【案例5】
甲公司于2001年9月向社會公開發(fā)行人民幣普通股股票并在上海證券交易所上市。甲公司分別在2002年3月和4月召開的董事會會議和2001年度股東大會的有關(guān)情況如下：
（1）甲公司于2002年3月1日召開董事會會議，應(yīng)到董事9名，實到董事6名，在未能出席本次董事會會議的董事中，A獨立董事和B董事已經(jīng)連續(xù)2次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議。董事長以上述情況為由，在該次會議上提議由董事會提請股東大會對A獨立董事和B董事予以撤換和更換，并提議大學(xué)畢業(yè)后即從事注冊會計師職業(yè)至今達4年，并在甲公司的子公司擔(dān)任財務(wù)顧問的注冊會計師C某作為獨立董事候選人。在該次董事會會議上，董事長在事先未獲獨立董事認(rèn)可的情況下，將一筆金額為350萬元的關(guān)聯(lián)交易提交董事會討論。
（2）甲公司于2002年4月8日召開2001年年度股東大會。在該次會議召開前，持有甲公司已發(fā)行股份總額3％的股東丙公司，向甲公司董事會提出D某作為獨立董事候選人的提案，請求將該提案列入該次會議審議議程。
（3）甲公司召開的2002年年度股東大會，對甲公司擬與關(guān)聯(lián)人進行的一項關(guān)聯(lián)交易進行審議并表決，表決結(jié)果為：應(yīng)到股東所持有表決權(quán)的股份總額16000萬股（每股面值1元），實際出席該次會議所持有表決權(quán)的股份總額8000萬股，出席該次會議的關(guān)聯(lián)人股東所持有表決權(quán)的股份5000萬股回避表決，贊成票為2100萬股，反對票為900萬股。
要求：
（1）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，甲公司董事長提議撤換A獨立董事和更換B董事的理由是否妥當(dāng)？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，C某作為獨立董事候選人是否符合有關(guān)規(guī)定？并說明理由。
（3）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，董事長提交董事會討論的關(guān)聯(lián)交易是否應(yīng)經(jīng)獨立董事認(rèn)可？并說明理由。
（4）根據(jù)本題要點（2）所提示的內(nèi)容，丙公司是否有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人提案？并說明理由。
（5）根據(jù)本題要點（3）所提示的內(nèi)容，甲公司該次股東大會對所述關(guān)聯(lián)交易的表決結(jié)果是否可以獲得通過？并說明理由。
【案例5答案】
（1）甲公司董事長提議撤換A獨立董事的理由不妥當(dāng)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，獨立董事在連續(xù)3次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議時，董事會方可提議對其予以撤換；甲公司董事長提議更換B董事的理由妥當(dāng)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，董事連續(xù)2次未能親自出席會議，也未委托其他董事代為出席董事會會議的，董事會可以提出對其更換。
（2）甲公司董事長提議C某作為獨立董事候選人不符合有關(guān)規(guī)定。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，獨立董事應(yīng)當(dāng)具有5年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責(zé)所必須的工作經(jīng)驗；同時，C某在甲公司的子公司中擔(dān)任財務(wù)顧問，使得C某缺乏獨立董事所必需的獨立性。
（3）該項關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)過獨立董事認(rèn)可。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易數(shù)額超過300萬元的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)獨立董事認(rèn)可后，再提交董事會討論。
（4）丙公司有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人資格。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨立董事候選人提案。
（5）股東大會對關(guān)聯(lián)交易的表決結(jié)果可以獲得通過。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，涉及關(guān)聯(lián)交易的股東，應(yīng)當(dāng)回避，其所持表決權(quán)不應(yīng)計入出席股東大會有表決權(quán)的股份總數(shù)。在本案中，出席有表決權(quán)的股份總數(shù)應(yīng)為3000萬股，贊成票已獲多數(shù)。
【案例6】
甲上市公司的股本總額為20000萬股，其中控股股東A企業(yè)持有40％的股份。2005年4月1日，甲公司董事會通知各股東，于2005年5月18日召開臨時股東大會，擬對下列事項進行表決：（1）解聘會計師事務(wù)所；（2）回購本公司的股票；（3）增發(fā)新股方案；（4）配股方案；（5）資產(chǎn)重組方案；（6）甲上市公司擬與控股股東A企業(yè)達成的關(guān)聯(lián)交易。
在5月18日召開的臨時股東大會上，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，其中出席會議的社會公眾股股東所持股份總數(shù)為4000萬股。具體表決情況如下：
（1）對“解聘會計師事務(wù)所”提案進行表決時，贊成票總計8000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（2）對“回購股票”的提案進行表決時，贊成票總計12000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1200萬股。
（3）對“增發(fā)新股方案”進行表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（4）對“配股方案”進行表決前，控股股東A企業(yè)承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購。在表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（5）甲上市公司進行重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價為4000萬元，該資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值為3000萬元。對該事項進行表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為2500萬股。
（6）因甲上市公司使用控股股東A企業(yè)的專利權(quán)，甲公司擬向A企業(yè)每年支付1000萬元的專利權(quán)使用費。對該項交易進行表決時，贊成票總計13500萬股。股東大會通過了該項決議，并授權(quán)董事會執(zhí)行。
（7）根據(jù)控股股東A企業(yè)的提議，臨時增加了“發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券”的提案。對該提案進行表決時，贊成票總計12000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為2500萬股。股東大會通過了該項決議，并授權(quán)董事會執(zhí)行。
要求：根據(jù)公司法律制度規(guī)定，分別回答下列問題：
（1）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，指出“解聘會計師事務(wù)所”的提案是否可以獲得通過？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（2）所提示的內(nèi)容，指出“回購股票”的提案是否可以獲得通過？并說明理由。
（3）根據(jù)本題要點（3）所提示的內(nèi)容，指出“增發(fā)新股方案”是否可以獲得通過？并說明理由。
（4）根據(jù)本題要點（4）所提示的內(nèi)容，指出“配股方案”是否可以獲得通過？并說明理由。
（5）根據(jù)本題要點（5）所提示的內(nèi)容，指出“資產(chǎn)重組方案”是否可以獲得通過？并說明理由。股東大會決議應(yīng)批露哪些內(nèi)容？
（6）根據(jù)本題要點（6）所提示的內(nèi)容，股東大會的表決是否符合規(guī)定？并說明理由。
（7）根據(jù)本題要點（7）所提示的內(nèi)容，股東大會的表決是否符合規(guī)定？并說明理由。
【案例6】
（1）“解聘會計師事務(wù)所”的提案可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，“解聘會計師事務(wù)所”屬于上市公司股東大會的普通決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過。
（2）“回購股票”的提案可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，“回購股票”屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
（3）“增發(fā)新股方案”不能獲得通過。根據(jù)規(guī)定，增發(fā)新股（增加注冊資本）屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。此外，上市公司向社會公眾增發(fā)新股，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請。在本題中，增發(fā)新股方案未經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，因此不能獲得通過。
（4）“配股方案”可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，配股（增加注冊資本）屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。此外，上市公司向原有股東配售股份，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請，但具有實際控制權(quán)的股東在會議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除外。在本題中，由于控股股東A企業(yè)承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購，因此配股方案無需經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
（5）①“資產(chǎn)重組方案”可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，上市公司重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價較所購買資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值溢價達到或者超過20％的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請。在本題中，贊成票總數(shù)和社會公眾股股東的贊成票均符合規(guī)定。②上市公司公告股東大會決議時，應(yīng)當(dāng)說明參加表決的社會公眾股股東人數(shù)、所持股份總數(shù)、占公司社會公眾股股份的比例和表決結(jié)果，并披露參加表決的前十大社會公眾股股東的持股和表決情況。
（6）股東大會的表決不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司的關(guān)聯(lián)股東在股東大會審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項時，不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計入有效表決總數(shù)；股東大會決議的公告應(yīng)當(dāng)充分披露非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。在本題中，甲公司于A企業(yè)的交易屬于關(guān)聯(lián)交易，在股東大會進行表決時，A企業(yè)屬于關(guān)聯(lián)股東，因此A企業(yè)不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不應(yīng)當(dāng)計入有效表決總數(shù)。
（7）股東大會的表決不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，臨時股東大會不得對通知中“未列明”的事項作出決議。
甲公司于2001年9月向社會公開發(fā)行人民幣普通股股票并在上海證券交易所上市。甲公司分別在2002年3月和4月召開的董事會會議和2001年度股東大會的有關(guān)情況如下：
（1）甲公司于2002年3月1日召開董事會會議，應(yīng)到董事9名，實到董事6名，在未能出席本次董事會會議的董事中，A獨立董事和B董事已經(jīng)連續(xù)2次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議。董事長以上述情況為由，在該次會議上提議由董事會提請股東大會對A獨立董事和B董事予以撤換和更換，并提議大學(xué)畢業(yè)后即從事注冊會計師職業(yè)至今達4年，并在甲公司的子公司擔(dān)任財務(wù)顧問的注冊會計師C某作為獨立董事候選人。在該次董事會會議上，董事長在事先未獲獨立董事認(rèn)可的情況下，將一筆金額為350萬元的關(guān)聯(lián)交易提交董事會討論。
（2）甲公司于2002年4月8日召開2001年年度股東大會。在該次會議召開前，持有甲公司已發(fā)行股份總額3％的股東丙公司，向甲公司董事會提出D某作為獨立董事候選人的提案，請求將該提案列入該次會議審議議程。
（3）甲公司召開的2002年年度股東大會，對甲公司擬與關(guān)聯(lián)人進行的一項關(guān)聯(lián)交易進行審議并表決，表決結(jié)果為：應(yīng)到股東所持有表決權(quán)的股份總額16000萬股（每股面值1元），實際出席該次會議所持有表決權(quán)的股份總額8000萬股，出席該次會議的關(guān)聯(lián)人股東所持有表決權(quán)的股份5000萬股回避表決，贊成票為2100萬股，反對票為900萬股。
要求：
（1）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，甲公司董事長提議撤換A獨立董事和更換B董事的理由是否妥當(dāng)？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，C某作為獨立董事候選人是否符合有關(guān)規(guī)定？并說明理由。
（3）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，董事長提交董事會討論的關(guān)聯(lián)交易是否應(yīng)經(jīng)獨立董事認(rèn)可？并說明理由。
（4）根據(jù)本題要點（2）所提示的內(nèi)容，丙公司是否有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人提案？并說明理由。
（5）根據(jù)本題要點（3）所提示的內(nèi)容，甲公司該次股東大會對所述關(guān)聯(lián)交易的表決結(jié)果是否可以獲得通過？并說明理由。
【案例5答案】
（1）甲公司董事長提議撤換A獨立董事的理由不妥當(dāng)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，獨立董事在連續(xù)3次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議時，董事會方可提議對其予以撤換；甲公司董事長提議更換B董事的理由妥當(dāng)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，董事連續(xù)2次未能親自出席會議，也未委托其他董事代為出席董事會會議的，董事會可以提出對其更換。
（2）甲公司董事長提議C某作為獨立董事候選人不符合有關(guān)規(guī)定。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，獨立董事應(yīng)當(dāng)具有5年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責(zé)所必須的工作經(jīng)驗；同時，C某在甲公司的子公司中擔(dān)任財務(wù)顧問，使得C某缺乏獨立董事所必需的獨立性。
（3）該項關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)過獨立董事認(rèn)可。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易數(shù)額超過300萬元的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)獨立董事認(rèn)可后，再提交董事會討論。
（4）丙公司有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人資格。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨立董事候選人提案。
（5）股東大會對關(guān)聯(lián)交易的表決結(jié)果可以獲得通過。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，涉及關(guān)聯(lián)交易的股東，應(yīng)當(dāng)回避，其所持表決權(quán)不應(yīng)計入出席股東大會有表決權(quán)的股份總數(shù)。在本案中，出席有表決權(quán)的股份總數(shù)應(yīng)為3000萬股，贊成票已獲多數(shù)。
【案例6】
甲上市公司的股本總額為20000萬股，其中控股股東A企業(yè)持有40％的股份。2005年4月1日，甲公司董事會通知各股東，于2005年5月18日召開臨時股東大會，擬對下列事項進行表決：（1）解聘會計師事務(wù)所；（2）回購本公司的股票；（3）增發(fā)新股方案；（4）配股方案；（5）資產(chǎn)重組方案；（6）甲上市公司擬與控股股東A企業(yè)達成的關(guān)聯(lián)交易。
在5月18日召開的臨時股東大會上，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，其中出席會議的社會公眾股股東所持股份總數(shù)為4000萬股。具體表決情況如下：
（1）對“解聘會計師事務(wù)所”提案進行表決時，贊成票總計8000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（2）對“回購股票”的提案進行表決時，贊成票總計12000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1200萬股。
（3）對“增發(fā)新股方案”進行表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（4）對“配股方案”進行表決前，控股股東A企業(yè)承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購。在表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為1500萬股。
（5）甲上市公司進行重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價為4000萬元，該資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值為3000萬元。對該事項進行表決時，贊成票總計10000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為2500萬股。
（6）因甲上市公司使用控股股東A企業(yè)的專利權(quán)，甲公司擬向A企業(yè)每年支付1000萬元的專利權(quán)使用費。對該項交易進行表決時，贊成票總計13500萬股。股東大會通過了該項決議，并授權(quán)董事會執(zhí)行。
（7）根據(jù)控股股東A企業(yè)的提議，臨時增加了“發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券”的提案。對該提案進行表決時，贊成票總計12000萬股，其中社會公眾股股東的贊成票為2500萬股。股東大會通過了該項決議，并授權(quán)董事會執(zhí)行。
要求：根據(jù)公司法律制度規(guī)定，分別回答下列問題：
（1）根據(jù)本題要點（1）所提示的內(nèi)容，指出“解聘會計師事務(wù)所”的提案是否可以獲得通過？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（2）所提示的內(nèi)容，指出“回購股票”的提案是否可以獲得通過？并說明理由。
（3）根據(jù)本題要點（3）所提示的內(nèi)容，指出“增發(fā)新股方案”是否可以獲得通過？并說明理由。
（4）根據(jù)本題要點（4）所提示的內(nèi)容，指出“配股方案”是否可以獲得通過？并說明理由。
（5）根據(jù)本題要點（5）所提示的內(nèi)容，指出“資產(chǎn)重組方案”是否可以獲得通過？并說明理由。股東大會決議應(yīng)批露哪些內(nèi)容？
（6）根據(jù)本題要點（6）所提示的內(nèi)容，股東大會的表決是否符合規(guī)定？并說明理由。
（7）根據(jù)本題要點（7）所提示的內(nèi)容，股東大會的表決是否符合規(guī)定？并說明理由。
【案例6】
（1）“解聘會計師事務(wù)所”的提案可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，“解聘會計師事務(wù)所”屬于上市公司股東大會的普通決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過。
（2）“回購股票”的提案可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，“回購股票”屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
（3）“增發(fā)新股方案”不能獲得通過。根據(jù)規(guī)定，增發(fā)新股（增加注冊資本）屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。此外，上市公司向社會公眾增發(fā)新股，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請。在本題中，增發(fā)新股方案未經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，因此不能獲得通過。
（4）“配股方案”可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，配股（增加注冊資本）屬于上市公司股東大會的特別決議，由出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。此外，上市公司向原有股東配售股份，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請，但具有實際控制權(quán)的股東在會議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除外。在本題中，由于控股股東A企業(yè)承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購，因此配股方案無需經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
（5）①“資產(chǎn)重組方案”可以獲得通過。根據(jù)規(guī)定，上市公司重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價較所購買資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值溢價達到或者超過20％的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加表決的社會公眾股股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，方可實施或提出申請。在本題中，贊成票總數(shù)和社會公眾股股東的贊成票均符合規(guī)定。②上市公司公告股東大會決議時，應(yīng)當(dāng)說明參加表決的社會公眾股股東人數(shù)、所持股份總數(shù)、占公司社會公眾股股份的比例和表決結(jié)果，并披露參加表決的前十大社會公眾股股東的持股和表決情況。
（6）股東大會的表決不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司的關(guān)聯(lián)股東在股東大會審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項時，不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計入有效表決總數(shù)；股東大會決議的公告應(yīng)當(dāng)充分披露非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。在本題中，甲公司于A企業(yè)的交易屬于關(guān)聯(lián)交易，在股東大會進行表決時，A企業(yè)屬于關(guān)聯(lián)股東，因此A企業(yè)不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不應(yīng)當(dāng)計入有效表決總數(shù)。
（7）股東大會的表決不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，臨時股東大會不得對通知中“未列明”的事項作出決議。