗力等問(wèn)題，不能進(jìn)行實(shí)物確認(rèn)和準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)，應(yīng)及時(shí)將具體情況書(shū)面上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處，并盡快補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。
第二十三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對(duì)轄區(qū)內(nèi)卷煙到貨確認(rèn)和卷煙掃碼入庫(kù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)到貨確認(rèn)中出現(xiàn)的問(wèn)題，要深入調(diào)查了解，對(duì)較大的問(wèn)題要報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理處，確保到貨確認(rèn)在規(guī)定的有效期限內(nèi)完成。
第二十四條在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進(jìn)行到貨確認(rèn)，專(zhuān)賣(mài)、物流部門(mén)要安排專(zhuān)人值班，確保到貨確認(rèn)工作按時(shí)順利進(jìn)行。
第三章卷煙營(yíng)銷(xiāo)。
第二十五條市公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷(xiāo)售卷煙，禁止超出許可范圍銷(xiāo)售卷煙，禁止違反價(jià)格規(guī)定銷(xiāo)售卷煙，禁止將卷煙銷(xiāo)售給無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證的單位或個(gè)人。
第二十六條營(yíng)銷(xiāo)中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的銷(xiāo)售管理辦法，制定并嚴(yán)格落實(shí)違規(guī)責(zé)任追究制度，確保所經(jīng)營(yíng)的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶(hù)銷(xiāo)售。
第二十七條營(yíng)銷(xiāo)中心必須以卷煙零售戶(hù)的許可證號(hào)碼作為對(duì)客戶(hù)的訪(fǎng)銷(xiāo)編碼，不得另行編制客戶(hù)的訪(fǎng)銷(xiāo)編碼。
第二十八條市公司不得以任何形式向營(yíng)銷(xiāo)中心和各縣（區(qū)）卷煙營(yíng)銷(xiāo)部分?jǐn)倻N(xiāo)煙的銷(xiāo)售任務(wù)。
第二十九條營(yíng)銷(xiāo)中心須將每月的庫(kù)存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類(lèi)別、數(shù)量、存放時(shí)間、省局（公司）下達(dá)的庫(kù)存指標(biāo)與增減數(shù)制表匯總，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)報(bào)同級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)備查。
第三十條對(duì)價(jià)格執(zhí)行的管理監(jiān)督：
（一）市局應(yīng)成立卷煙價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組，以便加強(qiáng)對(duì)卷煙價(jià)格的管理監(jiān)督，領(lǐng)導(dǎo)小組要有專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科負(fù)責(zé)人參加。
（二）由于市場(chǎng)因素，確須調(diào)整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價(jià)和零售指導(dǎo)價(jià)的，須經(jīng)價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組共同討論，市局（公司）主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，報(bào)請(qǐng)省局（公司）批準(zhǔn)備案，方可執(zhí)行。
（三）各縣（區(qū)）局一線(xiàn)專(zhuān)賣(mài)人員在日常走訪(fǎng)市場(chǎng)過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)卷煙批發(fā)價(jià)執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強(qiáng)對(duì)一線(xiàn)送貨過(guò)程的監(jiān)督。堅(jiān)決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價(jià)的行為和以各種補(bǔ)貼方式變相降價(jià)銷(xiāo)售卷煙的行為。
（四）全市專(zhuān)賣(mài)管理部門(mén)要嚴(yán)格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標(biāo)價(jià)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)全市卷煙零售戶(hù)執(zhí)行卷煙零售指導(dǎo)價(jià)和明碼標(biāo)價(jià)情況加強(qiáng)監(jiān)督、正確引導(dǎo)，尤其要加強(qiáng)對(duì)行業(yè)自營(yíng)門(mén)店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營(yíng)門(mén)店搞二次批發(fā)或以任何形式低價(jià)競(jìng)銷(xiāo)，切實(shí)維護(hù)卷煙價(jià)格穩(wěn)定，提高客戶(hù)贏利水平。
第三十一條對(duì)訂單采集流程的管理監(jiān)督:。
（一）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)及時(shí)將全市所有的持證卷煙零售戶(hù)統(tǒng)一納入方銷(xiāo)配送網(wǎng)絡(luò)。對(duì)普通客戶(hù)、網(wǎng)上訂貨戶(hù)、電子結(jié)算戶(hù)、行業(yè)自營(yíng)店等要一視同仁、誠(chéng)信服務(wù)。
（二）對(duì)于不同客戶(hù)類(lèi)型的供貨標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，營(yíng)銷(xiāo)中心要與專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的制定公開(kāi)、公平、公正、合理。
（三）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)向轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶(hù)當(dāng)月銷(xiāo)售卷煙的品牌、數(shù)量、價(jià)格，公開(kāi)、公平、公正地分配貨源。專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科每天要有專(zhuān)人登陸分銷(xiāo)系統(tǒng)，對(duì)貨源公示情況進(jìn)行監(jiān)督。
（四）營(yíng)銷(xiāo)中心應(yīng)當(dāng)合理核定每個(gè)訪(fǎng)送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應(yīng)，不得委托卷煙零售戶(hù)代訪(fǎng)、代送卷煙。專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要隨時(shí)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)中心電訪(fǎng)員的訂單采集錄音進(jìn)行抽查，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)查處電訪(fǎng)員搞硬性組合、強(qiáng)行搭銷(xiāo)、委托代訪(fǎng)等徇私舞弊行為。
（五）各級(jí)專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法人員要加強(qiáng)對(duì)卷煙市場(chǎng)的重點(diǎn)走訪(fǎng)調(diào)查，認(rèn)真收集客戶(hù)對(duì)電訪(fǎng)方面的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)在電訪(fǎng)方面存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向本級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)反映。專(zhuān)賣(mài)部門(mén)要及時(shí)將情況上報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科，由市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科及時(shí)制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強(qiáng)行搭銷(xiāo)、虛擬客戶(hù)訂貨、假入網(wǎng)、拆單分?jǐn)偟葐?wèn)題。
第三十二條對(duì)客戶(hù)經(jīng)理工作的監(jiān)督:。
（一）對(duì)于依法辦理了《煙草專(zhuān)賣(mài)許可證》的卷煙零售戶(hù)，客戶(hù)經(jīng)理必須及時(shí)將其納入銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)分銷(xiāo)系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶(hù)的出現(xiàn)，確保有效持證戶(hù)數(shù)與營(yíng)銷(xiāo)中心入網(wǎng)訪(fǎng)銷(xiāo)戶(hù)數(shù)相一致。
（二）營(yíng)銷(xiāo)中心在確定客戶(hù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要和專(zhuān)賣(mài)部門(mén)共同研究，在全市范圍內(nèi)廣泛征求意見(jiàn)后劃分。各縣（區(qū)）營(yíng)銷(xiāo)部確定客戶(hù)類(lèi)別時(shí)，根據(jù)客戶(hù)前六個(gè)月的平均銷(xiāo)量，由戶(hù)管員、客戶(hù)經(jīng)理、送貨員共同實(shí)地核定后，再予以確定。
（三）客戶(hù)類(lèi)型的動(dòng)態(tài)變更，每季度進(jìn)行一次?？蛻?hù)經(jīng)理根據(jù)客戶(hù)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)提出更新建議，以表格形式上報(bào)縣（區(qū)）營(yíng)銷(xiāo)部，營(yíng)銷(xiāo)部會(huì)同同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)充分征求轄區(qū)戶(hù)管員、送貨員意見(jiàn)后共同簽字認(rèn)可，才能變更客戶(hù)類(lèi)型。堅(jiān)決杜絕個(gè)別人說(shuō)了算，形成不平等供貨的事實(shí)。
（四）全市專(zhuān)賣(mài)人員要加強(qiáng)對(duì)卷煙市場(chǎng)的重點(diǎn)走訪(fǎng)調(diào)查，認(rèn)真收集對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向?qū)Ｙu(mài)部門(mén)反映，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)及時(shí)制止、查處客戶(hù)經(jīng)理向客戶(hù)搭銷(xiāo)卷煙、向客戶(hù)借錢(qián)、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。
第四章卷煙分揀配送。
第三十三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉(cāng)庫(kù)對(duì)卷煙出庫(kù)情況進(jìn)行核查，將網(wǎng)上卷煙庫(kù)存數(shù)與實(shí)際出庫(kù)數(shù)、庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，并作好登記。及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫(kù)、頂庫(kù)、挪用、出借、倒賣(mài)庫(kù)存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。
第三十四條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車(chē)間，對(duì)分揀打碼流程進(jìn)行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門(mén)按照營(yíng)銷(xiāo)中心當(dāng)日生成的銷(xiāo)售單，嚴(yán)格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少?lài)?、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣(mài)卷煙等行為。
貨員在向卷煙零售戶(hù)配送卷煙時(shí)，必須將送貨小票按送貨時(shí)間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊(cè)》上，自覺(jué)接受專(zhuān)賣(mài)部門(mén)和卷煙零售戶(hù)的監(jiān)督。
第三十六條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理股，要不定期對(duì)配送車(chē)位單和配送車(chē)上實(shí)際裝的卷煙品種、數(shù)量核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪(fǎng)員、送貨員套購(gòu)卷煙等違規(guī)行為。
第三十七條專(zhuān)賣(mài)執(zhí)法人員在進(jìn)行市場(chǎng)檢查時(shí)，要認(rèn)真檢查核對(duì)《送貨小票粘貼備忘冊(cè)》記錄的銷(xiāo)售數(shù)量與實(shí)際銷(xiāo)量是否吻合，收集客戶(hù)對(duì)送貨員、送貨司機(jī)的意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的線(xiàn)索，收集證據(jù)，將情況及時(shí)向?qū)Ｙu(mài)部門(mén)反映，由專(zhuān)賣(mài)部門(mén)及時(shí)制止、查處送貨員和送貨司機(jī)私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣(mài)卷煙，串換品種等以煙謀私行為。
為了全面加強(qiáng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，促進(jìn)全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，鞏固國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)制度，根據(jù)《山西省煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于全面加強(qiáng)全省行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的具體實(shí)際，制定本制度。
一、監(jiān)督主體。
督的具體執(zhí)行部門(mén)。
二、監(jiān)督對(duì)象。
1.市局的監(jiān)督對(duì)象：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科、物流中心、營(yíng)銷(xiāo)中心；
2.城區(qū)局的監(jiān)督對(duì)象：城區(qū)營(yíng)銷(xiāo)部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場(chǎng)的卷煙配送情況）；
3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對(duì)象：本局轄區(qū)的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。
三、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的職責(zé)。
四、監(jiān)督對(duì)象的責(zé)任和義務(wù)。
五、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)的權(quán)限。
1.進(jìn)駐被監(jiān)督單位、部門(mén)進(jìn)行執(zhí)法檢查；
6.對(duì)被監(jiān)督單位、部門(mén)違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行。
7.對(duì)被監(jiān)督單位、部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)工作人員違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。
六、同級(jí)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理工作的要求。
總的要求是，加強(qiáng)對(duì)同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督，參與經(jīng)營(yíng)政策的制定，了解日常經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真負(fù)責(zé)地向分管領(lǐng)導(dǎo)提出專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的意見(jiàn)或建議，提高內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的效率。
對(duì)“兩煙”經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。
第一條。
為切實(shí)加強(qiáng)全市行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，嚴(yán)格依法履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查職責(zé)，根據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及國(guó)家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市煙草行業(yè)的具體實(shí)際，制定本制度。
第二條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理科內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督辦公室具體負(fù)責(zé)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查制度的落實(shí)，內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。
第三條市局專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理部門(mén)實(shí)施內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查的主要對(duì)象是市局經(jīng)濟(jì)運(yùn)行科、營(yíng)銷(xiāo)中心、物流中心及10個(gè)縣區(qū)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部。
行政事業(yè)單位內(nèi)部實(shí)施工作方案篇十四
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》（財(cái)會(huì)〔20xx〕28號(hào)）文件；xx縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。
一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長(zhǎng)：xx。
副組長(zhǎng)：xx。
成員：xxxxxxxxxxx。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制。
1、建立學(xué)校開(kāi)支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購(gòu)制度。
成立學(xué)校采購(gòu)小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購(gòu)的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門(mén)報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購(gòu)小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)：具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營(yíng)養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專(zhuān)款專(zhuān)用制度，及時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶(hù)，讓學(xué)生及時(shí)享受?chē)?guó)家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
組長(zhǎng)：xxx。
成員：
（2）公布監(jiān)督電話(huà)（05x-xxxx6）。
7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局，實(shí)行“五不直接分管”，實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)xx直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)xx分管。
三、展開(kāi)部門(mén)協(xié)調(diào)、做好工作過(guò)程的監(jiān)督工作。
1、學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作：
由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過(guò)20000元的上報(bào)教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施；不超過(guò)20000元的由總務(wù)處具體開(kāi)始實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論，最后簽名之后，分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過(guò)程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購(gòu)工作：
首先，學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購(gòu)小組，具體負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。
各處室需要采購(gòu)的物品：由處室提出方案，由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。再由采購(gòu)小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購(gòu)事宜。采購(gòu)之后由采購(gòu)小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購(gòu)時(shí)，如果是政府采購(gòu)項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送教育局采購(gòu)辦。如果是自行采購(gòu)項(xiàng)目，由采購(gòu)小組按照詢(xún)價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作：
首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門(mén)不得收取任何資金。
經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢(qián)的開(kāi)支都能有效監(jiān)管。
四、工作安排。
1、20xx年1月5日召開(kāi)xxx鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真督促。
2、20xx年3月，召開(kāi)全校教師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、20xx年9月1日，召開(kāi)二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告，安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
五、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門(mén)的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。