如何更好地應(yīng)對挑戰(zhàn)是我們需要思考的問題。情感表達可以通過文字、語音、肢體語言等多種方式來實現(xiàn)。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，希望能給大家提供一些寫作的靈感和參考。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇一
醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機關(guān)的.正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格測算，嚴(yán)格執(zhí)行。自20__年3月5日接受物價管理工作以來，嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇二
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20，審計局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局精心指導(dǎo)和大力支持下，全局干部職工認(rèn)真貫徹落實省第十二次黨代會、全國和全省審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略提出的“農(nóng)業(yè)立縣、工業(yè)強縣、商貿(mào)活縣、科教興縣、生態(tài)靚縣”重大決策部署和“十二五”規(guī)劃提出的“五個翻番”“四個提升”“三個突破”“兩個跨越”奮斗目標(biāo)，自覺地把審計工作融入到全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局當(dāng)中，依法履行審計職責(zé)，著力提高工作質(zhì)量和水平，有效發(fā)揮審計監(jiān)督職能、建設(shè)性作用和“免疫系統(tǒng)”功能，為服務(wù)全縣經(jīng)濟轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出積極貢獻。按照市局年終考核的安排，我就全年工作開展情況匯報如下：
一、認(rèn)真謀劃、統(tǒng)籌安排，科學(xué)制定年工作計劃
今年是“十二五規(guī)劃”實施的關(guān)鍵一年，也是縣委、縣政府穩(wěn)步推進“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略攻堅克難的一年，局一班人牢固樹立“1234”審計工作理念，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，突出“三個重點”領(lǐng)域?qū)徲嬞|(zhì)量建設(shè)和整改落實兩大主題，緊緊圍繞加快經(jīng)濟發(fā)展方式這一主線，按照審計監(jiān)督與審計服務(wù)、依法審計與實事求是、揭露問題與整章建制三并重的工作原則，研究制定了以“一條主線、兩個關(guān)鍵、三項原則、四項要求、五大任務(wù)”為主要內(nèi)容的2012年工作思路，重點完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、地稅審計、x個部門預(yù)算執(zhí)行審計和x個鄉(xiāng)財政審計等x個審計項目，全力配合省、市開展了社保資金審計、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整審計調(diào)查及保障性住房的全面審計，按時完成了縣委、縣政府及組織部臨時交辦委托的審計工作任務(wù)。為實現(xiàn)上述目標(biāo)，局上提出以五個“轉(zhuǎn)變”為重點的工作保障措施：一是加強審計理念創(chuàng)新，推動審計執(zhí)法由監(jiān)督為主向充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能轉(zhuǎn)變；二是加強業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新，推動審計資源投放由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變；三是加強審計方法技術(shù)創(chuàng)新，推動審計手段由傳統(tǒng)手工作業(yè)向信息化轉(zhuǎn)變；四是加強審計成果管理創(chuàng)新，推動審計功能發(fā)揮由單一性向多項性轉(zhuǎn)變；五是加強干部管理創(chuàng)新，推動審計隊伍建設(shè)由行政化向?qū)I(yè)化方向轉(zhuǎn)變。
二、精心組織、嚴(yán)把質(zhì)量，審計調(diào)查監(jiān)督功能日趨明顯
全年已完成審計項目x項（x項為計算機審計），占年初計劃x項的1x%。其中：完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計x項，地稅部門審計x項；20部門預(yù)算執(zhí)行審計x項；鄉(xiāng)財政審計x項；專項資金審計x項；領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項。審計共查出專項資金管理使用不規(guī)范涉及資金1x萬元，其中：違規(guī)金額x萬元，管理不規(guī)范資金x萬元；損益收支不實x萬元。已督促落實整改x萬元，其中：已上交縣財政x萬元，歸還原資金渠道x萬元，已調(diào)賬x萬元，促進撥付資金到位x萬元。(工作匯報)截止11月30日，查出問題整改落實率達x%以上。向主管部門移送違規(guī)使用應(yīng)交未交非稅收入案例x起，歸還原渠道資金x萬元；出具審計報告x個，提出審計建議x條，被采納審計建議x條，有力地推動了全縣經(jīng)濟社會健康可持續(xù)發(fā)展，維護了穩(wěn)定團結(jié)的社會局面。
（一）深化預(yù)算執(zhí)行審計，著力提高財政預(yù)算管理水平
按照構(gòu)建財政審計大格局的要求，以維護財政資金安全，促進財政和部門預(yù)算體制改革，提高財政使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，對年縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況進行全面審計。
縣地稅局能夠認(rèn)真落實稅收政策，扎實推進依法治稅，不斷提高稅收征管質(zhì)量，2011年完成稅收收入x萬元，比上年有了較大的增長。但存在稅源結(jié)構(gòu)單一，增長缺乏后勁的問題。來自建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的稅收收入占地稅收入的x%，靠實施項目拉動的現(xiàn)實情況繼續(xù)存在。
審計發(fā)現(xiàn)主要問題：一是縣財政滯留、應(yīng)撥未撥預(yù)算資金x萬元，其中：各類專項資金x萬元，縣安排資金x萬元。二是滯留預(yù)算收入x萬元，三是未及時清理往來款項。截止2011年末，縣財政總預(yù)算“暫付款”戶反映，縣財政長期墊付世行借款本息及國債轉(zhuǎn)貸本息款x萬元，縣財政總預(yù)算“暫存款”戶長期結(jié)存以前年度項目資金x萬元。
同時，對縣教育體育局、縣科技局等x個部門、單位預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行情況進行抽查審計。結(jié)果表明，大多數(shù)部門和單位不斷加強預(yù)算管理，積極推進各項收支制度改革，部門預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。但在個別部門、單位預(yù)算管理和其他財政財務(wù)收支中仍然存在一些問題：一是專項資金管理使用不規(guī)范，涉及金額x萬元；二是滯留、未及時上解財政收入x萬元；三是未入賬核算資金x萬元；四是固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及x萬元。
針對以上查出的問題，審計組提出y項意見建議，縣政府對上半年審計查出的問題及審計建議高度重視，已責(zé)成縣財政局及有關(guān)部門認(rèn)真整改，部分問題已整改或正在落實整改中。我局將積極跟蹤檢查，認(rèn)真督促有關(guān)部門落實整改要求，并將整改和審計成果的利用情況于7月初報告縣人大常委會。
（二）認(rèn)真開展財政財務(wù)收支審計，提高鄉(xiāng)級財政績效管理水平
根據(jù)年初計劃安排，重點對yyy等x鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支情況開展審計調(diào)查。共查出違規(guī)資金x萬元，其中：未按規(guī)定繳納收入x萬元，資金閑置x萬元。提出了加強和規(guī)范專項資金使用、固定資產(chǎn)管理方面意見和建議x條，被審計單位采納x條。通過審計，達到了事前防范，事中規(guī)范，事后示范的工作要求，增強和提升了強農(nóng)惠農(nóng)專項資金的社會效益。
（三）強化經(jīng)濟責(zé)任審計，促進領(lǐng)導(dǎo)干部守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)
按照“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的思路，根據(jù)縣委組織部委托，對陳福映等12名原在縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔(dān)任主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科級領(lǐng)導(dǎo)干部進行了離任審計，審計查出違規(guī)資金x萬元，管理不規(guī)范金額x萬元。審計報告客觀評價了領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任，真實反映了存在的問題，提出了切合實際的審計建議，為縣委、縣政府科學(xué)決策和加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)及黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)揮了重要作用。目前，各被審計單位整改落實已全部完成。
通過經(jīng)濟責(zé)任審計，不斷增強了領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束、自我保護的防范意識，進一步明確了領(lǐng)導(dǎo)干部的管理責(zé)任和直接責(zé)任，使社會監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督有機結(jié)合起來，促進了各部門政務(wù)、財務(wù)的公開透明及規(guī)范合理，在全縣經(jīng)濟社會建設(shè)中產(chǎn)生積極良好的社會效應(yīng)。
（四）加強專項資金審計，促進中央、省、市、縣重大決策項目的貫徹落實
局上始終把宏觀調(diào)控政策措施的執(zhí)行情況和重大項目建設(shè)的審計監(jiān)督作為工作的重中之重，加強對中央、省、市、縣重大決策執(zhí)行情況、重大投資項目和重點民生資金的審計和審計調(diào)查，重點對x等x項災(zāi)后重建項目進行了竣工決算審計。通過審計，確保了我縣“5.12”災(zāi)后恢復(fù)重建項目的順利實施。
（五）積極參與，緊密配合，全面完成省市縣聯(lián)合審計項目
根據(jù)國家、審計署、省廳和市局的安排部署，縣局按照統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一審計方案、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)口徑、統(tǒng)一審計報告、統(tǒng)一對外公布的“五統(tǒng)一”原則，派出業(yè)務(wù)骨干小人（次）配合參加省、市對至2011年全縣社會保障基金、社會救助基金、社會福利資金等社會保障資金、中小學(xué)布局調(diào)整、保障性安居工程及全省住房公積金專項檢查進行審計調(diào)查。審計發(fā)現(xiàn)，在社保制度政策執(zhí)行、社保資金籌集管理和使用、社保業(yè)務(wù)管理等方面還存在不到位、不規(guī)范的問題。對于審計查出的問題，及時向縣委、縣政府進行了匯報，相關(guān)部門按照縣上安排及審計建議落實整改。同時，配合市局完成了法檢兩院離任審計及對武山縣組織實施的小個2011年市級專項資金管理和使用情況的審計調(diào)查。為期一月的保障性安居工程現(xiàn)場審計已基本結(jié)束。
（六）狠抓整改落實，提高審計質(zhì)量
在抓整改落實上，局上牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，始終把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作兩大主題貫穿于今年審計工作全過程。一方面在審計中突出重點環(huán)節(jié)、重點領(lǐng)域、重點資金的審計質(zhì)量控制，把問題查清、查透、查實，如實揭露存在的問題，實事求是的做出客觀評價，為縣委、縣政府重大決策提供科學(xué)依據(jù)。另一方面，認(rèn)真貫徹落實省政府《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，按照“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”要求和“誰審計、誰負(fù)責(zé)跟蹤督促整改落實”的原則，采取督查、聯(lián)動、公告問責(zé)的方式，要求相關(guān)單位和部門對審計查出的問題整改落實到位，全年整改落實率在96%以上，多次受到省廳、市局檢查組的一致好評，有力地維護了審計的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，進一步提高了審計的執(zhí)行力和公信力，為全縣經(jīng)濟建設(shè)發(fā)揮了重要作用。
（七）強化項目監(jiān)督，提升項目管理水平
積極配合縣發(fā)展和改革局、縣教體局、縣農(nóng)業(yè)局、縣林業(yè)局、縣水利局、縣財政局、縣國土資源局、縣交通局、縣扶貧開發(fā)辦公室等單位做好項目實施工作，對以工代賑、教育危改、農(nóng)村公路、扶貧資金、水利資金等x個已實施的項目進行了竣工驗收并出具了財務(wù)收支審計報告。同時，積極配合相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門搞好縣工業(yè)園區(qū)征地拆遷、土地出讓、保障性住房搖號、基建工程招投標(biāo)等建設(shè)項目服務(wù)性工作，有力地支持了全縣重大項目建設(shè)的順利實施。
三、圍繞中心，服務(wù)大局，其它各項工作協(xié)調(diào)推進
（一）“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動深入人心
全縣“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動動員會之后，局上立即成立領(lǐng)導(dǎo)小組，在第一時間召開了全局干部職工動員大會，學(xué)習(xí)傳達王三運書記重要講話及全省動員大會精神，安排部署“雙聯(lián)”工作。班子成員牢記“貼民心、順民意、解民憂、幫民富”宗旨，按照“找出一條發(fā)展路子、培育一項增收產(chǎn)業(yè)、解決一項實際困難、掌握一項實用技術(shù)、建好一個村級班子、形成一種優(yōu)良作風(fēng)”的要求，深入村組農(nóng)戶實地了解掌握村情民意，認(rèn)真研究制定工作方案，確定了以把握全面實現(xiàn)小康這一目標(biāo)；實現(xiàn)貧困村面貌大幅改變和特困戶生活水平明顯提高兩個轉(zhuǎn)變；堅持“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動與推進重點工作、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)及扶貧濟困相結(jié)合；全力打造機關(guān)作風(fēng)轉(zhuǎn)變的形象提升工程、培訓(xùn)干部工作能力的鍛造工程、服務(wù)人民群眾的德政工程、疏導(dǎo)情緒的民心感化工程等四項工程；實現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)明顯改善、基層組織建設(shè)明顯提升、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、旅游資源挖掘明顯加大、農(nóng)民收入明顯提高的“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動總體工作思路。先后組織x批x人（次）深入溫泉、杜溝兩村開展講政策法規(guī)、講實用技術(shù)、講發(fā)展思路的“三講”活動，完成對x戶貧困群眾進行摸底對接，以“一年有起色，四年大變樣，八年奔小康”為總體要求，以“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主、社會和諧”為奮斗目標(biāo)，按照“嚴(yán)”、“細(xì)”、“實”的規(guī)劃編制要求和“一村一策、一戶一方”的指導(dǎo)思想，編制和完善摸底表、計劃辦實事表、村級發(fā)展規(guī)劃表等x種“雙聯(lián)”臺賬，發(fā)放連心卡x張、編印了《致聯(lián)系戶的一封信》、《惠農(nóng)政策100問》、民情問卷等宣傳資料x冊（張），在審計署網(wǎng)站、甘肅審計廳網(wǎng)站、武山政府網(wǎng)發(fā)布工作信息x條，發(fā)布“雙聯(lián)”工作動態(tài)x期，收集心得體會x份，舉辦培訓(xùn)班1期，培訓(xùn)群x人（次），搶修進村水毀路面x米，引進藥材良種x斤，推廣藥材種植x畝，捐資x萬支持幫聯(lián)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，出資x萬元用于沿安鄉(xiāng)沿安村村級征地建設(shè)。抽調(diào)x名干部協(xié)助溫泉鄉(xiāng)開展溫泉、杜溝兩村換屆選舉工作。在全面落實副科級領(lǐng)導(dǎo)包村包組，全體干部聯(lián)戶的基礎(chǔ)上，做到了領(lǐng)導(dǎo)在一線指揮、干部在一線幫扶、措施在一線落實，辦法在一線研究，問題在一線解決、作風(fēng)在一線檢驗、經(jīng)驗在一線總結(jié)、典型在一線推廣、矛盾在一線化解、能力在一線提升，每一名干部都是政策宣傳員、生產(chǎn)技術(shù)員、糾紛調(diào)解員、扶貧濟困幫扶員、群眾瑣事代辦員、就業(yè)致富信息員，他們正用實際行動踐行著“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀，真正讓人民群眾得到了實實在在好處。
（二）效能風(fēng)暴初見成效
全省開展效能風(fēng)暴行動以來，縣局迅速成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，及時召開專題會議，根據(jù)本單位實際，研究制定出實施方案，組織干部職工觀看了全省開展效能風(fēng)暴行動動員大會和全省廉政風(fēng)險防控工作會議視頻，全面安排部署局機關(guān)效能風(fēng)暴工作，明確要求各股室要從大局和戰(zhàn)略的高度，從應(yīng)對新形勢新挑戰(zhàn)、推進審計工作科學(xué)發(fā)展的高度，從肩負(fù)全縣人民重托、認(rèn)真履行職責(zé)的高度，深刻認(rèn)識開展效能風(fēng)暴行動的重要性、必要性和緊迫性，始終把效能風(fēng)暴行動與貫徹落實省第十二次黨代會、縣第十三次黨代會精神結(jié)合起來；與創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型機關(guān)”和爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”活動結(jié)合起來；與“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”和鞏固“創(chuàng)先爭優(yōu)”成果結(jié)合起來，號召全局黨員領(lǐng)導(dǎo)帶頭行動，率先示范，身體力行，提質(zhì)增效。通過深入查找和綜合整治，著力在增強服務(wù)意識、規(guī)范執(zhí)法行為、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)、提高機關(guān)效能上下功夫求實效，達到了預(yù)期目的，取得了明顯成效。
（三）民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)效果顯著
根據(jù)天水市《效能風(fēng)暴行動民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》（天效辦發(fā)〔2012〕4號）文件和武山縣《民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》（武紀(jì)發(fā)〔2012〕27號）文件的安排部署，局上及時召開了局務(wù)會和干部職工動員大會，認(rèn)真學(xué)習(xí)傳達了省、市、縣民主評議機關(guān)作風(fēng)和行風(fēng)評議（以下簡稱“民評”活動）動員大會精神，成立了以局長為組長、班子成員為副組長的局“民評”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，進一步明確了任務(wù)、靠實了責(zé)任，強化了對“民評”活動的統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)。按照縣“民評”辦決策部署和要求，結(jié)合我局實際，制定出《武山縣審計局民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》，使我局民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)工作得以有計劃、有步驟地穩(wěn)步實施。聘請x名同志為我局2012年機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督員。廣開渠道，開門納諫，向社會各界發(fā)放征求意見表x多份，歸納梳理主要有審計質(zhì)量和工作效率尚待進一步提高、要進一步加大重大項目投資審計監(jiān)督力度、審計結(jié)論落實力度不夠特別是對審計問題整改落實督辦力度不夠等x條意見和建議。領(lǐng)導(dǎo)小組對征集的意見和建議逐項進行認(rèn)真分析研究，有針對性地制定出x項整改落實措施。同時，辦公室采取干部自查、股室自糾、領(lǐng)導(dǎo)點評、代表質(zhì)詢、群眾評議等方式，嚴(yán)肅認(rèn)真地檢查單位和個人在政風(fēng)行風(fēng)方面存在的突出問題和差距。通過走訪、征詢、會議、調(diào)研等方法，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)對象及人大政協(xié)代表發(fā)放征求意見表x份，x月xx日召開民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)質(zhì)詢會，及時通報征求意見及整改落實情況，自覺接受社會監(jiān)督。各股室實行十日一報，一月一總結(jié)制度，隨時掌握工作動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中不足和問題，確保整改不走過場、不流于形式。截至目前，我局通過自查自糾發(fā)現(xiàn)的機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)存在的問題已得到全面整改，干部作風(fēng)和機關(guān)效能明顯得到改善和提升，制約審計科學(xué)發(fā)展的一些瓶頸問題得到根本解決。我局將以此次政風(fēng)行風(fēng)評議為契機，加強政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)長效機制建設(shè)，努力構(gòu)建團結(jié)協(xié)作、積極向上，銳意進取、奮發(fā)有為、勤政廉潔、和諧互助的機關(guān)文化，為開創(chuàng)審計工作新局面而努力。
四、強基固本，審計機關(guān)自身建設(shè)全面加強
（一）領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊伍建設(shè)進一步加強
領(lǐng)導(dǎo)班子集體始終堅持發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才、使用人才的用人導(dǎo)向，打破論資排輩、平衡照顧的用人觀念，按照“公平、公開、公正、民主、擇優(yōu)”的原則，下大力氣培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干和復(fù)合型人才。通過采取以老帶新、以強帶弱的工作措施，在審計事業(yè)這一平臺上鍛煉出一些德才兼?zhèn)涞臉I(yè)務(wù)骨干。有d名業(yè)務(wù)骨干被組織部門指派到村掛職鍛煉，x人（次）被抽派到審計署重慶特派辦及相關(guān)審計項目開展審計交流。
（二）信息化建設(shè)進一步加快
按照“量力而為、循序漸進、穩(wěn)步推進”的工作原則，經(jīng)局上領(lǐng)導(dǎo)積極協(xié)調(diào)，于x月初正式開通“金審”工程內(nèi)網(wǎng)，實現(xiàn)了網(wǎng)上辦公規(guī)范化和信息化。通過政府采購為單位購置筆記本電腦x臺、臺式電腦x臺、緩解了單位辦公設(shè)備老化和不足的實際問題。按照市局目標(biāo)管理責(zé)任書要求，組織業(yè)務(wù)骨干完成x鎮(zhèn)、x局、x社、x中心及x資金等x項計算機ao審計項目，組織x人參加省廳組織的計算機ao考試，通過率達100％。
（三）依法行政能力進一步提高
一年來，局機關(guān)在縣委、縣政府和省、市審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)及關(guān)心支持下，以“審計質(zhì)量建設(shè)年”、“審計整改落實年”為載體，從機關(guān)建設(shè)、隊伍建設(shè)、執(zhí)法能力建設(shè)等方面多措并舉，全力提升審計行政執(zhí)法水平。一是建立健全領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。根據(jù)工作需要，及時對依法審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員進行了調(diào)整補充。形成了一把手親自抓、班子成員具體抓、業(yè)務(wù)人員包項目、辦公室督促檢查的層層責(zé)任制，為開展依法審計提供了強有力的組織保障。二是制定工作計劃。為了抓好本年度審計工作，根據(jù)全國審計工作會議精神和省市業(yè)務(wù)會議安排，結(jié)合我縣實際，科學(xué)制定了《2012年審計工作計劃》，并對依法審計的原則、目標(biāo)、任務(wù)及內(nèi)容做出明確安排，使全年審計工作依次推進、有章可循，確保了審計工作順利開展。三是強化責(zé)任。為了扎實有效地開展依法審計工作，局審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，聽取審計工作進度及情況匯報，有針對性的分析和解決審計工作中遇到的困難和問題，嚴(yán)格按照目標(biāo)管理責(zé)任書要求，建立健全局機關(guān)八項工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓學(xué)習(xí)。有計劃、分層次、分類別開展教育培訓(xùn)，堅持把學(xué)習(xí)貫穿于工作始終，為開展依法審計打牢堅實的理論基礎(chǔ)。
（四）審計工作得到社會各界的廣泛關(guān)注和大力支持
局領(lǐng)導(dǎo)班子集體不等不靠，想方設(shè)法積極爭取省、市相關(guān)部門對我局工作的支持和幫助。經(jīng)多方協(xié)調(diào)努力，共爭取到省、市補助經(jīng)費x萬元，有效緩解了我局辦公經(jīng)費不足的問題?？h上從2012年起將人均x萬元的審計業(yè)務(wù)經(jīng)費納入縣財政預(yù)算，激發(fā)了干部工作積極性，確保了全年審計項目的按時完成。
隨著全縣經(jīng)濟建設(shè)步伐進一步加快，審計工作重要性日趨明顯?？h委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視審計工作，x次親臨縣局檢查指導(dǎo)工作，在詳細(xì)了解我局現(xiàn)有辦公條件后，明確提出在政府綜合樓部分單位搬遷后優(yōu)先解決審計局辦公場所緊張的實際困難。局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常主動向縣上主要領(lǐng)導(dǎo)請示匯報工作，以取得他們對審計工作的支持，縣級領(lǐng)導(dǎo)先后x次對審計工作作出重要批示。我局本著加強交流、展示形象、接受監(jiān)督、促進發(fā)展、創(chuàng)建和諧的初衷，按照“公開透明、實事求是”的原則，狠抓審計政務(wù)公開，不斷強化對外宣傳與交流的力度。上半年，共編寫印發(fā)工作動態(tài)x期，報送各類信息x條，被審計署、省廳、天水在線、省新農(nóng)村報、市局及縣政府等網(wǎng)站、報刊采納13條，并對武山審計局子網(wǎng)頁公示內(nèi)容進行更新，客觀準(zhǔn)確反映工作動態(tài)，自覺接受群眾監(jiān)督，累計點擊x次，廣泛贏得社會各界對審計工作的關(guān)注和支持。
（五）黨風(fēng)廉政建設(shè)成效進一步體現(xiàn)
全局上下始終把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作建設(shè)作為審計工作科學(xué)發(fā)展的生命線，組織廣大干部職工深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會縣委張書記、索縣長在全縣三級干部會議上的重要講話，認(rèn)真貫徹中紀(jì)委十七屆六中全會、市紀(jì)委六屆二次全會及縣紀(jì)委十三屆二次全會暨全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，嚴(yán)格按照縣委辦發(fā)[2012]5號及《天水市審計局2012年黨風(fēng)廉政建設(shè)和懲治預(yù)防腐敗工作安排意見》（天審黨組發(fā)[2012]3號）、《天水市審計局廉政風(fēng)險防控管理工作實施方案》（天審黨組發(fā)[2012]3號）文件要求，從年初就著手制定和完善了8項單位內(nèi)部管理制度來規(guī)范和管理審計干部隊伍，以制度管人管事，開展依法審計、文明審計、廉潔審計，并對審計“八不準(zhǔn)”執(zhí)行情況進行經(jīng)常性檢查、回訪及考核。局上針對審計工作出外較多的特點，推行請銷假制度。主要領(lǐng)導(dǎo)不定期帶隊深入審計現(xiàn)場，檢查審計一線人員的勤政廉潔情況，將黨風(fēng)廉政和反腐敗工作作為推進審計事業(yè)發(fā)展的.監(jiān)督保證，認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。同時廣泛聽取被審計單位的情況反映，達到疏通溝通渠道、加強交流合作的效果。注重健全完善教育、監(jiān)督、制度并重的廉政工作體系，嚴(yán)格執(zhí)行《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制規(guī)定》、《廉政準(zhǔn)則》和“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律，落實“一崗雙責(zé)”和《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》任務(wù)，加強廉政風(fēng)險防控管理工作，審計機關(guān)和審計干部的自身“免疫力”不斷增強。全局未發(fā)現(xiàn)一例違紀(jì)違規(guī)行為和被審計單位反映或群眾舉報事件發(fā)生。
五、存在的問題和今后打算
（一）存在的問題
在總結(jié)工作，肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，新形勢下的審計工作與上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府的工作要求相比，工作中仍然存在著一定差距和不足，主要表現(xiàn)在：
1.局機關(guān)辦公用房嚴(yán)重不足
盡管近年來縣委、縣政府對審計工作十分重視，在編制及經(jīng)費上給予了極大的支持，但辦公條件差的問題依然存在，全局19人只能擠在不足80平米的四間辦公室上班。
2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)不健全、專業(yè)人才短缺
由于編制及辦公條件限制，我局內(nèi)設(shè)機構(gòu)單一，職能分工不明確，不適應(yīng)新形勢下審計科學(xué)發(fā)展的客觀要求。審計人員知識老化、審計信息化專業(yè)人才短缺，成為制約審計信息化建設(shè)發(fā)展的“瓶頸”，特別是企業(yè)績效審計及項目建設(shè)投資竣工決算審計方面的專業(yè)人才更是奇缺，導(dǎo)致這些審計項目難以正常開展。目前，局上急需配一名總審計師，引進專業(yè)審計人才2-3名，計算機專業(yè)人才1-2名，設(shè)立固定資產(chǎn)投資股室，以適應(yīng)新形勢下審計工作新要求。
3.審計監(jiān)督覆蓋面偏小
由于人員偏少，審計力量不足，每年審計工作重點只能放在一級局范圍內(nèi)，對具有經(jīng)費獨立核算的二級局和站所以及學(xué)校，未納入審計范圍，缺乏有效的監(jiān)督，形成審計監(jiān)督的盲區(qū)。近年來，隨著改革開放的深入和政策導(dǎo)向變化，一些二級局及站所實施的項目和資金越來越多，社會關(guān)注度也越來越大，反映出的一些問題不容忽視，必須逐步納入審計范圍，加強監(jiān)督。
4.審計信息化建設(shè)滯后
一方面審計人員對計算機審計重要性缺乏認(rèn)識，對計算機審計知識缺少學(xué)習(xí)和在工作中的實踐，部分同志有嚴(yán)重依賴思想和存在畏難情緒，造成計算機審計效果不明顯，流于形式。另一方面，相當(dāng)一部分被審計單位運用軟件記賬能力不足，無法取得電子數(shù)據(jù)，也直接影響了審計信息化的強力推進。
分析上述問題，既有主觀因素，又有客觀原因，屬于自身存在的問題，我們將加倍努力，認(rèn)真解決，需要上級領(lǐng)導(dǎo)和社會各界關(guān)心支持的問題，我們將向上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府及時匯報，爭取全面解決。從根本上解決制約審計事業(yè)發(fā)展的實際問題。
（二）今后工作打算
我們將緊緊圍繞黨的十八大確定的目標(biāo)任務(wù)及縣委、縣政府提出的“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，按照人爭先進、事爭一流、業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，進一步加大工作力度，優(yōu)化工作方案，靠實工作責(zé)任，狠抓措施落實，努力完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項工作任務(wù)。
一是抓好重點項目的審計。以促進中央、省、市、縣重大決策部署的貫徹落實，保持全縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定為目標(biāo)，重點抓好重大投資項目和民生資金的審計；以維護財政資金安全，提高財政資金使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，繼續(xù)抓好預(yù)算執(zhí)行審計；以促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行職責(zé)和提高管理水平為目標(biāo)，不斷抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計；同時，要有計劃、有重點的組織實施一些二級局、站所、學(xué)校、衛(wèi)生院財務(wù)收支審計，逐步提高審計覆蓋面。
二是繼續(xù)爭取省、市、縣主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門對審計工作的關(guān)心和支持，從人員編制資金扶持上予以幫助和傾斜，逐步解決辦公條件差、計算機信息化建設(shè)滯后的問題。
三是繼續(xù)加大干部在職教育及在崗培訓(xùn)力度，采取“走出去、引進來的”辦法，不斷拓寬學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)渠道，提升全體干部職工綜合素質(zhì)及業(yè)務(wù)技能。繼續(xù)抓好計算機審計的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)與實踐，爭取上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)，加強與兄弟縣區(qū)業(yè)務(wù)上聯(lián)系，學(xué)習(xí)經(jīng)驗，相互交流，取長補短，共同進步。
四是是抓好審計質(zhì)量和整改落實。堅持把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作的永恒主題，牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，加強審計質(zhì)量建設(shè)，注重從宏觀層面和體制、機制、制度等方面提出有針對性的意見和建議，健全整改督查機制，確保審計問題的處理及審計建議都能落到實處。
五是穩(wěn)步推進“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動和民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)活動，進一步鞏固和擴大今年工作成果。
六是認(rèn)真完成省、市、縣領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項工作任務(wù)。
回顧今年工作，我們倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部職工將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局各位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，我們將以黨的十八大為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以強化審計管理、加強隊伍建設(shè)、推進科學(xué)發(fā)展、促進社會和諧為目標(biāo)，全面貫徹中央、省、市審計工作會議精神及經(jīng)濟工作會議精神，不斷調(diào)整審計工作思路，轉(zhuǎn)變審計工作方式，進一步研究審計工作在新形勢下的目標(biāo)任務(wù)和保障措施，著力提升審計工作質(zhì)量和效益，為武山經(jīng)濟發(fā)展做出不懈的努力。
謝謝大家！
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇三
醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結(jié)隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，內(nèi)部審計監(jiān)督已經(jīng)成為醫(yī)院進行現(xiàn)代化管理的一種重要手段，并且由“經(jīng)濟監(jiān)督”向“經(jīng)濟控制”轉(zhuǎn)變，通過對醫(yī)院預(yù)算、內(nèi)控制度、專項資金、固定資產(chǎn)投資、基建項目等重要經(jīng)濟業(yè)務(wù)的效益審計，促進醫(yī)院管理水平和經(jīng)濟效益的提高。近年來，市三院內(nèi)審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，科學(xué)整合審計資源，創(chuàng)新審計思路，有效拓展審計領(lǐng)域，做到管理與服務(wù)并重，以審計促社會效益、經(jīng)濟效益同步增長的大好局面。
貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院，作為醫(yī)院內(nèi)審部門，最根本的一條是全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，說到底就是在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。審計質(zhì)量是審計工作的生命線，提高審計質(zhì)量為也是審計服務(wù)構(gòu)建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務(wù)水平的根本要求”。
為了確保審計質(zhì)量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上，開始由一家公司供貨，無審計人員參與，造成質(zhì)量不穩(wěn)定、價格不透明，當(dāng)由審計參與后，根據(jù)事前、事中、事后的審計跟蹤，單這一項就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。印刷品方面，06年前印刷品支出一直居高不下，且?guī)齑娣e壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印制招標(biāo)，從而大大降低了印刷品支出：06年印刷品審減率571%個別品種審減率達863%07年審減率251%08年審減率232%。
近年來審計科按照院領(lǐng)導(dǎo)“扎緊口袋”、“關(guān)口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：一是位置提前，二是時間提前、三是工作提前，實行事前審計、事中審計、事后審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。規(guī)范了物資采購程序和采購行為，參與了醫(yī)院的材料設(shè)備采購、零星維修基建工程等招標(biāo)比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，審計的項目、范圍不斷拓寬，在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從20xx年到目前參與招標(biāo)比價工作44次，參與議價采購物品43批次，涉及60多個供應(yīng)商，完成專項項目審計119項，接審各種物資采購、基建維修等總額18377萬元，在總務(wù)和財務(wù)等部門的通力合作下，審減金額1816萬元，審減幅度為988%，審減率達4333%，為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。
今天在社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展下，醫(yī)院作為一個服務(wù)的“窗口”行業(yè)，要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展，必須建立優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的科學(xué)管理模式，作為醫(yī)院管理機制重要環(huán)節(jié)的`審計部門更應(yīng)起很大的作用。在市場經(jīng)濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展，成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，市三院內(nèi)審工作把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫(yī)院經(jīng)濟效益與社會效益，為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻，為爭創(chuàng)“三甲”?？漆t(yī)院提供有力保證。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇四
20xx年上半年，醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。
邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能。
進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制，規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。
同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。
對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清，做到支持干事的，保護干事的，查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格測算，嚴(yán)格執(zhí)行。
自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”
對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動
完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇五
20xx年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo)，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
一、加強制度建設(shè)，規(guī)范審計行為
一年來，我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實際，加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計
1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用
我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標(biāo)工作，對經(jīng)濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強宣傳，突出審計工作的重要性
我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運用審計結(jié)果，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
根據(jù)審計結(jié)果，我院加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標(biāo)和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運用，既促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。
三、采取的主要工作措施
1、提高認(rèn)識，明確責(zé)任
我們充分認(rèn)識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。
2、依法審計，確保成效
為了確保審計質(zhì)量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。
3、團結(jié)協(xié)作，做好工作
做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗。
四、加強隊伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平
1、堅持理論武裝，提高政策水平
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨xx大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻，使審計人員的政治思想素質(zhì)進一步提高。
2、加強作風(fēng)建設(shè)，促進工作高效
我們加強對審計人員的作風(fēng)建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，能夠完成各項審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高工作水平
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術(shù)進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題
我們認(rèn)真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
六、今后的努力方向
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識
審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠，要加強學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的理論，學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實做好各項審計工作并提高工作效率。
2、健全制度，提高審計效能
我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強信息化建設(shè)，促進審計工作發(fā)展
我們要進一步加強信息化建設(shè)，充分利用計算機技術(shù)開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20xx年，我們認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇六
縣醫(yī)醫(yī)院文化工作是醫(yī)院建設(shè)的主要內(nèi)容，努力提高醫(yī)護職工的文明素養(yǎng)和我院文明。我院利用多種有效載體，開展形式多樣的文體活動，繁榮醫(yī)醫(yī)院文化，豐富群眾精神文化生活。
（一）、組織豐富的醫(yī)院文化活動。
1、組織醫(yī)護職工參加各類醫(yī)護競技活動，舉辦文藝晚會、挖掘我院人才資源，扶持醫(yī)護人才隊伍等。
2、我院活動室定期開放，圖書閱覽室藏書達到一定數(shù)量，結(jié)合醫(yī)院管理年建設(shè)及“三好一滿意”活動，根據(jù)患者及群眾的實際需求，開展適合的活動工作項目。
3、組織青少年開展有益的社會實踐活動。鼓勵包片社區(qū)居民熱情參與，以此來活躍醫(yī)醫(yī)院文化，陶冶居民情操，從而提高居民及廣大患者的文化素養(yǎng)和自身素質(zhì)，樹立先進典型，弘揚社會正氣，運用院報、醫(yī)院電子滾動屏，營造濃烈輿論氛圍。
（二）、利用縣醫(yī)醫(yī)院內(nèi)各種專欄、院報宣傳社會主義精神文明，倡導(dǎo)科學(xué)文明健康的生活方式。
1、向居民及患者宣傳時事政治、養(yǎng)身保健和我院新聞等，我院內(nèi)布置合理的閱報欄。
2、做好對外宣傳工作，及時向社會各界宣傳縣醫(yī)醫(yī)院新事新風(fēng)、好人好事。
（三）、加強對縣醫(yī)醫(yī)院成員的'社會主義政治思想教育和科學(xué)文化教育，形成健康向上、文明和諧醫(yī)院文化氛圍。
1、加強學(xué)習(xí)，提高醫(yī)院干部的群體素質(zhì)。做到主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管群文干部具體抓。
2、以良好的縣醫(yī)醫(yī)院文化氛圍，鼓勵和吸引更多的居民及患者參與到縣醫(yī)醫(yī)院的文化建設(shè)中來，使我院的文化氛圍更加濃厚。
縣醫(yī)醫(yī)院
8月19日
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇七
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負(fù)責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:
一、審計總體情況
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀(jì)要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標(biāo)方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標(biāo)文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準(zhǔn)確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認(rèn)識，正視存在的問題，采取積極措施，認(rèn)真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴(yán)格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴(yán)格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認(rèn)真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認(rèn)真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇八
工作計劃網(wǎng)發(fā)布醫(yī)院護理工作規(guī)劃，更多醫(yī)院護理工作規(guī)劃相關(guān)信息請訪問工作計劃網(wǎng)工作計劃頻道。
以下是工作計劃網(wǎng)為大家整理的關(guān)于醫(yī)院護理工作規(guī)劃的文章，希望大家能夠喜歡！
一加強護士在職教育。
1重點加強對新入院護士聘用護士低年資護士的考核。護理部計劃上半年以強化基礎(chǔ)護理知識為主，增加考核次數(shù)，直至達標(biāo)。
2加強專科技能的培訓(xùn)：各科制定出周期內(nèi)?？评碚撆c技能的培訓(xùn)與考核計劃。理論考試要有試卷并由護士長組織進行閉卷考試，要求講究實效，不流于形式，為培養(yǎng)?？谱o士打下扎實的基礎(chǔ)。
3基本技能考核：屬于規(guī)范化培訓(xùn)對象的`護士?？己艘笤趯嶋H工作中抽考。其他層次的護士計劃安排操作考試一次，理論考試二次。
4強化相關(guān)知識的學(xué)習(xí)掌握。理論考試與臨床應(yīng)用相結(jié)合，檢查遵章守規(guī)的執(zhí)行情況。
二加強人文知識的學(xué)習(xí)。
1組織學(xué)習(xí)醫(yī)院服務(wù)禮儀文化。先在護士長層次內(nèi)進行討論，達成共識后在全院范圍內(nèi)開展提升素養(yǎng)活動，制定訓(xùn)練方案及具體的實施計劃。
2安排全院性的講座和爭取派出去請進來的方式學(xué)習(xí)護士社交禮儀及職業(yè)服務(wù)禮儀。
3開展護士禮儀競賽活動。組織寓教寓樂的節(jié)日晚會。
三更新專業(yè)理論知識。各科室護士長組織學(xué)習(xí)?？浦R，如遇開展新技術(shù)項目及特殊疑難病種，可通過請醫(yī)生授課檢索文獻資料護理部組織護理查房及護理會診討論等形式更新知識和技能。同時，有計劃的選送局部護士外出進修學(xué)習(xí)，提高學(xué)術(shù)水平。
提高護士長管理水平二加強護理管理。
1年初舉辦一期院內(nèi)護士長管理學(xué)習(xí)班。新的一年護理工作展望以及護士長感情溝通交流等.
2加強護士長目標(biāo)管理考核.科室護理質(zhì)量與護士長考評掛鉤等管理指標(biāo)。
3促進護士長間及科室間的學(xué)習(xí)交流。并召開護士長工作經(jīng)驗交流會，借鑒提高護理管理水平。
確保護理工作平安有效三加強護理質(zhì)量過程控制。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇九
一、進一步加強團支部建設(shè)，努力提高團組織凝聚力和影響力
1、以黨建帶團建，進一步加強各黨支部對團支部的引導(dǎo)和帶動作用。請黨支部書記上團課，在黨委引導(dǎo)下學(xué)習(xí)中央精神，進行如何營造和諧醫(yī)患關(guān)系的大討論。將推優(yōu)工作與黨支部發(fā)展工作密切聯(lián)系。
2、以團支部、團委改選為契機，充分發(fā)揮新一屆團干部的積極性和創(chuàng)新性。各團支部要根據(jù)自身特點開創(chuàng)自己的品牌活動，特色活動。團支部活動要定期交流，團委將開展團支部風(fēng)采展示活動，以促進團支部建設(shè)。結(jié)合我院改擴建，人員分散的特點，團委將組織集體活動，為廣大團員青年的交流提供平臺。增強團的凝聚力，發(fā)揮基層團委的活力。
二、進一步完善青年志愿者活動，更好的服務(wù)醫(yī)院的黨政工作
1、將是否參加青年志愿者活動與優(yōu)秀團員等考評掛鉤，優(yōu)秀志愿者要張榜公布。充分利用院報這塊宣傳陣地介紹青年志愿者活動，弘揚無私奉獻的精神。
2、進一步豐富青年志愿者活動內(nèi)容，要利用社區(qū)資源，服務(wù)社區(qū)，同時進一步擴大寶山中心醫(yī)院影響力。
3、在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，繼續(xù)做好申報市、區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)共青團號的相關(guān)工作，提高團員的服務(wù)意識。
三、進一步擴大對外交流，更好地展現(xiàn)寶山中心醫(yī)院青年風(fēng)采
1、加強與兄弟醫(yī)院團委的交流，配合局團委，舉行相應(yīng)的青年活動，如、交流、比賽等。
2、與xx區(qū)中醫(yī)醫(yī)院、xx醫(yī)院等合作，樹立中心醫(yī)院形象。
四、進一步加強與職能部門處室溝通合作，圍繞醫(yī)院中心工作開展青年活動
1、結(jié)合醫(yī)院實際情況，做好戰(zhàn)高溫等相關(guān)工作。
2、配合職能部門，做好醫(yī)務(wù)青年的基礎(chǔ)技能訓(xùn)練。
五、加深“共青團號”內(nèi)涵建設(shè)，增強創(chuàng)新意識
1、扎實推進“共青團號”創(chuàng)建活動。團委要從確保創(chuàng)建質(zhì)量、提高創(chuàng)建檔次等方面推進“共青團號”創(chuàng)建工作。
2、對已創(chuàng)建的共青團號加強監(jiān)督管理和檢查考核。要把創(chuàng)建活動與“青年技術(shù)練兵”等活動有機結(jié)合起來，使創(chuàng)建活動能生動活潑、形式多樣，卓有成效地開展。
六、加強與職能部門聯(lián)系，在臨床第一線體現(xiàn)團員青年的作用
1、主動與醫(yī)務(wù)處、護理部配合，在各項活動中發(fā)揮青年作用
2、加強業(yè)務(wù)研究，鼓勵青年申報學(xué)術(shù)課題及撰寫科研論文
3、目前我院的定位已經(jīng)明確，醫(yī)院改造的計劃已經(jīng)進入實施階段。全年的任務(wù)十分艱巨，醫(yī)院的改變可能會給青年醫(yī)務(wù)人員帶來困惑，但醫(yī)院面臨的發(fā)展機遇也將為團員青年的成長與成才提供舞臺，團委要深入青年，將工作做深做細(xì)，引導(dǎo)青年正確看待醫(yī)院改革，把握自身發(fā)展機遇，在醫(yī)院的發(fā)展中實現(xiàn)自身的發(fā)展。
七、尋求推優(yōu)工作突破口
1、爭取各黨支部書記的領(lǐng)導(dǎo)和支持。
2、加強對青年技術(shù)骨干、學(xué)科帶頭人的培養(yǎng)，協(xié)助支部書記主動出擊，提高推優(yōu)成功率。
八、完成上級交辦的其他工作。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十
各位代表,列席代表:
1、從2020年12月30日24點起，江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成，實現(xiàn)“零差率”銷售，即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價格按采購價格執(zhí)行。新政策還鼓勵非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實施，審計科對先后對設(shè)備科實行庫存盤點、對骨科、眼科高值耗材進行追蹤審計。及時發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)?？茖W(xué)設(shè)置庫房、加強了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗收制度、加強信息化建設(shè)。，經(jīng)實地盤點倉庫盤盈資金1433162.86元，1、財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:
總的收支情況:全年總收入15,000萬元（包括中醫(yī)項目財政補助119.6萬元）,完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長率21.36%；全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長率19.31%；全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元；結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項目財政補助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財務(wù)狀況進一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財政補助收入370.5萬元（包括已收到中醫(yī)項目財政補助119.6萬元,計劃400萬元）,完成預(yù)算65.01%；2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%（其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%）；3、科教項目收入5.萬元；4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%）.支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元（其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長18.54%）；2、管理費用1,396.萬元；3、財政專項支出10.8萬元；4、科教項目支出4.85萬元；5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負(fù)債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負(fù)債日止,總資產(chǎn) 6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財務(wù)制度》要求從2012年起計提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負(fù)債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計提折舊,屬于會計政策變更).資產(chǎn)負(fù)債率為69.77%.醫(yī)院財務(wù)已處在高負(fù)債率運行狀態(tài),達到金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對‘資產(chǎn)負(fù)債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負(fù)債率控制在50%以內(nèi),否則會出現(xiàn)貸款困難和財務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進、報廢情況（財務(wù)科入帳數(shù)）.全年新購進固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元；其他資產(chǎn)28.8萬元.報廢固定資產(chǎn)130.7萬元；設(shè)備科累計購進衛(wèi)生耗材3,453萬元；藥劑科累計購進藥品4,561萬元（不包括本院制劑234.2萬元）；總務(wù)科累計購進日用材料150萬元.4、對醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計.審計科采取實地檢查核對工作量,及時糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費用，為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
4、對醫(yī)院基建、工程維修的審計.審計科采取在實地檢查核對工程量,根據(jù)市場價格調(diào)查和江蘇中興訊達工程管理咨詢有限公司共同核定價格,全年共審核基建維修工程共5項,工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計核準(zhǔn)工程款是585269.65元,核減了69525.35元.（具體工程項目請看2020年度工程維修審計清單）
2020年度工程維修審計項目表
1、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：168432.65元
審計核準(zhǔn)額：150735.65元
審計核減：17697.00元
2、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程
施工單位：豐縣茗菡裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99340.68元
審計核準(zhǔn)額：88855.23元
審計核減：10485.45元
3、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：188297.41元
審計核準(zhǔn)額：168177.55元
審計核減：20119.86元
4、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程
施工單位：徐州夢之洋建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99010.55元
審計核準(zhǔn)額：88115.59元
審計核減：10894.96元
5、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99713.71元
審計核準(zhǔn)額：89385.63元
審計核減：10328.08元
5、對“三公經(jīng)費”比較分析:單位:元
名 稱
2012年
2011年
增減數(shù)
增長率
差旅費
553,365
577,778.1
-15,587.-3%
招待費
1,348,208
1,526,011.7
177,803
-13.18%
交通費
76,686.116,091.-42,109
-34%
“三公經(jīng)費”能認(rèn)真執(zhí)行中央《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》,落實勤儉節(jié)約的原則.
三、
審計發(fā)現(xiàn)及建議:
（一）審計發(fā)現(xiàn):
1、規(guī)范經(jīng)濟合同簽訂，提高合同管理質(zhì)量，防范經(jīng)濟風(fēng)險。合同的訂立要符合規(guī)范程序，合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴(yán)密，資料齊全。醫(yī)院對外簽訂經(jīng)濟合同，必須按照統(tǒng)一管理，歸口采購的原則。
2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程：科室報修申請--正常損壞 報總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單（日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報修科室、維修人員、驗收人員簽字）。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補應(yīng)附修補前、后的圖片。
3、加強醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項支出必須由財務(wù)部門進行審核，審核支出簽批手續(xù)是否齊全，原始憑證的真實性、完整性、合法性，合同的合法性、內(nèi)容齊全性，驗算財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。及時發(fā)現(xiàn)問題，上報相關(guān)科室核查，加強付費控制。
3.嚴(yán)格規(guī)范采購管理制度
在醫(yī)院耗材管理中，為保證管理的精細(xì)化和規(guī)范化，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先，使用科室不能只憑借經(jīng)驗盲目申請采購計劃，容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實際消耗情況嚴(yán)格制定采購計劃，并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個科室月消耗情況，根據(jù)近幾個月科室醫(yī)用耗材的消耗進一步監(jiān)督科室采購計劃是否合理，不合理計劃及時更改，合理計劃上報審批，然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M行采購。其次，所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性，耗材是否合法合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時更換處理。然后，驗收時采購人員必須對耗材質(zhì)量嚴(yán)格把控，以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加，給患者帶來危害。同時要求供貨商“票貨同行”，驗收成功后，在驗收單上簽字。最后，庫管會計憑借簽字齊全的驗收單和發(fā)票及時進行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗收單及時交給財務(wù)科，避免出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象。
4、加強醫(yī)用高值耗材的驗收與監(jiān)管機制。
由于一次性高值耗材價格高，要求及時周轉(zhuǎn)，為防止過期、失效實行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計劃需要采購高值耗材后，將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實物驗收核對后，及時辦理入庫手續(xù)，交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細(xì)的登記，手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細(xì)記錄在病歷中，以備對產(chǎn)品的質(zhì)量安全進行追溯。
5、加強醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點管理，滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要，設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點制度，每月對醫(yī)用耗材進行一次自盤，每年期末由財務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組成盤點小組對全院醫(yī)用耗材進行盤點，并由審計科、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。每月末，庫房會計對醫(yī)用耗材庫入、出、存進行結(jié)賬，編制盤點表，根據(jù)盤點表對醫(yī)用耗材庫逐一盤點，保證賬實相符。 盤點人員要如實填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管院長簽字，報請院長辦公會議核準(zhǔn)后，財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進行賬務(wù)處理，保證賬賬相符、賬實相符。設(shè)備科要及時分析醫(yī)用耗材缺損、報廢和失效原因，加強醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對醫(yī)用耗材管理負(fù)責(zé)，一般情況下，不允許醫(yī)用耗材報損，如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報損現(xiàn)象，要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
6認(rèn)真梳理核查不規(guī)范的收費情況，嚴(yán)格按照省、市、縣物價收費標(biāo)準(zhǔn)，及時發(fā)現(xiàn)問題，逐一規(guī)范整改，加強日常工作，對科室收費進行監(jiān)督管理，杜絕亂收費、增項收費、分解收費、重復(fù)收費等行為。進一步規(guī)范收費制度，維護公立醫(yī)院的公益性。
醫(yī)院審計科工作總結(jié)
加強審計隊伍建設(shè)工作報告
內(nèi)部審計工作報告
審計整改工作報告
審計科工作總結(jié)
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十一
第一段：引言（150字）
醫(yī)院審計是指對醫(yī)院的各項經(jīng)濟、財務(wù)、物資、人事、醫(yī)療等方面的工作進行評估、檢查和監(jiān)督的一項重要工作。作為醫(yī)院管理的一部分，醫(yī)院審計旨在提高醫(yī)院的績效和效率，保障醫(yī)療質(zhì)量和合規(guī)性。經(jīng)過近期的醫(yī)院審計經(jīng)歷，我深感醫(yī)院審計對于提升醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量和推動醫(yī)院管理改革具有重要意義，并且從中我也有了一些深刻的體會。
第二段：審計的價值和意義（250字）
醫(yī)院審計的價值和意義在于發(fā)現(xiàn)問題和潛在風(fēng)險，幫助醫(yī)院完善內(nèi)部管理，保障醫(yī)療質(zhì)量和合規(guī)性。通過審計，可以有效識別醫(yī)院運營中的問題，解決執(zhí)行過程中的難題，提升治理能力與管理水平，實現(xiàn)合理財務(wù)狀況和高效醫(yī)療服務(wù)的有效結(jié)合。審計還能夠優(yōu)化醫(yī)院資源配置，推動醫(yī)療機構(gòu)管理改革，促進醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域的長遠(yuǎn)發(fā)展。
第三段：審計中的主要問題（300字）
在實際的醫(yī)院審計過程中，我發(fā)現(xiàn)一些主要問題。首先，醫(yī)院內(nèi)部管理流程和制度不夠完善，導(dǎo)致信息溝通不暢，工作流程混亂，容易產(chǎn)生錯誤和漏洞。其次，醫(yī)院在藥品采購、使用及庫存管理方面存在不規(guī)范問題，容易造成藥品浪費、低效率使用等情況。此外，醫(yī)院的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)跟不上現(xiàn)代化的要求，導(dǎo)致統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性不夠，影響了決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
第四段：改進策略和建議（350字）
針對上述問題，我認(rèn)為應(yīng)該采取一系列的改進策略和建議。首先，醫(yī)院要加強內(nèi)部管理制度的建設(shè)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，提高信息的透明度和流動性，確保工作流程的規(guī)范和高效。其次，醫(yī)院要加強藥品管理，建立科學(xué)的藥品采購制度和使用規(guī)范，加強倉庫管理和風(fēng)險防范，減少藥品浪費和低效使用。最后，醫(yī)院要優(yōu)化信息管理系統(tǒng)，加快信息化建設(shè)，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和實時性，為決策提供科學(xué)依據(jù)。
第五段：結(jié)尾（150字）
通過醫(yī)院審計，我深刻認(rèn)識到醫(yī)院審計對于醫(yī)院管理和發(fā)展的重要作用。只有通過審計不斷發(fā)現(xiàn)問題和改進管理，才能推動醫(yī)院質(zhì)量的不斷提升和醫(yī)療服務(wù)的不斷優(yōu)化。在未來的工作中，我將繼續(xù)加強對醫(yī)院審計工作的研究和實踐，做出更多有益于醫(yī)院發(fā)展的貢獻。同時，我也期待醫(yī)院管理團隊和相關(guān)部門能夠高度重視醫(yī)院審計工作，并積極采納審計中的建議和改進措施，共同推動醫(yī)院管理的現(xiàn)代化和高效化。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十二
1、截止20xx年12月31日，科研科職工人數(shù)人。設(shè)置了科研項目管理、科研成果管理、科研機構(gòu)管理、學(xué)會工作管理、綜合信息管理及科長六種崗位。
2、科研科主要負(fù)責(zé)醫(yī)院科研工作的組織、協(xié)調(diào)和日常管理，包括各級科研項目的申報、監(jiān)督實施、結(jié)題;科研成果的鑒定、報獎、轉(zhuǎn)化與推廣;醫(yī)院附設(shè)自治區(qū)級研究所和重點試驗室等科研平臺建設(shè);科技合作和學(xué)術(shù)交流、專業(yè)學(xué)會活動的組織與管理;科研論文登記、報銷和獎勵等。
3、科研經(jīng)費納入醫(yī)院財務(wù)，由科研科統(tǒng)一管理，財務(wù)科進行核算和監(jiān)督?？蒲薪?jīng)費?？顚Ｓ?，財務(wù)科單獨設(shè)賬核算。科研科負(fù)責(zé)科研經(jīng)費收入、支出項目的審核，財務(wù)科負(fù)責(zé)科研經(jīng)費建帳及核算工作。
4、科研經(jīng)費的來源主要包括：外來項目資助經(jīng)費(指列入國家、部委、省及廳局等主管部門下達的項目資助經(jīng)費;國內(nèi)外合作研究或受委托研究的項目合作經(jīng)費);醫(yī)院科研專項基金(包括醫(yī)院配套資金和醫(yī)院科室科研基金)。
5、科研經(jīng)費主要支出項目：科研業(yè)務(wù)費、實驗材料費、儀器設(shè)備購置費、實驗改裝費、協(xié)作費、課題組織實施費、部分人工費、科研論文獎勵、專著獎勵、科技成果獎勵、科技進步獎獎勵等。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十三
****醫(yī)院：
我們接受委托，于xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日派出審計小組對____醫(yī)院（以下簡稱貴院）xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xx月xx日的財務(wù)狀況進行了就地審計，并對內(nèi)部控制情況進行了測評。貴院提供了會計憑證、賬簿、報表及其他相關(guān)資料，這些資料的真實性、合法性、完整性由貴院負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對貴院xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日的財務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《xxxx》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合委托事項的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審計程序。
一、基本情況
急診科、中醫(yī)皮膚科、中西結(jié)合專業(yè)、介入放射、醫(yī)學(xué)檢驗科；住所：____；法定代表人：___；開辦資金：___萬元；現(xiàn)有職工___人（其中：在編在職職工__人，離退休人員__人，聘用職工___人）；床位編制數(shù)___張。
二、內(nèi)部控制情況
在審計過程中，我們了解了貴院內(nèi)部控制中有關(guān)會計制度、會計機構(gòu)和人員職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制情況，并作了分析。現(xiàn)將我們發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的不足之處提供給貴院，以完善貴院的內(nèi)部控制，保障資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效率。
（一）規(guī)章制度
貴院制定了一系列的崗位職責(zé)、規(guī)章制度、黨群工作職責(zé)制度和衛(wèi)生所職責(zé)制度，并于2月匯編成冊為《___醫(yī)院職責(zé)制度匯編》，制定的規(guī)章制度比較健全、規(guī)范，并得到了較好的執(zhí)行；但存在部分制度形同虛設(shè)、部分制度執(zhí)行不到位，以及制度執(zhí)行情況的紀(jì)錄相對缺失的情況。
（二）崗位設(shè)置
（1）貴院在計審科下設(shè)了審計科，并制定了審計科長及審計人員崗位職責(zé)，但無獨立的專職的內(nèi)審人員。
（2）貴院設(shè)置了藥械會計崗位，但歸屬藥劑科管理。
因藥品、器械的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，建議藥械會計應(yīng)由財務(wù)科委派，并對財務(wù)科負(fù)責(zé)。
（三）貨幣資金內(nèi)部控制
貴院貨幣資金內(nèi)部控制存在以下情況：
（1）出納每日收取門診、住院收入，同時對門診、住院收入票據(jù)的金額及單據(jù)連號情況進行復(fù)核，但無復(fù)核簽字記錄。
（2）貴院貨幣資金余額較大，應(yīng)加強印章、票據(jù)的管理，健全貨幣資金內(nèi)控制度，確保資金的安全。
為提高貨幣資金的使用效益，建議貴院可考慮按規(guī)定進行金融產(chǎn)品等投資。
（四）藥品及器械的采購、付款、保管
貴院每年初對當(dāng)年所需的藥品全部實行了招標(biāo)采購，并與供應(yīng)單位簽訂了合同，價格嚴(yán)格按照政府招標(biāo)采購網(wǎng)站上確定的價格執(zhí)行；對于降價的藥品，及時與供貨商聯(lián)系，調(diào)低采購價格。
貴醫(yī)院按時與供貨商對賬，有嚴(yán)格的退貨、折扣和折讓的制度；收取的一部分惠民捐款專項用于醫(yī)院的“惠民”工程，但存在以下情況：
（1）未制定藥品計量驗收制度，原始入庫清單上沒有實物負(fù)責(zé)人的確認(rèn)簽字，也未將原始入庫清單報送財務(wù)科；辦理藥品入庫手續(xù)有滯后現(xiàn)象。
（2）藥劑科負(fù)責(zé)藥品的采購、入庫、保管、記賬、出庫工作。因藥品的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，不應(yīng)由一個部門全權(quán)負(fù)責(zé)。
盤點制度，至少每三個月應(yīng)盤點一次；對盤點差異應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，并按規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。
（五）固定資產(chǎn)及在建工程
貴院制定了固定資產(chǎn)管理、工程項目管理制度，但未得到嚴(yán)格執(zhí)行，存在在建工程未及時辦理竣工決算及結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，以及固定資產(chǎn)滯后入帳的`情況，修購基金的提取、使用執(zhí)行的會計政策前后不一致。
（六）票據(jù)管理
貴院現(xiàn)暫由出納負(fù)責(zé)票據(jù)的管理，不符合內(nèi)部控制制度的要求。貴院應(yīng)指定專人擔(dān)任票據(jù)管理員，制定票據(jù)的印制、領(lǐng)用、核銷管理制度，規(guī)范收費、掛號工作流程和退費辦法以及收費稽核規(guī)定；加強票據(jù)作廢手續(xù)、票據(jù)銷號的處理和監(jiān)督；制定并實施票據(jù)盤點制度。
（七）會計核算
1、會計核算流程
貴院按規(guī)定每天由出納到門診收款、會計人員負(fù)責(zé)將各項財務(wù)資料匯總做好收、付、轉(zhuǎn)等會計憑證，交給會計科長復(fù)核，再由會計進行登帳核算，并計提固定費用、結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項基金。
2、會計核算執(zhí)行情況
會計憑證的填制、會計賬務(wù)處理存在不規(guī)范的情況；采用會計政策（如“壞賬準(zhǔn)備”計提方法的選擇）存在前后不一致的情況；固定資產(chǎn)分類較亂，固定資產(chǎn)有滯后入帳的情況；“惠民”對象身份不明確；對各衛(wèi)生所未單獨進行會計核算。
三、審計查證情況
（一）帳列收支情況
貴院2xxx年1月1日至12月31日的帳列收支情況如下：
1、收入總額___元，其中：財政補助收入___元、上級補助收入___元、醫(yī)療收入___元、藥品收入___元、其他收入___元。
2、支出總額___元，其中：醫(yī)療支出___元、藥品支出___元、財務(wù)專項支出___元、其他支出___元。
3、收支結(jié)余及分配情況
（1）結(jié)余情況
2xxx年1月1日至月31日，貴院收支結(jié)余__元，其中：2xxx年結(jié)余__元、結(jié)余___元、結(jié)余___元、20結(jié)余__元，年結(jié)余___元。
（2）結(jié)余分配情況
2xxx年1月1日至2010年12月31日，貴院收支結(jié)余轉(zhuǎn)入事業(yè)基金___元、提取職工福利基金___元、以事業(yè)基金彌補虧損___元。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十四
醫(yī)院審計是指對醫(yī)院內(nèi)各項管理工作的質(zhì)量、保障和效益進行全面檢查和評估的一種管理方法。經(jīng)過一段時間的學(xué)習(xí)和實踐，我對醫(yī)院審計有了更深入的了解，也收獲了一些心得體會。以下是我對醫(yī)院審計的一些思考和感悟。
第二段：認(rèn)識醫(yī)院審計的重要性
醫(yī)院審計是保障醫(yī)療質(zhì)量的有效手段之一。通過對醫(yī)院內(nèi)各項管理工作的系統(tǒng)檢查，可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正各類問題和隱患，提高醫(yī)院的整體管理水平和服務(wù)質(zhì)量，確保醫(yī)療安全，保障患者的權(quán)益。醫(yī)院審計也是對醫(yī)院業(yè)績的審核和監(jiān)控，可以為醫(yī)院的運營提供有力支持和指導(dǎo)。因此，醫(yī)院審計是醫(yī)院不可或缺的一環(huán)。
第三段：醫(yī)院審計中遇到的問題和挑戰(zhàn)
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)醫(yī)院審計工作存在一些問題和挑戰(zhàn)。首先，醫(yī)院資金的復(fù)雜性和龐大性使得審計工作的難度大增，需要審計師具有扎實的財務(wù)知識和分析能力。其次，醫(yī)院內(nèi)部各部門的合作意識和執(zhí)行力也是一個挑戰(zhàn)，如何協(xié)調(diào)各部門的工作，確保審計工作的順利進行是一個需要解決的問題。此外，醫(yī)院審計工作的公正性和客觀性也需要保證，避免人為因素對審計結(jié)果的影響。
第四段：醫(yī)院審計中的改進與創(chuàng)新
為了提高醫(yī)院審計的效益和質(zhì)量，我們需要不斷進行改進與創(chuàng)新。首先，可以借鑒其他行業(yè)的審計方法和經(jīng)驗，整合規(guī)范醫(yī)院審計工作的流程和標(biāo)準(zhǔn)，提高審計工作的專業(yè)性和效率。其次，可以推行現(xiàn)代化的信息化審計手段，利用先進的信息技術(shù)對醫(yī)院內(nèi)部的數(shù)據(jù)進行監(jiān)控和分析，提高審計的準(zhǔn)確性和準(zhǔn)確性。此外，可以加強醫(yī)院內(nèi)部培訓(xùn)和知識普及，提高全體員工的審計意識和參與度，讓醫(yī)院審計成為全員參與的過程。
第五段：醫(yī)院審計的未來展望
醫(yī)院審計在不斷發(fā)展中，有著廣闊的前景和潛力。隨著醫(yī)療行業(yè)的不斷發(fā)展和醫(yī)院的規(guī)模不斷擴大，醫(yī)院審計將成為醫(yī)院管理的重要環(huán)節(jié)。未來，我們可以進一步完善醫(yī)院審計的制度和機制，加強對醫(yī)院內(nèi)部各項工作的監(jiān)督和管理，促進醫(yī)院的良性運營和持續(xù)發(fā)展。我們也可以借助大數(shù)據(jù)和人工智能等技術(shù)手段，深化醫(yī)院審計的應(yīng)用場景和功能，提高審計的精確度和智能化水平。相信在不久的將來，醫(yī)院審計將能更好地服務(wù)于醫(yī)院和患者，發(fā)揮出更大的作用和價值。
總結(jié)：
醫(yī)院審計是保障醫(yī)院質(zhì)量和效益的重要環(huán)節(jié)，對醫(yī)院的管理和服務(wù)起著重要的推動作用。在實踐中，我們遇到了一些問題和挑戰(zhàn)，但通過改進和創(chuàng)新，醫(yī)院審計必將不斷發(fā)展和完善。未來，醫(yī)院審計將更精確、智能化，為醫(yī)院管理提供更有力的支持，更好地服務(wù)于醫(yī)院和患者。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇一
醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機關(guān)的.正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格測算，嚴(yán)格執(zhí)行。自20__年3月5日接受物價管理工作以來，嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇二
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20，審計局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局精心指導(dǎo)和大力支持下，全局干部職工認(rèn)真貫徹落實省第十二次黨代會、全國和全省審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略提出的“農(nóng)業(yè)立縣、工業(yè)強縣、商貿(mào)活縣、科教興縣、生態(tài)靚縣”重大決策部署和“十二五”規(guī)劃提出的“五個翻番”“四個提升”“三個突破”“兩個跨越”奮斗目標(biāo)，自覺地把審計工作融入到全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局當(dāng)中，依法履行審計職責(zé)，著力提高工作質(zhì)量和水平，有效發(fā)揮審計監(jiān)督職能、建設(shè)性作用和“免疫系統(tǒng)”功能，為服務(wù)全縣經(jīng)濟轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出積極貢獻。按照市局年終考核的安排，我就全年工作開展情況匯報如下：
一、認(rèn)真謀劃、統(tǒng)籌安排，科學(xué)制定年工作計劃
今年是“十二五規(guī)劃”實施的關(guān)鍵一年，也是縣委、縣政府穩(wěn)步推進“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略攻堅克難的一年，局一班人牢固樹立“1234”審計工作理念，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，突出“三個重點”領(lǐng)域?qū)徲嬞|(zhì)量建設(shè)和整改落實兩大主題，緊緊圍繞加快經(jīng)濟發(fā)展方式這一主線，按照審計監(jiān)督與審計服務(wù)、依法審計與實事求是、揭露問題與整章建制三并重的工作原則，研究制定了以“一條主線、兩個關(guān)鍵、三項原則、四項要求、五大任務(wù)”為主要內(nèi)容的2012年工作思路，重點完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、地稅審計、x個部門預(yù)算執(zhí)行審計和x個鄉(xiāng)財政審計等x個審計項目，全力配合省、市開展了社保資金審計、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整審計調(diào)查及保障性住房的全面審計，按時完成了縣委、縣政府及組織部臨時交辦委托的審計工作任務(wù)。為實現(xiàn)上述目標(biāo)，局上提出以五個“轉(zhuǎn)變”為重點的工作保障措施：一是加強審計理念創(chuàng)新，推動審計執(zhí)法由監(jiān)督為主向充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能轉(zhuǎn)變；二是加強業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新，推動審計資源投放由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變；三是加強審計方法技術(shù)創(chuàng)新，推動審計手段由傳統(tǒng)手工作業(yè)向信息化轉(zhuǎn)變；四是加強審計成果管理創(chuàng)新，推動審計功能發(fā)揮由單一性向多項性轉(zhuǎn)變；五是加強干部管理創(chuàng)新，推動審計隊伍建設(shè)由行政化向?qū)I(yè)化方向轉(zhuǎn)變。
二、精心組織、嚴(yán)把質(zhì)量，審計調(diào)查監(jiān)督功能日趨明顯
全年已完成審計項目x項（x項為計算機審計），占年初計劃x項的1x%。其中：完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計x項，地稅部門審計x項；20部門預(yù)算執(zhí)行審計x項；鄉(xiāng)財政審計x項；專項資金審計x項；領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項。審計共查出專項資金管理使用不規(guī)范涉及資金1x萬元，其中：違規(guī)金額x萬元，管理不規(guī)范資金x萬元；損益收支不實x萬元。已督促落實整改x萬元，其中：已上交縣財政x萬元，歸還原資金渠道x萬元，已調(diào)賬x萬元，促進撥付資金到位x萬元。(工作匯報)截止11月30日，查出問題整改落實率達x%以上。向主管部門移送違規(guī)使用應(yīng)交未交非稅收入案例x起，歸還原渠道資金x萬元；出具審計報告x個，提出審計建議x條，被采納審計建議x條，有力地推動了全縣經(jīng)濟社會健康可持續(xù)發(fā)展，維護了穩(wěn)定團結(jié)的社會局面。
（一）深化預(yù)算執(zhí)行審計，著力提高財政預(yù)算管理水平
按照構(gòu)建財政審計大格局的要求，以維護財政資金安全，促進財政和部門預(yù)算體制改革，提高財政使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，對年縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況進行全面審計。
縣地稅局能夠認(rèn)真落實稅收政策，扎實推進依法治稅，不斷提高稅收征管質(zhì)量，2011年完成稅收收入x萬元，比上年有了較大的增長。但存在稅源結(jié)構(gòu)單一，增長缺乏后勁的問題。來自建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的稅收收入占地稅收入的x%，靠實施項目拉動的現(xiàn)實情況繼續(xù)存在。
審計發(fā)現(xiàn)主要問題：一是縣財政滯留、應(yīng)撥未撥預(yù)算資金x萬元，其中：各類專項資金x萬元，縣安排資金x萬元。二是滯留預(yù)算收入x萬元，三是未及時清理往來款項。截止2011年末，縣財政總預(yù)算“暫付款”戶反映，縣財政長期墊付世行借款本息及國債轉(zhuǎn)貸本息款x萬元，縣財政總預(yù)算“暫存款”戶長期結(jié)存以前年度項目資金x萬元。
同時，對縣教育體育局、縣科技局等x個部門、單位預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行情況進行抽查審計。結(jié)果表明，大多數(shù)部門和單位不斷加強預(yù)算管理，積極推進各項收支制度改革，部門預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。但在個別部門、單位預(yù)算管理和其他財政財務(wù)收支中仍然存在一些問題：一是專項資金管理使用不規(guī)范，涉及金額x萬元；二是滯留、未及時上解財政收入x萬元；三是未入賬核算資金x萬元；四是固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及x萬元。
針對以上查出的問題，審計組提出y項意見建議，縣政府對上半年審計查出的問題及審計建議高度重視，已責(zé)成縣財政局及有關(guān)部門認(rèn)真整改，部分問題已整改或正在落實整改中。我局將積極跟蹤檢查，認(rèn)真督促有關(guān)部門落實整改要求，并將整改和審計成果的利用情況于7月初報告縣人大常委會。
（二）認(rèn)真開展財政財務(wù)收支審計，提高鄉(xiāng)級財政績效管理水平
根據(jù)年初計劃安排，重點對yyy等x鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支情況開展審計調(diào)查。共查出違規(guī)資金x萬元，其中：未按規(guī)定繳納收入x萬元，資金閑置x萬元。提出了加強和規(guī)范專項資金使用、固定資產(chǎn)管理方面意見和建議x條，被審計單位采納x條。通過審計，達到了事前防范，事中規(guī)范，事后示范的工作要求，增強和提升了強農(nóng)惠農(nóng)專項資金的社會效益。
（三）強化經(jīng)濟責(zé)任審計，促進領(lǐng)導(dǎo)干部守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)
按照“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的思路，根據(jù)縣委組織部委托，對陳福映等12名原在縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔(dān)任主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科級領(lǐng)導(dǎo)干部進行了離任審計，審計查出違規(guī)資金x萬元，管理不規(guī)范金額x萬元。審計報告客觀評價了領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任，真實反映了存在的問題，提出了切合實際的審計建議，為縣委、縣政府科學(xué)決策和加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)及黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)揮了重要作用。目前，各被審計單位整改落實已全部完成。
通過經(jīng)濟責(zé)任審計，不斷增強了領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束、自我保護的防范意識，進一步明確了領(lǐng)導(dǎo)干部的管理責(zé)任和直接責(zé)任，使社會監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督有機結(jié)合起來，促進了各部門政務(wù)、財務(wù)的公開透明及規(guī)范合理，在全縣經(jīng)濟社會建設(shè)中產(chǎn)生積極良好的社會效應(yīng)。
（四）加強專項資金審計，促進中央、省、市、縣重大決策項目的貫徹落實
局上始終把宏觀調(diào)控政策措施的執(zhí)行情況和重大項目建設(shè)的審計監(jiān)督作為工作的重中之重，加強對中央、省、市、縣重大決策執(zhí)行情況、重大投資項目和重點民生資金的審計和審計調(diào)查，重點對x等x項災(zāi)后重建項目進行了竣工決算審計。通過審計，確保了我縣“5.12”災(zāi)后恢復(fù)重建項目的順利實施。
（五）積極參與，緊密配合，全面完成省市縣聯(lián)合審計項目
根據(jù)國家、審計署、省廳和市局的安排部署，縣局按照統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一審計方案、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)口徑、統(tǒng)一審計報告、統(tǒng)一對外公布的“五統(tǒng)一”原則，派出業(yè)務(wù)骨干小人（次）配合參加省、市對至2011年全縣社會保障基金、社會救助基金、社會福利資金等社會保障資金、中小學(xué)布局調(diào)整、保障性安居工程及全省住房公積金專項檢查進行審計調(diào)查。審計發(fā)現(xiàn)，在社保制度政策執(zhí)行、社保資金籌集管理和使用、社保業(yè)務(wù)管理等方面還存在不到位、不規(guī)范的問題。對于審計查出的問題，及時向縣委、縣政府進行了匯報，相關(guān)部門按照縣上安排及審計建議落實整改。同時，配合市局完成了法檢兩院離任審計及對武山縣組織實施的小個2011年市級專項資金管理和使用情況的審計調(diào)查。為期一月的保障性安居工程現(xiàn)場審計已基本結(jié)束。
（六）狠抓整改落實，提高審計質(zhì)量
在抓整改落實上，局上牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，始終把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作兩大主題貫穿于今年審計工作全過程。一方面在審計中突出重點環(huán)節(jié)、重點領(lǐng)域、重點資金的審計質(zhì)量控制，把問題查清、查透、查實，如實揭露存在的問題，實事求是的做出客觀評價，為縣委、縣政府重大決策提供科學(xué)依據(jù)。另一方面，認(rèn)真貫徹落實省政府《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，按照“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”要求和“誰審計、誰負(fù)責(zé)跟蹤督促整改落實”的原則，采取督查、聯(lián)動、公告問責(zé)的方式，要求相關(guān)單位和部門對審計查出的問題整改落實到位，全年整改落實率在96%以上，多次受到省廳、市局檢查組的一致好評，有力地維護了審計的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，進一步提高了審計的執(zhí)行力和公信力，為全縣經(jīng)濟建設(shè)發(fā)揮了重要作用。
（七）強化項目監(jiān)督，提升項目管理水平
積極配合縣發(fā)展和改革局、縣教體局、縣農(nóng)業(yè)局、縣林業(yè)局、縣水利局、縣財政局、縣國土資源局、縣交通局、縣扶貧開發(fā)辦公室等單位做好項目實施工作，對以工代賑、教育危改、農(nóng)村公路、扶貧資金、水利資金等x個已實施的項目進行了竣工驗收并出具了財務(wù)收支審計報告。同時，積極配合相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門搞好縣工業(yè)園區(qū)征地拆遷、土地出讓、保障性住房搖號、基建工程招投標(biāo)等建設(shè)項目服務(wù)性工作，有力地支持了全縣重大項目建設(shè)的順利實施。
三、圍繞中心，服務(wù)大局，其它各項工作協(xié)調(diào)推進
（一）“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動深入人心
全縣“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動動員會之后，局上立即成立領(lǐng)導(dǎo)小組，在第一時間召開了全局干部職工動員大會，學(xué)習(xí)傳達王三運書記重要講話及全省動員大會精神，安排部署“雙聯(lián)”工作。班子成員牢記“貼民心、順民意、解民憂、幫民富”宗旨，按照“找出一條發(fā)展路子、培育一項增收產(chǎn)業(yè)、解決一項實際困難、掌握一項實用技術(shù)、建好一個村級班子、形成一種優(yōu)良作風(fēng)”的要求，深入村組農(nóng)戶實地了解掌握村情民意，認(rèn)真研究制定工作方案，確定了以把握全面實現(xiàn)小康這一目標(biāo)；實現(xiàn)貧困村面貌大幅改變和特困戶生活水平明顯提高兩個轉(zhuǎn)變；堅持“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動與推進重點工作、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)及扶貧濟困相結(jié)合；全力打造機關(guān)作風(fēng)轉(zhuǎn)變的形象提升工程、培訓(xùn)干部工作能力的鍛造工程、服務(wù)人民群眾的德政工程、疏導(dǎo)情緒的民心感化工程等四項工程；實現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)明顯改善、基層組織建設(shè)明顯提升、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、旅游資源挖掘明顯加大、農(nóng)民收入明顯提高的“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動總體工作思路。先后組織x批x人（次）深入溫泉、杜溝兩村開展講政策法規(guī)、講實用技術(shù)、講發(fā)展思路的“三講”活動，完成對x戶貧困群眾進行摸底對接，以“一年有起色，四年大變樣，八年奔小康”為總體要求，以“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主、社會和諧”為奮斗目標(biāo)，按照“嚴(yán)”、“細(xì)”、“實”的規(guī)劃編制要求和“一村一策、一戶一方”的指導(dǎo)思想，編制和完善摸底表、計劃辦實事表、村級發(fā)展規(guī)劃表等x種“雙聯(lián)”臺賬，發(fā)放連心卡x張、編印了《致聯(lián)系戶的一封信》、《惠農(nóng)政策100問》、民情問卷等宣傳資料x冊（張），在審計署網(wǎng)站、甘肅審計廳網(wǎng)站、武山政府網(wǎng)發(fā)布工作信息x條，發(fā)布“雙聯(lián)”工作動態(tài)x期，收集心得體會x份，舉辦培訓(xùn)班1期，培訓(xùn)群x人（次），搶修進村水毀路面x米，引進藥材良種x斤，推廣藥材種植x畝，捐資x萬支持幫聯(lián)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，出資x萬元用于沿安鄉(xiāng)沿安村村級征地建設(shè)。抽調(diào)x名干部協(xié)助溫泉鄉(xiāng)開展溫泉、杜溝兩村換屆選舉工作。在全面落實副科級領(lǐng)導(dǎo)包村包組，全體干部聯(lián)戶的基礎(chǔ)上，做到了領(lǐng)導(dǎo)在一線指揮、干部在一線幫扶、措施在一線落實，辦法在一線研究，問題在一線解決、作風(fēng)在一線檢驗、經(jīng)驗在一線總結(jié)、典型在一線推廣、矛盾在一線化解、能力在一線提升，每一名干部都是政策宣傳員、生產(chǎn)技術(shù)員、糾紛調(diào)解員、扶貧濟困幫扶員、群眾瑣事代辦員、就業(yè)致富信息員，他們正用實際行動踐行著“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀，真正讓人民群眾得到了實實在在好處。
（二）效能風(fēng)暴初見成效
全省開展效能風(fēng)暴行動以來，縣局迅速成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，及時召開專題會議，根據(jù)本單位實際，研究制定出實施方案，組織干部職工觀看了全省開展效能風(fēng)暴行動動員大會和全省廉政風(fēng)險防控工作會議視頻，全面安排部署局機關(guān)效能風(fēng)暴工作，明確要求各股室要從大局和戰(zhàn)略的高度，從應(yīng)對新形勢新挑戰(zhàn)、推進審計工作科學(xué)發(fā)展的高度，從肩負(fù)全縣人民重托、認(rèn)真履行職責(zé)的高度，深刻認(rèn)識開展效能風(fēng)暴行動的重要性、必要性和緊迫性，始終把效能風(fēng)暴行動與貫徹落實省第十二次黨代會、縣第十三次黨代會精神結(jié)合起來；與創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型機關(guān)”和爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”活動結(jié)合起來；與“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”和鞏固“創(chuàng)先爭優(yōu)”成果結(jié)合起來，號召全局黨員領(lǐng)導(dǎo)帶頭行動，率先示范，身體力行，提質(zhì)增效。通過深入查找和綜合整治，著力在增強服務(wù)意識、規(guī)范執(zhí)法行為、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)、提高機關(guān)效能上下功夫求實效，達到了預(yù)期目的，取得了明顯成效。
（三）民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)效果顯著
根據(jù)天水市《效能風(fēng)暴行動民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》（天效辦發(fā)〔2012〕4號）文件和武山縣《民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》（武紀(jì)發(fā)〔2012〕27號）文件的安排部署，局上及時召開了局務(wù)會和干部職工動員大會，認(rèn)真學(xué)習(xí)傳達了省、市、縣民主評議機關(guān)作風(fēng)和行風(fēng)評議（以下簡稱“民評”活動）動員大會精神，成立了以局長為組長、班子成員為副組長的局“民評”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，進一步明確了任務(wù)、靠實了責(zé)任，強化了對“民評”活動的統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)。按照縣“民評”辦決策部署和要求，結(jié)合我局實際，制定出《武山縣審計局民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實施方案》，使我局民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)工作得以有計劃、有步驟地穩(wěn)步實施。聘請x名同志為我局2012年機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督員。廣開渠道，開門納諫，向社會各界發(fā)放征求意見表x多份，歸納梳理主要有審計質(zhì)量和工作效率尚待進一步提高、要進一步加大重大項目投資審計監(jiān)督力度、審計結(jié)論落實力度不夠特別是對審計問題整改落實督辦力度不夠等x條意見和建議。領(lǐng)導(dǎo)小組對征集的意見和建議逐項進行認(rèn)真分析研究，有針對性地制定出x項整改落實措施。同時，辦公室采取干部自查、股室自糾、領(lǐng)導(dǎo)點評、代表質(zhì)詢、群眾評議等方式，嚴(yán)肅認(rèn)真地檢查單位和個人在政風(fēng)行風(fēng)方面存在的突出問題和差距。通過走訪、征詢、會議、調(diào)研等方法，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)對象及人大政協(xié)代表發(fā)放征求意見表x份，x月xx日召開民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)質(zhì)詢會，及時通報征求意見及整改落實情況，自覺接受社會監(jiān)督。各股室實行十日一報，一月一總結(jié)制度，隨時掌握工作動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中不足和問題，確保整改不走過場、不流于形式。截至目前，我局通過自查自糾發(fā)現(xiàn)的機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)存在的問題已得到全面整改，干部作風(fēng)和機關(guān)效能明顯得到改善和提升，制約審計科學(xué)發(fā)展的一些瓶頸問題得到根本解決。我局將以此次政風(fēng)行風(fēng)評議為契機，加強政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)長效機制建設(shè)，努力構(gòu)建團結(jié)協(xié)作、積極向上，銳意進取、奮發(fā)有為、勤政廉潔、和諧互助的機關(guān)文化，為開創(chuàng)審計工作新局面而努力。
四、強基固本，審計機關(guān)自身建設(shè)全面加強
（一）領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊伍建設(shè)進一步加強
領(lǐng)導(dǎo)班子集體始終堅持發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才、使用人才的用人導(dǎo)向，打破論資排輩、平衡照顧的用人觀念，按照“公平、公開、公正、民主、擇優(yōu)”的原則，下大力氣培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干和復(fù)合型人才。通過采取以老帶新、以強帶弱的工作措施，在審計事業(yè)這一平臺上鍛煉出一些德才兼?zhèn)涞臉I(yè)務(wù)骨干。有d名業(yè)務(wù)骨干被組織部門指派到村掛職鍛煉，x人（次）被抽派到審計署重慶特派辦及相關(guān)審計項目開展審計交流。
（二）信息化建設(shè)進一步加快
按照“量力而為、循序漸進、穩(wěn)步推進”的工作原則，經(jīng)局上領(lǐng)導(dǎo)積極協(xié)調(diào)，于x月初正式開通“金審”工程內(nèi)網(wǎng)，實現(xiàn)了網(wǎng)上辦公規(guī)范化和信息化。通過政府采購為單位購置筆記本電腦x臺、臺式電腦x臺、緩解了單位辦公設(shè)備老化和不足的實際問題。按照市局目標(biāo)管理責(zé)任書要求，組織業(yè)務(wù)骨干完成x鎮(zhèn)、x局、x社、x中心及x資金等x項計算機ao審計項目，組織x人參加省廳組織的計算機ao考試，通過率達100％。
（三）依法行政能力進一步提高
一年來，局機關(guān)在縣委、縣政府和省、市審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)及關(guān)心支持下，以“審計質(zhì)量建設(shè)年”、“審計整改落實年”為載體，從機關(guān)建設(shè)、隊伍建設(shè)、執(zhí)法能力建設(shè)等方面多措并舉，全力提升審計行政執(zhí)法水平。一是建立健全領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。根據(jù)工作需要，及時對依法審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員進行了調(diào)整補充。形成了一把手親自抓、班子成員具體抓、業(yè)務(wù)人員包項目、辦公室督促檢查的層層責(zé)任制，為開展依法審計提供了強有力的組織保障。二是制定工作計劃。為了抓好本年度審計工作，根據(jù)全國審計工作會議精神和省市業(yè)務(wù)會議安排，結(jié)合我縣實際，科學(xué)制定了《2012年審計工作計劃》，并對依法審計的原則、目標(biāo)、任務(wù)及內(nèi)容做出明確安排，使全年審計工作依次推進、有章可循，確保了審計工作順利開展。三是強化責(zé)任。為了扎實有效地開展依法審計工作，局審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，聽取審計工作進度及情況匯報，有針對性的分析和解決審計工作中遇到的困難和問題，嚴(yán)格按照目標(biāo)管理責(zé)任書要求，建立健全局機關(guān)八項工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓學(xué)習(xí)。有計劃、分層次、分類別開展教育培訓(xùn)，堅持把學(xué)習(xí)貫穿于工作始終，為開展依法審計打牢堅實的理論基礎(chǔ)。
（四）審計工作得到社會各界的廣泛關(guān)注和大力支持
局領(lǐng)導(dǎo)班子集體不等不靠，想方設(shè)法積極爭取省、市相關(guān)部門對我局工作的支持和幫助。經(jīng)多方協(xié)調(diào)努力，共爭取到省、市補助經(jīng)費x萬元，有效緩解了我局辦公經(jīng)費不足的問題?？h上從2012年起將人均x萬元的審計業(yè)務(wù)經(jīng)費納入縣財政預(yù)算，激發(fā)了干部工作積極性，確保了全年審計項目的按時完成。
隨著全縣經(jīng)濟建設(shè)步伐進一步加快，審計工作重要性日趨明顯?？h委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視審計工作，x次親臨縣局檢查指導(dǎo)工作，在詳細(xì)了解我局現(xiàn)有辦公條件后，明確提出在政府綜合樓部分單位搬遷后優(yōu)先解決審計局辦公場所緊張的實際困難。局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常主動向縣上主要領(lǐng)導(dǎo)請示匯報工作，以取得他們對審計工作的支持，縣級領(lǐng)導(dǎo)先后x次對審計工作作出重要批示。我局本著加強交流、展示形象、接受監(jiān)督、促進發(fā)展、創(chuàng)建和諧的初衷，按照“公開透明、實事求是”的原則，狠抓審計政務(wù)公開，不斷強化對外宣傳與交流的力度。上半年，共編寫印發(fā)工作動態(tài)x期，報送各類信息x條，被審計署、省廳、天水在線、省新農(nóng)村報、市局及縣政府等網(wǎng)站、報刊采納13條，并對武山審計局子網(wǎng)頁公示內(nèi)容進行更新，客觀準(zhǔn)確反映工作動態(tài)，自覺接受群眾監(jiān)督，累計點擊x次，廣泛贏得社會各界對審計工作的關(guān)注和支持。
（五）黨風(fēng)廉政建設(shè)成效進一步體現(xiàn)
全局上下始終把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作建設(shè)作為審計工作科學(xué)發(fā)展的生命線，組織廣大干部職工深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會縣委張書記、索縣長在全縣三級干部會議上的重要講話，認(rèn)真貫徹中紀(jì)委十七屆六中全會、市紀(jì)委六屆二次全會及縣紀(jì)委十三屆二次全會暨全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，嚴(yán)格按照縣委辦發(fā)[2012]5號及《天水市審計局2012年黨風(fēng)廉政建設(shè)和懲治預(yù)防腐敗工作安排意見》（天審黨組發(fā)[2012]3號）、《天水市審計局廉政風(fēng)險防控管理工作實施方案》（天審黨組發(fā)[2012]3號）文件要求，從年初就著手制定和完善了8項單位內(nèi)部管理制度來規(guī)范和管理審計干部隊伍，以制度管人管事，開展依法審計、文明審計、廉潔審計，并對審計“八不準(zhǔn)”執(zhí)行情況進行經(jīng)常性檢查、回訪及考核。局上針對審計工作出外較多的特點，推行請銷假制度。主要領(lǐng)導(dǎo)不定期帶隊深入審計現(xiàn)場，檢查審計一線人員的勤政廉潔情況，將黨風(fēng)廉政和反腐敗工作作為推進審計事業(yè)發(fā)展的.監(jiān)督保證，認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。同時廣泛聽取被審計單位的情況反映，達到疏通溝通渠道、加強交流合作的效果。注重健全完善教育、監(jiān)督、制度并重的廉政工作體系，嚴(yán)格執(zhí)行《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制規(guī)定》、《廉政準(zhǔn)則》和“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律，落實“一崗雙責(zé)”和《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》任務(wù)，加強廉政風(fēng)險防控管理工作，審計機關(guān)和審計干部的自身“免疫力”不斷增強。全局未發(fā)現(xiàn)一例違紀(jì)違規(guī)行為和被審計單位反映或群眾舉報事件發(fā)生。
五、存在的問題和今后打算
（一）存在的問題
在總結(jié)工作，肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，新形勢下的審計工作與上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府的工作要求相比，工作中仍然存在著一定差距和不足，主要表現(xiàn)在：
1.局機關(guān)辦公用房嚴(yán)重不足
盡管近年來縣委、縣政府對審計工作十分重視，在編制及經(jīng)費上給予了極大的支持，但辦公條件差的問題依然存在，全局19人只能擠在不足80平米的四間辦公室上班。
2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)不健全、專業(yè)人才短缺
由于編制及辦公條件限制，我局內(nèi)設(shè)機構(gòu)單一，職能分工不明確，不適應(yīng)新形勢下審計科學(xué)發(fā)展的客觀要求。審計人員知識老化、審計信息化專業(yè)人才短缺，成為制約審計信息化建設(shè)發(fā)展的“瓶頸”，特別是企業(yè)績效審計及項目建設(shè)投資竣工決算審計方面的專業(yè)人才更是奇缺，導(dǎo)致這些審計項目難以正常開展。目前，局上急需配一名總審計師，引進專業(yè)審計人才2-3名，計算機專業(yè)人才1-2名，設(shè)立固定資產(chǎn)投資股室，以適應(yīng)新形勢下審計工作新要求。
3.審計監(jiān)督覆蓋面偏小
由于人員偏少，審計力量不足，每年審計工作重點只能放在一級局范圍內(nèi)，對具有經(jīng)費獨立核算的二級局和站所以及學(xué)校，未納入審計范圍，缺乏有效的監(jiān)督，形成審計監(jiān)督的盲區(qū)。近年來，隨著改革開放的深入和政策導(dǎo)向變化，一些二級局及站所實施的項目和資金越來越多，社會關(guān)注度也越來越大，反映出的一些問題不容忽視，必須逐步納入審計范圍，加強監(jiān)督。
4.審計信息化建設(shè)滯后
一方面審計人員對計算機審計重要性缺乏認(rèn)識，對計算機審計知識缺少學(xué)習(xí)和在工作中的實踐，部分同志有嚴(yán)重依賴思想和存在畏難情緒，造成計算機審計效果不明顯，流于形式。另一方面，相當(dāng)一部分被審計單位運用軟件記賬能力不足，無法取得電子數(shù)據(jù)，也直接影響了審計信息化的強力推進。
分析上述問題，既有主觀因素，又有客觀原因，屬于自身存在的問題，我們將加倍努力，認(rèn)真解決，需要上級領(lǐng)導(dǎo)和社會各界關(guān)心支持的問題，我們將向上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府及時匯報，爭取全面解決。從根本上解決制約審計事業(yè)發(fā)展的實際問題。
（二）今后工作打算
我們將緊緊圍繞黨的十八大確定的目標(biāo)任務(wù)及縣委、縣政府提出的“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，按照人爭先進、事爭一流、業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，進一步加大工作力度，優(yōu)化工作方案，靠實工作責(zé)任，狠抓措施落實，努力完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項工作任務(wù)。
一是抓好重點項目的審計。以促進中央、省、市、縣重大決策部署的貫徹落實，保持全縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定為目標(biāo)，重點抓好重大投資項目和民生資金的審計；以維護財政資金安全，提高財政資金使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，繼續(xù)抓好預(yù)算執(zhí)行審計；以促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行職責(zé)和提高管理水平為目標(biāo)，不斷抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計；同時，要有計劃、有重點的組織實施一些二級局、站所、學(xué)校、衛(wèi)生院財務(wù)收支審計，逐步提高審計覆蓋面。
二是繼續(xù)爭取省、市、縣主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門對審計工作的關(guān)心和支持，從人員編制資金扶持上予以幫助和傾斜，逐步解決辦公條件差、計算機信息化建設(shè)滯后的問題。
三是繼續(xù)加大干部在職教育及在崗培訓(xùn)力度，采取“走出去、引進來的”辦法，不斷拓寬學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)渠道，提升全體干部職工綜合素質(zhì)及業(yè)務(wù)技能。繼續(xù)抓好計算機審計的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)與實踐，爭取上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)，加強與兄弟縣區(qū)業(yè)務(wù)上聯(lián)系，學(xué)習(xí)經(jīng)驗，相互交流，取長補短，共同進步。
四是是抓好審計質(zhì)量和整改落實。堅持把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作的永恒主題，牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，加強審計質(zhì)量建設(shè)，注重從宏觀層面和體制、機制、制度等方面提出有針對性的意見和建議，健全整改督查機制，確保審計問題的處理及審計建議都能落到實處。
五是穩(wěn)步推進“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動和民主評議機關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)活動，進一步鞏固和擴大今年工作成果。
六是認(rèn)真完成省、市、縣領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項工作任務(wù)。
回顧今年工作，我們倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部職工將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局各位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，我們將以黨的十八大為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以強化審計管理、加強隊伍建設(shè)、推進科學(xué)發(fā)展、促進社會和諧為目標(biāo)，全面貫徹中央、省、市審計工作會議精神及經(jīng)濟工作會議精神，不斷調(diào)整審計工作思路，轉(zhuǎn)變審計工作方式，進一步研究審計工作在新形勢下的目標(biāo)任務(wù)和保障措施，著力提升審計工作質(zhì)量和效益，為武山經(jīng)濟發(fā)展做出不懈的努力。
謝謝大家！
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇三
醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結(jié)隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，內(nèi)部審計監(jiān)督已經(jīng)成為醫(yī)院進行現(xiàn)代化管理的一種重要手段，并且由“經(jīng)濟監(jiān)督”向“經(jīng)濟控制”轉(zhuǎn)變，通過對醫(yī)院預(yù)算、內(nèi)控制度、專項資金、固定資產(chǎn)投資、基建項目等重要經(jīng)濟業(yè)務(wù)的效益審計，促進醫(yī)院管理水平和經(jīng)濟效益的提高。近年來，市三院內(nèi)審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，科學(xué)整合審計資源，創(chuàng)新審計思路，有效拓展審計領(lǐng)域，做到管理與服務(wù)并重，以審計促社會效益、經(jīng)濟效益同步增長的大好局面。
貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院，作為醫(yī)院內(nèi)審部門，最根本的一條是全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，說到底就是在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。審計質(zhì)量是審計工作的生命線，提高審計質(zhì)量為也是審計服務(wù)構(gòu)建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務(wù)水平的根本要求”。
為了確保審計質(zhì)量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上，開始由一家公司供貨，無審計人員參與，造成質(zhì)量不穩(wěn)定、價格不透明，當(dāng)由審計參與后，根據(jù)事前、事中、事后的審計跟蹤，單這一項就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。印刷品方面，06年前印刷品支出一直居高不下，且?guī)齑娣e壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印制招標(biāo)，從而大大降低了印刷品支出：06年印刷品審減率571%個別品種審減率達863%07年審減率251%08年審減率232%。
近年來審計科按照院領(lǐng)導(dǎo)“扎緊口袋”、“關(guān)口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：一是位置提前，二是時間提前、三是工作提前，實行事前審計、事中審計、事后審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。規(guī)范了物資采購程序和采購行為，參與了醫(yī)院的材料設(shè)備采購、零星維修基建工程等招標(biāo)比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，審計的項目、范圍不斷拓寬，在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從20xx年到目前參與招標(biāo)比價工作44次，參與議價采購物品43批次，涉及60多個供應(yīng)商，完成專項項目審計119項，接審各種物資采購、基建維修等總額18377萬元，在總務(wù)和財務(wù)等部門的通力合作下，審減金額1816萬元，審減幅度為988%，審減率達4333%，為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。
今天在社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展下，醫(yī)院作為一個服務(wù)的“窗口”行業(yè)，要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展，必須建立優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的科學(xué)管理模式，作為醫(yī)院管理機制重要環(huán)節(jié)的`審計部門更應(yīng)起很大的作用。在市場經(jīng)濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展，成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，市三院內(nèi)審工作把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫(yī)院經(jīng)濟效益與社會效益，為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻，為爭創(chuàng)“三甲”?？漆t(yī)院提供有力保證。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇四
20xx年上半年，醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。
邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能。
進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制，規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。
同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。
對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清，做到支持干事的，保護干事的，查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格測算，嚴(yán)格執(zhí)行。
自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”
對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動
完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇五
20xx年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo)，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
一、加強制度建設(shè)，規(guī)范審計行為
一年來，我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實際，加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計
1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用
我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標(biāo)工作，對經(jīng)濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強宣傳，突出審計工作的重要性
我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運用審計結(jié)果，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
根據(jù)審計結(jié)果，我院加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標(biāo)和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運用，既促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。
三、采取的主要工作措施
1、提高認(rèn)識，明確責(zé)任
我們充分認(rèn)識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。
2、依法審計，確保成效
為了確保審計質(zhì)量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。
3、團結(jié)協(xié)作，做好工作
做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗。
四、加強隊伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平
1、堅持理論武裝，提高政策水平
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨xx大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻，使審計人員的政治思想素質(zhì)進一步提高。
2、加強作風(fēng)建設(shè)，促進工作高效
我們加強對審計人員的作風(fēng)建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，能夠完成各項審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高工作水平
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術(shù)進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題
我們認(rèn)真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
六、今后的努力方向
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識
審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠，要加強學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的理論，學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實做好各項審計工作并提高工作效率。
2、健全制度，提高審計效能
我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強信息化建設(shè)，促進審計工作發(fā)展
我們要進一步加強信息化建設(shè)，充分利用計算機技術(shù)開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20xx年，我們認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇六
縣醫(yī)醫(yī)院文化工作是醫(yī)院建設(shè)的主要內(nèi)容，努力提高醫(yī)護職工的文明素養(yǎng)和我院文明。我院利用多種有效載體，開展形式多樣的文體活動，繁榮醫(yī)醫(yī)院文化，豐富群眾精神文化生活。
（一）、組織豐富的醫(yī)院文化活動。
1、組織醫(yī)護職工參加各類醫(yī)護競技活動，舉辦文藝晚會、挖掘我院人才資源，扶持醫(yī)護人才隊伍等。
2、我院活動室定期開放，圖書閱覽室藏書達到一定數(shù)量，結(jié)合醫(yī)院管理年建設(shè)及“三好一滿意”活動，根據(jù)患者及群眾的實際需求，開展適合的活動工作項目。
3、組織青少年開展有益的社會實踐活動。鼓勵包片社區(qū)居民熱情參與，以此來活躍醫(yī)醫(yī)院文化，陶冶居民情操，從而提高居民及廣大患者的文化素養(yǎng)和自身素質(zhì)，樹立先進典型，弘揚社會正氣，運用院報、醫(yī)院電子滾動屏，營造濃烈輿論氛圍。
（二）、利用縣醫(yī)醫(yī)院內(nèi)各種專欄、院報宣傳社會主義精神文明，倡導(dǎo)科學(xué)文明健康的生活方式。
1、向居民及患者宣傳時事政治、養(yǎng)身保健和我院新聞等，我院內(nèi)布置合理的閱報欄。
2、做好對外宣傳工作，及時向社會各界宣傳縣醫(yī)醫(yī)院新事新風(fēng)、好人好事。
（三）、加強對縣醫(yī)醫(yī)院成員的'社會主義政治思想教育和科學(xué)文化教育，形成健康向上、文明和諧醫(yī)院文化氛圍。
1、加強學(xué)習(xí)，提高醫(yī)院干部的群體素質(zhì)。做到主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管群文干部具體抓。
2、以良好的縣醫(yī)醫(yī)院文化氛圍，鼓勵和吸引更多的居民及患者參與到縣醫(yī)醫(yī)院的文化建設(shè)中來，使我院的文化氛圍更加濃厚。
縣醫(yī)醫(yī)院
8月19日
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇七
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負(fù)責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:
一、審計總體情況
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀(jì)要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標(biāo)方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標(biāo)文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準(zhǔn)確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認(rèn)識，正視存在的問題，采取積極措施，認(rèn)真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴(yán)格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴(yán)格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認(rèn)真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認(rèn)真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇八
工作計劃網(wǎng)發(fā)布醫(yī)院護理工作規(guī)劃，更多醫(yī)院護理工作規(guī)劃相關(guān)信息請訪問工作計劃網(wǎng)工作計劃頻道。
以下是工作計劃網(wǎng)為大家整理的關(guān)于醫(yī)院護理工作規(guī)劃的文章，希望大家能夠喜歡！
一加強護士在職教育。
1重點加強對新入院護士聘用護士低年資護士的考核。護理部計劃上半年以強化基礎(chǔ)護理知識為主，增加考核次數(shù)，直至達標(biāo)。
2加強專科技能的培訓(xùn)：各科制定出周期內(nèi)?？评碚撆c技能的培訓(xùn)與考核計劃。理論考試要有試卷并由護士長組織進行閉卷考試，要求講究實效，不流于形式，為培養(yǎng)?？谱o士打下扎實的基礎(chǔ)。
3基本技能考核：屬于規(guī)范化培訓(xùn)對象的`護士?？己艘笤趯嶋H工作中抽考。其他層次的護士計劃安排操作考試一次，理論考試二次。
4強化相關(guān)知識的學(xué)習(xí)掌握。理論考試與臨床應(yīng)用相結(jié)合，檢查遵章守規(guī)的執(zhí)行情況。
二加強人文知識的學(xué)習(xí)。
1組織學(xué)習(xí)醫(yī)院服務(wù)禮儀文化。先在護士長層次內(nèi)進行討論，達成共識后在全院范圍內(nèi)開展提升素養(yǎng)活動，制定訓(xùn)練方案及具體的實施計劃。
2安排全院性的講座和爭取派出去請進來的方式學(xué)習(xí)護士社交禮儀及職業(yè)服務(wù)禮儀。
3開展護士禮儀競賽活動。組織寓教寓樂的節(jié)日晚會。
三更新專業(yè)理論知識。各科室護士長組織學(xué)習(xí)?？浦R，如遇開展新技術(shù)項目及特殊疑難病種，可通過請醫(yī)生授課檢索文獻資料護理部組織護理查房及護理會診討論等形式更新知識和技能。同時，有計劃的選送局部護士外出進修學(xué)習(xí)，提高學(xué)術(shù)水平。
提高護士長管理水平二加強護理管理。
1年初舉辦一期院內(nèi)護士長管理學(xué)習(xí)班。新的一年護理工作展望以及護士長感情溝通交流等.
2加強護士長目標(biāo)管理考核.科室護理質(zhì)量與護士長考評掛鉤等管理指標(biāo)。
3促進護士長間及科室間的學(xué)習(xí)交流。并召開護士長工作經(jīng)驗交流會，借鑒提高護理管理水平。
確保護理工作平安有效三加強護理質(zhì)量過程控制。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇九
一、進一步加強團支部建設(shè)，努力提高團組織凝聚力和影響力
1、以黨建帶團建，進一步加強各黨支部對團支部的引導(dǎo)和帶動作用。請黨支部書記上團課，在黨委引導(dǎo)下學(xué)習(xí)中央精神，進行如何營造和諧醫(yī)患關(guān)系的大討論。將推優(yōu)工作與黨支部發(fā)展工作密切聯(lián)系。
2、以團支部、團委改選為契機，充分發(fā)揮新一屆團干部的積極性和創(chuàng)新性。各團支部要根據(jù)自身特點開創(chuàng)自己的品牌活動，特色活動。團支部活動要定期交流，團委將開展團支部風(fēng)采展示活動，以促進團支部建設(shè)。結(jié)合我院改擴建，人員分散的特點，團委將組織集體活動，為廣大團員青年的交流提供平臺。增強團的凝聚力，發(fā)揮基層團委的活力。
二、進一步完善青年志愿者活動，更好的服務(wù)醫(yī)院的黨政工作
1、將是否參加青年志愿者活動與優(yōu)秀團員等考評掛鉤，優(yōu)秀志愿者要張榜公布。充分利用院報這塊宣傳陣地介紹青年志愿者活動，弘揚無私奉獻的精神。
2、進一步豐富青年志愿者活動內(nèi)容，要利用社區(qū)資源，服務(wù)社區(qū)，同時進一步擴大寶山中心醫(yī)院影響力。
3、在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，繼續(xù)做好申報市、區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)共青團號的相關(guān)工作，提高團員的服務(wù)意識。
三、進一步擴大對外交流，更好地展現(xiàn)寶山中心醫(yī)院青年風(fēng)采
1、加強與兄弟醫(yī)院團委的交流，配合局團委，舉行相應(yīng)的青年活動，如、交流、比賽等。
2、與xx區(qū)中醫(yī)醫(yī)院、xx醫(yī)院等合作，樹立中心醫(yī)院形象。
四、進一步加強與職能部門處室溝通合作，圍繞醫(yī)院中心工作開展青年活動
1、結(jié)合醫(yī)院實際情況，做好戰(zhàn)高溫等相關(guān)工作。
2、配合職能部門，做好醫(yī)務(wù)青年的基礎(chǔ)技能訓(xùn)練。
五、加深“共青團號”內(nèi)涵建設(shè)，增強創(chuàng)新意識
1、扎實推進“共青團號”創(chuàng)建活動。團委要從確保創(chuàng)建質(zhì)量、提高創(chuàng)建檔次等方面推進“共青團號”創(chuàng)建工作。
2、對已創(chuàng)建的共青團號加強監(jiān)督管理和檢查考核。要把創(chuàng)建活動與“青年技術(shù)練兵”等活動有機結(jié)合起來，使創(chuàng)建活動能生動活潑、形式多樣，卓有成效地開展。
六、加強與職能部門聯(lián)系，在臨床第一線體現(xiàn)團員青年的作用
1、主動與醫(yī)務(wù)處、護理部配合，在各項活動中發(fā)揮青年作用
2、加強業(yè)務(wù)研究，鼓勵青年申報學(xué)術(shù)課題及撰寫科研論文
3、目前我院的定位已經(jīng)明確，醫(yī)院改造的計劃已經(jīng)進入實施階段。全年的任務(wù)十分艱巨，醫(yī)院的改變可能會給青年醫(yī)務(wù)人員帶來困惑，但醫(yī)院面臨的發(fā)展機遇也將為團員青年的成長與成才提供舞臺，團委要深入青年，將工作做深做細(xì)，引導(dǎo)青年正確看待醫(yī)院改革，把握自身發(fā)展機遇，在醫(yī)院的發(fā)展中實現(xiàn)自身的發(fā)展。
七、尋求推優(yōu)工作突破口
1、爭取各黨支部書記的領(lǐng)導(dǎo)和支持。
2、加強對青年技術(shù)骨干、學(xué)科帶頭人的培養(yǎng)，協(xié)助支部書記主動出擊，提高推優(yōu)成功率。
八、完成上級交辦的其他工作。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十
各位代表,列席代表:
1、從2020年12月30日24點起，江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成，實現(xiàn)“零差率”銷售，即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價格按采購價格執(zhí)行。新政策還鼓勵非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實施，審計科對先后對設(shè)備科實行庫存盤點、對骨科、眼科高值耗材進行追蹤審計。及時發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)?？茖W(xué)設(shè)置庫房、加強了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗收制度、加強信息化建設(shè)。，經(jīng)實地盤點倉庫盤盈資金1433162.86元，1、財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:
總的收支情況:全年總收入15,000萬元（包括中醫(yī)項目財政補助119.6萬元）,完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長率21.36%；全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長率19.31%；全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元；結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項目財政補助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財務(wù)狀況進一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財政補助收入370.5萬元（包括已收到中醫(yī)項目財政補助119.6萬元,計劃400萬元）,完成預(yù)算65.01%；2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%（其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%）；3、科教項目收入5.萬元；4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%）.支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元（其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長18.54%）；2、管理費用1,396.萬元；3、財政專項支出10.8萬元；4、科教項目支出4.85萬元；5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負(fù)債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負(fù)債日止,總資產(chǎn) 6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財務(wù)制度》要求從2012年起計提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負(fù)債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計提折舊,屬于會計政策變更).資產(chǎn)負(fù)債率為69.77%.醫(yī)院財務(wù)已處在高負(fù)債率運行狀態(tài),達到金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對‘資產(chǎn)負(fù)債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負(fù)債率控制在50%以內(nèi),否則會出現(xiàn)貸款困難和財務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進、報廢情況（財務(wù)科入帳數(shù)）.全年新購進固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元；其他資產(chǎn)28.8萬元.報廢固定資產(chǎn)130.7萬元；設(shè)備科累計購進衛(wèi)生耗材3,453萬元；藥劑科累計購進藥品4,561萬元（不包括本院制劑234.2萬元）；總務(wù)科累計購進日用材料150萬元.4、對醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計.審計科采取實地檢查核對工作量,及時糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費用，為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
4、對醫(yī)院基建、工程維修的審計.審計科采取在實地檢查核對工程量,根據(jù)市場價格調(diào)查和江蘇中興訊達工程管理咨詢有限公司共同核定價格,全年共審核基建維修工程共5項,工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計核準(zhǔn)工程款是585269.65元,核減了69525.35元.（具體工程項目請看2020年度工程維修審計清單）
2020年度工程維修審計項目表
1、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：168432.65元
審計核準(zhǔn)額：150735.65元
審計核減：17697.00元
2、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程
施工單位：豐縣茗菡裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99340.68元
審計核準(zhǔn)額：88855.23元
審計核減：10485.45元
3、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：188297.41元
審計核準(zhǔn)額：168177.55元
審計核減：20119.86元
4、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程
施工單位：徐州夢之洋建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99010.55元
審計核準(zhǔn)額：88115.59元
審計核減：10894.96元
5、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99713.71元
審計核準(zhǔn)額：89385.63元
審計核減：10328.08元
5、對“三公經(jīng)費”比較分析:單位:元
名 稱
2012年
2011年
增減數(shù)
增長率
差旅費
553,365
577,778.1
-15,587.-3%
招待費
1,348,208
1,526,011.7
177,803
-13.18%
交通費
76,686.116,091.-42,109
-34%
“三公經(jīng)費”能認(rèn)真執(zhí)行中央《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》,落實勤儉節(jié)約的原則.
三、
審計發(fā)現(xiàn)及建議:
（一）審計發(fā)現(xiàn):
1、規(guī)范經(jīng)濟合同簽訂，提高合同管理質(zhì)量，防范經(jīng)濟風(fēng)險。合同的訂立要符合規(guī)范程序，合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴(yán)密，資料齊全。醫(yī)院對外簽訂經(jīng)濟合同，必須按照統(tǒng)一管理，歸口采購的原則。
2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程：科室報修申請--正常損壞 報總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單（日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報修科室、維修人員、驗收人員簽字）。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補應(yīng)附修補前、后的圖片。
3、加強醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項支出必須由財務(wù)部門進行審核，審核支出簽批手續(xù)是否齊全，原始憑證的真實性、完整性、合法性，合同的合法性、內(nèi)容齊全性，驗算財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。及時發(fā)現(xiàn)問題，上報相關(guān)科室核查，加強付費控制。
3.嚴(yán)格規(guī)范采購管理制度
在醫(yī)院耗材管理中，為保證管理的精細(xì)化和規(guī)范化，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先，使用科室不能只憑借經(jīng)驗盲目申請采購計劃，容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實際消耗情況嚴(yán)格制定采購計劃，并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個科室月消耗情況，根據(jù)近幾個月科室醫(yī)用耗材的消耗進一步監(jiān)督科室采購計劃是否合理，不合理計劃及時更改，合理計劃上報審批，然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M行采購。其次，所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性，耗材是否合法合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時更換處理。然后，驗收時采購人員必須對耗材質(zhì)量嚴(yán)格把控，以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加，給患者帶來危害。同時要求供貨商“票貨同行”，驗收成功后，在驗收單上簽字。最后，庫管會計憑借簽字齊全的驗收單和發(fā)票及時進行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗收單及時交給財務(wù)科，避免出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象。
4、加強醫(yī)用高值耗材的驗收與監(jiān)管機制。
由于一次性高值耗材價格高，要求及時周轉(zhuǎn)，為防止過期、失效實行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計劃需要采購高值耗材后，將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實物驗收核對后，及時辦理入庫手續(xù)，交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細(xì)的登記，手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細(xì)記錄在病歷中，以備對產(chǎn)品的質(zhì)量安全進行追溯。
5、加強醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點管理，滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要，設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點制度，每月對醫(yī)用耗材進行一次自盤，每年期末由財務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組成盤點小組對全院醫(yī)用耗材進行盤點，并由審計科、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。每月末，庫房會計對醫(yī)用耗材庫入、出、存進行結(jié)賬，編制盤點表，根據(jù)盤點表對醫(yī)用耗材庫逐一盤點，保證賬實相符。 盤點人員要如實填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管院長簽字，報請院長辦公會議核準(zhǔn)后，財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進行賬務(wù)處理，保證賬賬相符、賬實相符。設(shè)備科要及時分析醫(yī)用耗材缺損、報廢和失效原因，加強醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對醫(yī)用耗材管理負(fù)責(zé)，一般情況下，不允許醫(yī)用耗材報損，如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報損現(xiàn)象，要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
6認(rèn)真梳理核查不規(guī)范的收費情況，嚴(yán)格按照省、市、縣物價收費標(biāo)準(zhǔn)，及時發(fā)現(xiàn)問題，逐一規(guī)范整改，加強日常工作，對科室收費進行監(jiān)督管理，杜絕亂收費、增項收費、分解收費、重復(fù)收費等行為。進一步規(guī)范收費制度，維護公立醫(yī)院的公益性。
醫(yī)院審計科工作總結(jié)
加強審計隊伍建設(shè)工作報告
內(nèi)部審計工作報告
審計整改工作報告
審計科工作總結(jié)
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十一
第一段：引言（150字）
醫(yī)院審計是指對醫(yī)院的各項經(jīng)濟、財務(wù)、物資、人事、醫(yī)療等方面的工作進行評估、檢查和監(jiān)督的一項重要工作。作為醫(yī)院管理的一部分，醫(yī)院審計旨在提高醫(yī)院的績效和效率，保障醫(yī)療質(zhì)量和合規(guī)性。經(jīng)過近期的醫(yī)院審計經(jīng)歷，我深感醫(yī)院審計對于提升醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量和推動醫(yī)院管理改革具有重要意義，并且從中我也有了一些深刻的體會。
第二段：審計的價值和意義（250字）
醫(yī)院審計的價值和意義在于發(fā)現(xiàn)問題和潛在風(fēng)險，幫助醫(yī)院完善內(nèi)部管理，保障醫(yī)療質(zhì)量和合規(guī)性。通過審計，可以有效識別醫(yī)院運營中的問題，解決執(zhí)行過程中的難題，提升治理能力與管理水平，實現(xiàn)合理財務(wù)狀況和高效醫(yī)療服務(wù)的有效結(jié)合。審計還能夠優(yōu)化醫(yī)院資源配置，推動醫(yī)療機構(gòu)管理改革，促進醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域的長遠(yuǎn)發(fā)展。
第三段：審計中的主要問題（300字）
在實際的醫(yī)院審計過程中，我發(fā)現(xiàn)一些主要問題。首先，醫(yī)院內(nèi)部管理流程和制度不夠完善，導(dǎo)致信息溝通不暢，工作流程混亂，容易產(chǎn)生錯誤和漏洞。其次，醫(yī)院在藥品采購、使用及庫存管理方面存在不規(guī)范問題，容易造成藥品浪費、低效率使用等情況。此外，醫(yī)院的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)跟不上現(xiàn)代化的要求，導(dǎo)致統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性不夠，影響了決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
第四段：改進策略和建議（350字）
針對上述問題，我認(rèn)為應(yīng)該采取一系列的改進策略和建議。首先，醫(yī)院要加強內(nèi)部管理制度的建設(shè)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，提高信息的透明度和流動性，確保工作流程的規(guī)范和高效。其次，醫(yī)院要加強藥品管理，建立科學(xué)的藥品采購制度和使用規(guī)范，加強倉庫管理和風(fēng)險防范，減少藥品浪費和低效使用。最后，醫(yī)院要優(yōu)化信息管理系統(tǒng)，加快信息化建設(shè)，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和實時性，為決策提供科學(xué)依據(jù)。
第五段：結(jié)尾（150字）
通過醫(yī)院審計，我深刻認(rèn)識到醫(yī)院審計對于醫(yī)院管理和發(fā)展的重要作用。只有通過審計不斷發(fā)現(xiàn)問題和改進管理，才能推動醫(yī)院質(zhì)量的不斷提升和醫(yī)療服務(wù)的不斷優(yōu)化。在未來的工作中，我將繼續(xù)加強對醫(yī)院審計工作的研究和實踐，做出更多有益于醫(yī)院發(fā)展的貢獻。同時，我也期待醫(yī)院管理團隊和相關(guān)部門能夠高度重視醫(yī)院審計工作，并積極采納審計中的建議和改進措施，共同推動醫(yī)院管理的現(xiàn)代化和高效化。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十二
1、截止20xx年12月31日，科研科職工人數(shù)人。設(shè)置了科研項目管理、科研成果管理、科研機構(gòu)管理、學(xué)會工作管理、綜合信息管理及科長六種崗位。
2、科研科主要負(fù)責(zé)醫(yī)院科研工作的組織、協(xié)調(diào)和日常管理，包括各級科研項目的申報、監(jiān)督實施、結(jié)題;科研成果的鑒定、報獎、轉(zhuǎn)化與推廣;醫(yī)院附設(shè)自治區(qū)級研究所和重點試驗室等科研平臺建設(shè);科技合作和學(xué)術(shù)交流、專業(yè)學(xué)會活動的組織與管理;科研論文登記、報銷和獎勵等。
3、科研經(jīng)費納入醫(yī)院財務(wù)，由科研科統(tǒng)一管理，財務(wù)科進行核算和監(jiān)督?？蒲薪?jīng)費?？顚Ｓ?，財務(wù)科單獨設(shè)賬核算。科研科負(fù)責(zé)科研經(jīng)費收入、支出項目的審核，財務(wù)科負(fù)責(zé)科研經(jīng)費建帳及核算工作。
4、科研經(jīng)費的來源主要包括：外來項目資助經(jīng)費(指列入國家、部委、省及廳局等主管部門下達的項目資助經(jīng)費;國內(nèi)外合作研究或受委托研究的項目合作經(jīng)費);醫(yī)院科研專項基金(包括醫(yī)院配套資金和醫(yī)院科室科研基金)。
5、科研經(jīng)費主要支出項目：科研業(yè)務(wù)費、實驗材料費、儀器設(shè)備購置費、實驗改裝費、協(xié)作費、課題組織實施費、部分人工費、科研論文獎勵、專著獎勵、科技成果獎勵、科技進步獎獎勵等。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十三
****醫(yī)院：
我們接受委托，于xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日派出審計小組對____醫(yī)院（以下簡稱貴院）xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xx月xx日的財務(wù)狀況進行了就地審計，并對內(nèi)部控制情況進行了測評。貴院提供了會計憑證、賬簿、報表及其他相關(guān)資料，這些資料的真實性、合法性、完整性由貴院負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對貴院xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日的財務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《xxxx》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合委托事項的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審計程序。
一、基本情況
急診科、中醫(yī)皮膚科、中西結(jié)合專業(yè)、介入放射、醫(yī)學(xué)檢驗科；住所：____；法定代表人：___；開辦資金：___萬元；現(xiàn)有職工___人（其中：在編在職職工__人，離退休人員__人，聘用職工___人）；床位編制數(shù)___張。
二、內(nèi)部控制情況
在審計過程中，我們了解了貴院內(nèi)部控制中有關(guān)會計制度、會計機構(gòu)和人員職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制情況，并作了分析。現(xiàn)將我們發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的不足之處提供給貴院，以完善貴院的內(nèi)部控制，保障資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效率。
（一）規(guī)章制度
貴院制定了一系列的崗位職責(zé)、規(guī)章制度、黨群工作職責(zé)制度和衛(wèi)生所職責(zé)制度，并于2月匯編成冊為《___醫(yī)院職責(zé)制度匯編》，制定的規(guī)章制度比較健全、規(guī)范，并得到了較好的執(zhí)行；但存在部分制度形同虛設(shè)、部分制度執(zhí)行不到位，以及制度執(zhí)行情況的紀(jì)錄相對缺失的情況。
（二）崗位設(shè)置
（1）貴院在計審科下設(shè)了審計科，并制定了審計科長及審計人員崗位職責(zé)，但無獨立的專職的內(nèi)審人員。
（2）貴院設(shè)置了藥械會計崗位，但歸屬藥劑科管理。
因藥品、器械的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，建議藥械會計應(yīng)由財務(wù)科委派，并對財務(wù)科負(fù)責(zé)。
（三）貨幣資金內(nèi)部控制
貴院貨幣資金內(nèi)部控制存在以下情況：
（1）出納每日收取門診、住院收入，同時對門診、住院收入票據(jù)的金額及單據(jù)連號情況進行復(fù)核，但無復(fù)核簽字記錄。
（2）貴院貨幣資金余額較大，應(yīng)加強印章、票據(jù)的管理，健全貨幣資金內(nèi)控制度，確保資金的安全。
為提高貨幣資金的使用效益，建議貴院可考慮按規(guī)定進行金融產(chǎn)品等投資。
（四）藥品及器械的采購、付款、保管
貴院每年初對當(dāng)年所需的藥品全部實行了招標(biāo)采購，并與供應(yīng)單位簽訂了合同，價格嚴(yán)格按照政府招標(biāo)采購網(wǎng)站上確定的價格執(zhí)行；對于降價的藥品，及時與供貨商聯(lián)系，調(diào)低采購價格。
貴醫(yī)院按時與供貨商對賬，有嚴(yán)格的退貨、折扣和折讓的制度；收取的一部分惠民捐款專項用于醫(yī)院的“惠民”工程，但存在以下情況：
（1）未制定藥品計量驗收制度，原始入庫清單上沒有實物負(fù)責(zé)人的確認(rèn)簽字，也未將原始入庫清單報送財務(wù)科；辦理藥品入庫手續(xù)有滯后現(xiàn)象。
（2）藥劑科負(fù)責(zé)藥品的采購、入庫、保管、記賬、出庫工作。因藥品的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，不應(yīng)由一個部門全權(quán)負(fù)責(zé)。
盤點制度，至少每三個月應(yīng)盤點一次；對盤點差異應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，并按規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。
（五）固定資產(chǎn)及在建工程
貴院制定了固定資產(chǎn)管理、工程項目管理制度，但未得到嚴(yán)格執(zhí)行，存在在建工程未及時辦理竣工決算及結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，以及固定資產(chǎn)滯后入帳的`情況，修購基金的提取、使用執(zhí)行的會計政策前后不一致。
（六）票據(jù)管理
貴院現(xiàn)暫由出納負(fù)責(zé)票據(jù)的管理，不符合內(nèi)部控制制度的要求。貴院應(yīng)指定專人擔(dān)任票據(jù)管理員，制定票據(jù)的印制、領(lǐng)用、核銷管理制度，規(guī)范收費、掛號工作流程和退費辦法以及收費稽核規(guī)定；加強票據(jù)作廢手續(xù)、票據(jù)銷號的處理和監(jiān)督；制定并實施票據(jù)盤點制度。
（七）會計核算
1、會計核算流程
貴院按規(guī)定每天由出納到門診收款、會計人員負(fù)責(zé)將各項財務(wù)資料匯總做好收、付、轉(zhuǎn)等會計憑證，交給會計科長復(fù)核，再由會計進行登帳核算，并計提固定費用、結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項基金。
2、會計核算執(zhí)行情況
會計憑證的填制、會計賬務(wù)處理存在不規(guī)范的情況；采用會計政策（如“壞賬準(zhǔn)備”計提方法的選擇）存在前后不一致的情況；固定資產(chǎn)分類較亂，固定資產(chǎn)有滯后入帳的情況；“惠民”對象身份不明確；對各衛(wèi)生所未單獨進行會計核算。
三、審計查證情況
（一）帳列收支情況
貴院2xxx年1月1日至12月31日的帳列收支情況如下：
1、收入總額___元，其中：財政補助收入___元、上級補助收入___元、醫(yī)療收入___元、藥品收入___元、其他收入___元。
2、支出總額___元，其中：醫(yī)療支出___元、藥品支出___元、財務(wù)專項支出___元、其他支出___元。
3、收支結(jié)余及分配情況
（1）結(jié)余情況
2xxx年1月1日至月31日，貴院收支結(jié)余__元，其中：2xxx年結(jié)余__元、結(jié)余___元、結(jié)余___元、20結(jié)余__元，年結(jié)余___元。
（2）結(jié)余分配情況
2xxx年1月1日至2010年12月31日，貴院收支結(jié)余轉(zhuǎn)入事業(yè)基金___元、提取職工福利基金___元、以事業(yè)基金彌補虧損___元。
醫(yī)院審計工作規(guī)劃篇十四
醫(yī)院審計是指對醫(yī)院內(nèi)各項管理工作的質(zhì)量、保障和效益進行全面檢查和評估的一種管理方法。經(jīng)過一段時間的學(xué)習(xí)和實踐，我對醫(yī)院審計有了更深入的了解，也收獲了一些心得體會。以下是我對醫(yī)院審計的一些思考和感悟。
第二段：認(rèn)識醫(yī)院審計的重要性
醫(yī)院審計是保障醫(yī)療質(zhì)量的有效手段之一。通過對醫(yī)院內(nèi)各項管理工作的系統(tǒng)檢查，可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正各類問題和隱患，提高醫(yī)院的整體管理水平和服務(wù)質(zhì)量，確保醫(yī)療安全，保障患者的權(quán)益。醫(yī)院審計也是對醫(yī)院業(yè)績的審核和監(jiān)控，可以為醫(yī)院的運營提供有力支持和指導(dǎo)。因此，醫(yī)院審計是醫(yī)院不可或缺的一環(huán)。
第三段：醫(yī)院審計中遇到的問題和挑戰(zhàn)
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)醫(yī)院審計工作存在一些問題和挑戰(zhàn)。首先，醫(yī)院資金的復(fù)雜性和龐大性使得審計工作的難度大增，需要審計師具有扎實的財務(wù)知識和分析能力。其次，醫(yī)院內(nèi)部各部門的合作意識和執(zhí)行力也是一個挑戰(zhàn)，如何協(xié)調(diào)各部門的工作，確保審計工作的順利進行是一個需要解決的問題。此外，醫(yī)院審計工作的公正性和客觀性也需要保證，避免人為因素對審計結(jié)果的影響。
第四段：醫(yī)院審計中的改進與創(chuàng)新
為了提高醫(yī)院審計的效益和質(zhì)量，我們需要不斷進行改進與創(chuàng)新。首先，可以借鑒其他行業(yè)的審計方法和經(jīng)驗，整合規(guī)范醫(yī)院審計工作的流程和標(biāo)準(zhǔn)，提高審計工作的專業(yè)性和效率。其次，可以推行現(xiàn)代化的信息化審計手段，利用先進的信息技術(shù)對醫(yī)院內(nèi)部的數(shù)據(jù)進行監(jiān)控和分析，提高審計的準(zhǔn)確性和準(zhǔn)確性。此外，可以加強醫(yī)院內(nèi)部培訓(xùn)和知識普及，提高全體員工的審計意識和參與度，讓醫(yī)院審計成為全員參與的過程。
第五段：醫(yī)院審計的未來展望
醫(yī)院審計在不斷發(fā)展中，有著廣闊的前景和潛力。隨著醫(yī)療行業(yè)的不斷發(fā)展和醫(yī)院的規(guī)模不斷擴大，醫(yī)院審計將成為醫(yī)院管理的重要環(huán)節(jié)。未來，我們可以進一步完善醫(yī)院審計的制度和機制，加強對醫(yī)院內(nèi)部各項工作的監(jiān)督和管理，促進醫(yī)院的良性運營和持續(xù)發(fā)展。我們也可以借助大數(shù)據(jù)和人工智能等技術(shù)手段，深化醫(yī)院審計的應(yīng)用場景和功能，提高審計的精確度和智能化水平。相信在不久的將來，醫(yī)院審計將能更好地服務(wù)于醫(yī)院和患者，發(fā)揮出更大的作用和價值。
總結(jié)：
醫(yī)院審計是保障醫(yī)院質(zhì)量和效益的重要環(huán)節(jié)，對醫(yī)院的管理和服務(wù)起著重要的推動作用。在實踐中，我們遇到了一些問題和挑戰(zhàn)，但通過改進和創(chuàng)新，醫(yī)院審計必將不斷發(fā)展和完善。未來，醫(yī)院審計將更精確、智能化，為醫(yī)院管理提供更有力的支持，更好地服務(wù)于醫(yī)院和患者。