第三十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，接管和機(jī)構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。
[釋義] 本條是關(guān)于對(duì)有問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管和促成機(jī)構(gòu)重組的規(guī)定。
接管和促成機(jī)構(gòu)重組是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)安全性、合法性的一項(xiàng)重要措施，可以說(shuō)是一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施。它雖然不是任何銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出都必須經(jīng)過(guò)的程序，但對(duì)于挽救有可能免于關(guān)閉或破產(chǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和促進(jìn)其合法經(jīng)營(yíng)，保障存款人的利益，具有十分重要的作用。因?yàn)榻庸芎蜋C(jī)構(gòu)重組的實(shí)質(zhì)就是為了充分利用一切機(jī)會(huì)和可能，對(duì)于已經(jīng)或者可能由于經(jīng)營(yíng)不善等原因發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益，臨近喪失清償能力，但又有挽救可能的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采用行政的、經(jīng)濟(jì)的和法律的手段進(jìn)行必要可行的挽救，促使該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盡快恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力或融入其他健康的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于接管期限屆滿，該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍不能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力，或者合并重組失敗的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可決定終止接管或機(jī)構(gòu)重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。
接管的目的是對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。
機(jī)構(gòu)重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管和機(jī)構(gòu)重組主要有兩種情況：一是該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不好，已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，可由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組；另一種情況是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可能發(fā)生信用危機(jī)，將嚴(yán)重影響存款人利益，被國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)接管或促成機(jī)構(gòu)重組。
具體地說(shuō)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生的信用危機(jī)，主要是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不能清償債務(wù)。不能清償債務(wù)又稱為“支付不能”，即銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)上陷入了困境，缺乏償還債務(wù)的能力，陷入了不能償還債務(wù)的窘境。
導(dǎo)致銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用危機(jī)原因主要有以下兩種情形：
其一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)不善，具體表現(xiàn)諸如經(jīng)營(yíng)決策失誤、管理活動(dòng)混亂、風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中等種種情況。
其二，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)由于嚴(yán)重違法或出現(xiàn)大宗經(jīng)濟(jì)案件，本身無(wú)力清查。
接管和促成機(jī)構(gòu)重組是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接干預(yù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的行政性行為，這種制度設(shè)計(jì)的必要性主要是基于以下考慮：
（一）我國(guó)是低收入低消費(fèi)的發(fā)展中國(guó)家，國(guó)民的儲(chǔ)蓄總余額雖然很大，但是人口多的因素使人均儲(chǔ)蓄很少。在這種情況下，作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)存款人的利益保護(hù)表現(xiàn)得更為重要。
（二）長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)一直以國(guó)有銀行的單一形式經(jīng)營(yíng)金融業(yè)，沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，也不會(huì)發(fā)生銀行倒閉情況，廣大存款人對(duì)國(guó)有銀行的信譽(yù)與支付能力從來(lái)沒(méi)有發(fā)生過(guò)信心動(dòng)搖。因此，廣大存款人對(duì)我國(guó)的銀行發(fā)生破產(chǎn)的問(wèn)題缺乏心理準(zhǔn)備。但隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的多樣化與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)逐步轉(zhuǎn)變成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。在經(jīng)營(yíng)管理不善的情況下，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力下，就有可能發(fā)生經(jīng)營(yíng)困難、支付危機(jī)，結(jié)果可能引起個(gè)別的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)倒閉。這將使廣大存款人利益遭受極大的損失。如果監(jiān)管部門在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)瀕臨倒閉前，對(duì)其實(shí)行接管，重整債務(wù)，有可能使銀行恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)。
（三）公司法中一般都規(guī)定重整的內(nèi)容，政府允許一般公司進(jìn)行機(jī)構(gòu)重整，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，更應(yīng)該采取有效措施，經(jīng)過(guò)機(jī)構(gòu)重組，從而既避免存款人的損失，又避免對(duì)銀行業(yè)體系在信心和秩序上的沖擊。
（四）我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度，銀行一旦出現(xiàn)問(wèn)題，沒(méi)有其他任何補(bǔ)救措施，只能依靠中央銀行的資金支持。但是，中央銀行的資金支持應(yīng)當(dāng)是用于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于個(gè)別銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的支付危機(jī)應(yīng)當(dāng)采取其他行政的、法律的措施，從債務(wù)和機(jī)構(gòu)重組方面解決問(wèn)題。
當(dāng)然，從以往的實(shí)踐看，接管與機(jī)構(gòu)重組的有效實(shí)施，還需要有更詳細(xì)的操作性規(guī)定。另外還應(yīng)賦予監(jiān)管部門在資產(chǎn)定價(jià)與處置方面更多的決定權(quán)。
對(duì)于本條的適用，實(shí)踐中還需要對(duì)若干問(wèn)題加以研究，待時(shí)機(jī)成熟時(shí)作出具體的法律規(guī)定。
一、對(duì)于需要采取接管措施的情形，可以考慮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是否有以下情形：
（一）有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為或?qū)掖芜`法經(jīng)營(yíng)，對(duì)存款人利益和債權(quán)人利益造成重大威脅的；
（二）有國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的不安全和不穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)行為，且嚴(yán)重?fù)p害存款人利益和金融穩(wěn)定的；
（三）由于公司治理結(jié)構(gòu)不健全，經(jīng)營(yíng)管理不善，導(dǎo)致長(zhǎng)期虧損的；
（四）不良資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例超過(guò)50％，且不良資產(chǎn)比例持續(xù)升高的；
（五）資本充足率長(zhǎng)期低于2％，且無(wú)法按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求予以補(bǔ)足的；
（六）董事會(huì)成員或高級(jí)管理人員有洗錢等違法犯罪行為，嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)利益的；
（七）涉及重大刑事訴訟或民事訴訟，致使決策或者管理機(jī)構(gòu)無(wú)法正常運(yùn)作，嚴(yán)重影響企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的。
接管在程序上應(yīng)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出書(shū)面決定并予以公告。
二、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以指定某個(gè)金融機(jī)構(gòu)或組織專門的工作組作為接管人，負(fù)責(zé)行使被接管金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力。接管人應(yīng)當(dāng)符合一定的條件，如：
（一）有10年以上的銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷和良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；
（二）具有良好的行業(yè)聲譽(yù)，沒(méi)有違法犯罪、欺詐、經(jīng)營(yíng)失敗等不良記錄；
（三）與被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有直接的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。
除國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的接管費(fèi)用外，接管人不得從被接管金融機(jī)構(gòu)獲得任何形式的資產(chǎn)或利益。
三、接管人能夠采取的接管措施將直接影響到能否達(dá)到接管目的，應(yīng)當(dāng)充分予以規(guī)定。建議考慮以下接管措施：
（一）全面接管被接管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、賬冊(cè)、數(shù)據(jù)資料、辦公及營(yíng)業(yè)地點(diǎn)、人員等；
（二）對(duì)資產(chǎn)、財(cái)務(wù)資料、原始憑證等采取保全措施；
（三）對(duì)被接管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債做全面的清理，在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)限定的時(shí)間內(nèi)評(píng)估被接管金融機(jī)構(gòu)是否還具有生存能力、能否恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)，評(píng)估是否應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制重組或破產(chǎn)；
（四）糾正被接管金融機(jī)構(gòu)的違法經(jīng)營(yíng)行為、不安全和不穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)行為，糾正被接管金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的違法犯罪行為；
（五）完善公司治理結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營(yíng)管理，逐步減少虧損；
（六）通過(guò)增資擴(kuò)股等手段滿足國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的資本充足率要求；
（七）為維持被接管金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性，尋求對(duì)其中止訴訟與中止執(zhí)行的司法保護(hù)措施；
（八）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模；
（九）加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的清收；
（十）審查關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部人借款，并采取清收措施；
（十一）裁減人員和費(fèi)用支出；
（十二）停辦部分業(yè)務(wù)；
（十三）出售部分資產(chǎn)；
（十四）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采取的其他措施。
四、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如有下列情形之一的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以促成對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組：
（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，經(jīng)接管人評(píng)估、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重組的；
（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，至接管期限屆滿仍未能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力的；
（三）發(fā)生非暫時(shí)流動(dòng)性不足的支付困難，且有可能引發(fā)支付鏈條斷裂、其他相關(guān)金融機(jī)構(gòu)擠提等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的；
（四）無(wú)力清償債務(wù)，但考慮其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、所持債券頭寸、一定期限流動(dòng)性頭寸、救助價(jià)值、重組市場(chǎng)容量、無(wú)力償債原因等因素，仍具有生存能力或救助價(jià)值的。
機(jī)構(gòu)重組應(yīng)是指通過(guò)合并、兼并收購(gòu)、購(gòu)買與承接等方式對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的機(jī)構(gòu)重整。
五、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以指定某個(gè)金融機(jī)構(gòu)或組織專門的工作組作為重組人，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和實(shí)施重組工作。重組人遵照分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則和市場(chǎng)化原則，在全面清理被強(qiáng)制重組金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債的前提下，可以采取以下方式進(jìn)行重組：
（一）尋求一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)吸收合并被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；
（二）將被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與一家或多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新設(shè)合并；
（三）尋求一家金融機(jī)構(gòu)或其他工商企業(yè)控股式兼并或者收購(gòu)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；
（四）解散被強(qiáng)制重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，將其資產(chǎn)與負(fù)債分拆出售給多家金融機(jī)構(gòu)；
（五）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他重組方式。
六、為機(jī)構(gòu)重組的順利實(shí)施，可以考慮賦予國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)決定以下事項(xiàng)的權(quán)限：
（一）當(dāng)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本金實(shí)際價(jià)值為零或低于其賬面價(jià)值時(shí)，按照其實(shí)際價(jià)值確定股東的股權(quán)數(shù)額；
（二）被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的股東有虛假出資或抽逃出資行為的，或者因其違法或欺詐行為導(dǎo)致該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受損失的，該股東除以其出資額為限承擔(dān)損失外，還應(yīng)當(dāng)以其違法或欺詐行為所涉金額為限進(jìn)一步分擔(dān)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在強(qiáng)制重組中的損失；
（三）選定合并對(duì)象、并購(gòu)方和資產(chǎn)負(fù)債購(gòu)買方，確定機(jī)構(gòu)的合并、股權(quán)的并購(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債的轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)；
（四）以實(shí)際價(jià)值、市場(chǎng)供求等因素為依據(jù)，打折出售資產(chǎn)；
（五）商中國(guó)人民銀行給予參與重組的金融機(jī)構(gòu)以流動(dòng)性支持。
七、為機(jī)構(gòu)重組的順利進(jìn)行，可對(duì)重組設(shè)定以下有利的法律環(huán)境。
其一，被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)與負(fù)債的出售，免交稅收和行政性收費(fèi)；其二，參與重組的金融機(jī)構(gòu)在重組期間到期的債務(wù)，統(tǒng)一延展到機(jī)構(gòu)重組結(jié)束；其三，在機(jī)構(gòu)重組期間，以被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為被告和被執(zhí)行人的案件應(yīng)當(dāng)中止訴訟和中止執(zhí)行；其四，在重組期間，被重組金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員、及接管人或重組人認(rèn)為有關(guān)的其他工作人員，應(yīng)當(dāng)按照接管人或重組人的要求配合重組工作，不得擅自離職，不得自行出境。
[釋義] 本條是關(guān)于對(duì)有問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管和促成機(jī)構(gòu)重組的規(guī)定。
接管和促成機(jī)構(gòu)重組是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)安全性、合法性的一項(xiàng)重要措施，可以說(shuō)是一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施。它雖然不是任何銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出都必須經(jīng)過(guò)的程序，但對(duì)于挽救有可能免于關(guān)閉或破產(chǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和促進(jìn)其合法經(jīng)營(yíng)，保障存款人的利益，具有十分重要的作用。因?yàn)榻庸芎蜋C(jī)構(gòu)重組的實(shí)質(zhì)就是為了充分利用一切機(jī)會(huì)和可能，對(duì)于已經(jīng)或者可能由于經(jīng)營(yíng)不善等原因發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益，臨近喪失清償能力，但又有挽救可能的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采用行政的、經(jīng)濟(jì)的和法律的手段進(jìn)行必要可行的挽救，促使該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盡快恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力或融入其他健康的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于接管期限屆滿，該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍不能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力，或者合并重組失敗的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可決定終止接管或機(jī)構(gòu)重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。
接管的目的是對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。
機(jī)構(gòu)重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管和機(jī)構(gòu)重組主要有兩種情況：一是該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不好，已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，可由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組；另一種情況是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可能發(fā)生信用危機(jī)，將嚴(yán)重影響存款人利益，被國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)接管或促成機(jī)構(gòu)重組。
具體地說(shuō)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生的信用危機(jī)，主要是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不能清償債務(wù)。不能清償債務(wù)又稱為“支付不能”，即銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)上陷入了困境，缺乏償還債務(wù)的能力，陷入了不能償還債務(wù)的窘境。
導(dǎo)致銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用危機(jī)原因主要有以下兩種情形：
其一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)不善，具體表現(xiàn)諸如經(jīng)營(yíng)決策失誤、管理活動(dòng)混亂、風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中等種種情況。
其二，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)由于嚴(yán)重違法或出現(xiàn)大宗經(jīng)濟(jì)案件，本身無(wú)力清查。
接管和促成機(jī)構(gòu)重組是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接干預(yù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的行政性行為，這種制度設(shè)計(jì)的必要性主要是基于以下考慮：
（一）我國(guó)是低收入低消費(fèi)的發(fā)展中國(guó)家，國(guó)民的儲(chǔ)蓄總余額雖然很大，但是人口多的因素使人均儲(chǔ)蓄很少。在這種情況下，作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)存款人的利益保護(hù)表現(xiàn)得更為重要。
（二）長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)一直以國(guó)有銀行的單一形式經(jīng)營(yíng)金融業(yè)，沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，也不會(huì)發(fā)生銀行倒閉情況，廣大存款人對(duì)國(guó)有銀行的信譽(yù)與支付能力從來(lái)沒(méi)有發(fā)生過(guò)信心動(dòng)搖。因此，廣大存款人對(duì)我國(guó)的銀行發(fā)生破產(chǎn)的問(wèn)題缺乏心理準(zhǔn)備。但隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的多樣化與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)逐步轉(zhuǎn)變成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。在經(jīng)營(yíng)管理不善的情況下，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力下，就有可能發(fā)生經(jīng)營(yíng)困難、支付危機(jī)，結(jié)果可能引起個(gè)別的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)倒閉。這將使廣大存款人利益遭受極大的損失。如果監(jiān)管部門在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)瀕臨倒閉前，對(duì)其實(shí)行接管，重整債務(wù)，有可能使銀行恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)。
（三）公司法中一般都規(guī)定重整的內(nèi)容，政府允許一般公司進(jìn)行機(jī)構(gòu)重整，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，更應(yīng)該采取有效措施，經(jīng)過(guò)機(jī)構(gòu)重組，從而既避免存款人的損失，又避免對(duì)銀行業(yè)體系在信心和秩序上的沖擊。
（四）我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度，銀行一旦出現(xiàn)問(wèn)題，沒(méi)有其他任何補(bǔ)救措施，只能依靠中央銀行的資金支持。但是，中央銀行的資金支持應(yīng)當(dāng)是用于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于個(gè)別銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的支付危機(jī)應(yīng)當(dāng)采取其他行政的、法律的措施，從債務(wù)和機(jī)構(gòu)重組方面解決問(wèn)題。
當(dāng)然，從以往的實(shí)踐看，接管與機(jī)構(gòu)重組的有效實(shí)施，還需要有更詳細(xì)的操作性規(guī)定。另外還應(yīng)賦予監(jiān)管部門在資產(chǎn)定價(jià)與處置方面更多的決定權(quán)。
對(duì)于本條的適用，實(shí)踐中還需要對(duì)若干問(wèn)題加以研究，待時(shí)機(jī)成熟時(shí)作出具體的法律規(guī)定。
一、對(duì)于需要采取接管措施的情形，可以考慮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是否有以下情形：
（一）有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為或?qū)掖芜`法經(jīng)營(yíng)，對(duì)存款人利益和債權(quán)人利益造成重大威脅的；
（二）有國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的不安全和不穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)行為，且嚴(yán)重?fù)p害存款人利益和金融穩(wěn)定的；
（三）由于公司治理結(jié)構(gòu)不健全，經(jīng)營(yíng)管理不善，導(dǎo)致長(zhǎng)期虧損的；
（四）不良資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例超過(guò)50％，且不良資產(chǎn)比例持續(xù)升高的；
（五）資本充足率長(zhǎng)期低于2％，且無(wú)法按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求予以補(bǔ)足的；
（六）董事會(huì)成員或高級(jí)管理人員有洗錢等違法犯罪行為，嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)利益的；
（七）涉及重大刑事訴訟或民事訴訟，致使決策或者管理機(jī)構(gòu)無(wú)法正常運(yùn)作，嚴(yán)重影響企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的。
接管在程序上應(yīng)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出書(shū)面決定并予以公告。
二、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以指定某個(gè)金融機(jī)構(gòu)或組織專門的工作組作為接管人，負(fù)責(zé)行使被接管金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力。接管人應(yīng)當(dāng)符合一定的條件，如：
（一）有10年以上的銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷和良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；
（二）具有良好的行業(yè)聲譽(yù)，沒(méi)有違法犯罪、欺詐、經(jīng)營(yíng)失敗等不良記錄；
（三）與被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有直接的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。
除國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的接管費(fèi)用外，接管人不得從被接管金融機(jī)構(gòu)獲得任何形式的資產(chǎn)或利益。
三、接管人能夠采取的接管措施將直接影響到能否達(dá)到接管目的，應(yīng)當(dāng)充分予以規(guī)定。建議考慮以下接管措施：
（一）全面接管被接管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、賬冊(cè)、數(shù)據(jù)資料、辦公及營(yíng)業(yè)地點(diǎn)、人員等；
（二）對(duì)資產(chǎn)、財(cái)務(wù)資料、原始憑證等采取保全措施；
（三）對(duì)被接管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債做全面的清理，在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)限定的時(shí)間內(nèi)評(píng)估被接管金融機(jī)構(gòu)是否還具有生存能力、能否恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)，評(píng)估是否應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制重組或破產(chǎn)；
（四）糾正被接管金融機(jī)構(gòu)的違法經(jīng)營(yíng)行為、不安全和不穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)行為，糾正被接管金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的違法犯罪行為；
（五）完善公司治理結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營(yíng)管理，逐步減少虧損；
（六）通過(guò)增資擴(kuò)股等手段滿足國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的資本充足率要求；
（七）為維持被接管金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性，尋求對(duì)其中止訴訟與中止執(zhí)行的司法保護(hù)措施；
（八）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模；
（九）加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的清收；
（十）審查關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部人借款，并采取清收措施；
（十一）裁減人員和費(fèi)用支出；
（十二）停辦部分業(yè)務(wù)；
（十三）出售部分資產(chǎn)；
（十四）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采取的其他措施。
四、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如有下列情形之一的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以促成對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組：
（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，經(jīng)接管人評(píng)估、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重組的；
（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，至接管期限屆滿仍未能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力的；
（三）發(fā)生非暫時(shí)流動(dòng)性不足的支付困難，且有可能引發(fā)支付鏈條斷裂、其他相關(guān)金融機(jī)構(gòu)擠提等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的；
（四）無(wú)力清償債務(wù)，但考慮其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、所持債券頭寸、一定期限流動(dòng)性頭寸、救助價(jià)值、重組市場(chǎng)容量、無(wú)力償債原因等因素，仍具有生存能力或救助價(jià)值的。
機(jī)構(gòu)重組應(yīng)是指通過(guò)合并、兼并收購(gòu)、購(gòu)買與承接等方式對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的機(jī)構(gòu)重整。
五、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以指定某個(gè)金融機(jī)構(gòu)或組織專門的工作組作為重組人，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和實(shí)施重組工作。重組人遵照分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則和市場(chǎng)化原則，在全面清理被強(qiáng)制重組金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債的前提下，可以采取以下方式進(jìn)行重組：
（一）尋求一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)吸收合并被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；
（二）將被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與一家或多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新設(shè)合并；
（三）尋求一家金融機(jī)構(gòu)或其他工商企業(yè)控股式兼并或者收購(gòu)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；
（四）解散被強(qiáng)制重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，將其資產(chǎn)與負(fù)債分拆出售給多家金融機(jī)構(gòu)；
（五）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他重組方式。
六、為機(jī)構(gòu)重組的順利實(shí)施，可以考慮賦予國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)決定以下事項(xiàng)的權(quán)限：
（一）當(dāng)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本金實(shí)際價(jià)值為零或低于其賬面價(jià)值時(shí)，按照其實(shí)際價(jià)值確定股東的股權(quán)數(shù)額；
（二）被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的股東有虛假出資或抽逃出資行為的，或者因其違法或欺詐行為導(dǎo)致該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受損失的，該股東除以其出資額為限承擔(dān)損失外，還應(yīng)當(dāng)以其違法或欺詐行為所涉金額為限進(jìn)一步分擔(dān)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在強(qiáng)制重組中的損失；
（三）選定合并對(duì)象、并購(gòu)方和資產(chǎn)負(fù)債購(gòu)買方，確定機(jī)構(gòu)的合并、股權(quán)的并購(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債的轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)；
（四）以實(shí)際價(jià)值、市場(chǎng)供求等因素為依據(jù)，打折出售資產(chǎn)；
（五）商中國(guó)人民銀行給予參與重組的金融機(jī)構(gòu)以流動(dòng)性支持。
七、為機(jī)構(gòu)重組的順利進(jìn)行，可對(duì)重組設(shè)定以下有利的法律環(huán)境。
其一，被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)與負(fù)債的出售，免交稅收和行政性收費(fèi)；其二，參與重組的金融機(jī)構(gòu)在重組期間到期的債務(wù)，統(tǒng)一延展到機(jī)構(gòu)重組結(jié)束；其三，在機(jī)構(gòu)重組期間，以被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為被告和被執(zhí)行人的案件應(yīng)當(dāng)中止訴訟和中止執(zhí)行；其四，在重組期間，被重組金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員、及接管人或重組人認(rèn)為有關(guān)的其他工作人員，應(yīng)當(dāng)按照接管人或重組人的要求配合重組工作，不得擅自離職，不得自行出境。