第1題利率期限結構變化風險也稱為（ ）風險。
A．收益率曲線風險
B．期權性風險
C．基準風險
D．重新定價風險
【正確答案】：A
第2題某銀行整體資產的VaR為400O萬元。其中業(yè)務單位的VaR、VaRC如下表所示（單位：萬元）。總經(jīng)濟資本為20億元。則債券與外匯在期初應配置的經(jīng)濟資本分別為（ ?。﹥|元。
A．7.6，5.4
B．7.5．5.0
C．7.0，4.9
D．6.9，4.6
【正確答案】：B
第3題效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產的能力，又稱（ ?。?。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運能力比率
【正確答案】：D
第4題以下哪一項不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素？（ ?。?BR> A．宏觀經(jīng)濟周期
B．財政貨幣政策
C．產業(yè)政策
D．特定產品的市場競爭力
【正確答案】：D
第5題關于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是（ ?。?BR> A．它擔負著過濾會計信息風險、確保會計信息質量、降低會計信息識別成本的責任
B．被利益相關者視為重要的利益保障機制
C．外部審計制度的價值在于有效性
D．在直接審計委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊會計師和經(jīng)營者三方
【正確答案】：C
第6題（ ）是隨機變量偏離期望的離散程度的度量。
A．方差
B．標準差
C．協(xié)方差
D．均方差
【正確答案】：A
第7題下列關于風險的說法，不正確的是（ ?。?BR> A．市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征
B．國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的風險
C．操作風險指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險
D．在商業(yè)銀行面臨的市場風險中，利率風險尤為重要
【正確答案】：A
第8題利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和（ ?。?BR> A．期限結構風險
B．期權性風險
C．流動性風險
D．價格風險
【正確答案】：B
第9題某2年期債券，每年付息，到期還本，面值為l00元，票面利率為10%。市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為（ ）年。
A．1
B．1.5
C．1.91
D．2
【正確答案】：C
第10題關于專有信息和保密信息的內容的表述，下面選項中不正確的是（ ?。?BR> A．專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位
B．保密信息則通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等
C．如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除
D．這些有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突
【正確答案】：C
第11題一段時間內的交易筆數(shù)/柜員人數(shù)是（ ）的計算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結果和財務核算結果問的差異
C．系統(tǒng)數(shù)量
D．員工人均培訓費用
【正確答案】：A
第12題下列關于表外項目的處理的說法．不正確的是（ ?。?BR> A．表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產
B．首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產
C．對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險暴露法計算
D．利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得
【正確答案】：D
第13題下列關于經(jīng)濟增加值（EVA）的表達式，不正確的是（ ?。?BR> A．EVA=稅后凈利潤一資本成本
B．EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預期收益率
C．EVA=（資本金收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本
D．EVA=（經(jīng)風險調整的收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本
【正確答案】：C
第14題關于內部控制目標，提法不正確的是（ ?。?BR> A．內部控制目標應予以量化
B．內部控制目標應符合內部控制政策
C．內部控制目標應考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求
D．內部控制目標應體現(xiàn)持續(xù)改進的要求
【正確答案】：A
第15題已知1年期即期利率為5%。2年期即期利率為8%，則對應的1年后的1年期遠期利率為（ ?。?。
A．1.60%
B．3.00%
C．11.09%
D．12.80%
【正確答案】：C
第16題通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來時段內的流動性頭寸等于（ ?。┘涌偂?BR> （1）新貸款凈增值的預測值
（2）存款凈流量的預測值
（3）其他資產凈流量預測值
（4）其他負債凈流量預測值
（5）期初的“剩余”或“赤字”
A．（1）、（2）
B．（1）、（2）、（3）
C．（1）、（2）、（5）
D．（1）、（2）、（3）、（4）、（5）
【正確答案】：D
第17題根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關規(guī)定，操作風險損失事件被劃分為（ ?。┓N事件類型。
A．6
B．7
C．8
D．9
【正確答案】：B
第18題某銀行2006年對A公司的一筆貸款收入為l000萬元。各項費用為200萬元，預期損失為l00萬元，經(jīng)濟資本為l6000萬元，則RARoC等于（ ?。?。
A．4.38%
B．6.25%
C．5.00%
D．5.63%
【正確答案】：A
第19題（ ）就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關聯(lián)的多元分布。隨著相關因素發(fā)生變化，模型能預測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。
A．隨機模型
B．計量模型
C．資本模型
D．因果模型
【正確答案】：D
第20題（ ?。┦侵附鹑谫Y產根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估價值
【正確答案】：A
A．收益率曲線風險
B．期權性風險
C．基準風險
D．重新定價風險
【正確答案】：A
第2題某銀行整體資產的VaR為400O萬元。其中業(yè)務單位的VaR、VaRC如下表所示（單位：萬元）。總經(jīng)濟資本為20億元。則債券與外匯在期初應配置的經(jīng)濟資本分別為（ ?。﹥|元。
A．7.6，5.4
B．7.5．5.0
C．7.0，4.9
D．6.9，4.6
【正確答案】：B
第3題效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產的能力，又稱（ ?。?。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運能力比率
【正確答案】：D
第4題以下哪一項不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素？（ ?。?BR> A．宏觀經(jīng)濟周期
B．財政貨幣政策
C．產業(yè)政策
D．特定產品的市場競爭力
【正確答案】：D
第5題關于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是（ ?。?BR> A．它擔負著過濾會計信息風險、確保會計信息質量、降低會計信息識別成本的責任
B．被利益相關者視為重要的利益保障機制
C．外部審計制度的價值在于有效性
D．在直接審計委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊會計師和經(jīng)營者三方
【正確答案】：C
第6題（ ）是隨機變量偏離期望的離散程度的度量。
A．方差
B．標準差
C．協(xié)方差
D．均方差
【正確答案】：A
第7題下列關于風險的說法，不正確的是（ ?。?BR> A．市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征
B．國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的風險
C．操作風險指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險
D．在商業(yè)銀行面臨的市場風險中，利率風險尤為重要
【正確答案】：A
第8題利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和（ ?。?BR> A．期限結構風險
B．期權性風險
C．流動性風險
D．價格風險
【正確答案】：B
第9題某2年期債券，每年付息，到期還本，面值為l00元，票面利率為10%。市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為（ ）年。
A．1
B．1.5
C．1.91
D．2
【正確答案】：C
第10題關于專有信息和保密信息的內容的表述，下面選項中不正確的是（ ?。?BR> A．專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位
B．保密信息則通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等
C．如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除
D．這些有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突
【正確答案】：C
第11題一段時間內的交易筆數(shù)/柜員人數(shù)是（ ）的計算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結果和財務核算結果問的差異
C．系統(tǒng)數(shù)量
D．員工人均培訓費用
【正確答案】：A
第12題下列關于表外項目的處理的說法．不正確的是（ ?。?BR> A．表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產
B．首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產
C．對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險暴露法計算
D．利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得
【正確答案】：D
第13題下列關于經(jīng)濟增加值（EVA）的表達式，不正確的是（ ?。?BR> A．EVA=稅后凈利潤一資本成本
B．EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預期收益率
C．EVA=（資本金收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本
D．EVA=（經(jīng)風險調整的收益率一資本預期收益率）×經(jīng)濟資本
【正確答案】：C
第14題關于內部控制目標，提法不正確的是（ ?。?BR> A．內部控制目標應予以量化
B．內部控制目標應符合內部控制政策
C．內部控制目標應考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求
D．內部控制目標應體現(xiàn)持續(xù)改進的要求
【正確答案】：A
第15題已知1年期即期利率為5%。2年期即期利率為8%，則對應的1年后的1年期遠期利率為（ ?。?。
A．1.60%
B．3.00%
C．11.09%
D．12.80%
【正確答案】：C
第16題通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來時段內的流動性頭寸等于（ ?。┘涌偂?BR> （1）新貸款凈增值的預測值
（2）存款凈流量的預測值
（3）其他資產凈流量預測值
（4）其他負債凈流量預測值
（5）期初的“剩余”或“赤字”
A．（1）、（2）
B．（1）、（2）、（3）
C．（1）、（2）、（5）
D．（1）、（2）、（3）、（4）、（5）
【正確答案】：D
第17題根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關規(guī)定，操作風險損失事件被劃分為（ ?。┓N事件類型。
A．6
B．7
C．8
D．9
【正確答案】：B
第18題某銀行2006年對A公司的一筆貸款收入為l000萬元。各項費用為200萬元，預期損失為l00萬元，經(jīng)濟資本為l6000萬元，則RARoC等于（ ?。?。
A．4.38%
B．6.25%
C．5.00%
D．5.63%
【正確答案】：A
第19題（ ）就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關聯(lián)的多元分布。隨著相關因素發(fā)生變化，模型能預測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。
A．隨機模型
B．計量模型
C．資本模型
D．因果模型
【正確答案】：D
第20題（ ?。┦侵附鹑谫Y產根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估價值
【正確答案】：A