51．應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的——。
A.股權(quán)關(guān)系 B.人事關(guān)系 C.管理關(guān)系 D.商業(yè)利益關(guān)系 E.血緣關(guān)系
52．發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括——。
A.代理 B.提供勞務(wù) C.租賃 D.委托經(jīng)營 E.擔(dān)保
53．發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括——。
A.股票代碼 B.總股本 C.股票簡稱 D.本次上市流通股本 E.可流通股本
54．發(fā)行人應(yīng)在上市公告書緒言部分披露——。
A. 編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱
B.股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號、發(fā)行數(shù)量和價格等
C .股票上市的批準(zhǔn)單位和文號、上市地點(diǎn)、股票簡稱和代碼等
B. 本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系
E.披露十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等
55．在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括——。
A.募股資金總額 B.發(fā)行費(fèi)用總額及項目 C.按發(fā)起人股、社會公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)
D.發(fā)行數(shù)量 E.發(fā)行方式
56．在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項，主要包括——。
A.發(fā)行人住所的變更 B.主要投入、產(chǎn)出物供求及價格的重大變化 C.主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展 D.重大會計政策的變動 E.會計師事務(wù)所的變動
57．購銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。
A.關(guān)聯(lián)交易方 B.交易內(nèi)容 C.定價原則 D.交易價格 E.交易金額
58．在發(fā)行新股招股說明書中，資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。
A.定價原則 B.資產(chǎn)的帳面價值 C.評估價值 D.轉(zhuǎn)讓價格 E.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益
59．在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)披露本次發(fā)行方案的基本情況，主要包括——。
A.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量 B.預(yù)計募集資金總額 C.股權(quán)登記日和除權(quán)日 D.承銷期間的停牌、復(fù)牌及新股上市的時間安排 E.收款銀行
60．在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項——。
A.承銷方式(包銷或代銷) B.承銷期的起止時間
C.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量 D.發(fā)行費(fèi)用 E.發(fā)行人律師事務(wù)所
三、判斷題
1. 銀行證券保險行業(yè)上市公司應(yīng)同時聘請中外各一家會計師事務(wù)所分別提供會計報表審計服務(wù)。
2. 境外注冊的會計師事務(wù)所執(zhí)行銀行證券保險行業(yè)上市公司審計業(yè)務(wù)實行臨時許可證管理。境外事務(wù)所申請臨時許可證，應(yīng)向中國證監(jiān)會申報，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行業(yè)務(wù)。
3. 中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)按照中國證監(jiān)會統(tǒng)一部署組織實施轄區(qū)內(nèi)的公司檢查工作。
4. 上市公司審計應(yīng)由兩名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽名.
5. 國有企業(yè)股份制改組時，嚴(yán)禁將國有資產(chǎn)低價折股、低價出售或者無償分給個人。
6. 資產(chǎn)評估基本原則是進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評估。
7. 公開發(fā)行股票的公司，其財務(wù)審計與資產(chǎn)評估工作可以由同一家機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
8. 對不同公司投入公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用同一價格標(biāo)準(zhǔn)評估。
9. 產(chǎn)權(quán)界定的原則是：誰投資，誰擁有產(chǎn)權(quán)
10.商譽(yù)作為無形資產(chǎn)可以作價入股.
11. 上市公司審計應(yīng)由五名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽名。
12. 法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。
13. 發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前，或在報送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務(wù)所的，更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國證監(jiān)會分別說明。
14.更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報告的真實性和合法性發(fā)表意見。
15. 國家專有地財產(chǎn)和土地資源、股東個人資產(chǎn)、破產(chǎn)申請發(fā)生前已經(jīng)為債權(quán)設(shè)置擔(dān)保的財產(chǎn)以及他人存放的財產(chǎn)不得作為破產(chǎn)財產(chǎn)。
16.股份有限公司的創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認(rèn)股人出席。
17.我國現(xiàn)行法律規(guī)定，股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門。
18. 律師應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。
19. 律師工作底稿由上市公司保存，保存期限至少7年
20. 破產(chǎn)宣告后公司就喪失了對公司財產(chǎn)的管理處分權(quán)，由清算組接管公司。
A.股權(quán)關(guān)系 B.人事關(guān)系 C.管理關(guān)系 D.商業(yè)利益關(guān)系 E.血緣關(guān)系
52．發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括——。
A.代理 B.提供勞務(wù) C.租賃 D.委托經(jīng)營 E.擔(dān)保
53．發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括——。
A.股票代碼 B.總股本 C.股票簡稱 D.本次上市流通股本 E.可流通股本
54．發(fā)行人應(yīng)在上市公告書緒言部分披露——。
A. 編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱
B.股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號、發(fā)行數(shù)量和價格等
C .股票上市的批準(zhǔn)單位和文號、上市地點(diǎn)、股票簡稱和代碼等
B. 本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系
E.披露十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等
55．在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括——。
A.募股資金總額 B.發(fā)行費(fèi)用總額及項目 C.按發(fā)起人股、社會公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)
D.發(fā)行數(shù)量 E.發(fā)行方式
56．在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項，主要包括——。
A.發(fā)行人住所的變更 B.主要投入、產(chǎn)出物供求及價格的重大變化 C.主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展 D.重大會計政策的變動 E.會計師事務(wù)所的變動
57．購銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。
A.關(guān)聯(lián)交易方 B.交易內(nèi)容 C.定價原則 D.交易價格 E.交易金額
58．在發(fā)行新股招股說明書中，資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。
A.定價原則 B.資產(chǎn)的帳面價值 C.評估價值 D.轉(zhuǎn)讓價格 E.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益
59．在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)披露本次發(fā)行方案的基本情況，主要包括——。
A.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量 B.預(yù)計募集資金總額 C.股權(quán)登記日和除權(quán)日 D.承銷期間的停牌、復(fù)牌及新股上市的時間安排 E.收款銀行
60．在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項——。
A.承銷方式(包銷或代銷) B.承銷期的起止時間
C.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量 D.發(fā)行費(fèi)用 E.發(fā)行人律師事務(wù)所
三、判斷題
1. 銀行證券保險行業(yè)上市公司應(yīng)同時聘請中外各一家會計師事務(wù)所分別提供會計報表審計服務(wù)。
2. 境外注冊的會計師事務(wù)所執(zhí)行銀行證券保險行業(yè)上市公司審計業(yè)務(wù)實行臨時許可證管理。境外事務(wù)所申請臨時許可證，應(yīng)向中國證監(jiān)會申報，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行業(yè)務(wù)。
3. 中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)按照中國證監(jiān)會統(tǒng)一部署組織實施轄區(qū)內(nèi)的公司檢查工作。
4. 上市公司審計應(yīng)由兩名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽名.
5. 國有企業(yè)股份制改組時，嚴(yán)禁將國有資產(chǎn)低價折股、低價出售或者無償分給個人。
6. 資產(chǎn)評估基本原則是進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評估。
7. 公開發(fā)行股票的公司，其財務(wù)審計與資產(chǎn)評估工作可以由同一家機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
8. 對不同公司投入公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用同一價格標(biāo)準(zhǔn)評估。
9. 產(chǎn)權(quán)界定的原則是：誰投資，誰擁有產(chǎn)權(quán)
10.商譽(yù)作為無形資產(chǎn)可以作價入股.
11. 上市公司審計應(yīng)由五名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽名。
12. 法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。
13. 發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前，或在報送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務(wù)所的，更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國證監(jiān)會分別說明。
14.更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報告的真實性和合法性發(fā)表意見。
15. 國家專有地財產(chǎn)和土地資源、股東個人資產(chǎn)、破產(chǎn)申請發(fā)生前已經(jīng)為債權(quán)設(shè)置擔(dān)保的財產(chǎn)以及他人存放的財產(chǎn)不得作為破產(chǎn)財產(chǎn)。
16.股份有限公司的創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認(rèn)股人出席。
17.我國現(xiàn)行法律規(guī)定，股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門。
18. 律師應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。
19. 律師工作底稿由上市公司保存，保存期限至少7年
20. 破產(chǎn)宣告后公司就喪失了對公司財產(chǎn)的管理處分權(quán)，由清算組接管公司。