經(jīng)常游走于網(wǎng)上論壇的基民大多情感豐富，當(dāng)基金凈值飛漲之時，他們會灌水支持基金經(jīng)理：“加油，我們永遠(yuǎn)頂你！”；但當(dāng)市場持續(xù)震蕩，基金凈值漲少跌多之際，不少基民難免心存惶惑，甚至言之鑿鑿地稱，“基金凈值有貓膩！”這種頗具想像力和蠱惑力的論調(diào)，讓我哭笑不得，其實我是一個基金清算，對于基金凈值應(yīng)該有著絕對的話語權(quán)。
基金清算是一份零錯誤容忍度的工作，每天的會計核算和資金清算都需要確保準(zhǔn)確而迅速，不能有絲毫馬虎。如果在基金賬務(wù)處理的過程中遺漏了一筆交易或一條基金持倉證券的分紅、送配股信息，就會導(dǎo)致凈值計算錯誤；如果在資金清算的過程中，錯付、重付、遺漏了一筆交易甚至一個折扣費率，就會引起資金糾紛和差錯。
當(dāng)全天交易結(jié)束后，我和同事們一邊準(zhǔn)備基金凈值計算的各項工作，一邊等待
交易所和銀行間市場證券的數(shù)據(jù)：包括證券品種、數(shù)量、價格、資金等，只有等到所有的數(shù)據(jù)齊全完備之后，基金凈值的估算和計算工作才能真正開始。
看上去基金凈值的計算公式非常簡單：基金份額凈值＝(基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債)/基金份額總數(shù)。然而基金資產(chǎn)估值事實上是一項極其復(fù)雜而又需要絕對正確的工作。以股票型基金為例，它的基金資產(chǎn)估值對象包括基金所擁有的股票、債券、銀行存款的本金加利息、應(yīng)收款項等等，具體到其中每一項的估值過程，又有著相當(dāng)多的環(huán)節(jié)。當(dāng)基金凈值計算完畢后，我們會和該基金的托管銀行進(jìn)行復(fù)核，只有當(dāng)托管銀行將已復(fù)核完畢的基金凈值公告回復(fù)給基金公司之后，我們才能發(fā)布基金凈值；如果核對過程中發(fā)現(xiàn)雙方基金凈值存在誤差，那么必須重新計算并核對，直到完全無誤為止。所以每天公布凈值的時間并不相同，因為在任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了延誤都會導(dǎo)致基金凈值公布時間的推遲。
基金清算雖然默默無聞，但需要始終保持沉著的心態(tài)，倚賴強(qiáng)大的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和科學(xué)的業(yè)務(wù)流程，使得投資者能夠安心把錢交給基金公司打理。
基金清算是一份零錯誤容忍度的工作，每天的會計核算和資金清算都需要確保準(zhǔn)確而迅速，不能有絲毫馬虎。如果在基金賬務(wù)處理的過程中遺漏了一筆交易或一條基金持倉證券的分紅、送配股信息，就會導(dǎo)致凈值計算錯誤；如果在資金清算的過程中，錯付、重付、遺漏了一筆交易甚至一個折扣費率，就會引起資金糾紛和差錯。
當(dāng)全天交易結(jié)束后，我和同事們一邊準(zhǔn)備基金凈值計算的各項工作，一邊等待
交易所和銀行間市場證券的數(shù)據(jù)：包括證券品種、數(shù)量、價格、資金等，只有等到所有的數(shù)據(jù)齊全完備之后，基金凈值的估算和計算工作才能真正開始。
看上去基金凈值的計算公式非常簡單：基金份額凈值＝(基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債)/基金份額總數(shù)。然而基金資產(chǎn)估值事實上是一項極其復(fù)雜而又需要絕對正確的工作。以股票型基金為例，它的基金資產(chǎn)估值對象包括基金所擁有的股票、債券、銀行存款的本金加利息、應(yīng)收款項等等，具體到其中每一項的估值過程，又有著相當(dāng)多的環(huán)節(jié)。當(dāng)基金凈值計算完畢后，我們會和該基金的托管銀行進(jìn)行復(fù)核，只有當(dāng)托管銀行將已復(fù)核完畢的基金凈值公告回復(fù)給基金公司之后，我們才能發(fā)布基金凈值；如果核對過程中發(fā)現(xiàn)雙方基金凈值存在誤差，那么必須重新計算并核對，直到完全無誤為止。所以每天公布凈值的時間并不相同，因為在任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了延誤都會導(dǎo)致基金凈值公布時間的推遲。
基金清算雖然默默無聞，但需要始終保持沉著的心態(tài)，倚賴強(qiáng)大的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和科學(xué)的業(yè)務(wù)流程，使得投資者能夠安心把錢交給基金公司打理。