為大家整理“2018年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：法律法規(guī)（精選試題12）”。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題信息，請訪問銀行從業(yè)人員資格考試頻道。
單選題：
1、下列不屬于二級資本包括的內(nèi)容的是()。
A.二級資本工具及其溢價
B.超額貸款損失準(zhǔn)備
C.少數(shù)股東資本可計入部分
D.資本扣減項
參考答案：D
參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計入部分。
2、依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過附屬資本的50%。
A.正確
B.錯誤
參考答案：B
參考解析：根據(jù)我國2004年頒布的《商業(yè)銀行資本金充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。
多選題：
3、《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容包括()。
A.確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩類
B.根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為五個風(fēng)險檔次
C.確定了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
D.規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)資本之比不得低于4%
E.規(guī)定銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于2%
參考答案：A,B,C
參考解析：規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)資本之比不得低于8%，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于4%。
4、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在()
A.為銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.對沖金融市場風(fēng)險
D.限制業(yè)務(wù)過度擴張
E.維持市場信心
參考答案：A,B,D,E
參考解析：銀行資本的作用主要體現(xiàn)在(1)為銀行提供融資(2)吸收和消化損失(3)限制業(yè)務(wù)過度擴張(4)維持市場信心
5、根據(jù)我國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括()。
A.其他一級資本
B.核心一級資本
C.附屬資本
D.補充資本
E.二級資本
參考答案：A,B,E
參考解析：監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本
6、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點表現(xiàn)在()。
A.高負債經(jīng)營
B.低負債經(jīng)營
C.自有資本較多
D.自有資本較少
E.利潤較大
參考答案：A,D
參考解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，自有資本較少。
7、根據(jù)《資本辦法》，下列關(guān)于我國將資本監(jiān)管要求正確的是()
A.最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率要求分別為5%，6%，8%
B.儲備資本要求和逆周期資本要求分別為2.5%和0-2.5%
C.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1%
D.確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險
E.正常時期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11.5%和10.5%
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：我國資本監(jiān)管要求分為四個層次：最低資本要求;儲備資本要求和逆周期資本要求;系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求;確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險。同時指出正常時期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11.5%和10.5%。
8、下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本之間的關(guān)系，說法錯誤的有()。
A.在資本功能方面，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本具有交叉.可以用于吸收損失
B.賬面資本反映的是所有者權(quán)益。而監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本則是從覆蓋風(fēng)險與吸收損失的角度提出的資本概念
C.銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營.持有的賬面資本還應(yīng)大于監(jiān)管資本
D.賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整.可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求
E.相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟資本更好地反映了銀行的風(fēng)險狀況和資本需求，對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性
參考答案：A,C
參考解析：在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可以用于吸收損失。銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營。持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)濟資本。AC項說法錯誤。
9、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點有()。
A.高負債經(jīng)營
B.融資杠桿率高
C.資本所占比重較高
D.承擔(dān)風(fēng)險大
E.資本流動性強
參考答案：A,B,D
參考解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，融資杠桿率很高.資本所占比重較低，承擔(dān)風(fēng)險較大，因此資本所肩負的責(zé)任和發(fā)揮的作用更為重要。
10、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下()方面。
A.為銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制業(yè)務(wù)過度擴張
D.提高銀行聲譽
E.維持市場信心
參考答案：A,B,C,E
參考解析：資本的作用主要有：(1)為銀行提供融資;(2)吸收和消化損失;(3)限制業(yè)務(wù)過度擴張;(4)維持市場信心。
單選題：
1、下列不屬于二級資本包括的內(nèi)容的是()。
A.二級資本工具及其溢價
B.超額貸款損失準(zhǔn)備
C.少數(shù)股東資本可計入部分
D.資本扣減項
參考答案：D
參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計入部分。
2、依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過附屬資本的50%。
A.正確
B.錯誤
參考答案：B
參考解析：根據(jù)我國2004年頒布的《商業(yè)銀行資本金充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。
多選題：
3、《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容包括()。
A.確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩類
B.根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為五個風(fēng)險檔次
C.確定了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
D.規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)資本之比不得低于4%
E.規(guī)定銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于2%
參考答案：A,B,C
參考解析：規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)資本之比不得低于8%，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于4%。
4、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在()
A.為銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.對沖金融市場風(fēng)險
D.限制業(yè)務(wù)過度擴張
E.維持市場信心
參考答案：A,B,D,E
參考解析：銀行資本的作用主要體現(xiàn)在(1)為銀行提供融資(2)吸收和消化損失(3)限制業(yè)務(wù)過度擴張(4)維持市場信心
5、根據(jù)我國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括()。
A.其他一級資本
B.核心一級資本
C.附屬資本
D.補充資本
E.二級資本
參考答案：A,B,E
參考解析：監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本
6、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點表現(xiàn)在()。
A.高負債經(jīng)營
B.低負債經(jīng)營
C.自有資本較多
D.自有資本較少
E.利潤較大
參考答案：A,D
參考解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，自有資本較少。
7、根據(jù)《資本辦法》，下列關(guān)于我國將資本監(jiān)管要求正確的是()
A.最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率要求分別為5%，6%，8%
B.儲備資本要求和逆周期資本要求分別為2.5%和0-2.5%
C.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1%
D.確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險
E.正常時期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11.5%和10.5%
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：我國資本監(jiān)管要求分為四個層次：最低資本要求;儲備資本要求和逆周期資本要求;系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求;確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險。同時指出正常時期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11.5%和10.5%。
8、下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本之間的關(guān)系，說法錯誤的有()。
A.在資本功能方面，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本具有交叉.可以用于吸收損失
B.賬面資本反映的是所有者權(quán)益。而監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本則是從覆蓋風(fēng)險與吸收損失的角度提出的資本概念
C.銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營.持有的賬面資本還應(yīng)大于監(jiān)管資本
D.賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整.可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求
E.相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟資本更好地反映了銀行的風(fēng)險狀況和資本需求，對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性
參考答案：A,C
參考解析：在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可以用于吸收損失。銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營。持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)濟資本。AC項說法錯誤。
9、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點有()。
A.高負債經(jīng)營
B.融資杠桿率高
C.資本所占比重較高
D.承擔(dān)風(fēng)險大
E.資本流動性強
參考答案：A,B,D
參考解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，融資杠桿率很高.資本所占比重較低，承擔(dān)風(fēng)險較大，因此資本所肩負的責(zé)任和發(fā)揮的作用更為重要。
10、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下()方面。
A.為銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制業(yè)務(wù)過度擴張
D.提高銀行聲譽
E.維持市場信心
參考答案：A,B,C,E
參考解析：資本的作用主要有：(1)為銀行提供融資;(2)吸收和消化損失;(3)限制業(yè)務(wù)過度擴張;(4)維持市場信心。