整理2018年9月證券從業(yè)資格《基礎(chǔ)知識(shí)》考前9天沖刺卷(1)供大家參考，希望對(duì)考生有幫助！
一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立( )的方式。
A.信貸
B.儲(chǔ)蓄
C.股票
D.信托
參考答案：D
參考解析： 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。
2[單選題] 我國(guó)通常把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為( )。
A.公司證券
B.金融債券
C.公司股票
D.公司基金
參考答案：B
參考解析：歐美等西方國(guó)家能夠發(fā)行證券的金融機(jī)構(gòu)一般都是股價(jià)公司，所以將金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國(guó)和日本則把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機(jī)構(gòu)作為證券市場(chǎng)發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒(méi)有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。
3[單選題] 股東需要為下列中的( )支付所得稅。
A.增發(fā)新股
B.現(xiàn)金股利
C.股票合并
D.股份回購(gòu)
參考答案：B
參考解析： 派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤(rùn)的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
4[單選題] 下列關(guān)于國(guó)際債券的說(shuō)法中，正確的是( )。
A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多
C.歐洲債券和外國(guó)債券在發(fā)行納稅方面不存在差異
D.外國(guó)債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行，在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷
參考答案：B
參考解析： 外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷，故A、D項(xiàng)錯(cuò)誤。在發(fā)行納稅方面，外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。
5[單選題] 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是( )。
A.發(fā)行主體和償債主體
B.適用的法規(guī)
C.發(fā)行要素相似
D.所換股份的來(lái)源
參考答案：C
參考解析： 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價(jià)格和換股比率、換股期限等。
6[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其客戶資產(chǎn)必須安全、完整，客戶交易結(jié)算資金實(shí)行( )。
A.集中管理
B.第三方存管
C.有效控制
D.統(tǒng)一存管
參考答案：B
參考解析： 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是：客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
7[單選題] 預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿不能含有( )內(nèi)容。
A.價(jià)格信息
B.發(fā)行人基本情況
C.經(jīng)營(yíng)情況
D.公司治理結(jié)構(gòu)
參考答案：A
參考解析： 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
8[單選題] 金融市場(chǎng)被稱為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)的功能是( )。
A.調(diào)節(jié)功能
B.配置功能
C.聚斂功
D.反映功能
參考答案：D
參考解析： 金融市場(chǎng)歷來(lái)被稱為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，是公認(rèn)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)信號(hào)系統(tǒng)。這實(shí)際上就是金融市場(chǎng)反映功能的寫照。
9[單選題] 我國(guó)的( )是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：B
參考解析： 我國(guó)的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間的集中交易市場(chǎng)指的是( )。
A.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)
B.柜臺(tái)交易市場(chǎng)
C.場(chǎng)外交易市場(chǎng)
D.店頭交易市場(chǎng)
參考答案：A
參考解析： 場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)又稱證券交易所市場(chǎng)或集中交易市場(chǎng)，是指由證券交易所組織的集中交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間，在多數(shù)國(guó)家它還是全國(guó)的證券交易場(chǎng)所，因此是全國(guó)重要、集中的證券交易市場(chǎng)。
11[單選題] ( )3月13日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》，擴(kuò)大了金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍，放寬股東存款業(yè)務(wù)的條件，拓寬融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對(duì)象范圍，增加固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
A.2013年
B.2014年
C.2015年
D.2016年
參考答案：B
參考解析：2014年3月13日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》，擴(kuò)大了金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍，放寬股東存款業(yè)務(wù)的條件，拓寬融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對(duì)象范圍，增加固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
12[單選題] 在機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)開(kāi)展私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)該滿足近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不少于人民幣500萬(wàn)元，或管理資產(chǎn)不少于人民幣( )億元的條件。
A.1
B.3
C.5
D.2
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A為了滿足各類私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓交易的復(fù)雜性，報(bào)價(jià)系統(tǒng)進(jìn)行了多項(xiàng)流程創(chuàng)新，比如舍棄傳統(tǒng)的會(huì)員制，改用參與人制度。所謂參與人制度，主要是指近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不少于人民幣500萬(wàn)元，或管理資產(chǎn)不少于人民幣1億元的合規(guī)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)，可以作為報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人進(jìn)行投資、創(chuàng)設(shè)產(chǎn)品發(fā)行、產(chǎn)品展示與代理交易等。
13[單選題] 以下關(guān)于記賬式債券說(shuō)法不正確的是( )。
A.沒(méi)有實(shí)物形態(tài)，僅在電子賬戶中做記錄
B.可以通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易
C.債權(quán)人認(rèn)購(gòu)債券的收款憑證
D.交易效率高、成本低
參考答案：C
參考解析：記賬式債券是沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的債券，僅在電子賬戶中做記錄，其可以通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，具有交易效率高、成本低的特點(diǎn)，是未來(lái)債券的發(fā)展趨勢(shì)。
14[單選題] ( )指適合某一時(shí)代潮流的公司所發(fā)行的、股價(jià)起伏較大的普通股。
A.成長(zhǎng)股
B.概念股
C.周期股
D.防守股
參考答案：B
參考解析：概念股，指適合某一時(shí)代潮流的公司所發(fā)行的、股價(jià)起伏較大的普通股。
15[單選題] 香港證券市場(chǎng)的股價(jià)指數(shù)中，在指數(shù)編制過(guò)程中，整個(gè)指數(shù)系列均經(jīng)過(guò)流通量市值及市值比重上限調(diào)整的是( )。
A.恒生指數(shù)
B.恒生綜合指數(shù)系列
C.恒生流通綜合指數(shù)系列
D.恒生綜合行業(yè)指數(shù)
參考答案：C
參考解析：【答案及解析】C恒生流通綜合指數(shù)系列于2002年9月23日推出，以恒生綜合指數(shù)系列為編制基礎(chǔ)，與恒生綜合指數(shù)相同，有200只成分股，并對(duì)成分股流通量作出調(diào)整。在指數(shù)編制過(guò)程中，整個(gè)指數(shù)系列均經(jīng)過(guò)流通量市值及市值比重上限調(diào)整。
16[單選題] 國(guó)際金融市場(chǎng)慣用的參考利率中，除國(guó)債利率外，還包括( )。
Ⅰ.倫敦銀行間同業(yè)拆放利率(1ibor) Ⅱ.香港銀行間同業(yè)拆放利率(Hibor)
Ⅲ.歐洲美元定期存款單利率 Ⅳ.聯(lián)邦基金利率
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：【答案及解析】D題干中四項(xiàng)都是國(guó)際金融市場(chǎng)慣用的參考利率。
17[單選題] 我國(guó)1981年后發(fā)行的國(guó)債品種有( )。
Ⅰ.儲(chǔ)蓄國(guó)債 Ⅱ.記賬式國(guó)債
Ⅲ.憑證式國(guó)債 Ⅳ.人民勝利折實(shí)公債
A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄(電子式)國(guó)債。人民勝利折實(shí)公債是1950年發(fā)行的。
18[單選題] 下列關(guān)于債券回購(gòu)流程的說(shuō)法正確的是( )。
A.回購(gòu)交易到期反向成交時(shí)，須先進(jìn)行申報(bào)
B.投資者證券賬戶內(nèi)可用于債券回購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)券余額不足的，債券回購(gòu)的申報(bào)無(wú)效
C.債券回購(gòu)交易申報(bào)中，融資方按“賣出”予以申報(bào)，融券方按“買入”予以申報(bào)
D.債券回購(gòu)交易中當(dāng)日申報(bào)轉(zhuǎn)回的債券，當(dāng)日不可以賣出
參考答案：B
參考解析：回購(gòu)交易申報(bào)操作類似股票交易，成交后由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)成交記錄和有關(guān)規(guī)則進(jìn)行清算交割。到期反向成交時(shí)，無(wú)須再行申報(bào)，由交易所電腦系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生一條反向成交記錄，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)據(jù)此進(jìn)行資金和債券的清算與交割。 營(yíng)業(yè)部應(yīng)對(duì)投資者證券賬戶內(nèi)可用于債券回購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)券余額進(jìn)行檢查。標(biāo)準(zhǔn)券余額不足的，債券回購(gòu)的申報(bào)無(wú)效。
債券回購(gòu)交易申報(bào)中，融資方按“買入(B)”予以申報(bào)，融券方按“賣出(S)”予以申報(bào)。
債券回購(gòu)到期日，融資方可以通過(guò)交易所交易系統(tǒng)，將相應(yīng)的質(zhì)押券申報(bào)轉(zhuǎn)回原證券賬戶，也可以申報(bào)繼續(xù)用于債券回購(gòu)交易。當(dāng)日申報(bào)轉(zhuǎn)回的債券，當(dāng)日可以賣出。
19[單選題] 股票票面金額的計(jì)算方法是用資本總額除以股份數(shù)，而實(shí)際上很多國(guó)家通過(guò)法規(guī)予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類股票的( )票面金額。
A.高
B.低
C.實(shí)際
D.以上都不對(duì)
參考答案：B
參考解析：股票票面金額的計(jì)算方法是用資本總額除以股份數(shù)，而實(shí)際上很多國(guó)家通過(guò)法規(guī)予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類股票的低票面金額。
20[單選題] 資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了( )對(duì)公司剩余索取權(quán)的要求。
A.績(jī)優(yōu)股股東
B.優(yōu)先股股東
C.普通股股東
D.以上都不對(duì)
參考答案：C
參考解析：資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了普通股股東對(duì)公司剩余索取權(quán)的要求。
21[單選題] 在公司債券有效存續(xù)期間，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告( )次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
A.1
B.2
C.3
D.5
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》規(guī)定，公司與資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在債券有效存續(xù)期間，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
22[單選題] ( )是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。
A.匯率風(fēng)險(xiǎn)
B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.收益性風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：A
參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。
23[單選題] 以下( )是企業(yè)債券應(yīng)遵守的規(guī)范。
A.《企業(yè)法》
B.《證券法》
C.《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》
D.國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知
參考答案：C
參考解析：企業(yè)債券由1993年8月2日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)范。
24[單選題] 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的( )列入公司法定公積金。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
參考答案：B
參考解析：我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。
25[單選題] 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券公司設(shè)置贖回條款的目的包括( )。
Ⅰ.促使債券持有人轉(zhuǎn)換股份
Ⅱ.能使發(fā)行公司避免市場(chǎng)利率下降后，繼續(xù)向債券持有人按照較高的債券票面利率支付利息所蒙受的損失
Ⅲ.保證可轉(zhuǎn)換債券順利地轉(zhuǎn)換成股票，預(yù)防投資者到期集中擠兌引發(fā)公司破產(chǎn)的悲劇
Ⅳ.保護(hù)債券投資人的利益
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：【答案及解析】C設(shè)置贖回條款主要的功能是強(qiáng)制債券持有者積極行使轉(zhuǎn)股權(quán)，因此又被稱為加速條款，同時(shí)也能使發(fā)行公司避免市場(chǎng)利率下降后，繼續(xù)向債券持有人按照較高的債券票面利率支付利息所蒙受的損失。第Ⅲ項(xiàng)是設(shè)置強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換調(diào)整條款的目的。第Ⅳ項(xiàng)是回售條款的作用。
26[單選題] 一般說(shuō)來(lái)，以下說(shuō)法不正確的是( )。
Ⅰ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤(rùn)減少，引起股價(jià)下降
Ⅱ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤(rùn)減少，引起股價(jià)上升
Ⅲ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出減少，利潤(rùn)增加，引起股價(jià)下降
Ⅳ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出減少，利潤(rùn)增加，引起股價(jià)上升
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：【答案及解析】B當(dāng)通貨膨脹嚴(yán)重、物價(jià)居高不下時(shí)，企業(yè)因原材料、工資、費(fèi)用、利息等各項(xiàng)支出增加，使得利潤(rùn)減少，引起股價(jià)下降。嚴(yán)重的通貨膨脹會(huì)使社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序紊亂，使企業(yè)無(wú)法正常地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，同時(shí)政府也會(huì)采取治理通貨膨脹的緊縮政策和相應(yīng)的措施，此時(shí)對(duì)股票價(jià)格的負(fù)面影響更大。
27[單選題] 金融衍生工具市場(chǎng)的作用包括( )。
Ⅰ.促進(jìn)了資本壟斷的形成
Ⅱ.促進(jìn)了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融市場(chǎng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高
Ⅲ.完善了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的組織體系
Ⅳ.提供了抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)基礎(chǔ)和手段
A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：【答案及解析】D金融衍生工具市場(chǎng)的作用包括：首先，金融衍生工具市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)完善國(guó)家金融市場(chǎng)體系，提高金融運(yùn)作效率，維護(hù)金融安全有重要意義;其次，金融衍生產(chǎn)品交易是現(xiàn)代金融市場(chǎng)的重要內(nèi)容，金融衍生工具市場(chǎng)提供的金融衍生產(chǎn)品合約和交易平臺(tái)，推動(dòng)了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)提高金融競(jìng)爭(zhēng)力有重要的意義;后，金融衍生工具市場(chǎng)特有功能與提供的金融衍生產(chǎn)品是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和手段，對(duì)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)分散金融風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，減緩國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的沖擊有重要意義?？傊?，金融衍生產(chǎn)品的發(fā)展，完善了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的組織體系，提供了抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)基礎(chǔ)和手段，促進(jìn)了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融市場(chǎng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高。
28[單選題] 對(duì)已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)是( )。
Ⅰ.發(fā)行市場(chǎng) Ⅱ.流通市場(chǎng)
Ⅲ.一級(jí)市場(chǎng) Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)
A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅰ.Ⅳ
參考答案：B
參考解析：【答案及解析】B流通市場(chǎng)也稱二級(jí)市場(chǎng)、次級(jí)市場(chǎng)，是已經(jīng)發(fā)行、處在流通中的證券的買賣市場(chǎng)。
29[單選題] 國(guó)債按( )分類，可將國(guó)債分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。
A.償還期限
B.資金用途
C.流通與否
D.發(fā)行主體
參考答案：B
參考解析：國(guó)債按資金用途分類，可將國(guó)債分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。
30[單選題] 在剩余索取權(quán)方面，普通股代表著終的剩余索取權(quán)，其股息收益是( )。
A.確定的
B.不確定的
C.由股東進(jìn)行分配的
D.以上都不對(duì)
參考答案：B
參考解析：在剩余索取權(quán)方面，普通股是劣后的，它代表著終的剩余索取權(quán)，其股息收益是不確定的。但是普通股在剩余控制權(quán)方面要優(yōu)先于優(yōu)先股票，其具備投票權(quán)。
31[單選題] 下列哪一項(xiàng)不屬于基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成?( )
A.庫(kù)存現(xiàn)金
B.準(zhǔn)備存款
C.轉(zhuǎn)賬支票
D.社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金
參考答案：C
參考解析： 基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、準(zhǔn)備存款和社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金。
32[單選題] 某基金總資產(chǎn)為60億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣( )。
A.1元
B.1億元
C.2元
D.2億元
參考答案：A
參考解析：由題意。該基金的基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。
33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為( )。
A.主板
B.二板
C.中小板
D.創(chuàng)業(yè)板
參考答案：C
參考解析： 中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤大約在1億以下的創(chuàng)業(yè)板塊，是相對(duì)于主板市場(chǎng)而言的，有些企業(yè)的條件達(dá)不到主板市場(chǎng)的要求，所以只能在中小板市場(chǎng)上市。
34[單選題] 優(yōu)先股票依據(jù)在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可以分為( )。
A.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票
B.參與優(yōu)先股票和非參與優(yōu)先股票
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
D.可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票
參考答案：C
參考解析： A項(xiàng)的分類依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā);B項(xiàng)的分類依據(jù)是在公司營(yíng)利較多的年份里，優(yōu)先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營(yíng)利的分配;D項(xiàng)的分類依據(jù)是在一定條件下，優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價(jià)贖回。除A、B、C、D四項(xiàng)外，優(yōu)先股票還可以依據(jù)股息率是否允許變動(dòng)，分為股息率可調(diào)整優(yōu)先股票和股息率固定優(yōu)先股票。
35[單選題] ( )是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：A
參考解析： 商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償J慣序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
36[單選題] 我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券中期限長(zhǎng)的為( )年。
A.8
B.10
C.12
D.20
參考答案：C
參考解析： 我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的期限均為中、長(zhǎng)期，短的為5年，長(zhǎng)的為12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。
37[單選題] 下列不屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)自律管理職責(zé)的是( )。
A.組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試
B.推動(dòng)行業(yè)開(kāi)展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)
C.組織開(kāi)展證券業(yè)國(guó)際交流與合作
D.負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)
參考答案：D
參考解析： 根據(jù)2011年6月24日中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)第五次會(huì)員大會(huì)審議通過(guò)的《中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)章程》，協(xié)會(huì)依據(jù)行業(yè)規(guī)范發(fā)展的需要，行使下列自律管理職責(zé)：(1)推動(dòng)行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)，開(kāi)展行業(yè)誠(chéng)信評(píng)價(jià)，實(shí)施誠(chéng)信引導(dǎo)與激勵(lì)，開(kāi)展行業(yè)誠(chéng)信教育，督促和檢查會(huì)員依法履行公告義務(wù)。(2)組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試。(3)推動(dòng)行業(yè)開(kāi)展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)。(4)推動(dòng)會(huì)員信息化建設(shè)和信息安全保障能力的提高，經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)開(kāi)展行業(yè)科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)，組織制定行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和指引。(5)組織開(kāi)展證券業(yè)國(guó)際交流與合作，代表中國(guó)證券業(yè)加入相關(guān)國(guó)際組織，推動(dòng)相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)。(6)其他涉及自律、服務(wù)、傳導(dǎo)的職責(zé)。而D項(xiàng)屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。
38[單選題] 假設(shè)貨幣乘數(shù)為3.6，如果中央銀行希望貨幣供應(yīng)量減少1260億元，那么，中央銀行應(yīng)該回籠( )億元基礎(chǔ)貨幣。
A.175
B.350
C.1260
D.4536
參考答案：B
參考解析： 貨幣乘數(shù)=貨幣供應(yīng)量/基礎(chǔ)貨幣，故中央銀行應(yīng)該回籠的基礎(chǔ)貨幣=1260/3.6=350。
39[單選題] 優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的( )。
A.所有權(quán)
B.債權(quán)
C.索取權(quán)
D.管理權(quán)
參考答案：A
參考解析： 優(yōu)先股票的內(nèi)涵可以從兩個(gè)不同的角度來(lái)認(rèn)識(shí)：一方面，優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的所有權(quán)。另一方面，優(yōu)先股票也兼有債券的若干特點(diǎn)，它在發(fā)行時(shí)事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。
40[單選題] 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過(guò)( )個(gè)交易日。
A.5
B.10
C.15
D.30
參考答案：C
參考解析： 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過(guò)15個(gè)交易日;案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng)15個(gè)交易日。
41[單選題] 由于基金管理人投資理財(cái)能力低下而影響基金收益水平，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.管理能力風(fēng)險(xiǎn)
C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析： 不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術(shù)存在差異，從而會(huì)對(duì)基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金投資風(fēng)險(xiǎn)中的管理能力風(fēng)險(xiǎn)。
42[單選題] 我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，有代表性的是( )。
A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
B.金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)
參考答案：A
參考解析： 我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包括發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)、與英國(guó)富時(shí)(FTSE)共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。
43[單選題] 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為( )。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.熊貓債券
D.無(wú)國(guó)籍債券.
參考答案：A
參考解析： 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的、吸收美元資金的債券。在日本發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)發(fā)行的、以日元為面值的債券。國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱為“無(wú)國(guó)籍債券”。
44[單選題] 信息披露制度是《中華人民共和國(guó)證券法》中( )的具體要求和反映。
A.公開(kāi)原則
B.公平原則
C.公正原則
D.依法監(jiān)管原則
參考答案：A
參考解析：信息披露制度也稱公開(kāi)制度、公開(kāi)披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營(yíng)狀況等信息和資料向社會(huì)公開(kāi)或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《中華人民共和國(guó)證券法》“三公”原則中公開(kāi)原則的具體要求和反映。
45[單選題] 我國(guó)目前的匯率制度是( )。
A.彈性匯率制
B.釘住匯率制
C.聯(lián)合浮動(dòng)制度
D.有管理的浮動(dòng)匯率制度
參考答案：D
參考解析： 自2005年7月21日起，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。
46[單選題] 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為( )，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.猛犬債券
D.倫勃朗債券
參考答案：A
參考解析：在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為揚(yáng)基債券，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
47[單選題] 證券經(jīng)紀(jì)商接受客戶委托后應(yīng)按( )的原則進(jìn)行申報(bào)競(jìng)價(jià)。
A.客戶優(yōu)先
B.時(shí)間優(yōu)先
C.時(shí)間優(yōu)先、客戶優(yōu)先
D.效率優(yōu)先、客戶優(yōu)先
參考答案：C
參考解析：證券經(jīng)紀(jì)商接受客戶委托后應(yīng)按“時(shí)問(wèn)優(yōu)先、客戶優(yōu)先”的原則進(jìn)行申報(bào)競(jìng)價(jià)。
48[單選題] ( )從廣義上說(shuō)是指用自有資金或從分散公眾手中籌資專門進(jìn)行有價(jià)證券投資的法人機(jī)構(gòu)。
A.機(jī)構(gòu)投資者
B.證券公司
C.公募基金
D.私募基金
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A機(jī)構(gòu)投資者從廣義上講是指用自有資金或者從分散的公眾手中籌集的資金專門進(jìn)行有價(jià)證券投資活動(dòng)的法人機(jī)構(gòu)。
49[單選題] 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》在( )注冊(cè)。
A.中國(guó)證券登記結(jié)算公司
B.中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)
C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
D.中央國(guó)債登記結(jié)算公司
參考答案：B
參考解析：企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)。
50[單選題] 國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為( )。
A.熊貓債券
B.金絲猴債券
C.國(guó)寶債券
D.吉祥物債券
參考答案：A
參考解析：國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。
二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
51[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)的要素包括( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)因素
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)事故
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間
Ⅳ.損失的可能性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)一般被定義為“產(chǎn)生損失的可能性或不確定性”。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。
52[單選題] 滬深300指數(shù)成分股涵蓋的行業(yè)包括( )。
Ⅰ.原材料
Ⅱ.金融
Ⅲ.健康護(hù)理
Ⅳ.公共事業(yè)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析： 滬深300指數(shù)成分股涵蓋能源、原材料、工業(yè)、可選消費(fèi)、主要消費(fèi)、健康護(hù)理、金融、信息技術(shù)、電訊服務(wù)、公共事業(yè)等l0個(gè)行業(yè)，各行業(yè)公司流通市值覆蓋率相對(duì)均衡，使得該指數(shù)能夠較好地對(duì)抗行業(yè)的周期性波動(dòng)。
53[單選題] 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在( )。
Ⅰ .規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引
Ⅱ.規(guī)范發(fā)展
Ⅲ.制定行業(yè)公約
Ⅳ.增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在：規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引;規(guī)范發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力;制定行業(yè)公約，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。
54[單選題] 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括( )。
Ⅰ.依法成立5年以上，且質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好
Ⅱ.上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收人不少于人民幣400萬(wàn)元
Ⅲ.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于55人
Ⅳ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知財(cái)會(huì)[2012]2號(hào) 第一條第二款第一項(xiàng)修訂為：依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營(yíng)期限連續(xù)計(jì)算。
第一條第二款第二項(xiàng)修訂為：質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一。
第一條第二款第三項(xiàng)修訂為：注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過(guò)65周歲。
第一條第二款第四項(xiàng)修訂為：凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元。
第一條第二款第五項(xiàng)修訂為：會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元。
第一條第二款第六項(xiàng)修訂為：上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬(wàn)元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬(wàn)元，本項(xiàng)所稱業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入。
第一條第二款第七項(xiàng)修訂為：至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。
……
55[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券投資基金業(yè)務(wù)包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營(yíng)運(yùn)服務(wù)
Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)也可以依法募集基金
Ⅲ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照委托人的要求對(duì)基金進(jìn)行投資管理
Ⅳ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定對(duì)基金進(jìn)行基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：按照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，依法募集基金是基金管理公司的一項(xiàng)法定權(quán)利，其他任何機(jī)構(gòu)不得從事基金的募集活動(dòng)，故選項(xiàng)Ⅱ說(shuō)法錯(cuò)誤?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金進(jìn)行投資管理及基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)，故選項(xiàng)Ⅲ說(shuō)法錯(cuò)誤。
56[單選題] 上市公司的營(yíng)利性會(huì)影響股價(jià)變動(dòng)，而衡量營(yíng)利性常用的指標(biāo)包括( )。
Ⅰ.銷售收益率
Ⅱ.每股收益
Ⅲ.凈資產(chǎn)收益率
Ⅳ.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：衡量公司的營(yíng)利性常用的指標(biāo)是每股收益和凈資產(chǎn)收益率。每股收益等于公司凈利潤(rùn)除以發(fā)行在外的總股數(shù)，其他條件不變，每股收益越高，股價(jià)就越高。凈資產(chǎn)收益率也稱為股本收益率，等于公司凈利潤(rùn)除以凈資產(chǎn)，反映了公司自有資本的獲利水平。
57[單選題] 資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有( )。
Ⅰ.交易工具的期限短
Ⅱ.籌資目的是滿足投資性資金的需要
Ⅲ.籌資和交易的規(guī)模大
Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有：①交易工具的期限長(zhǎng);②籌資目的是滿足投資性資金的需要;③籌資和交易的規(guī)模大;④二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性。
58[單選題] 證券市場(chǎng)較為重要的結(jié)構(gòu)有( )。
Ⅰ.層次結(jié)構(gòu)
Ⅱ.品種結(jié)構(gòu)
Ⅲ.交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)
Ⅳ.交易時(shí)間結(jié)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)可以有許多種，但較為重要的結(jié)構(gòu)有：層次結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)。
59[單選題] 根據(jù)2007年3月9日發(fā)布的《律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于鼓勵(lì)律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)應(yīng)具有的條件的有( )。
Ⅰ.近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰
Ⅱ.已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)
Ⅲ.由20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過(guò)證券法律
Ⅳ.內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)與司法部于2007年3月9日發(fā)布了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》。該辦法規(guī)定，鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：(1)內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好。(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)。(3)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。(4)近2年未因違法執(zhí)業(yè)受到行政處罰。
60[單選題] 間接融資的特征有( )。
Ⅰ.間接性
Ⅱ.相對(duì)的集中性
Ⅲ.部分具有可逆性
Ⅳ.信譽(yù)的差異性較小
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：間接融資的特征有：①間接性;②相對(duì)的集中性;③信譽(yù)的差異性較小;④全部具有可逆性;⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。
61[單選題] 與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括( )。
Ⅰ.為上市公司重大投資、收購(gòu)兼并、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務(wù)提供咨詢服務(wù)
Ⅱ.為企業(yè)申請(qǐng)證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導(dǎo)等方面的咨詢服務(wù)
Ⅲ.為法人、自然人及其他組織收購(gòu)上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等提供咨詢服務(wù)
Ⅳ.為上市公司再融資、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等資本營(yíng)運(yùn)提供融資策劃、方案設(shè)計(jì)、推介路演等方面的咨詢服務(wù)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容有：為企業(yè)申請(qǐng)證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導(dǎo)等方面的咨詢服務(wù);為上市公司重大投資、收購(gòu)兼并、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務(wù)提供咨詢服務(wù);為法人、自然人及其他組織收購(gòu)上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等提供咨詢服務(wù);為上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)、設(shè)計(jì)經(jīng)理層股票期權(quán)、職工持股計(jì)劃、投資者關(guān)系管理等提供咨詢服務(wù);為上市公司再融資、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等資本營(yíng)運(yùn)提供融資策劃、方案設(shè)計(jì)、推介路演等方面的咨詢服務(wù);為上市公司的債權(quán)人、債務(wù)人對(duì)上市公司進(jìn)行債務(wù)重組、資產(chǎn)重組，相關(guān)的股權(quán)重組等提供咨詢服務(wù)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)形式。
62[單選題] 貨幣市場(chǎng)可以細(xì)分為( )。
Ⅰ.票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)
Ⅱ.貨幣市場(chǎng)共同基金市場(chǎng)及短期信貸市場(chǎng)
Ⅲ.政府短期債券(國(guó)庫(kù)券)市場(chǎng)
Ⅳ.同業(yè)拆借市場(chǎng)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：貨幣市場(chǎng)具體又可細(xì)分為同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、政府短期債券(國(guó)庫(kù)券)市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)共同基金市場(chǎng)及短期信貸市場(chǎng)等。
63[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括( )。
Ⅰ.經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年
Ⅱ.公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)
Ⅲ.公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形
Ⅳ.財(cái)務(wù)狀況良好，近3年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： (1)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年。
(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。
(3)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。
(4)財(cái)務(wù)狀況良好，近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定。
(5)客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
(6)已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制，能夠及時(shí)、妥善處理與客戶之間的糾紛。
(7)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，近1年未發(fā)生因公司管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大事故，融資
融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過(guò)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試。
(8)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專業(yè)人員，融資融券業(yè)務(wù)方案和內(nèi)部管理制度已通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的專業(yè)評(píng)價(jià)。
(9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
64[單選題] ( )被認(rèn)為是證券交易活動(dòng)出現(xiàn)早的地區(qū)。
Ⅰ.荷蘭
Ⅱ.比利時(shí)的安特衛(wèi)普
Ⅲ.英國(guó)
Ⅳ.法國(guó)的里昂
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：16世紀(jì)初，在西歐就有了證券交易活動(dòng)。比利時(shí)的安特衛(wèi)普和法國(guó)的里昂被認(rèn)為是證券交易活動(dòng)出現(xiàn)早的地區(qū)。
65[單選題] 《深圳證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定，根據(jù)市場(chǎng)需要，深圳證券交易所接受( )類型的市價(jià)申報(bào)。
Ⅰ.對(duì)手方優(yōu)價(jià)格申報(bào)Ⅱ.本方優(yōu)價(jià)格申報(bào)
Ⅲ.優(yōu)5檔即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)Ⅳ.即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：《深圳證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定，根據(jù)市場(chǎng)需要，深圳證券交易所接受下列類型的市價(jià)申報(bào)。 (1)對(duì)手方優(yōu)價(jià)格申報(bào)。
(2)本方優(yōu)價(jià)格申報(bào)。
(3)優(yōu)5檔即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)。
(4)即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)。
(5)全額成交或撤銷申報(bào)。
(6)深圳證券交易所規(guī)定的其他類型。
66[單選題] 中國(guó)金融期貨交易所現(xiàn)有的國(guó)債期貨包括( )。
Ⅰ.3年期Ⅱ.5年期
Ⅲ.10年期Ⅳ.15年期
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：中國(guó)金融期貨交易所現(xiàn)有的國(guó)債期貨包括5年期和10年期。
67[單選題] 資信狀況符合以下( )標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行。
Ⅰ.發(fā)行人近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)
Ⅱ.發(fā)行人近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍
Ⅲ.債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA*
Ⅳ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行：發(fā)行人近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí);發(fā)行人近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍;債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA*;中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。
68[單選題] 下列屬于發(fā)行人申請(qǐng)首次發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市應(yīng)當(dāng)符合的條件的是( )。
Ⅰ.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算
Ⅱ.近兩年連續(xù)盈利，近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元;或者近1年盈利，近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)
Ⅲ.近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損
Ⅳ.發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：發(fā)行人申請(qǐng)首次發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市應(yīng)當(dāng)符合的條件： (1)發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。
(2)近兩年連續(xù)盈利，近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元;或者近1年盈利，近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。
(3)近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。
(4)發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。
(5)發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用做出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。
(6)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。
(7)發(fā)行人近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。
(8)發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。糾紛。
(9)發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易。
(10)發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立健全股東投票計(jì)票制度，建立發(fā)行人與股東之間的多元化糾紛解決機(jī)制，切實(shí)保障投資者依法行使收益權(quán)、知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)、求償權(quán)等股東權(quán)利。
(11)發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
(12)發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司運(yùn)行效率、合法合規(guī)和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。
(13)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉，具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，且不存在下列情形：
①被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期的。
②近3年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者近1年內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)的。
③因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的。
(14)發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人近3年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人近3年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
(15)發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)，并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平、管理能力及未來(lái)資本支出規(guī)劃等相適應(yīng)。
69[單選題] 以下關(guān)于債券票面金額的確定說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.債券的面值和債券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格往往是不一致的
Ⅱ.要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
Ⅲ.當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格低于債券面值時(shí)，稱為折價(jià)發(fā)行
Ⅳ.當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格等于票面價(jià)值時(shí)，稱為平價(jià)發(fā)行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：債券票面金額的確定也要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮，選擇合適的面值有利于債券發(fā)行成功。債券的面值和債券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格往往是不一致的。當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格低于債券面值時(shí)，稱為折價(jià)發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格等于票面價(jià)值時(shí)，稱為平價(jià)發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格高于債券面值時(shí)，稱為溢價(jià)發(fā)行。
70[單選題] 在證券交易所為代表的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)的證券交易的基本過(guò)程包括以下( )步驟。
Ⅰ.開(kāi)戶Ⅱ.委托
Ⅲ.成交Ⅳ.結(jié)算
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：所謂證券交易程序，是指投資者在二級(jí)市場(chǎng)上買賣上市證券所應(yīng)遵循的規(guī)定過(guò)程。在證券交易所為代表的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)的證券交易的基本過(guò)程包括開(kāi)戶、委托、成交、結(jié)算等幾個(gè)步驟。
71[單選題] 受限股主要有三大類，即( )。
Ⅰ.第一類是股權(quán)分置改革所產(chǎn)生的受限股，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2005年9月4日頒布的《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》
Ⅱ.第二類受限股是“新老劃斷”后的公司首次公開(kāi)發(fā)行股票所產(chǎn)生的受限股
Ⅲ.第三類受限股是上市公司非公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股
Ⅳ.第三類受限股是上市公司公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：受限股主要有三大類：第一類是股權(quán)分置改革所產(chǎn)生的受限股，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2005年9月4日頒布的《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》。第二類受限股是“新老劃斷”后的公司首次公開(kāi)發(fā)行股票所產(chǎn)生的受限股。第三類受限股是上市公司非公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股。
72[單選題] 股票是( )。
Ⅰ.要式證券
Ⅱ.證權(quán)證券
Ⅲ.資本證券
Ⅳ.綜合權(quán)利證券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：股票是要式證券、證權(quán)證券、資本證券、綜合權(quán)利證券。
73[單選題] 以下關(guān)于政府債券說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.是政府為籌集資金而發(fā)行的、向投資者出具的、在一定時(shí)期內(nèi)支付利息及償還本金的債務(wù)債權(quán)憑證
Ⅱ.以國(guó)家信用為保證，具有高的信用等級(jí)，安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)
Ⅲ.政府以法人身份出現(xiàn)，不憑借權(quán)力強(qiáng)制購(gòu)買，投資者完全出于自愿
Ⅳ.具有極高的信用，收益較為穩(wěn)定，容易變現(xiàn)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：政府債券是政府為籌集資金而發(fā)行的、向投資者出具的、在一定時(shí)期內(nèi)支付利息及償還本金的債務(wù)債權(quán)憑證。政府債券以國(guó)家信用為保證，具有高的信用等級(jí)，安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)。發(fā)行政府債券的過(guò)程中政府以法人身份出現(xiàn)，不憑借權(quán)力強(qiáng)制購(gòu)買，投資者完全出于自愿。政府債券具有極高的信用，收益較為穩(wěn)定，又容易變現(xiàn)，且在購(gòu)買時(shí)享受稅收優(yōu)惠待遇甚至免稅，因而備受投資者青睞。
74[單選題] 設(shè)立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。具體而言，設(shè)立證券登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)具備( )條件。
Ⅰ.自有資金不少于人民幣2億元
Ⅱ.具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施
Ⅲ.主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券業(yè)從業(yè)資格
Ⅳ.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：設(shè)立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。具體而言，設(shè)立證券登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件： (1)自有資金不少于人民幣2億元。
(2)具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施。
(3)主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券業(yè)從業(yè)資格。
(4)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
75[單選題] 國(guó)際資本流動(dòng)的主要原因有( )。
Ⅰ.實(shí)體經(jīng)濟(jì)原因
Ⅱ.金融原因
Ⅲ.制度原因
Ⅳ.技術(shù)及其他因素
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：歸納起來(lái)，國(guó)際資本流動(dòng)的主要原因有以下幾方面：(1)實(shí)體經(jīng)濟(jì)原因。(2)金融原因。(3)制度原因。(4)技術(shù)及其他因素。
76[單選題] 金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因主要在于滿足( )。
Ⅰ.社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的投融資需求
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)管理需求
Ⅲ.經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)過(guò)程中的信息服務(wù)需求
Ⅳ.商品生產(chǎn)和交換發(fā)展中的支付需求及風(fēng)險(xiǎn)管理需求
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因主要在于滿足：商品生產(chǎn)和交換發(fā)展中的支付需求、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的投融資需求及風(fēng)險(xiǎn)管理需求、經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)過(guò)程中的信息服務(wù)需求等。
77[單選題] 1948年12月1日，中國(guó)人民銀行在( )的基礎(chǔ)上成立，這標(biāo)志著新中國(guó)金融體系開(kāi)始建立。
Ⅰ.北海銀行
Ⅱ.北平銀行
Ⅲ.原華北銀行
Ⅳ.西北農(nóng)民銀行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：1948年12月1日，中國(guó)人民銀行在原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上成立，這標(biāo)志著新中國(guó)金融體系開(kāi)始建立。
78[單選題] 債券的基本要素有( )。
Ⅰ.票面價(jià)值Ⅱ.到期期限
Ⅲ.票面利率Ⅳ.發(fā)行者
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：債券的基本要素有票面價(jià)值、到期期限、票面利率和發(fā)行者。
79[單選題] 在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，投資者應(yīng)首先在登記結(jié)算公司或者其代理點(diǎn)開(kāi)立證券賬戶，其次應(yīng)與證券公司簽署( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)
Ⅱ.客戶須知
Ⅲ.證券交易委托代理協(xié)議
Ⅳ.開(kāi)立客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議中的資金臺(tái)賬
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，經(jīng)紀(jì)委托關(guān)系的建立表現(xiàn)為開(kāi)戶和委托兩個(gè)環(huán)節(jié)。按照相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，投資者應(yīng)首先在登記結(jié)算公司或者其代理點(diǎn)開(kāi)立證券賬戶;其次，投資者與證券公司簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、客戶須知，簽訂證券交易委托代理協(xié)議，開(kāi)立客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議中的資金臺(tái)賬等。
80[單選題] 與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要包括( )。
Ⅰ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的咨詢
Ⅱ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的建議
Ⅲ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的策劃業(yè)務(wù)
Ⅳ.證券交易操作
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要包括與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的咨詢、建議、策劃業(yè)務(wù)。
81[單選題] 忽視投資適當(dāng)性原則的主要原因在于( )。
Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息
Ⅱ.投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺
Ⅲ.投資服務(wù)機(jī)構(gòu)可能會(huì)提供一些虛假的信息
Ⅳ.投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力可能缺乏正確認(rèn)知
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：在實(shí)際操作中投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被忽略：(1)投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息。(2)由于投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺，即便掌握了充分的相關(guān)信息，也不一定能夠評(píng)估產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平。(3)投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也可能缺乏正確認(rèn)知。
82[單選題] 普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律限制，其一般原則包括( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本
Ⅲ.紅利的支付可以適當(dāng)減少其注冊(cè)資本
Ⅳ.公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中，在法律上限制的一般原則包括：(1)股份公司只能用留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本。(3)公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利。
83[單選題] 上海證券交易所的連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間為( )。
Ⅰ .9：00-11：00
Ⅱ.9：30-11：30
Ⅲ.13：30-15：30
Ⅳ.13：00-15：00
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：上海證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開(kāi)盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11：30、13:00～15:00為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間。
84[單選題] 下列關(guān)于*債券特點(diǎn)的說(shuō)法中正確的有( )。
Ⅰ .本金和收益的安全性大
Ⅱ.本金和收益的安全性小
Ⅲ.受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小
Ⅳ.收益水平較低，籌資成本也低
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：*債券是高級(jí)別的債券，其特點(diǎn)包括：(1)本金和收益的安全性大。(2)受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小。(3)收益水平較低，籌資成本也低。
85[單選題] 中小企業(yè)板塊總體設(shè)計(jì)的“獨(dú)立內(nèi)容”指的是( )。
Ⅰ.運(yùn)行獨(dú)立
Ⅱ.監(jiān)察獨(dú)立
Ⅲ.代碼獨(dú)立
Ⅳ.指數(shù)獨(dú)立
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析： 略
86[單選題] 外匯風(fēng)險(xiǎn)的特征包括( )。
Ⅰ.累積性
Ⅱ.或然性
Ⅲ.不確定性
Ⅳ.相對(duì)性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：外匯風(fēng)險(xiǎn)具有或然性、不確定性和相對(duì)性三大特性。累積性屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征。
87[單選題] 國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn)為( )。
Ⅰ.金融資產(chǎn)交易的國(guó)際化
Ⅱ.各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國(guó)際金融市場(chǎng)
Ⅲ.國(guó)際金融產(chǎn)品交易價(jià)格一體化
Ⅳ.世界銀行得到空前發(fā)展
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：隨著跨國(guó)銀行的空前發(fā)展，國(guó)際金融中心已不限于少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家金融市場(chǎng)，而是向全世界擴(kuò)展。這樣，各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)便形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國(guó)際金融市場(chǎng)，這是國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn);國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的另一個(gè)表現(xiàn)是金融資產(chǎn)交易的國(guó)際化。
88[單選題] 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖分為( )。
Ⅰ.自我對(duì)沖
Ⅱ.市場(chǎng)對(duì)沖
Ⅲ.內(nèi)部對(duì)沖
Ⅳ.外部對(duì)沖
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。
89[單選題] 證券市場(chǎng)的形成得益于( )。
Ⅰ.社會(huì)化大生產(chǎn)
Ⅱ.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
Ⅲ.股份制的發(fā)展
Ⅳ.信用制度的發(fā)展
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析： 證券市場(chǎng)的形成得益于社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于股份制的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于信用制度的發(fā)展。
90[單選題] 下列關(guān)于政府債券特征的說(shuō)法中，正確的有( )。
Ⅰ.政府債券是國(guó)家信用的體現(xiàn)，安全性高
Ⅱ.政府債券競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，一般僅在證券交易所上市交易
Ⅲ.政府債券收益比較穩(wěn)定
Ⅳ.政府債券可以享受免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：政府債券是一國(guó)政府的債務(wù)，它的發(fā)行量一般都非常大，同時(shí)，由于政府債券的信用好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)屬性好，因此許多國(guó)家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買賣。
91[單選題] 下列關(guān)于公司型基金的描述中，正確的有( )。
Ⅰ.它是通過(guò)基金契約的形式設(shè)立的基金
Ⅱ.根據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)資金
Ⅲ.籌集的資金是公司法人的資本
Ⅳ.它是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。公司型基金以發(fā)行股份的方式募集資金。投資者購(gòu)買基金公司的股份后以基金持有人的身份成為投資公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金的資金是通過(guò)發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本，依據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)基金。工項(xiàng)屬于契約型基金的特性。
92[單選題] 日經(jīng)股價(jià)指數(shù)分為( )。
Ⅰ .日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)
Ⅱ.日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)
Ⅲ.日經(jīng)180種股價(jià)指數(shù)
Ⅳ.日經(jīng)300種股價(jià)指數(shù)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：日經(jīng)指數(shù)分為日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)和日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)。
93[單選題] 未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括( )。
Ⅰ.發(fā)起人股份，包括國(guó)家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份及其他
Ⅱ.募集法人股份，即在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、發(fā)起人以外的法人認(rèn)購(gòu)的股份
Ⅲ.內(nèi)部職工股，即在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、在報(bào)告時(shí)尚未上市的內(nèi)部職工股
Ⅳ.優(yōu)先股或其他，即上市公司發(fā)行的優(yōu)先股或無(wú)法計(jì)入其他類別的股份
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：題中所給四個(gè)選項(xiàng)都屬于未上市流通股份包括的內(nèi)容，考生需加強(qiáng)記憶。
94[單選題] 合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與的活動(dòng)有( )。
Ⅰ.新股發(fā)行
Ⅱ.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行
Ⅲ.大額存單的發(fā)行
Ⅳ.股票增發(fā)和配股的申購(gòu)
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與新股發(fā)行、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購(gòu)。
95[單選題] A股賬戶按持有人分為( )。
Ⅰ.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶
Ⅱ.證券公司自營(yíng)證券賬戶
Ⅲ.一般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅳ.自然人證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：人民幣普通股票賬戶簡(jiǎn)稱A股賬戶，其開(kāi)立僅限于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶、證券公司自營(yíng)證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。
96[單選題] 下列關(guān)于我國(guó)多層次資本市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)的說(shuō)法中，正確的是( )。
Ⅰ.積極穩(wěn)妥推進(jìn)股票發(fā)行注冊(cè)制改革
Ⅱ.鼓勵(lì)市場(chǎng)化并購(gòu)重組
Ⅲ.加快多層次債權(quán)市場(chǎng)建設(shè)
Ⅳ.提高上市公司質(zhì)量
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：2014年國(guó)務(wù)院印發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)，國(guó)發(fā)[2014]17號(hào)》，(又稱“新國(guó)九條”)，在我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)程中是一個(gè)歷史性事件，其中提到了很多重大改革發(fā)展措施，指明了我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展方向，既是頂層設(shè)計(jì)的范疇，又結(jié)合了我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的內(nèi)生情況。其主要內(nèi)容包括：(1)積極穩(wěn)妥推進(jìn)股票發(fā)行注冊(cè)制改革。(2)加快多層次股權(quán)市場(chǎng)建設(shè)。(3)提高上市公司質(zhì)量。(4)鼓勵(lì)市場(chǎng)化并購(gòu)重組。(5)完善退市制度。(6)培育私募市場(chǎng)。
97[單選題] 下列說(shuō)法正確的有( )。
Ⅰ.中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行主體通常信用級(jí)別較高
Ⅱ.增信措施的使用能夠提升債項(xiàng)評(píng)級(jí)
Ⅲ.增信措施的使用能夠提高投資人對(duì)中小企業(yè)集合票據(jù)的認(rèn)可
Ⅳ.中小企業(yè)集合票據(jù)的期限不宜過(guò)長(zhǎng)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行主體通常信用級(jí)別較低，設(shè)立投資者保護(hù)機(jī)制就變得尤為必要，增信措施的使用能夠在提升債項(xiàng)評(píng)級(jí)、熨平各發(fā)行主體之間信用差異的同時(shí)，提高投資人對(duì)中小企業(yè)集合票據(jù)的認(rèn)可度，也為中小企業(yè)集合票據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的繼續(xù)創(chuàng)新預(yù)留了空間。
98[單選題] 關(guān)于股票融資，以下正確的有( )。
Ⅰ.股票融資是指資金不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)，借助股票這一載體直接從資金盈余部門流向資金短缺部門，資金供給者作為所有者(股東)享有企業(yè)權(quán)益并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的融資方式
Ⅱ.股票融資具有長(zhǎng)期性、不可逆性和無(wú)負(fù)擔(dān)性等特點(diǎn)
Ⅲ.股票融資籌措的資金具有永久性
Ⅳ.股票融資籌措的資金無(wú)須還本，沒(méi)有固定的股利負(fù)擔(dān)，股利支付的多少與否取決于公司的經(jīng)營(yíng)情況
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：股票融資是指資金不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)，借助股票這一載體直接從資金盈余部門流向資金短缺部門，資金供給者作為所有者(股東)享有企業(yè)權(quán)益并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的融資方式。股票融資具有長(zhǎng)期性、不可逆性和無(wú)負(fù)擔(dān)性等特點(diǎn)。也就是說(shuō)，股票融資籌措的資金具有永久性，無(wú)須還本，沒(méi)有固定的股利負(fù)擔(dān)，股利支付的多少與否取決于公司的經(jīng)營(yíng)情況。
99[單選題] 質(zhì)押式回購(gòu)可以采用的報(bào)價(jià)方式包括( )。
Ⅰ.意向報(bào)價(jià)Ⅱ.對(duì)話報(bào)價(jià)
Ⅲ.雙向報(bào)價(jià)Ⅳ.限價(jià)報(bào)價(jià)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：質(zhì)押式回購(gòu)采用詢價(jià)交易方式，可用意向報(bào)價(jià)、對(duì)話報(bào)價(jià)和雙向報(bào)價(jià)。
100[單選題] 下列關(guān)于現(xiàn)券交易流程的說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.現(xiàn)券交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交
Ⅱ.進(jìn)行債券交易，應(yīng)訂立書(shū)面形式的合同
Ⅲ.債券交易的現(xiàn)券買賣價(jià)格或回購(gòu)利率由交易雙方自行確定
Ⅳ.參與者進(jìn)行債券交易時(shí)不得在合同約定的價(jià)款或利息之外收取未經(jīng)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：現(xiàn)券交易流程如下：債券交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交。進(jìn)行債券交易，應(yīng)訂立書(shū)面形式的合同。合同應(yīng)對(duì)交易日期、交易方向、債券品種、債券數(shù)量、交易價(jià)格或利率、賬戶與結(jié)算方式、交割金額和交割時(shí)間等要素作出明確約定，其書(shū)面形式包括同業(yè)中心交易系統(tǒng)生成的成交單、電報(bào)、電傳、傳真、合同書(shū)和信件等。債券交易的現(xiàn)券買賣價(jià)格或回購(gòu)利率由交易雙方自行確定，參與者進(jìn)行債券交易時(shí)不得在合同約定的價(jià)款或利息之外收取未經(jīng)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用。
一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立( )的方式。
A.信貸
B.儲(chǔ)蓄
C.股票
D.信托
參考答案：D
參考解析： 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。
2[單選題] 我國(guó)通常把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為( )。
A.公司證券
B.金融債券
C.公司股票
D.公司基金
參考答案：B
參考解析：歐美等西方國(guó)家能夠發(fā)行證券的金融機(jī)構(gòu)一般都是股價(jià)公司，所以將金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國(guó)和日本則把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機(jī)構(gòu)作為證券市場(chǎng)發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒(méi)有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。
3[單選題] 股東需要為下列中的( )支付所得稅。
A.增發(fā)新股
B.現(xiàn)金股利
C.股票合并
D.股份回購(gòu)
參考答案：B
參考解析： 派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤(rùn)的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
4[單選題] 下列關(guān)于國(guó)際債券的說(shuō)法中，正確的是( )。
A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多
C.歐洲債券和外國(guó)債券在發(fā)行納稅方面不存在差異
D.外國(guó)債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行，在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷
參考答案：B
參考解析： 外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷，故A、D項(xiàng)錯(cuò)誤。在發(fā)行納稅方面，外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。
5[單選題] 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是( )。
A.發(fā)行主體和償債主體
B.適用的法規(guī)
C.發(fā)行要素相似
D.所換股份的來(lái)源
參考答案：C
參考解析： 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價(jià)格和換股比率、換股期限等。
6[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其客戶資產(chǎn)必須安全、完整，客戶交易結(jié)算資金實(shí)行( )。
A.集中管理
B.第三方存管
C.有效控制
D.統(tǒng)一存管
參考答案：B
參考解析： 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是：客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
7[單選題] 預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿不能含有( )內(nèi)容。
A.價(jià)格信息
B.發(fā)行人基本情況
C.經(jīng)營(yíng)情況
D.公司治理結(jié)構(gòu)
參考答案：A
參考解析： 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
8[單選題] 金融市場(chǎng)被稱為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)的功能是( )。
A.調(diào)節(jié)功能
B.配置功能
C.聚斂功
D.反映功能
參考答案：D
參考解析： 金融市場(chǎng)歷來(lái)被稱為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，是公認(rèn)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)信號(hào)系統(tǒng)。這實(shí)際上就是金融市場(chǎng)反映功能的寫照。
9[單選題] 我國(guó)的( )是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：B
參考解析： 我國(guó)的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間的集中交易市場(chǎng)指的是( )。
A.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)
B.柜臺(tái)交易市場(chǎng)
C.場(chǎng)外交易市場(chǎng)
D.店頭交易市場(chǎng)
參考答案：A
參考解析： 場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)又稱證券交易所市場(chǎng)或集中交易市場(chǎng)，是指由證券交易所組織的集中交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間，在多數(shù)國(guó)家它還是全國(guó)的證券交易場(chǎng)所，因此是全國(guó)重要、集中的證券交易市場(chǎng)。
11[單選題] ( )3月13日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》，擴(kuò)大了金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍，放寬股東存款業(yè)務(wù)的條件，拓寬融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對(duì)象范圍，增加固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
A.2013年
B.2014年
C.2015年
D.2016年
參考答案：B
參考解析：2014年3月13日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》，擴(kuò)大了金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍，放寬股東存款業(yè)務(wù)的條件，拓寬融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對(duì)象范圍，增加固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
12[單選題] 在機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)開(kāi)展私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)該滿足近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不少于人民幣500萬(wàn)元，或管理資產(chǎn)不少于人民幣( )億元的條件。
A.1
B.3
C.5
D.2
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A為了滿足各類私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓交易的復(fù)雜性，報(bào)價(jià)系統(tǒng)進(jìn)行了多項(xiàng)流程創(chuàng)新，比如舍棄傳統(tǒng)的會(huì)員制，改用參與人制度。所謂參與人制度，主要是指近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不少于人民幣500萬(wàn)元，或管理資產(chǎn)不少于人民幣1億元的合規(guī)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)，可以作為報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人進(jìn)行投資、創(chuàng)設(shè)產(chǎn)品發(fā)行、產(chǎn)品展示與代理交易等。
13[單選題] 以下關(guān)于記賬式債券說(shuō)法不正確的是( )。
A.沒(méi)有實(shí)物形態(tài)，僅在電子賬戶中做記錄
B.可以通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易
C.債權(quán)人認(rèn)購(gòu)債券的收款憑證
D.交易效率高、成本低
參考答案：C
參考解析：記賬式債券是沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的債券，僅在電子賬戶中做記錄，其可以通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，具有交易效率高、成本低的特點(diǎn)，是未來(lái)債券的發(fā)展趨勢(shì)。
14[單選題] ( )指適合某一時(shí)代潮流的公司所發(fā)行的、股價(jià)起伏較大的普通股。
A.成長(zhǎng)股
B.概念股
C.周期股
D.防守股
參考答案：B
參考解析：概念股，指適合某一時(shí)代潮流的公司所發(fā)行的、股價(jià)起伏較大的普通股。
15[單選題] 香港證券市場(chǎng)的股價(jià)指數(shù)中，在指數(shù)編制過(guò)程中，整個(gè)指數(shù)系列均經(jīng)過(guò)流通量市值及市值比重上限調(diào)整的是( )。
A.恒生指數(shù)
B.恒生綜合指數(shù)系列
C.恒生流通綜合指數(shù)系列
D.恒生綜合行業(yè)指數(shù)
參考答案：C
參考解析：【答案及解析】C恒生流通綜合指數(shù)系列于2002年9月23日推出，以恒生綜合指數(shù)系列為編制基礎(chǔ)，與恒生綜合指數(shù)相同，有200只成分股，并對(duì)成分股流通量作出調(diào)整。在指數(shù)編制過(guò)程中，整個(gè)指數(shù)系列均經(jīng)過(guò)流通量市值及市值比重上限調(diào)整。
16[單選題] 國(guó)際金融市場(chǎng)慣用的參考利率中，除國(guó)債利率外，還包括( )。
Ⅰ.倫敦銀行間同業(yè)拆放利率(1ibor) Ⅱ.香港銀行間同業(yè)拆放利率(Hibor)
Ⅲ.歐洲美元定期存款單利率 Ⅳ.聯(lián)邦基金利率
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：【答案及解析】D題干中四項(xiàng)都是國(guó)際金融市場(chǎng)慣用的參考利率。
17[單選題] 我國(guó)1981年后發(fā)行的國(guó)債品種有( )。
Ⅰ.儲(chǔ)蓄國(guó)債 Ⅱ.記賬式國(guó)債
Ⅲ.憑證式國(guó)債 Ⅳ.人民勝利折實(shí)公債
A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄(電子式)國(guó)債。人民勝利折實(shí)公債是1950年發(fā)行的。
18[單選題] 下列關(guān)于債券回購(gòu)流程的說(shuō)法正確的是( )。
A.回購(gòu)交易到期反向成交時(shí)，須先進(jìn)行申報(bào)
B.投資者證券賬戶內(nèi)可用于債券回購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)券余額不足的，債券回購(gòu)的申報(bào)無(wú)效
C.債券回購(gòu)交易申報(bào)中，融資方按“賣出”予以申報(bào)，融券方按“買入”予以申報(bào)
D.債券回購(gòu)交易中當(dāng)日申報(bào)轉(zhuǎn)回的債券，當(dāng)日不可以賣出
參考答案：B
參考解析：回購(gòu)交易申報(bào)操作類似股票交易，成交后由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)成交記錄和有關(guān)規(guī)則進(jìn)行清算交割。到期反向成交時(shí)，無(wú)須再行申報(bào)，由交易所電腦系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生一條反向成交記錄，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)據(jù)此進(jìn)行資金和債券的清算與交割。 營(yíng)業(yè)部應(yīng)對(duì)投資者證券賬戶內(nèi)可用于債券回購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)券余額進(jìn)行檢查。標(biāo)準(zhǔn)券余額不足的，債券回購(gòu)的申報(bào)無(wú)效。
債券回購(gòu)交易申報(bào)中，融資方按“買入(B)”予以申報(bào)，融券方按“賣出(S)”予以申報(bào)。
債券回購(gòu)到期日，融資方可以通過(guò)交易所交易系統(tǒng)，將相應(yīng)的質(zhì)押券申報(bào)轉(zhuǎn)回原證券賬戶，也可以申報(bào)繼續(xù)用于債券回購(gòu)交易。當(dāng)日申報(bào)轉(zhuǎn)回的債券，當(dāng)日可以賣出。
19[單選題] 股票票面金額的計(jì)算方法是用資本總額除以股份數(shù)，而實(shí)際上很多國(guó)家通過(guò)法規(guī)予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類股票的( )票面金額。
A.高
B.低
C.實(shí)際
D.以上都不對(duì)
參考答案：B
參考解析：股票票面金額的計(jì)算方法是用資本總額除以股份數(shù)，而實(shí)際上很多國(guó)家通過(guò)法規(guī)予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類股票的低票面金額。
20[單選題] 資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了( )對(duì)公司剩余索取權(quán)的要求。
A.績(jī)優(yōu)股股東
B.優(yōu)先股股東
C.普通股股東
D.以上都不對(duì)
參考答案：C
參考解析：資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了普通股股東對(duì)公司剩余索取權(quán)的要求。
21[單選題] 在公司債券有效存續(xù)期間，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告( )次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
A.1
B.2
C.3
D.5
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》規(guī)定，公司與資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在債券有效存續(xù)期間，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
22[單選題] ( )是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。
A.匯率風(fēng)險(xiǎn)
B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.收益性風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：A
參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。
23[單選題] 以下( )是企業(yè)債券應(yīng)遵守的規(guī)范。
A.《企業(yè)法》
B.《證券法》
C.《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》
D.國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知
參考答案：C
參考解析：企業(yè)債券由1993年8月2日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)范。
24[單選題] 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的( )列入公司法定公積金。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
參考答案：B
參考解析：我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。
25[單選題] 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券公司設(shè)置贖回條款的目的包括( )。
Ⅰ.促使債券持有人轉(zhuǎn)換股份
Ⅱ.能使發(fā)行公司避免市場(chǎng)利率下降后，繼續(xù)向債券持有人按照較高的債券票面利率支付利息所蒙受的損失
Ⅲ.保證可轉(zhuǎn)換債券順利地轉(zhuǎn)換成股票，預(yù)防投資者到期集中擠兌引發(fā)公司破產(chǎn)的悲劇
Ⅳ.保護(hù)債券投資人的利益
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：【答案及解析】C設(shè)置贖回條款主要的功能是強(qiáng)制債券持有者積極行使轉(zhuǎn)股權(quán)，因此又被稱為加速條款，同時(shí)也能使發(fā)行公司避免市場(chǎng)利率下降后，繼續(xù)向債券持有人按照較高的債券票面利率支付利息所蒙受的損失。第Ⅲ項(xiàng)是設(shè)置強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換調(diào)整條款的目的。第Ⅳ項(xiàng)是回售條款的作用。
26[單選題] 一般說(shuō)來(lái)，以下說(shuō)法不正確的是( )。
Ⅰ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤(rùn)減少，引起股價(jià)下降
Ⅱ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤(rùn)減少，引起股價(jià)上升
Ⅲ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出減少，利潤(rùn)增加，引起股價(jià)下降
Ⅳ.通貨膨脹嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)原材料、工資、利息等支出減少，利潤(rùn)增加，引起股價(jià)上升
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：【答案及解析】B當(dāng)通貨膨脹嚴(yán)重、物價(jià)居高不下時(shí)，企業(yè)因原材料、工資、費(fèi)用、利息等各項(xiàng)支出增加，使得利潤(rùn)減少，引起股價(jià)下降。嚴(yán)重的通貨膨脹會(huì)使社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序紊亂，使企業(yè)無(wú)法正常地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，同時(shí)政府也會(huì)采取治理通貨膨脹的緊縮政策和相應(yīng)的措施，此時(shí)對(duì)股票價(jià)格的負(fù)面影響更大。
27[單選題] 金融衍生工具市場(chǎng)的作用包括( )。
Ⅰ.促進(jìn)了資本壟斷的形成
Ⅱ.促進(jìn)了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融市場(chǎng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高
Ⅲ.完善了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的組織體系
Ⅳ.提供了抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)基礎(chǔ)和手段
A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：【答案及解析】D金融衍生工具市場(chǎng)的作用包括：首先，金融衍生工具市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)完善國(guó)家金融市場(chǎng)體系，提高金融運(yùn)作效率，維護(hù)金融安全有重要意義;其次，金融衍生產(chǎn)品交易是現(xiàn)代金融市場(chǎng)的重要內(nèi)容，金融衍生工具市場(chǎng)提供的金融衍生產(chǎn)品合約和交易平臺(tái)，推動(dòng)了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)提高金融競(jìng)爭(zhēng)力有重要的意義;后，金融衍生工具市場(chǎng)特有功能與提供的金融衍生產(chǎn)品是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和手段，對(duì)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)分散金融風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，減緩國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的沖擊有重要意義?？傊?，金融衍生產(chǎn)品的發(fā)展，完善了現(xiàn)代金融市場(chǎng)的組織體系，提供了抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)基礎(chǔ)和手段，促進(jìn)了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融市場(chǎng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高。
28[單選題] 對(duì)已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)是( )。
Ⅰ.發(fā)行市場(chǎng) Ⅱ.流通市場(chǎng)
Ⅲ.一級(jí)市場(chǎng) Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)
A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅰ.Ⅳ
參考答案：B
參考解析：【答案及解析】B流通市場(chǎng)也稱二級(jí)市場(chǎng)、次級(jí)市場(chǎng)，是已經(jīng)發(fā)行、處在流通中的證券的買賣市場(chǎng)。
29[單選題] 國(guó)債按( )分類，可將國(guó)債分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。
A.償還期限
B.資金用途
C.流通與否
D.發(fā)行主體
參考答案：B
參考解析：國(guó)債按資金用途分類，可將國(guó)債分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。
30[單選題] 在剩余索取權(quán)方面，普通股代表著終的剩余索取權(quán)，其股息收益是( )。
A.確定的
B.不確定的
C.由股東進(jìn)行分配的
D.以上都不對(duì)
參考答案：B
參考解析：在剩余索取權(quán)方面，普通股是劣后的，它代表著終的剩余索取權(quán)，其股息收益是不確定的。但是普通股在剩余控制權(quán)方面要優(yōu)先于優(yōu)先股票，其具備投票權(quán)。
31[單選題] 下列哪一項(xiàng)不屬于基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成?( )
A.庫(kù)存現(xiàn)金
B.準(zhǔn)備存款
C.轉(zhuǎn)賬支票
D.社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金
參考答案：C
參考解析： 基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、準(zhǔn)備存款和社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金。
32[單選題] 某基金總資產(chǎn)為60億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣( )。
A.1元
B.1億元
C.2元
D.2億元
參考答案：A
參考解析：由題意。該基金的基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。
33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為( )。
A.主板
B.二板
C.中小板
D.創(chuàng)業(yè)板
參考答案：C
參考解析： 中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤大約在1億以下的創(chuàng)業(yè)板塊，是相對(duì)于主板市場(chǎng)而言的，有些企業(yè)的條件達(dá)不到主板市場(chǎng)的要求，所以只能在中小板市場(chǎng)上市。
34[單選題] 優(yōu)先股票依據(jù)在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可以分為( )。
A.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票
B.參與優(yōu)先股票和非參與優(yōu)先股票
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
D.可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票
參考答案：C
參考解析： A項(xiàng)的分類依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā);B項(xiàng)的分類依據(jù)是在公司營(yíng)利較多的年份里，優(yōu)先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營(yíng)利的分配;D項(xiàng)的分類依據(jù)是在一定條件下，優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價(jià)贖回。除A、B、C、D四項(xiàng)外，優(yōu)先股票還可以依據(jù)股息率是否允許變動(dòng)，分為股息率可調(diào)整優(yōu)先股票和股息率固定優(yōu)先股票。
35[單選題] ( )是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：A
參考解析： 商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償J慣序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
36[單選題] 我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券中期限長(zhǎng)的為( )年。
A.8
B.10
C.12
D.20
參考答案：C
參考解析： 我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的期限均為中、長(zhǎng)期，短的為5年，長(zhǎng)的為12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。
37[單選題] 下列不屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)自律管理職責(zé)的是( )。
A.組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試
B.推動(dòng)行業(yè)開(kāi)展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)
C.組織開(kāi)展證券業(yè)國(guó)際交流與合作
D.負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)
參考答案：D
參考解析： 根據(jù)2011年6月24日中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)第五次會(huì)員大會(huì)審議通過(guò)的《中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)章程》，協(xié)會(huì)依據(jù)行業(yè)規(guī)范發(fā)展的需要，行使下列自律管理職責(zé)：(1)推動(dòng)行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)，開(kāi)展行業(yè)誠(chéng)信評(píng)價(jià)，實(shí)施誠(chéng)信引導(dǎo)與激勵(lì)，開(kāi)展行業(yè)誠(chéng)信教育，督促和檢查會(huì)員依法履行公告義務(wù)。(2)組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試。(3)推動(dòng)行業(yè)開(kāi)展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)。(4)推動(dòng)會(huì)員信息化建設(shè)和信息安全保障能力的提高，經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)開(kāi)展行業(yè)科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)，組織制定行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和指引。(5)組織開(kāi)展證券業(yè)國(guó)際交流與合作，代表中國(guó)證券業(yè)加入相關(guān)國(guó)際組織，推動(dòng)相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)。(6)其他涉及自律、服務(wù)、傳導(dǎo)的職責(zé)。而D項(xiàng)屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。
38[單選題] 假設(shè)貨幣乘數(shù)為3.6，如果中央銀行希望貨幣供應(yīng)量減少1260億元，那么，中央銀行應(yīng)該回籠( )億元基礎(chǔ)貨幣。
A.175
B.350
C.1260
D.4536
參考答案：B
參考解析： 貨幣乘數(shù)=貨幣供應(yīng)量/基礎(chǔ)貨幣，故中央銀行應(yīng)該回籠的基礎(chǔ)貨幣=1260/3.6=350。
39[單選題] 優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的( )。
A.所有權(quán)
B.債權(quán)
C.索取權(quán)
D.管理權(quán)
參考答案：A
參考解析： 優(yōu)先股票的內(nèi)涵可以從兩個(gè)不同的角度來(lái)認(rèn)識(shí)：一方面，優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書(shū)，代表著對(duì)公司的所有權(quán)。另一方面，優(yōu)先股票也兼有債券的若干特點(diǎn)，它在發(fā)行時(shí)事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。
40[單選題] 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過(guò)( )個(gè)交易日。
A.5
B.10
C.15
D.30
參考答案：C
參考解析： 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過(guò)15個(gè)交易日;案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng)15個(gè)交易日。
41[單選題] 由于基金管理人投資理財(cái)能力低下而影響基金收益水平，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.管理能力風(fēng)險(xiǎn)
C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析： 不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術(shù)存在差異，從而會(huì)對(duì)基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金投資風(fēng)險(xiǎn)中的管理能力風(fēng)險(xiǎn)。
42[單選題] 我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，有代表性的是( )。
A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
B.金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)
參考答案：A
參考解析： 我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包括發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)、與英國(guó)富時(shí)(FTSE)共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。
43[單選題] 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為( )。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.熊貓債券
D.無(wú)國(guó)籍債券.
參考答案：A
參考解析： 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的、吸收美元資金的債券。在日本發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)發(fā)行的、以日元為面值的債券。國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱為“無(wú)國(guó)籍債券”。
44[單選題] 信息披露制度是《中華人民共和國(guó)證券法》中( )的具體要求和反映。
A.公開(kāi)原則
B.公平原則
C.公正原則
D.依法監(jiān)管原則
參考答案：A
參考解析：信息披露制度也稱公開(kāi)制度、公開(kāi)披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營(yíng)狀況等信息和資料向社會(huì)公開(kāi)或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《中華人民共和國(guó)證券法》“三公”原則中公開(kāi)原則的具體要求和反映。
45[單選題] 我國(guó)目前的匯率制度是( )。
A.彈性匯率制
B.釘住匯率制
C.聯(lián)合浮動(dòng)制度
D.有管理的浮動(dòng)匯率制度
參考答案：D
參考解析： 自2005年7月21日起，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。
46[單選題] 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為( )，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.猛犬債券
D.倫勃朗債券
參考答案：A
參考解析：在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為揚(yáng)基債券，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
47[單選題] 證券經(jīng)紀(jì)商接受客戶委托后應(yīng)按( )的原則進(jìn)行申報(bào)競(jìng)價(jià)。
A.客戶優(yōu)先
B.時(shí)間優(yōu)先
C.時(shí)間優(yōu)先、客戶優(yōu)先
D.效率優(yōu)先、客戶優(yōu)先
參考答案：C
參考解析：證券經(jīng)紀(jì)商接受客戶委托后應(yīng)按“時(shí)問(wèn)優(yōu)先、客戶優(yōu)先”的原則進(jìn)行申報(bào)競(jìng)價(jià)。
48[單選題] ( )從廣義上說(shuō)是指用自有資金或從分散公眾手中籌資專門進(jìn)行有價(jià)證券投資的法人機(jī)構(gòu)。
A.機(jī)構(gòu)投資者
B.證券公司
C.公募基金
D.私募基金
參考答案：A
參考解析：【答案及解析】A機(jī)構(gòu)投資者從廣義上講是指用自有資金或者從分散的公眾手中籌集的資金專門進(jìn)行有價(jià)證券投資活動(dòng)的法人機(jī)構(gòu)。
49[單選題] 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》在( )注冊(cè)。
A.中國(guó)證券登記結(jié)算公司
B.中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)
C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
D.中央國(guó)債登記結(jié)算公司
參考答案：B
參考解析：企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)。
50[單選題] 國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為( )。
A.熊貓債券
B.金絲猴債券
C.國(guó)寶債券
D.吉祥物債券
參考答案：A
參考解析：國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。
二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
51[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)的要素包括( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)因素
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)事故
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間
Ⅳ.損失的可能性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)一般被定義為“產(chǎn)生損失的可能性或不確定性”。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。
52[單選題] 滬深300指數(shù)成分股涵蓋的行業(yè)包括( )。
Ⅰ.原材料
Ⅱ.金融
Ⅲ.健康護(hù)理
Ⅳ.公共事業(yè)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析： 滬深300指數(shù)成分股涵蓋能源、原材料、工業(yè)、可選消費(fèi)、主要消費(fèi)、健康護(hù)理、金融、信息技術(shù)、電訊服務(wù)、公共事業(yè)等l0個(gè)行業(yè)，各行業(yè)公司流通市值覆蓋率相對(duì)均衡，使得該指數(shù)能夠較好地對(duì)抗行業(yè)的周期性波動(dòng)。
53[單選題] 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在( )。
Ⅰ .規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引
Ⅱ.規(guī)范發(fā)展
Ⅲ.制定行業(yè)公約
Ⅳ.增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在：規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引;規(guī)范發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力;制定行業(yè)公約，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。
54[單選題] 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括( )。
Ⅰ.依法成立5年以上，且質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好
Ⅱ.上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收人不少于人民幣400萬(wàn)元
Ⅲ.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于55人
Ⅳ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知財(cái)會(huì)[2012]2號(hào) 第一條第二款第一項(xiàng)修訂為：依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營(yíng)期限連續(xù)計(jì)算。
第一條第二款第二項(xiàng)修訂為：質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一。
第一條第二款第三項(xiàng)修訂為：注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過(guò)65周歲。
第一條第二款第四項(xiàng)修訂為：凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元。
第一條第二款第五項(xiàng)修訂為：會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元。
第一條第二款第六項(xiàng)修訂為：上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬(wàn)元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬(wàn)元，本項(xiàng)所稱業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入。
第一條第二款第七項(xiàng)修訂為：至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。
……
55[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券投資基金業(yè)務(wù)包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營(yíng)運(yùn)服務(wù)
Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)也可以依法募集基金
Ⅲ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照委托人的要求對(duì)基金進(jìn)行投資管理
Ⅳ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定對(duì)基金進(jìn)行基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：按照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，依法募集基金是基金管理公司的一項(xiàng)法定權(quán)利，其他任何機(jī)構(gòu)不得從事基金的募集活動(dòng)，故選項(xiàng)Ⅱ說(shuō)法錯(cuò)誤?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金進(jìn)行投資管理及基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)，故選項(xiàng)Ⅲ說(shuō)法錯(cuò)誤。
56[單選題] 上市公司的營(yíng)利性會(huì)影響股價(jià)變動(dòng)，而衡量營(yíng)利性常用的指標(biāo)包括( )。
Ⅰ.銷售收益率
Ⅱ.每股收益
Ⅲ.凈資產(chǎn)收益率
Ⅳ.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：衡量公司的營(yíng)利性常用的指標(biāo)是每股收益和凈資產(chǎn)收益率。每股收益等于公司凈利潤(rùn)除以發(fā)行在外的總股數(shù)，其他條件不變，每股收益越高，股價(jià)就越高。凈資產(chǎn)收益率也稱為股本收益率，等于公司凈利潤(rùn)除以凈資產(chǎn)，反映了公司自有資本的獲利水平。
57[單選題] 資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有( )。
Ⅰ.交易工具的期限短
Ⅱ.籌資目的是滿足投資性資金的需要
Ⅲ.籌資和交易的規(guī)模大
Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有：①交易工具的期限長(zhǎng);②籌資目的是滿足投資性資金的需要;③籌資和交易的規(guī)模大;④二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性。
58[單選題] 證券市場(chǎng)較為重要的結(jié)構(gòu)有( )。
Ⅰ.層次結(jié)構(gòu)
Ⅱ.品種結(jié)構(gòu)
Ⅲ.交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)
Ⅳ.交易時(shí)間結(jié)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)可以有許多種，但較為重要的結(jié)構(gòu)有：層次結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)。
59[單選題] 根據(jù)2007年3月9日發(fā)布的《律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于鼓勵(lì)律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)應(yīng)具有的條件的有( )。
Ⅰ.近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰
Ⅱ.已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)
Ⅲ.由20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過(guò)證券法律
Ⅳ.內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)與司法部于2007年3月9日發(fā)布了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》。該辦法規(guī)定，鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：(1)內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好。(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)。(3)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。(4)近2年未因違法執(zhí)業(yè)受到行政處罰。
60[單選題] 間接融資的特征有( )。
Ⅰ.間接性
Ⅱ.相對(duì)的集中性
Ⅲ.部分具有可逆性
Ⅳ.信譽(yù)的差異性較小
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：間接融資的特征有：①間接性;②相對(duì)的集中性;③信譽(yù)的差異性較小;④全部具有可逆性;⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。
61[單選題] 與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括( )。
Ⅰ.為上市公司重大投資、收購(gòu)兼并、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務(wù)提供咨詢服務(wù)
Ⅱ.為企業(yè)申請(qǐng)證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導(dǎo)等方面的咨詢服務(wù)
Ⅲ.為法人、自然人及其他組織收購(gòu)上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等提供咨詢服務(wù)
Ⅳ.為上市公司再融資、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等資本營(yíng)運(yùn)提供融資策劃、方案設(shè)計(jì)、推介路演等方面的咨詢服務(wù)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容有：為企業(yè)申請(qǐng)證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導(dǎo)等方面的咨詢服務(wù);為上市公司重大投資、收購(gòu)兼并、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務(wù)提供咨詢服務(wù);為法人、自然人及其他組織收購(gòu)上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等提供咨詢服務(wù);為上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)、設(shè)計(jì)經(jīng)理層股票期權(quán)、職工持股計(jì)劃、投資者關(guān)系管理等提供咨詢服務(wù);為上市公司再融資、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組等資本營(yíng)運(yùn)提供融資策劃、方案設(shè)計(jì)、推介路演等方面的咨詢服務(wù);為上市公司的債權(quán)人、債務(wù)人對(duì)上市公司進(jìn)行債務(wù)重組、資產(chǎn)重組，相關(guān)的股權(quán)重組等提供咨詢服務(wù)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)形式。
62[單選題] 貨幣市場(chǎng)可以細(xì)分為( )。
Ⅰ.票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)
Ⅱ.貨幣市場(chǎng)共同基金市場(chǎng)及短期信貸市場(chǎng)
Ⅲ.政府短期債券(國(guó)庫(kù)券)市場(chǎng)
Ⅳ.同業(yè)拆借市場(chǎng)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：貨幣市場(chǎng)具體又可細(xì)分為同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、政府短期債券(國(guó)庫(kù)券)市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)共同基金市場(chǎng)及短期信貸市場(chǎng)等。
63[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括( )。
Ⅰ.經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年
Ⅱ.公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)
Ⅲ.公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形
Ⅳ.財(cái)務(wù)狀況良好，近3年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： (1)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年。
(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。
(3)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。
(4)財(cái)務(wù)狀況良好，近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定。
(5)客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
(6)已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制，能夠及時(shí)、妥善處理與客戶之間的糾紛。
(7)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，近1年未發(fā)生因公司管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大事故，融資
融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過(guò)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試。
(8)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專業(yè)人員，融資融券業(yè)務(wù)方案和內(nèi)部管理制度已通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的專業(yè)評(píng)價(jià)。
(9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
64[單選題] ( )被認(rèn)為是證券交易活動(dòng)出現(xiàn)早的地區(qū)。
Ⅰ.荷蘭
Ⅱ.比利時(shí)的安特衛(wèi)普
Ⅲ.英國(guó)
Ⅳ.法國(guó)的里昂
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：16世紀(jì)初，在西歐就有了證券交易活動(dòng)。比利時(shí)的安特衛(wèi)普和法國(guó)的里昂被認(rèn)為是證券交易活動(dòng)出現(xiàn)早的地區(qū)。
65[單選題] 《深圳證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定，根據(jù)市場(chǎng)需要，深圳證券交易所接受( )類型的市價(jià)申報(bào)。
Ⅰ.對(duì)手方優(yōu)價(jià)格申報(bào)Ⅱ.本方優(yōu)價(jià)格申報(bào)
Ⅲ.優(yōu)5檔即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)Ⅳ.即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：《深圳證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定，根據(jù)市場(chǎng)需要，深圳證券交易所接受下列類型的市價(jià)申報(bào)。 (1)對(duì)手方優(yōu)價(jià)格申報(bào)。
(2)本方優(yōu)價(jià)格申報(bào)。
(3)優(yōu)5檔即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)。
(4)即時(shí)成交剩余撤銷申報(bào)。
(5)全額成交或撤銷申報(bào)。
(6)深圳證券交易所規(guī)定的其他類型。
66[單選題] 中國(guó)金融期貨交易所現(xiàn)有的國(guó)債期貨包括( )。
Ⅰ.3年期Ⅱ.5年期
Ⅲ.10年期Ⅳ.15年期
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：中國(guó)金融期貨交易所現(xiàn)有的國(guó)債期貨包括5年期和10年期。
67[單選題] 資信狀況符合以下( )標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行。
Ⅰ.發(fā)行人近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)
Ⅱ.發(fā)行人近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍
Ⅲ.債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA*
Ⅳ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行：發(fā)行人近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí);發(fā)行人近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍;債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA*;中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。
68[單選題] 下列屬于發(fā)行人申請(qǐng)首次發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市應(yīng)當(dāng)符合的條件的是( )。
Ⅰ.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算
Ⅱ.近兩年連續(xù)盈利，近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元;或者近1年盈利，近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)
Ⅲ.近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損
Ⅳ.發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：發(fā)行人申請(qǐng)首次發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市應(yīng)當(dāng)符合的條件： (1)發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。
(2)近兩年連續(xù)盈利，近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元;或者近1年盈利，近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。
(3)近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。
(4)發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。
(5)發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用做出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。
(6)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。
(7)發(fā)行人近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。
(8)發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。糾紛。
(9)發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易。
(10)發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立健全股東投票計(jì)票制度，建立發(fā)行人與股東之間的多元化糾紛解決機(jī)制，切實(shí)保障投資者依法行使收益權(quán)、知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)、求償權(quán)等股東權(quán)利。
(11)發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
(12)發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司運(yùn)行效率、合法合規(guī)和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。
(13)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉，具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，且不存在下列情形：
①被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期的。
②近3年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者近1年內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)的。
③因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的。
(14)發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人近3年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人近3年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
(15)發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)，并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平、管理能力及未來(lái)資本支出規(guī)劃等相適應(yīng)。
69[單選題] 以下關(guān)于債券票面金額的確定說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.債券的面值和債券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格往往是不一致的
Ⅱ.要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
Ⅲ.當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格低于債券面值時(shí)，稱為折價(jià)發(fā)行
Ⅳ.當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格等于票面價(jià)值時(shí)，稱為平價(jià)發(fā)行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：債券票面金額的確定也要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮，選擇合適的面值有利于債券發(fā)行成功。債券的面值和債券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格往往是不一致的。當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格低于債券面值時(shí)，稱為折價(jià)發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格等于票面價(jià)值時(shí)，稱為平價(jià)發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價(jià)格高于債券面值時(shí)，稱為溢價(jià)發(fā)行。
70[單選題] 在證券交易所為代表的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)的證券交易的基本過(guò)程包括以下( )步驟。
Ⅰ.開(kāi)戶Ⅱ.委托
Ⅲ.成交Ⅳ.結(jié)算
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：所謂證券交易程序，是指投資者在二級(jí)市場(chǎng)上買賣上市證券所應(yīng)遵循的規(guī)定過(guò)程。在證券交易所為代表的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)的證券交易的基本過(guò)程包括開(kāi)戶、委托、成交、結(jié)算等幾個(gè)步驟。
71[單選題] 受限股主要有三大類，即( )。
Ⅰ.第一類是股權(quán)分置改革所產(chǎn)生的受限股，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2005年9月4日頒布的《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》
Ⅱ.第二類受限股是“新老劃斷”后的公司首次公開(kāi)發(fā)行股票所產(chǎn)生的受限股
Ⅲ.第三類受限股是上市公司非公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股
Ⅳ.第三類受限股是上市公司公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：受限股主要有三大類：第一類是股權(quán)分置改革所產(chǎn)生的受限股，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2005年9月4日頒布的《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》。第二類受限股是“新老劃斷”后的公司首次公開(kāi)發(fā)行股票所產(chǎn)生的受限股。第三類受限股是上市公司非公開(kāi)發(fā)行產(chǎn)生的受限股。
72[單選題] 股票是( )。
Ⅰ.要式證券
Ⅱ.證權(quán)證券
Ⅲ.資本證券
Ⅳ.綜合權(quán)利證券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：股票是要式證券、證權(quán)證券、資本證券、綜合權(quán)利證券。
73[單選題] 以下關(guān)于政府債券說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.是政府為籌集資金而發(fā)行的、向投資者出具的、在一定時(shí)期內(nèi)支付利息及償還本金的債務(wù)債權(quán)憑證
Ⅱ.以國(guó)家信用為保證，具有高的信用等級(jí)，安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)
Ⅲ.政府以法人身份出現(xiàn)，不憑借權(quán)力強(qiáng)制購(gòu)買，投資者完全出于自愿
Ⅳ.具有極高的信用，收益較為穩(wěn)定，容易變現(xiàn)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：政府債券是政府為籌集資金而發(fā)行的、向投資者出具的、在一定時(shí)期內(nèi)支付利息及償還本金的債務(wù)債權(quán)憑證。政府債券以國(guó)家信用為保證，具有高的信用等級(jí)，安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)。發(fā)行政府債券的過(guò)程中政府以法人身份出現(xiàn)，不憑借權(quán)力強(qiáng)制購(gòu)買，投資者完全出于自愿。政府債券具有極高的信用，收益較為穩(wěn)定，又容易變現(xiàn)，且在購(gòu)買時(shí)享受稅收優(yōu)惠待遇甚至免稅，因而備受投資者青睞。
74[單選題] 設(shè)立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。具體而言，設(shè)立證券登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)具備( )條件。
Ⅰ.自有資金不少于人民幣2億元
Ⅱ.具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施
Ⅲ.主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券業(yè)從業(yè)資格
Ⅳ.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：設(shè)立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。具體而言，設(shè)立證券登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件： (1)自有資金不少于人民幣2億元。
(2)具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場(chǎng)所和設(shè)施。
(3)主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券業(yè)從業(yè)資格。
(4)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
75[單選題] 國(guó)際資本流動(dòng)的主要原因有( )。
Ⅰ.實(shí)體經(jīng)濟(jì)原因
Ⅱ.金融原因
Ⅲ.制度原因
Ⅳ.技術(shù)及其他因素
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：歸納起來(lái)，國(guó)際資本流動(dòng)的主要原因有以下幾方面：(1)實(shí)體經(jīng)濟(jì)原因。(2)金融原因。(3)制度原因。(4)技術(shù)及其他因素。
76[單選題] 金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因主要在于滿足( )。
Ⅰ.社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的投融資需求
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)管理需求
Ⅲ.經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)過(guò)程中的信息服務(wù)需求
Ⅳ.商品生產(chǎn)和交換發(fā)展中的支付需求及風(fēng)險(xiǎn)管理需求
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因主要在于滿足：商品生產(chǎn)和交換發(fā)展中的支付需求、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的投融資需求及風(fēng)險(xiǎn)管理需求、經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)過(guò)程中的信息服務(wù)需求等。
77[單選題] 1948年12月1日，中國(guó)人民銀行在( )的基礎(chǔ)上成立，這標(biāo)志著新中國(guó)金融體系開(kāi)始建立。
Ⅰ.北海銀行
Ⅱ.北平銀行
Ⅲ.原華北銀行
Ⅳ.西北農(nóng)民銀行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：1948年12月1日，中國(guó)人民銀行在原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上成立，這標(biāo)志著新中國(guó)金融體系開(kāi)始建立。
78[單選題] 債券的基本要素有( )。
Ⅰ.票面價(jià)值Ⅱ.到期期限
Ⅲ.票面利率Ⅳ.發(fā)行者
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：債券的基本要素有票面價(jià)值、到期期限、票面利率和發(fā)行者。
79[單選題] 在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，投資者應(yīng)首先在登記結(jié)算公司或者其代理點(diǎn)開(kāi)立證券賬戶，其次應(yīng)與證券公司簽署( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)
Ⅱ.客戶須知
Ⅲ.證券交易委托代理協(xié)議
Ⅳ.開(kāi)立客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議中的資金臺(tái)賬
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，經(jīng)紀(jì)委托關(guān)系的建立表現(xiàn)為開(kāi)戶和委托兩個(gè)環(huán)節(jié)。按照相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，投資者應(yīng)首先在登記結(jié)算公司或者其代理點(diǎn)開(kāi)立證券賬戶;其次，投資者與證券公司簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、客戶須知，簽訂證券交易委托代理協(xié)議，開(kāi)立客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議中的資金臺(tái)賬等。
80[單選題] 與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要包括( )。
Ⅰ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的咨詢
Ⅱ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的建議
Ⅲ.與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的策劃業(yè)務(wù)
Ⅳ.證券交易操作
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要包括與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的咨詢、建議、策劃業(yè)務(wù)。
81[單選題] 忽視投資適當(dāng)性原則的主要原因在于( )。
Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息
Ⅱ.投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺
Ⅲ.投資服務(wù)機(jī)構(gòu)可能會(huì)提供一些虛假的信息
Ⅳ.投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力可能缺乏正確認(rèn)知
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：在實(shí)際操作中投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被忽略：(1)投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息。(2)由于投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺，即便掌握了充分的相關(guān)信息，也不一定能夠評(píng)估產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平。(3)投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也可能缺乏正確認(rèn)知。
82[單選題] 普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律限制，其一般原則包括( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本
Ⅲ.紅利的支付可以適當(dāng)減少其注冊(cè)資本
Ⅳ.公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中，在法律上限制的一般原則包括：(1)股份公司只能用留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本。(3)公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利。
83[單選題] 上海證券交易所的連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間為( )。
Ⅰ .9：00-11：00
Ⅱ.9：30-11：30
Ⅲ.13：30-15：30
Ⅳ.13：00-15：00
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：上海證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開(kāi)盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11：30、13:00～15:00為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間。
84[單選題] 下列關(guān)于*債券特點(diǎn)的說(shuō)法中正確的有( )。
Ⅰ .本金和收益的安全性大
Ⅱ.本金和收益的安全性小
Ⅲ.受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小
Ⅳ.收益水平較低，籌資成本也低
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：*債券是高級(jí)別的債券，其特點(diǎn)包括：(1)本金和收益的安全性大。(2)受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小。(3)收益水平較低，籌資成本也低。
85[單選題] 中小企業(yè)板塊總體設(shè)計(jì)的“獨(dú)立內(nèi)容”指的是( )。
Ⅰ.運(yùn)行獨(dú)立
Ⅱ.監(jiān)察獨(dú)立
Ⅲ.代碼獨(dú)立
Ⅳ.指數(shù)獨(dú)立
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析： 略
86[單選題] 外匯風(fēng)險(xiǎn)的特征包括( )。
Ⅰ.累積性
Ⅱ.或然性
Ⅲ.不確定性
Ⅳ.相對(duì)性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：外匯風(fēng)險(xiǎn)具有或然性、不確定性和相對(duì)性三大特性。累積性屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征。
87[單選題] 國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn)為( )。
Ⅰ.金融資產(chǎn)交易的國(guó)際化
Ⅱ.各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國(guó)際金融市場(chǎng)
Ⅲ.國(guó)際金融產(chǎn)品交易價(jià)格一體化
Ⅳ.世界銀行得到空前發(fā)展
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：隨著跨國(guó)銀行的空前發(fā)展，國(guó)際金融中心已不限于少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家金融市場(chǎng)，而是向全世界擴(kuò)展。這樣，各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)便形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國(guó)際金融市場(chǎng)，這是國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn);國(guó)際金融市場(chǎng)一體化的另一個(gè)表現(xiàn)是金融資產(chǎn)交易的國(guó)際化。
88[單選題] 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖分為( )。
Ⅰ.自我對(duì)沖
Ⅱ.市場(chǎng)對(duì)沖
Ⅲ.內(nèi)部對(duì)沖
Ⅳ.外部對(duì)沖
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。
89[單選題] 證券市場(chǎng)的形成得益于( )。
Ⅰ.社會(huì)化大生產(chǎn)
Ⅱ.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
Ⅲ.股份制的發(fā)展
Ⅳ.信用制度的發(fā)展
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析： 證券市場(chǎng)的形成得益于社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于股份制的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于信用制度的發(fā)展。
90[單選題] 下列關(guān)于政府債券特征的說(shuō)法中，正確的有( )。
Ⅰ.政府債券是國(guó)家信用的體現(xiàn)，安全性高
Ⅱ.政府債券競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，一般僅在證券交易所上市交易
Ⅲ.政府債券收益比較穩(wěn)定
Ⅳ.政府債券可以享受免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：政府債券是一國(guó)政府的債務(wù)，它的發(fā)行量一般都非常大，同時(shí)，由于政府債券的信用好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)屬性好，因此許多國(guó)家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買賣。
91[單選題] 下列關(guān)于公司型基金的描述中，正確的有( )。
Ⅰ.它是通過(guò)基金契約的形式設(shè)立的基金
Ⅱ.根據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)資金
Ⅲ.籌集的資金是公司法人的資本
Ⅳ.它是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。公司型基金以發(fā)行股份的方式募集資金。投資者購(gòu)買基金公司的股份后以基金持有人的身份成為投資公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金的資金是通過(guò)發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本，依據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)基金。工項(xiàng)屬于契約型基金的特性。
92[單選題] 日經(jīng)股價(jià)指數(shù)分為( )。
Ⅰ .日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)
Ⅱ.日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)
Ⅲ.日經(jīng)180種股價(jià)指數(shù)
Ⅳ.日經(jīng)300種股價(jià)指數(shù)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：日經(jīng)指數(shù)分為日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)和日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)。
93[單選題] 未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括( )。
Ⅰ.發(fā)起人股份，包括國(guó)家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份及其他
Ⅱ.募集法人股份，即在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、發(fā)起人以外的法人認(rèn)購(gòu)的股份
Ⅲ.內(nèi)部職工股，即在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、在報(bào)告時(shí)尚未上市的內(nèi)部職工股
Ⅳ.優(yōu)先股或其他，即上市公司發(fā)行的優(yōu)先股或無(wú)法計(jì)入其他類別的股份
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：題中所給四個(gè)選項(xiàng)都屬于未上市流通股份包括的內(nèi)容，考生需加強(qiáng)記憶。
94[單選題] 合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與的活動(dòng)有( )。
Ⅰ.新股發(fā)行
Ⅱ.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行
Ⅲ.大額存單的發(fā)行
Ⅳ.股票增發(fā)和配股的申購(gòu)
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與新股發(fā)行、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購(gòu)。
95[單選題] A股賬戶按持有人分為( )。
Ⅰ.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶
Ⅱ.證券公司自營(yíng)證券賬戶
Ⅲ.一般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅳ.自然人證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：人民幣普通股票賬戶簡(jiǎn)稱A股賬戶，其開(kāi)立僅限于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶、證券公司自營(yíng)證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。
96[單選題] 下列關(guān)于我國(guó)多層次資本市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)的說(shuō)法中，正確的是( )。
Ⅰ.積極穩(wěn)妥推進(jìn)股票發(fā)行注冊(cè)制改革
Ⅱ.鼓勵(lì)市場(chǎng)化并購(gòu)重組
Ⅲ.加快多層次債權(quán)市場(chǎng)建設(shè)
Ⅳ.提高上市公司質(zhì)量
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：2014年國(guó)務(wù)院印發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)，國(guó)發(fā)[2014]17號(hào)》，(又稱“新國(guó)九條”)，在我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)程中是一個(gè)歷史性事件，其中提到了很多重大改革發(fā)展措施，指明了我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展方向，既是頂層設(shè)計(jì)的范疇，又結(jié)合了我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的內(nèi)生情況。其主要內(nèi)容包括：(1)積極穩(wěn)妥推進(jìn)股票發(fā)行注冊(cè)制改革。(2)加快多層次股權(quán)市場(chǎng)建設(shè)。(3)提高上市公司質(zhì)量。(4)鼓勵(lì)市場(chǎng)化并購(gòu)重組。(5)完善退市制度。(6)培育私募市場(chǎng)。
97[單選題] 下列說(shuō)法正確的有( )。
Ⅰ.中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行主體通常信用級(jí)別較高
Ⅱ.增信措施的使用能夠提升債項(xiàng)評(píng)級(jí)
Ⅲ.增信措施的使用能夠提高投資人對(duì)中小企業(yè)集合票據(jù)的認(rèn)可
Ⅳ.中小企業(yè)集合票據(jù)的期限不宜過(guò)長(zhǎng)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行主體通常信用級(jí)別較低，設(shè)立投資者保護(hù)機(jī)制就變得尤為必要，增信措施的使用能夠在提升債項(xiàng)評(píng)級(jí)、熨平各發(fā)行主體之間信用差異的同時(shí)，提高投資人對(duì)中小企業(yè)集合票據(jù)的認(rèn)可度，也為中小企業(yè)集合票據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的繼續(xù)創(chuàng)新預(yù)留了空間。
98[單選題] 關(guān)于股票融資，以下正確的有( )。
Ⅰ.股票融資是指資金不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)，借助股票這一載體直接從資金盈余部門流向資金短缺部門，資金供給者作為所有者(股東)享有企業(yè)權(quán)益并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的融資方式
Ⅱ.股票融資具有長(zhǎng)期性、不可逆性和無(wú)負(fù)擔(dān)性等特點(diǎn)
Ⅲ.股票融資籌措的資金具有永久性
Ⅳ.股票融資籌措的資金無(wú)須還本，沒(méi)有固定的股利負(fù)擔(dān)，股利支付的多少與否取決于公司的經(jīng)營(yíng)情況
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：股票融資是指資金不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)，借助股票這一載體直接從資金盈余部門流向資金短缺部門，資金供給者作為所有者(股東)享有企業(yè)權(quán)益并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的融資方式。股票融資具有長(zhǎng)期性、不可逆性和無(wú)負(fù)擔(dān)性等特點(diǎn)。也就是說(shuō)，股票融資籌措的資金具有永久性，無(wú)須還本，沒(méi)有固定的股利負(fù)擔(dān)，股利支付的多少與否取決于公司的經(jīng)營(yíng)情況。
99[單選題] 質(zhì)押式回購(gòu)可以采用的報(bào)價(jià)方式包括( )。
Ⅰ.意向報(bào)價(jià)Ⅱ.對(duì)話報(bào)價(jià)
Ⅲ.雙向報(bào)價(jià)Ⅳ.限價(jià)報(bào)價(jià)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：質(zhì)押式回購(gòu)采用詢價(jià)交易方式，可用意向報(bào)價(jià)、對(duì)話報(bào)價(jià)和雙向報(bào)價(jià)。
100[單選題] 下列關(guān)于現(xiàn)券交易流程的說(shuō)法正確的是( )。
Ⅰ.現(xiàn)券交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交
Ⅱ.進(jìn)行債券交易，應(yīng)訂立書(shū)面形式的合同
Ⅲ.債券交易的現(xiàn)券買賣價(jià)格或回購(gòu)利率由交易雙方自行確定
Ⅳ.參與者進(jìn)行債券交易時(shí)不得在合同約定的價(jià)款或利息之外收取未經(jīng)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：現(xiàn)券交易流程如下：債券交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交。進(jìn)行債券交易，應(yīng)訂立書(shū)面形式的合同。合同應(yīng)對(duì)交易日期、交易方向、債券品種、債券數(shù)量、交易價(jià)格或利率、賬戶與結(jié)算方式、交割金額和交割時(shí)間等要素作出明確約定，其書(shū)面形式包括同業(yè)中心交易系統(tǒng)生成的成交單、電報(bào)、電傳、傳真、合同書(shū)和信件等。債券交易的現(xiàn)券買賣價(jià)格或回購(gòu)利率由交易雙方自行確定，參與者進(jìn)行債券交易時(shí)不得在合同約定的價(jià)款或利息之外收取未經(jīng)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用。