公司審計監(jiān)察工作計劃（優(yōu)質(zhì)23篇）

    計劃是為了更好地組織和安排我們的時間和資源。為了制定一個完美的計劃，我們需要對任務(wù)和情況進行充分的了解和分析。接下來是一些關(guān)于計劃制定和執(zhí)行的專家建議，希望對大家有所啟發(fā)。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇一
    一、擬訂集團公司內(nèi)部審計工作制度，編制年度內(nèi)部審計工作計劃；提出效能監(jiān)察年度工作計劃和效能監(jiān)察立項意見。
    二、組織對工程項目實施過程的監(jiān)督、監(jiān)察和財務(wù)決算審計，并對集團公司及控股公司審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。
    三、組織對集團控股公司負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人進行任期或定期責(zé)任審計。
    四、對集團公司及其控股公司的工程招標(biāo)和材料設(shè)備采購、辦公設(shè)施采購等進行過程監(jiān)督。
    五、對集團公司及其控股公司的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效以及其他有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。
    六、組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，落實集團公司廉政建設(shè)各項指標(biāo)。七、對集團公司及其控股公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進行檢查、評價和意見反饋，對有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進行評估和意見反饋。
    八、完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇二
    一、制定企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察審計工作制度，編制企業(yè)年度內(nèi)部監(jiān)察審計工作計劃。
    二、組織、配合中介機構(gòu)開展對企業(yè)年度財務(wù)決算的審計工作，并對企業(yè)年度財務(wù)決算的審計質(zhì)量進行監(jiān)督。
    三、對本企業(yè)及其所屬。
    單位的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效、勞務(wù)支出、物資采購、工程結(jié)算、工程分包招標(biāo)、經(jīng)濟合同、對外投資、內(nèi)部控制、基建工程的決算以及其他有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。
    四、對企業(yè)直管的項目進行終結(jié)、獎罰兌現(xiàn)審計；對分公司管轄的項目進行終結(jié)、獎罰兌現(xiàn)的復(fù)審。
    五、監(jiān)督檢查公司及所屬單位、部門、工作人員在貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及在遵守和執(zhí)行上級單位、本單位各項規(guī)章及制度中的情況。
    六、受理對監(jiān)察對象違反行政紀(jì)律行為的檢舉、控告；調(diào)查處理監(jiān)察對象違反行政紀(jì)律的行為；參與對監(jiān)察對象的考核評議工作；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)職能部門加強內(nèi)部監(jiān)督，對監(jiān)察對象進行遵紀(jì)守法、廉潔高效的教育。
    七、促進公司廉政建設(shè)，組織開展效能監(jiān)察工作：
    一、具體領(lǐng)導(dǎo)、組織監(jiān)察審計部門的各項工作，對本部門的工作負(fù)責(zé)。
    二、制定和完善公司監(jiān)察審計方面的各項規(guī)章制度。
    實施。
    四、創(chuàng)新內(nèi)部監(jiān)察審計工作，在完成正常監(jiān)察審計業(yè)務(wù)外，積極開展監(jiān)察審計調(diào)查和專項管理監(jiān)察審計，為加強企業(yè)管理，提高經(jīng)濟效益出謀劃策。
    五、具體配合社會中介機構(gòu)對企業(yè)的各項審計工作，并對。
    外部審計的質(zhì)量進行監(jiān)督。六、提高服務(wù)意識，積極主動為基層單位解決實際問題。
    七、帶頭執(zhí)行《內(nèi)部審計工作管理暫行辦法》和《內(nèi)部行。
    政監(jiān)察工作管理暫行辦法》，不斷提高內(nèi)部監(jiān)察審計工作質(zhì)量。
    八、積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    內(nèi)部監(jiān)察員崗位職責(zé)。
    一、嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)部行政監(jiān)察工作管理暫行辦法》的規(guī)定，不斷提高內(nèi)部監(jiān)察工作的質(zhì)量和水平。
    二、檢查有關(guān)法規(guī)、制度的執(zhí)行情況，調(diào)查研究存在問題，提出合理化建議。
    三、檢查受理違規(guī)、違紀(jì)案件，重要、復(fù)雜案件經(jīng)請示有。
    關(guān)領(lǐng)導(dǎo)后及時上報上級有關(guān)部門，觸犯刑律的移交司法部門。
    四、受理來信、來訪，受理申訴、控告，做好相關(guān)資料的記錄、整理，按期完成年終總結(jié)、信息上報等工作。
    五、參與對財務(wù)審批制度的健全性和執(zhí)行的有效性進行監(jiān)。
    六、參加基本建設(shè)投資及重大經(jīng)濟活動的監(jiān)察工作；做。
    好經(jīng)營活動中的成本核算、物料消耗、物資采購、分包結(jié)算、工程結(jié)算、質(zhì)量、安全以及各項費用的使用、虧損項目、虧損單位和對外投資等方面的監(jiān)察記錄。
    七、積極協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)組織對監(jiān)察對象進行遵紀(jì)守法、廉。
    潔高效的教育培訓(xùn)；加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，為提高企業(yè)管理水平出謀劃策。
    八、及時整理監(jiān)察工作檔案，并按規(guī)定存檔。
    九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    內(nèi)部審計員崗位職責(zé)。
    一、嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)部審計工作管理暫行辦法》不斷提高內(nèi)。
    二、根據(jù)審計工作計劃的安排，對基層單位會計報表進行。
    不定期審計，落實資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益及收入、費用、利潤的真實性。
    三、負(fù)責(zé)所屬各單位負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟責(zé)任審計，對其經(jīng)營期間的經(jīng)濟責(zé)任做出評價。
    四、對所屬各單位的貨幣資金進行定期或不定期檢查，核實庫存限額及貨幣資金的相互控制情況。
    五、負(fù)責(zé)檢查工程項目的過程控制、成本管理、核算情況和工程項目的兌現(xiàn)審計。六、負(fù)責(zé)審計文件、審計底稿、審計報告等審計檔案的管理工作并按期歸檔。
    七、積極開展審計調(diào)查和專項審計工作，為加強企業(yè)管理出謀劃策。
    八、對內(nèi)審業(yè)務(wù)要加強學(xué)習(xí)，對實際工作要不斷創(chuàng)新。
    九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    一、擬訂集團公司內(nèi)部審計工作制度，編制年度內(nèi)部審計工作計劃；提出效能監(jiān)察年度工作計劃和效能監(jiān)察立項意見。
    二、組織對工程項目實施過程的監(jiān)督、監(jiān)察和財務(wù)決算審計，并對集團公司及控股公司審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。
    三、組織對集團控股公司負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人進行任期或定期責(zé)任審計。
    四、對集團公司及其控股公司的工程招標(biāo)和材料設(shè)備采購、辦公設(shè)施采購等進行過程監(jiān)督。
    五、對集團公司及其控股公司的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效以及其他有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。
    六、組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，落實集團公司廉政建設(shè)各項指標(biāo)。
    七、對集團公司及其控股公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進行檢查、評價和意見反饋，對有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進行評估和意見反饋。
    八、完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇三
    認(rèn)真貫徹落實##大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
    （一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
    （二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
    （三）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
    （四）認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
    1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。
    2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位；強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
    3、堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
    4、發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇四
    為嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定精神，深化群眾路線教育實踐活動成果，厲行勤儉節(jié)約，推進黨風(fēng)廉政建設(shè)，根據(jù)國家^v^內(nèi)部審計工作的規(guī)定，按照《20xx年省^v^內(nèi)部審計工作計劃》的要求，進一步加強中央事業(yè)費財務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算管理，結(jié)合我市統(tǒng)計系統(tǒng)財務(wù)工作實際，特制訂20xx年市^v^內(nèi)部審計工作計劃。
    20xx年市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，要繼續(xù)以黨的十八大、十八屆二中、三中全會精神為指導(dǎo)，堅持以國家財經(jīng)政策法規(guī)、財務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù)，以規(guī)范財務(wù)收支的真實性、合規(guī)性、效益性為前提，以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念，以促進財務(wù)管理、加強財務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險為目的，切實做好全市統(tǒng)計系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。同時要按照國家^v^提出的“充實審計力量，改進審計方式，增加審計頻率，提高審計質(zhì)量”的總體要求，采取切實措施，努力推進全市統(tǒng)計部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。
    （一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
    （二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。按照《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》規(guī)定，20xx年，要繼續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財務(wù)收支內(nèi)部審計工作，主要是審計和檢查預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中，著重以財務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ)，重點關(guān)注財務(wù)收支的真實性、合法性、規(guī)范性等問題。
    （三）強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作。20xx年，省^v^將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計，主要審計內(nèi)容為：一是20xx年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況；二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況；三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況；四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況。
    （四）認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的`運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
    （五）進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設(shè)。根據(jù)國家^v^《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神，各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎(chǔ)上，及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計制度，充分發(fā)揮審計人員的職能作用，要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。
    根據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始，全部審計任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成，內(nèi)部審計工作具體時間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計的各項準(zhǔn)備工作。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇五
    項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
    （四）查處違規(guī)違紀(jì)事件。
    根據(jù)多種渠道，對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題，經(jīng)過調(diào)查驗證后，對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理，并根據(jù)嚴(yán)重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格；比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款，給公司造成一定的損失，經(jīng)過查證后，妥善處理了遺留的問題，并對責(zé)任人進行了處理；比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中，在地磅上安裝了增重器，采取詐騙手段騙取公司錢財，我室進行了調(diào)查和處理，為公司挽回了經(jīng)濟損失。
    （五）審計工作。
    由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏，還為獨立開展過審計工作，十月份，我室協(xié)助xxxxxx局審計監(jiān)察室完成了公司xxxx擴建技術(shù)改造項目審計工作，通過參與到具體的審計工作中，對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認(rèn)識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與，以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
    （六）債權(quán)清償工作。
    年清欠工作匯報》。
    （七）嚴(yán)把合同評審關(guān)。
    （八）抓好6s管理工作。
    在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上，我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點，著力抓好這項工作。首先，我們經(jīng)過研究討論，改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式，而是每天集中精力檢查一個單位，避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此，我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知，明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次，每次檢查中，我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細(xì)的記錄；另外，將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通，并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)；最后，定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴(yán)格的管理方式，有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
    （九）對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
    （十）對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
    根據(jù)公司安排，我室負(fù)責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看，通過追查材料的使用情況，能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
    （十一）做好與上級部門的溝通和匯報工作。
    由于工作關(guān)系，我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和xxxx局政工辦聯(lián)系，接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
    二、存在的問題。
    （一）業(yè)務(wù)知識不硬。
    紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣，要想真正將工作做好，做出成績，沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中，無論是效能監(jiān)察還是審計工作，我們時常感到吃力，原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
    （二）缺乏工作經(jīng)驗。
    由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作，涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識，更需要一定的工作經(jīng)驗，由于我們初涉此行，缺乏這方面的工作經(jīng)驗，難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
    （三）清欠工作進展緩慢。
    通過實地催討，雖有一定的效果，但由于債務(wù)人住地分散，清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后，只是通過電話追討，但沒有效果，債務(wù)人要么拒接電話，要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
    三、明年工作要點。
    我們將嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度，認(rèn)真履行部門工作職責(zé)，嚴(yán)肅行使手中的權(quán)力，本著對公司負(fù)責(zé)、對他人負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，重點做好以下工作。
    （一）加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
    為更好地開展工作，使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用，首先要加強自身學(xué)習(xí)，除向書本學(xué)習(xí)之外，還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流，與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系，除進行正常的工作交流外，在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助，以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗，在工作中得到提高。
    （二）認(rèn)真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
    一是做實紀(jì)委辦公室的腳色，全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
    二是繼續(xù)開展效能監(jiān)察工作。
    1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察，（1）參與基建工程和安裝工程的驗收工作；
    （2）監(jiān)督檢查工程決算工作；
    （3）監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
    （4）完成效能監(jiān)察報告。
    2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目，開展效能監(jiān)察。
    （1）監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況；
    （2）對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
    四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
    五是落實債權(quán)清欠工作。
    1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討，必要時，配合法院人員實地清欠。
    2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的，要積極地通過多種方式打聽、了解，盡可能地實現(xiàn)清收。
    六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
    1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
    2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
    我們將本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)、求實的工作態(tài)度，充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用，為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇六
    （2010年11月29日）。
    2010年是集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期，產(chǎn)業(yè)項目和新媒體運作等重點工作面臨新突破，客觀上需要有力的紀(jì)律保障作支撐，集團監(jiān)察審計室圍繞集團中心工作，以深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和反腐敗工作為抓手，推動集團重大決策落實，強化對重大項目的監(jiān)督檢查，不斷促進產(chǎn)業(yè)項目規(guī)范化運作，為集團實施跨越式發(fā)展戰(zhàn)略提供堅強的紀(jì)律保障。
    一、嚴(yán)格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，促進集團重大決策貫徹落實。
    針對集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中可能出現(xiàn)的情況和問題，牽頭擬寫《成都傳媒集團2010年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，對工作任務(wù)進行分解，嚴(yán)格落實領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”制度，把反腐倡廉與具體工作結(jié)合起來，進一步完善了集團黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)制度，強化一級抓一級，層層抓落實的工作機制，形成單位負(fù)責(zé)人親抓、牽頭單位（部門）執(zhí)行、協(xié)辦單位（部門）配合的齊抓共管工作格局。在很大程度上杜絕了決策落實不得力、工作流程不清晰、操作不規(guī)范、工作執(zhí)行不到位等不良現(xiàn)象，有效防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生，推進集團各項重大決策剛性落實。
    二、加強干部隊伍作風(fēng)建設(shè)，切實提高工作效能。
    三、突出紀(jì)檢監(jiān)察工作實效性，不斷推進集團經(jīng)營管理規(guī)范運行。
    康運行軌道。在今年7月至8月，集團監(jiān)察審計室在集團辦公室、經(jīng)委辦、人力資源部和財務(wù)中心緊密配合下，對集團及下屬各單位重大事項決策、重大項目安排、重要人事任免、大額資金使用、工程建設(shè)項目招投標(biāo)、比選以及中介機構(gòu)聘用、職務(wù)消費等情況進行了深入清理排查，針對存在的問題，責(zé)令相關(guān)單位或責(zé)任部門及時整改，從決策制度、工作流程、組織程序等方面加以完善，不斷提升規(guī)范化管理水平。二是針對集團項目經(jīng)營實體相關(guān)從業(yè)人員不熟悉招投標(biāo)工作流程和招投標(biāo)法律法規(guī)知識，重點加強對物資采購、工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵領(lǐng)域人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著重提升從業(yè)人員法紀(jì)意識和規(guī)范化素質(zhì)，促使各項目招投標(biāo)工作趨于規(guī)范，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。
    四、注重從源頭治本防腐，不斷規(guī)范權(quán)力運行通過重點介入干部選拔任用、工程建設(shè)招投標(biāo)等工作，不斷規(guī)范權(quán)力運行。一是積極介入干部人事任免工作，從政策把握和程序監(jiān)督上杜絕用人上的不正之風(fēng)，保證干部任免公平、公正、公開。集團監(jiān)察審計室與集團人力資源部組成聯(lián)合考察組，按照《領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用條例》規(guī)定和相關(guān)組織程序，參與了成都日報、成都商報、成都晚報等單位14位干部選拔民主推薦會和任前考察，并對新提拔的干部開展任前廉政談話，推動集團干部選拔任用工作更加規(guī)范、制度更加完善。
    二是全面督查集團及下屬單位大額資金使用，把資金使用納入規(guī)范化軌道。集團監(jiān)察審計室借助開展“三重一大”專項督查工作的機會，對大額資金使用可行性研究、會議研究以及依據(jù)的制度和合規(guī)性等進行清理核實，對財務(wù)制度存在的漏洞提出改進建議，責(zé)令相關(guān)單位及部門限期整改，不斷推進大額資金使用進入規(guī)范化軌道。同時，按照市審計局《2010年市級專項資金審計監(jiān)督考核辦法》的工作要求，在集團范圍內(nèi)積極開展專項資金督查工作。
    三是加強督查力度，規(guī)范各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費行為。利用開展“三重一大”專項督查工作的機會，對集團各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費情況進行督查，并從制度上加以規(guī)范。
    五、重點抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理，著力構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗長效機制。
    根據(jù)集團戰(zhàn)略向藍海轉(zhuǎn)型、重大建設(shè)項目和重大經(jīng)營活動日漸增多的客觀實際，重點加大對集團重大建設(shè)項目的監(jiān)督檢查，促進重大項目經(jīng)營決策和具體操作規(guī)范化、制度化，有效規(guī)避違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
    權(quán)、按制度辦事、靠制度管人的制度體系，充分發(fā)揮制度管理在促進集團建設(shè)和防止腐敗中的重要作用。
    二是加大對工程建設(shè)招投標(biāo)活動的督導(dǎo)檢查力度。重點介入成都東區(qū)、大魔方、美食嘉年華、沙西線、蜀山.棲鎮(zhèn)等重點項目物資采購和工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，從政策法規(guī)、操作流程和工作程序等方面牢牢把控，幫助相關(guān)單位完善工作制度和操作流程。并派員到達工作現(xiàn)場，靠前督導(dǎo)各經(jīng)營實體搞好招投標(biāo)工作，適時提供政策咨詢和操作指導(dǎo)，確保操作規(guī)范，程序合法。
    三是深入排查工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題，確保工程建設(shè)快速推進，同時又不犯規(guī)。今年2月和9月，兩次組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作，對集團工程建設(shè)項目存在的問題進行深入細(xì)致地排查。重點排查工程建設(shè)項目是否辦理審批手續(xù)，是否取得環(huán)評報告、國土證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、設(shè)計方案批復(fù)以及是否在工程設(shè)計、地勘、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)實行規(guī)范化招投標(biāo)活動。通過深入排查，摸清了工程進展情況和操作情況，對存在的問題，責(zé)令項目方有關(guān)責(zé)任人整改完善，確保工程建設(shè)項目優(yōu)質(zhì)、高效、安全、廉潔，及時規(guī)避了違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
    督等方面深入治理“小金庫”，從源頭上防堵“小金庫”漏洞。對存在的問題及時整改，對薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問題及時改進，進一步建立健全內(nèi)控制度。在清查治理過程中，責(zé)成成都廣播電視臺對違規(guī)設(shè)臵“小金庫”的《新聞背景》欄目進行了嚴(yán)肅處理，給予欄目負(fù)責(zé)人降職、通報批評，沒收欄目全部所涉金額等處罰，起到了很好的警示作用。
    六、加強信訪工作，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)行為。
    今年以來，監(jiān)察審計室共處理各類信訪舉報10件，按照《信訪條例》認(rèn)真查辦。根據(jù)舉報線索，對4月26日收受“賢成汽車”禮金的5名采編人員進行調(diào)查詢問，在充分查明情況、調(diào)查取證基礎(chǔ)上，對收受禮金未按規(guī)定上交的人員進行了嚴(yán)肅處理，在采編隊伍中起到了警醒作用。同時，指導(dǎo)集團各單位相關(guān)職能部門，對禮金上繳制度進行清理和規(guī)范。
    今年上半年，在參與下屬單位選拔任用干部民主推薦會和任前考察過程中，接到一則舉報其中一名干部的匿名短信，隨即會同人力資源部的同志展開調(diào)查，通過仔細(xì)查證核實，最終澄清為不實舉報。既防止帶病提拔干部，又保護了真正愿意干事、積極肯干的同志，保證了干部提拔任用的規(guī)范。
    七、切實開展廉政教育，著力提升領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力。
    針對集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展向縱深推進、工程建設(shè)項目和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營主體日益增多的客觀實際，從強化領(lǐng)導(dǎo)干部廉政意識、提升廉潔自律能力入手，不斷增強廉政教育的針對性和實效性。
    一是重點抓好《^v^中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國^v^黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等文件的貫徹落實，制定《成都傳媒集團2010年預(yù)防職務(wù)犯罪工作實施意見》，從管理制度和工作機制、工作流程等方面入手，深入查找容易誘發(fā)職務(wù)犯罪的薄弱環(huán)節(jié)，重點加強對工程建設(shè)、大宗設(shè)備采購、項目運作等重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理，制定防治措施，及時消除誘發(fā)腐敗的因素，防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
    二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部廉政教育力度，著眼于提高各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力，不斷深化反腐倡廉教育工作。向集團及下屬各單位中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《學(xué)習(xí)問答》，人手一冊，采取自學(xué)、集中學(xué)習(xí)等形式，深入掌握《廉政準(zhǔn)則》。6月，舉辦了“成都傳媒集團《廉政準(zhǔn)則》輔導(dǎo)報告會”，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部對《廉政準(zhǔn)則》各項規(guī)定有了深刻的理解和認(rèn)識，取得了良好的教育效果。
    性和時效性，為我市反腐倡廉宣傳教育營造了良好的輿論環(huán)境。
    八、明確工作思路，扎實開展好明年集團黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。
    紀(jì)檢監(jiān)察干部服務(wù)重點項目建設(shè)的能力和意識，重點提高服務(wù)水平和運用法律法規(guī)規(guī)范項目運行的能力。將借鑒對“成都東區(qū)”項目監(jiān)督的經(jīng)驗做法，對集團紀(jì)委參與的所有重大項目，集團監(jiān)察審計室采取定崗定員的辦法，制定工作流程和項目廉政監(jiān)督的辦法和制度，確保對重大項目廉政監(jiān)督落實到位，執(zhí)行到位。五是進一步加強集團重大經(jīng)營活動廉政監(jiān)督，健全權(quán)力監(jiān)督制衡機制。建立健全集團內(nèi)控制度，強化審計監(jiān)督，定期開展對集團重點項目運行情況、各單位固定資產(chǎn)管理情況的監(jiān)督檢查。六是積極開展學(xué)習(xí)調(diào)研，摸清內(nèi)控管理和項目運作等方面存在的問題，結(jié)合在查辦信訪舉報案件中暴露的問題，深入查找管理漏洞，適時為集團領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議，推動集團不斷優(yōu)化內(nèi)控管理體系。
    證明。
    茲證明羅紅偉同志為我單位正式職工（身份證號：***471），該同志從22歲起至今一直未婚，特此證明。
    2011成都傳媒集團年1月4日。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇七
    工作。部門職責(zé)：營目標(biāo)的實現(xiàn)：部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。
    審計^v^部門職責(zé)1、根據(jù)《審計法》、《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司。
    對全部高中資料試卷電氣設(shè)備，在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行務(wù)工作的指導(dǎo)。審計、監(jiān)察工作。使用及效益性進行審計監(jiān)督。
    對全部高中資料試卷電氣設(shè)備，在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行措施，并對直接責(zé)任人提出處理意見。，然后根據(jù)規(guī)范與規(guī)程規(guī)定，制定設(shè)備調(diào)試高中資料試卷方案?？?，對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)。人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時溝通，了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況，以便于審計工作的開展和具體業(yè)滿足審計工作的需要；與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時共同予以協(xié)商解決；與公司其他業(yè)務(wù)、管理部門隨時聯(lián)系溝通，以項財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法性，對財務(wù)部門提出的業(yè)務(wù)或政策問題，8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。
    對全部高中資料試卷電氣設(shè)備，在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行任職條件：的經(jīng)濟審查工作，保守秘密。
    2、年齡：不限。1、教育程度：大專以上。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇八
    一、擬定公司內(nèi)部審計管理辦法和規(guī)章制度。
    三、對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動進行審計監(jiān)督。
    四、對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進行審計并提出改進建議。
    五、對經(jīng)濟合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。
    六、負(fù)責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進行審核監(jiān)督。
    七、獨立開展公司的審計監(jiān)控工作，規(guī)范公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)收支行為，隨時掌握盈虧情況及潛虧因素，并提出審計建議，促進經(jīng)營管理，為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門了解實際情況，制定政策提供依據(jù)。
    八、對在審計過程中提出的意見、建議及整改措施的落實情況進行跟蹤檢查，對整改不力的主要領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。
    九、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇九
    部門職責(zé)：
    1、根據(jù)《審計法》、《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司《內(nèi)部審計制度》、股份公司章程和證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司治理之有關(guān)規(guī)定，對股份公司、參控股企業(yè)定期進行內(nèi)部審計工作。
    2、審計^v^在董事會及公司主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計、監(jiān)督和檢查工作，同時負(fù)責(zé)和外部審計機構(gòu)、股東及有關(guān)部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。
    3、以“實事求是、客觀公正”為審計原則，以“服務(wù)內(nèi)部、監(jiān)督核算”為工作準(zhǔn)則，定期開展以下審計工作，保證公司經(jīng)營運作的合規(guī)性、會計信息質(zhì)量的真實性，以維護股份公司規(guī)范運作及經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)：
    （3）對公司及其控股企業(yè)財務(wù)預(yù)算的制定及執(zhí)行情況進行審計；
    （4）對業(yè)務(wù)部門及控股企業(yè)主要負(fù)責(zé)干部的任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計；
    （5）對公司及控股企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進行審。
    （6）對公司及控股企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目進行審計；
    （7）對公司投資、融資、抵押、擔(dān)保等經(jīng)濟行為進行審計；
    （8）對公司領(lǐng)導(dǎo)以及公司職工關(guān)心的熱點、難點問題，開展全。
    方位、多層次的專項審計工作。
    4、參與公司兼并、重組、投資、融資等重要資本運營的論證工。
    5、參與公司對外披露的相關(guān)財務(wù)報告、外部審計報告、公司重。
    大關(guān)聯(lián)交易的審計、復(fù)核工作。
    6、開展審計調(diào)查，參與研究、制定公司的各項內(nèi)部控制制度。
    8、配合紀(jì)檢部門，制定公司相應(yīng)的紀(jì)檢監(jiān)察制度和工作計劃；
    9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    崗位名稱：審計^v^主任（副主任）。
    上級：公司主管領(lǐng)導(dǎo)。
    審計^v^主任（副主任）崗位職責(zé)：
    1、負(fù)責(zé)本部門全面工作，協(xié)調(diào)本部門與公司其它部門及外部各。
    計工作的需要；與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時溝通，了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況，以便于審計工作的開展和具體業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)。
    2、按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程、制度要求，開展公司內(nèi)部。
    3、制定本部門年度工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)組織實施。
    4、制定審計、監(jiān)察項目方案，對審計、監(jiān)察全過程進行管理監(jiān)。
    控，對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)。
    5、參與公司重大資本運營項目的論證工作，特別是對募集資金。
    使用及效益性進行審計監(jiān)督。
    6、對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)的行為和阻撓、妨礙審計、監(jiān)察工作的人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時措施，并對直接責(zé)任人提出處理意見。
    7、與黨委、紀(jì)檢部門密切配合，承辦效能監(jiān)察方面的具體工作。
    8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。
    10、負(fù)責(zé)在部門工作中嚴(yán)格落實國家及行業(yè)政策法規(guī)有關(guān)規(guī)。
    11、發(fā)現(xiàn)管理問題，及時與主管領(lǐng)導(dǎo)、企管辦溝通，并提出解。
    決意見，持續(xù)完善本部門iso9000及流程制度各項規(guī)范；
    12、審核本部門各項費用支出，嚴(yán)格執(zhí)行公司下達的預(yù)算指標(biāo)；
    13、配合人力資源部對本部門擬招聘員工的錄用過程，指導(dǎo)員。
    工崗位技能培訓(xùn)工作；
    14、負(fù)責(zé)對本部門員工進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、工作分配；
    15、配合公司考核領(lǐng)導(dǎo)小組對部門員工的績效考核工作，對直。
    接下級，相關(guān)者進行評分；
    16、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與其他部門間的協(xié)作；
    17、完成上級交辦的其他工作；
    任職條件：
    1、教育程度：大學(xué)本科以上。
    2、年齡：不限。
    3、相關(guān)工作經(jīng)驗：8年以上。
    4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟。
    悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，良好的溝通、協(xié)調(diào)能力，熟練使用計算機及相關(guān)軟件。
    崗位名稱：審計崗。
    上級：審計^v^主任(副主任)。
    下屬:無。
    審計崗崗位職責(zé)：
    1、按照《^v^審計法》、《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及公司章程、中國證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司之規(guī)定，對股份公司各參、控股公司定期開展審計工作。
    2、依據(jù)審計通知書要求收集、了解、借閱被審單位的基本情況。
    審計資料。
    3、按規(guī)定分工完成相關(guān)審計任務(wù)。
    4、按規(guī)定程序?qū)徲嫻ぷ鞯赘搴蛯徲媹蟾孢M行復(fù)核。
    5、整理審計工作底稿，負(fù)責(zé)審計檔案的管理。
    6、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行后續(xù)審計，監(jiān)督改進和處理辦法的實施。
    7、協(xié)助接待外部審計機構(gòu)和部門對公司的審計工作。
    8、完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    任職條件：
    1、教育程度：大學(xué)本科以上。
    2、年齡：不限。
    3、相關(guān)工作經(jīng)驗：5年以上會計、審計工作經(jīng)歷（其中2年以。
    上會計師事務(wù)所工作經(jīng)歷）。
    4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟。
    悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，熟練使用計算機及相關(guān)軟件。
    崗位名稱：監(jiān)察崗。
    上級：審計^v^主任(副主任)。
    下屬:無。
    監(jiān)察崗崗位職責(zé)：
    1、負(fù)責(zé)制定公司各層次人員的廉政紀(jì)律制度。
    2、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各種經(jīng)濟責(zé)任制的執(zhí)行情況。
    3、負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的來信來訪，協(xié)助審計部門做好對離任干部的經(jīng)濟審查工作，保守秘密。
    4、充分利用宣傳窗，做好廉政建設(shè)重點內(nèi)容的宣傳工作。
    5、利用各種方式做好對各類人員的遵紀(jì)守法及廉政紀(jì)律教育。
    6、負(fù)責(zé)對監(jiān)察對象違紀(jì)問題的調(diào)查并提出處理意見。任職條件：
    1、教育程度：大專以上。
    2、年齡：不限。
    3、相關(guān)工作經(jīng)驗：3年以上。
    4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：^v^黨員，有一定的經(jīng)濟理論知識和較強的語言、文字表達能力。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十
    監(jiān)察審計室是公司的監(jiān)督、審計業(yè)務(wù)工作部門，在監(jiān)事會的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，主要職責(zé)如下:。
    1、擬訂公司監(jiān)察、審計制度，制訂年度監(jiān)察、審計工作計劃，并負(fù)責(zé)組織實施。
    2、主管公司監(jiān)察審計人員的推薦、交流、考核及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。對集團公司監(jiān)察審計人員進行業(yè)務(wù)咨詢和指導(dǎo)。
    3、組織開展公司的廉潔自律教育，對公司管理干部及員工廉潔自律、執(zhí)行制度情況進行監(jiān)督檢查。
    4、受理信訪舉報、申訴，負(fù)責(zé)公司違紀(jì)違規(guī)案件的調(diào)查和處理。
    5、參與審核招標(biāo)文件及各類合同，參與并監(jiān)督各項重大采購和工程項目的招投標(biāo)、詢比價、商務(wù)談判、工程驗收和項目簽證。
    6、負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部審計工作，制定審計項目的實施方案，客觀、公正提出審計報告、審計建議、審計結(jié)論，并跟蹤落實。對公司是否依法依規(guī)運作提出意見和建議。
    7、組織開展公司重要項目的監(jiān)察審計工作，重點對物流、工程項目、主要負(fù)責(zé)人離任等重要經(jīng)濟活動開展專項審計及監(jiān)督檢查。
    8、通過監(jiān)事負(fù)責(zé)組織對公司的資金和各項資產(chǎn)的安全及完整，經(jīng)濟活動的合法性、真實性、效益性，以及內(nèi)部控制制度的有效性等進行審計。
    9、推薦和建議調(diào)整控股子公司的監(jiān)事和監(jiān)察審計負(fù)責(zé)人的人選。
    10、配合財務(wù)科做好外部中介審計機構(gòu)的工作溝通。
    11作為公司監(jiān)事會的日常工作機構(gòu)，根據(jù)監(jiān)事會要求開展相關(guān)工作；根據(jù)公司董事會審核委員會的要求，開展對公司會計報告及關(guān)聯(lián)交易披露事項的審查工作。
    12、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十一
    20__年是公司實施“__年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向，按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。
    一、工作思路。
    20__年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標(biāo)，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。
    一個目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
    兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。
    三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
    四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風(fēng)險防范。
    五點舉措——增強服務(wù)意識、加強培訓(xùn)教育、有效整合資源、
    強化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。
    二、工作目標(biāo)。
    緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標(biāo)而保駕護航。
    三、工作主線。
    進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用，提升公司風(fēng)險控制能力和經(jīng)營管理水平，促進公司可持續(xù)發(fā)展。
    四、工作主題。
    圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線，確立以下工作主題：
    (一)抓好三大工程。
    20__年乃至今后一段時期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。
    1.推進人才工程建設(shè)。
    人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20__年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。
    一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進，審計范圍將不斷擴大，審計任務(wù)將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
    20__年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人，其中審計中心新增10人，配齊15人的計劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。
    二是實施“721人才梯次”建設(shè)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力，實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構(gòu)。
    2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)。
    隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設(shè)，20__年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設(shè)步伐。
    一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度末，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并正式上線運行。通過建立審計模型、設(shè)定風(fēng)險閥值、健全監(jiān)測機制，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實時預(yù)警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐。
    二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度啟動系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實現(xiàn)審計過程信息化。
    三是建立審計管理系統(tǒng)。20__年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭20__年底前完成，實現(xiàn)審計管理信息化，提升審計管理水平。
    3.加強質(zhì)量工程建設(shè)。
    質(zhì)量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關(guān)鍵。20__年將進一步健全以“三維一體四級把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進精品項目建設(shè)。
    一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進一步健全完善“三維一體四級把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級把關(guān)”的質(zhì)量控制體系，實施對審計項目全方位、多角度控制。
    二是完善審計復(fù)核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。
    三是開展審計項目考核評估。對已經(jīng)完成的審計項目，實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計效果。
    四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構(gòu)，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價。
    (二)突出四個重點。
    20__年內(nèi)部審計工作，將堅持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則，著力以下四個重點：
    1.督促整改落實。
    將20__年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。
    一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬，重點關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構(gòu)開展后續(xù)審計，監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處。
    二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議，并及時和相關(guān)職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效。
    三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計單位主動整改。
    2.加強專項審計。
    一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國^v^統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構(gòu)自查工作開展情況進行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè)，切實提升公司內(nèi)控管理水平。
    二是深入開展經(jīng)濟責(zé)任審計。20__年，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計，審計覆蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營指標(biāo)波動異常、管理薄弱、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險機構(gòu)的部分分支機構(gòu)，對負(fù)責(zé)人開展任中審計。
    三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責(zé)任審計和常規(guī)審計任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點、熱點、難點”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點，確立十大專項審計。
    (1)內(nèi)部控制評估審計。
    根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和^v^《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評價結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。
    (2)農(nóng)業(yè)保險審計。
    根據(jù)^v^《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務(wù)專項審計的基礎(chǔ)上，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務(wù)進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴(yán)禁”行為。對業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進行審計和評價。
    (3)關(guān)聯(lián)交易審計。
    根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關(guān)聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及保險公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進行披露;是否按照公司管理制度進行審查;是否按規(guī)定向^v^備案或報告等。
    (4)資金運用審計。
    根據(jù)^v^《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務(wù)進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價。
    (5)再保險審計。
    根據(jù)^v^《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定，對財險公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經(jīng)營管理，實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。
    (6)大病保險審計。
    根據(jù)^v^《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號)和公司《大病保險業(yè)務(wù)審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進行審計。
    (7)印章和有價單證審計。
    對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關(guān)注：是否存在私刻公章(含財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關(guān)注：有價單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
    (8)經(jīng)營績效審計。
    根據(jù)財險公司20__年工作重點，對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經(jīng)營管理活動實際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改進意見和建議。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十二
    由于工作競爭激烈，為了滿足社會的生產(chǎn)力，不得不提高工作效率，這時就得提出一種計劃?！豆緦徲嫻ぷ饔媱潯肥怯捎媱澗W(wǎng)工作計劃書欄目小編為您推薦，想要了解更多工作計劃，您可以登陸計劃網(wǎng)工作計劃欄目。歡迎閱讀!
    2018年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔(dān)了集團建設(shè)工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于2018年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務(wù)性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。
    作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在2018年爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下：
    一、繼續(xù)配合部門領(lǐng)導(dǎo)做好房地產(chǎn)開發(fā)、源頭工程的造價控制和結(jié)算審計管理工作。
    目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預(yù)計2018年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項目的'工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應(yīng)集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程。結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。
    二、做好合同評審與資金支付審核工作。
    合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴(yán)格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十三
    日子在彈指一揮間就毫無聲息的流逝，我們的工作又將迎來新的進步，是時候開始寫工作計劃了。相信許多人會覺得工作計劃很難寫吧，下面是小編為大家收集的公司審計師工作計劃，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
    隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務(wù)職能，促進各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，為實現(xiàn)公司經(jīng)濟目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用。為此，現(xiàn)明確20xx年的審計師工作計劃和思路。
    牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進公司經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
    緊緊圍繞公司提出的20xx年經(jīng)濟工作目標(biāo)，認(rèn)真履行公司賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法和效益，突出重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
    審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進公司資源的更優(yōu)化分配。
    20xx年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標(biāo)：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善；二是總結(jié)最佳實踐，以便有效推廣利用。
    1、管理流程審計。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的`生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能最大限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。
    2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風(fēng)險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣最佳實踐，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。
    3、采購供應(yīng)鏈審計。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購供應(yīng)鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此，重視和加強采購供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點。對采購供應(yīng)鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。
    公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風(fēng)險意識，及時識別潛在風(fēng)險，有效防范風(fēng)險發(fā)生，建立健全風(fēng)險控制機制；二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益；三是通過審計總結(jié)最佳實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。
    隨著一系列審計制度的出臺，公司審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量；二是以制度管理審計行為和結(jié)果，明確責(zé)任，真抓實干，保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十四
    20xx年公司審計工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令，全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“加快發(fā)展，管理到位，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚過去三年成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經(jīng)濟責(zé)任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查；繼續(xù)加大審計問題整改力度，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設(shè)；積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng)，完善審計監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質(zhì)量，保證審計工作和監(jiān)督職責(zé)到位，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強做優(yōu)保駕護航。
    認(rèn)真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制。重點加強對領(lǐng)導(dǎo)干部，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟責(zé)任審計等制度?！钡囊螅^續(xù)推進經(jīng)濟責(zé)任審計，強化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上，加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度，同時，按南方電網(wǎng)公司的要求，加大推進屆中經(jīng)濟責(zé)任審計，通過屆中經(jīng)濟責(zé)任審計，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提升管理水平。在審計中，關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴(yán)肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標(biāo)準(zhǔn)體系、評價方法（聯(lián)席會議方式），改進和完善任期經(jīng)濟責(zé)任審計方式、方法，努力提高審計質(zhì)量。20xx年經(jīng)濟責(zé)任審計除做好公司安排的經(jīng)濟責(zé)任審計工作外，重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計的迎審工作。
    按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié)，然后去做調(diào)整和完善”的要求，認(rèn)真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。20xx年，重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進行審計。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評價業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)密性和有效性，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風(fēng)險。
    根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督，通過加大專項審計力度，擴大審計領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門，認(rèn)真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險，了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。同時加強調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題，從宏觀分析問題，為全面落實貫徹2號令，從管理、機制的角度提出建設(shè)性意見，為決策服務(wù)，解決實際問題，實現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。
    1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)審計。
    對企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況進行評價，重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算的剛性和嚴(yán)肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標(biāo)和經(jīng)營風(fēng)險大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時，強化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制的激勵和約束機制，在干部中樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用，促進依法經(jīng)營的觀念和自覺性逐步深入。
    2、抓好工程和大修技改，業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。
    按公司要求，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計，重點突破，以典型項目促進工程管理水平。重點關(guān)注，項目審批手續(xù)、招投標(biāo)、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結(jié)算等關(guān)鍵點，加大現(xiàn)場復(fù)核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規(guī)范有序，竣工決算審計，重點關(guān)注竣工驗收、財務(wù)決算、資產(chǎn)移交，資產(chǎn)真實完整。20xx年計劃在基本建設(shè)項目抽審10%的項目進行評價。
    3、資金管理審計調(diào)查。
    20xx年資金管理審計調(diào)查，重點關(guān)注資金風(fēng)險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務(wù)管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔(dān)保、抵押等資金管理上的風(fēng)險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規(guī)范措施，促進有效防范風(fēng)險。
    4、預(yù)算執(zhí)行情況審計調(diào)查。
    預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點關(guān)注全面預(yù)算管理的編制、審批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性，以及預(yù)算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費、挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理，追究責(zé)任；對預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預(yù)算管理水平，使預(yù)算成本費用可控、在控、促進公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進一步提高。
    5、物資管理審計調(diào)查。
    物資管理開展審計調(diào)查，重點關(guān)注，統(tǒng)購物資項目審批、招投標(biāo)、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費用結(jié)算、財務(wù)核算等關(guān)鍵點，零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結(jié)算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。
    6、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查。
    根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查，檢查內(nèi)容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標(biāo)示2號令的內(nèi)容，是否制定2號令實施細(xì)則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序、計劃和預(yù)算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況，主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務(wù)的專項審計和審計調(diào)查，對執(zhí)行的嚴(yán)格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案，各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負(fù)責(zé)實施。南方電網(wǎng)公司審計部負(fù)責(zé)調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào)，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作，保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位。
    通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責(zé)，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關(guān)制度，保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作，發(fā)揮好監(jiān)督合力，促進規(guī)范經(jīng)營，有效管理。
    深化審計信息化建設(shè)，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務(wù)試行遠程審計監(jiān)督，同時，著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督，促進公司整體風(fēng)險管理水平不斷提高。
    當(dāng)前，內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風(fēng)險管理評估轉(zhuǎn)化，作為公司的內(nèi)部審計，一是通過審計，增強執(zhí)行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實；二是針對管理流程和內(nèi)控制度進行評價，完善，優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng)，提高管理效率；三是對公司的風(fēng)險管理系統(tǒng)，進行評估，增強公司風(fēng)險管理能力；如何更好的履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎(chǔ)制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立責(zé)任追究制度。
    繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細(xì)則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強化審計管理信息化系的運用，建設(shè)一支較高計算機水平的審計隊伍；三是在項目組織、資源調(diào)配、審計技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴(yán)格控制審計質(zhì)量。經(jīng)常開展審計專題分析活動，及時總結(jié)經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，及時改進工作。樹立精品意識，創(chuàng)造精品審計項目；四是積極倡導(dǎo)審計理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新，要結(jié)合實際情況開展風(fēng)險管理、效益審計理論研究，為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件；五是按照“素質(zhì)更好、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求，認(rèn)真加強自身建設(shè)，加強培訓(xùn)交流，直接用于指導(dǎo)實踐，不斷提高審計人員的綜合素質(zhì)，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源，將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域，以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十五
    20xx年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo)，樹立科學(xué)的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結(jié)論。努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系，著力提升審計服務(wù)質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
    緊緊圍繞著20xx年經(jīng)濟工作目標(biāo)，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責(zé)，全面的監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法、效益性，突出重點領(lǐng)域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
    （一）進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
    加強審計制度的建設(shè)，通過審計制度的建立和完善，明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。
    （二）加強審計人員培訓(xùn)，進一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率（由上級評價90分以上為優(yōu)秀）達30%以上。
    加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。
    （三）參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
    審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進行評估和測試。
    （20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委（以下簡稱五部委）聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》）。
    擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
    中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升；構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。）。
    （四）以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，開展對所屬公司（事業(yè)部）經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益審計一次。
    財務(wù)收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀(jì)律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機制，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強大局意識、責(zé)任意識、績效意識的重要手段。
    （五）建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
    建立審計結(jié)果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的`問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。
    （一）制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
    （二）計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次（每個人一次）脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)（為期一周），計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
    （三）深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于20xx年11月完成。
    （四）結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）20xx年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計（必要時延伸至以前年度）。計劃于20xx年10月完成。
    （五）建立審計結(jié)果落實反饋制度，計劃于20xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
    （六）結(jié)合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用。
    （七）開展重要領(lǐng)域、重點活動項目的專項審計。
    （八）開展各項常規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務(wù)收支、經(jīng)濟往來的真實性、合法性；各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計；經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責(zé)任審計；檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況；對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。
    （九）對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設(shè)備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
    （一）制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
    （二）深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
    （三）結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）20xx年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計。
    20xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變，通過提高工。
    作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標(biāo)任務(wù)的完成。
    （略）。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十六
    (一)強化權(quán)力制約，落實“兩個”責(zé)任。
    1、強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權(quán)力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設(shè)工作，認(rèn)真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質(zhì)詢等黨內(nèi)監(jiān)督各項制度，以審計監(jiān)督工作為重點，加強對黨員干部遵守黨紀(jì)黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查，確保各項權(quán)力的規(guī)范運行。
    2、落實廉政責(zé)任，促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，局機關(guān)主要負(fù)責(zé)人牢固樹立“第一責(zé)任人”意識，嚴(yán)格落實“四個親自”，真正做到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要切實履行“一崗雙責(zé)”，對分管范圍的業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)責(zé)。紀(jì)檢組要強化作為意識，切實履行監(jiān)督責(zé)任，加大督查力度，及時發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)肅查處。根據(jù)黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”、“誰主管誰負(fù)責(zé)”的規(guī)定，局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負(fù)責(zé)人及科室工作人員（含特約審計人員）層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，同時確定審計組長為審計現(xiàn)場第一責(zé)任人，明確各自的廉政責(zé)任，促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督，用好手中的審計權(quán)力。
    3、突出風(fēng)險防控，加大跟蹤力度。重點關(guān)注廉政建設(shè)風(fēng)險點，進一步強化固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè)，加大對該領(lǐng)域全體（含特約）審計人員的跟蹤監(jiān)督力度，規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量。一是建立健全風(fēng)險預(yù)警機制。定期召開局固定資產(chǎn)投資審計專題會議，在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時，重點就如何防范和控制固定資產(chǎn)投資審計崗位廉政風(fēng)險進行專題討論和工作布置，局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長出席會議，并分別就如何加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和廉政風(fēng)險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產(chǎn)投資審計人員（含特約審計人員）均嚴(yán)格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動，定期接受廉政洗禮；對全國查處工程建設(shè)領(lǐng)域的違紀(jì)違規(guī)案件，及時組織對案件特點、形成原因進行剖析，針對相應(yīng)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范措施，適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，及時實施預(yù)警處置、防范風(fēng)險，進一步加強固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè)，規(guī)范政府投資審計行為，提高審計質(zhì)量。
    (二)突出廉政教育，加強作風(fēng)建設(shè)。
    采取多種形式，狠抓審計干部的廉政主題教育，強化審計干部的廉政意識，提高審計干部拒腐防變能力，堅持以抓常抓細(xì)抓長的精神打好作風(fēng)建設(shè)持久戰(zhàn)。
    1、切實加強紀(jì)律教育。利用冬訓(xùn)、中心組學(xué)習(xí)、黨小組活動以及在線教育等系列學(xué)習(xí)活動，組織局干部職工深入系統(tǒng)地學(xué)習(xí)十八大報告、十八屆三中、四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)中央“八項規(guī)定”，省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀(jì)委五次全會及省市縣紀(jì)委全會精神，進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng)，引導(dǎo)黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識，樹立和弘揚優(yōu)良作風(fēng)，教育全體黨員干部在工作、學(xué)習(xí)和生活中，一定要從小事、小節(jié)抓起，做到處處嚴(yán)于律己、樹好形象，時時自重、自省、自警、自勵,努力做遵紀(jì)守法的模范、廉潔從政的表率。
    2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》、《審計準(zhǔn)則》、《xxx關(guān)于加審計紀(jì)律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī)，認(rèn)真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃，全面規(guī)范審計人員的審計行為。
    3、加強廉政警示教育。認(rèn)真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9”國際反日等專題教育活動，組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等，開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育，通過正反典型反復(fù)對照，不斷強化領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)，促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒，認(rèn)真遵守黨紀(jì)國法，以案明紀(jì)，深刻汲取經(jīng)驗教訓(xùn)，做到警鐘長鳴、防微杜漸，切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng)，在具體工作中，嚴(yán)以用權(quán)，按規(guī)則、按制度行使權(quán)力，把權(quán)力關(guān)進制度的籠子里，任何時候都不搞特權(quán)、不以權(quán)謀私。
    (三)完善監(jiān)督機制，強化制度建設(shè)。
    圍繞落實縣委關(guān)于xx年懲防體系建設(shè)實施方案和落實“兩個責(zé)任”實施意見，按縣紀(jì)委的要求，不斷建立健全各項工作制度。認(rèn)真落實“兩個責(zé)任”問責(zé)辦法，強化責(zé)任追究，確保黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落到實處。
    1、構(gòu)建權(quán)力運行機制。進一步構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運行體系，厘清權(quán)力清單，健全議事規(guī)則，深化黨務(wù)、政務(wù)公開等工作，推動權(quán)力公開透明規(guī)范運行。嚴(yán)格執(zhí)行修訂后的廉政準(zhǔn)則、紀(jì)律處分條例等黨內(nèi)法規(guī)制度以及xxx“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律規(guī)定，結(jié)合審計實際，研究制定、修訂和完善相關(guān)制度規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行廉政審查審核制度，將從嚴(yán)管理貫穿于審計干部隊伍建設(shè)全過程，切實推動科學(xué)選人用人管人。通過作風(fēng)建設(shè)制度框架的進一步完善，增強全局人員對制度的敬畏感，形成靠制度管權(quán)管事管人的良好氛圍。
    2、健全懲戒機制。駐局紀(jì)檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀(jì)監(jiān)督職能，嚴(yán)肅處理違規(guī)違紀(jì)問題，嚴(yán)格實施責(zé)任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)線索，組織專人進行快速核查、及時處理，尤其對頂風(fēng)違紀(jì)、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”，發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，強化震懾作用，杜絕“破窗效應(yīng)”。
    3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權(quán)力運行和每位審計人員的具體行為，進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度，確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計；同時引入行風(fēng)監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制，不斷深化審計監(jiān)督，讓權(quán)力在陽光下運行。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十七
    20xx年3月22日，紀(jì)檢監(jiān)察審計室成立并人員到位，在公司行政、黨委、紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)工作職責(zé)迅速進入角色開展工作，建立和完善規(guī)章制度；對公司各單位在落實制度、協(xié)調(diào)配合、履行職責(zé)、工作質(zhì)量等情況進行了“執(zhí)行力”監(jiān)察；先后對c擴建技術(shù)改造項目和擴產(chǎn)項目開展了效能監(jiān)察；對發(fā)現(xiàn)和反映的違規(guī)違紀(jì)情況進行了調(diào)查和處理；協(xié)助省局審計組完成了擴建項目的審計工作；對公司各類債權(quán)進行了追討；負(fù)責(zé)對公司各類經(jīng)濟合同進行評審和管理；對公司“6s”管理進行日常的監(jiān)督檢查；對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行跟蹤檢查和考核；對出庫材料的使用情況進行了跟蹤檢查。部門成立以來，通過學(xué)習(xí)得以提高，通過工作得以進步，取得了一定的成績，現(xiàn)將所做工作主要內(nèi)容、存在的問題及20xx年工作打算匯報如下。
    一、主要工作。
    （一）建章立制、加強學(xué)習(xí)。
    部門成立后，為加強紀(jì)檢監(jiān)察工作，收集、整理了關(guān)于部門開展業(yè)務(wù)所需要的各類規(guī)章制度，包括xx集團、x公司、x局關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察審計方面的各項規(guī)定和制度。為了有章有據(jù)地開展工作，根據(jù)工作需要，紀(jì)檢監(jiān)察審計室先后制定了“公司問責(zé)制暫行規(guī)定”、“紀(jì)檢監(jiān)察審計室談話制度”、“公司合同評審暫行規(guī)定”等規(guī)章制度，使部門開展工作有了制度基礎(chǔ)。
    我們除每周參加公司舉辦的各類學(xué)習(xí)班外，還自行學(xué)習(xí)了效能監(jiān)察、案件查處、企業(yè)內(nèi)部審計、“6s”管理、合同管理等方面的業(yè)務(wù)知識，為盡快進入角色，正確履行職責(zé)，較好地完成各項工作任務(wù)打下了基礎(chǔ)。
    （二）執(zhí)行力監(jiān)督監(jiān)察。
    根據(jù)部門職責(zé)，我室根據(jù)公司各類會議精神及多種反饋渠道，對公司各部門工作進行了執(zhí)行力監(jiān)察，其中總經(jīng)理辦公室3件，技術(shù)部2件，xx廠2件，供應(yīng)部6件，都下達了執(zhí)行力監(jiān)察建議書。其中供應(yīng)部一起下文通報，并對責(zé)任人進行了經(jīng)濟處罰。經(jīng)過不間斷的執(zhí)行力監(jiān)察，各部門執(zhí)行力情況明顯好轉(zhuǎn)。
    接手紀(jì)檢監(jiān)察工作后，恰逢公司擴建項目正在進行，根據(jù)效能監(jiān)察工作的要求和實施步驟，首先成立了公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，編制了《20xx年公司效能監(jiān)察工作實施方案》，對該項目進行了立項，填報的《效能監(jiān)察立項審批表》經(jīng)過了審批程序，向擴建領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)送了《效能監(jiān)察通知書》，項目完成后，經(jīng)過認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕y(tǒng)計、計算，填報了《效能監(jiān)察結(jié)項核定表》，寫出了對該項目的《效能監(jiān)察報告》。后又根據(jù)集團公司要求，填報了效能監(jiān)察優(yōu)秀項目申報表、評分表、評審表等，并出具了各類效能監(jiān)察工作材料，該項目被集團公司評為20xx年度效能監(jiān)察項目三等獎。擴建項目開始后，經(jīng)紀(jì)委討論，對該項目進行效能監(jiān)察，我室填報了《效能監(jiān)察立項審批表》，編制了《擴建項目效能監(jiān)察實施方案》，向擴建項目辦公室下達了《效能監(jiān)察通知書》，目前該項目正在實施當(dāng)中。通過開展效能監(jiān)察，既加強了對項目實施的監(jiān)督，防范了違規(guī)違紀(jì)事件的發(fā)生，又促進了工作人員的執(zhí)行力，協(xié)助項目管理人員提高了工作質(zhì)量，不但能夠及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，還能系統(tǒng)地分析、總結(jié)項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
    （四）查處違規(guī)違紀(jì)事件。
    根據(jù)多種渠道，對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題，經(jīng)過調(diào)查驗證后，對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理，并根據(jù)嚴(yán)重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格；比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款，給公司造成一定的損失，經(jīng)過查證后，妥善處理了遺留的問題，并對責(zé)任人進行了處理；比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中，在地磅上安裝了增重器，采取詐騙手段騙取公司錢財，我室進行了調(diào)查和處理，為公司挽回了經(jīng)濟損失。
    由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏，還為獨立開展過審計工作，十月份，我室協(xié)助x局審計監(jiān)察室完成了公司擴建技術(shù)改造項目審計工作，通過參與到具體的審計工作中，對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認(rèn)識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與，以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
    （六）債權(quán)清償工作。
    年清欠工作匯報》。
    （七）嚴(yán)把合同評審關(guān)。
    根據(jù)部門職責(zé)，結(jié)合企業(yè)實際，我室編制了公司《合同評審暫行規(guī)定》，并按照制度對公司各部門簽訂合同進行了指導(dǎo)，對所有簽訂的經(jīng)濟合同進行了評審，對20xx年以來公司簽訂的所有對外經(jīng)濟合同進行了整理、暫存和歸檔。另外，要求供應(yīng)部門將所有對外合同放在公司局域網(wǎng)上供領(lǐng)導(dǎo)查詢和掌握。
    （八）抓好6s管理工作。
    在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上，我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點，著力抓好這項工作。首先，我們經(jīng)過研究討論，改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式，而是每天集中精力檢查一個單位，避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此，我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知，明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次，每次檢查中，我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細(xì)的記錄；另外，將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通，并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)；最后，定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴(yán)格的管理方式，有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
    （九）對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
    根據(jù)公司安排，我室負(fù)責(zé)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督檢查和考核工作。為了做好這項工作，我室經(jīng)常深入車間了解情況，掌握第一手資料，對了解和掌握的情況進行認(rèn)真調(diào)查，經(jīng)查屬實的，要求供應(yīng)部門進行整改，對產(chǎn)生誤解或歧異的問題，向信息源部門進行反饋，并做好月底的考評工作。經(jīng)過幾個月的監(jiān)督考核，供應(yīng)部對基層的服務(wù)意識不斷加強，服務(wù)質(zhì)量明顯提高，車間滿意度不斷上升，雙方理解和支持度明顯提高。
    （十）對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
    根據(jù)公司安排，我室負(fù)責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看，通過追查材料的使用情況，能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
    （十一）做好與上級部門的溝通和匯報工作。
    由于工作關(guān)系，我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和x局政工辦聯(lián)系，接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
    二、存在的問題。
    （一）業(yè)務(wù)知識不硬。
    紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣，要想真正將工作做好，做出成績，沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中，無論是效能監(jiān)察還是審計工作，我們時常感到吃力，原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
    （二）缺乏工作經(jīng)驗。
    由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作，涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識，更需要一定的工作經(jīng)驗，由于我們初涉此行，缺乏這方面的工作經(jīng)驗，難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
    （三）清欠工作進展緩慢。
    通過實地催討，雖有一定的效果，但由于債務(wù)人住地分散，清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后，只是通過電話追討，但沒有效果，債務(wù)人要么拒接電話，要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
    三、明年工作要點。
    我們將嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度，認(rèn)真履行部門工作職責(zé)，嚴(yán)肅行使手中的權(quán)力，本著對公司負(fù)責(zé)、對他人負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，重點做好以下工作。
    （一）加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
    為更好地開展工作，使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用，首先要加強自身學(xué)習(xí)，除向書本學(xué)習(xí)之外，還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流，與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系，除進行正常的工作交流外，在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助，以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗，在工作中得到提高。
    （二）認(rèn)真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
    一是做實紀(jì)委辦公室的腳色，全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
    1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察，
    （1）參與基建工程和安裝工程的驗收工作；
    （2）監(jiān)督檢查工程決算工作；
    （3）監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
    （4）完成效能監(jiān)察報告。
    2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目，開展效能監(jiān)察。
    （1）監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況；
    （2）對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
    四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
    五是落實債權(quán)清欠工作。
    1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討，必要時，配合法院人員實地清欠。
    2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的，要積極地通過多種方式打聽、了解，盡可能地實現(xiàn)清收。
    六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
    1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
    2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
    我們將本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)、求實的工作態(tài)度，充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用，為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十八
    時間一晃而過，彈指之間，20xx年已接近尾聲，過去的一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了諸多不足?；仡欉^去的一年，現(xiàn)將工作計劃如下：20xx年，是全新的一年，也是自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
    為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。
    隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，多年來，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責(zé)任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設(shè)項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù)。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《審計》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護了社會穩(wěn)定。
    多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了xx市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計工作思路更加開闊。
    經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，20xx年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇十九
    隨著市場經(jīng)濟建設(shè)的飛速發(fā)展，我國企業(yè)的建設(shè)進入了一個全新階段，這也對企業(yè)內(nèi)部審計建設(shè)提出了新要求。因此，結(jié)合公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo)，對企業(yè)內(nèi)部審計的.建立宗旨、組織結(jié)構(gòu)、人員的配備和培養(yǎng)、管理制度、工作方法等問題進行一次全新的分析十分必要，并應(yīng)在此基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定出符合公司以及部門長期利益的發(fā)展目標(biāo)以及相配套的近期工作規(guī)劃，通過實現(xiàn)體制上的變革，適應(yīng)環(huán)境變化對審計工作提出的新要求。
    內(nèi)部審計作為會計體系之外的獨立稽核系統(tǒng)，與財務(wù)管理體系相輔相成，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分。盡管財務(wù)管理體制是內(nèi)部控制體制的核心，但不是內(nèi)部控制的全部，內(nèi)部控制體制的完善，還需要其他非財務(wù)評價體系的補充。筆者認(rèn)為，企業(yè)內(nèi)部審計的建立宗旨在于發(fā)揮以下幾方面的作用：
    (一)健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善自我修復(fù)功能一個健康的公司，應(yīng)有適應(yīng)公司發(fā)展目標(biāo)的良好的企業(yè)文化作為思想保證，合理的分權(quán)與有效的監(jiān)督相結(jié)合的管理體系作為制度保證，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結(jié)合起來，努力為公司目標(biāo)奮斗；另一方面從制度上保證員工的個人利益的實現(xiàn)并通過授權(quán)充分調(diào)動其積極性，同時加強監(jiān)督。國資委頒布并實施了《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》，要求國有控股公司和國有獨資公司應(yīng)在董事會下設(shè)立獨立的審計委員會，要求國有企業(yè)逐步建立相對獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備相應(yīng)的專職工作人員，對本企業(yè)及子企業(yè)(單位)財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效，以及建設(shè)項目或者有關(guān)經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價。
    完善自我修復(fù)功能，主要是通過審計發(fā)現(xiàn)問題并提出整改措施，然后通過整改措施糾正各種差錯、完善公司的管理制度，起到防止、發(fā)現(xiàn)和糾正問題的作用，從而實現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)的自我完善和修復(fù)。一個體制或制度，只有具備良好的自我修復(fù)能力，才能從根本上避免極具變化的局面，這也是內(nèi)部審計存在的根本內(nèi)因。集團建立跨國型金融控股集團的戰(zhàn)略目標(biāo)已經(jīng)確立，這對于集團的體制建設(shè)將是一個巨大的挑戰(zhàn)。金融行業(yè)的一個特點就是資金量大、風(fēng)險大，任何一個細(xì)小的問題如果不加以重視并及時解決，都有可能導(dǎo)致無法承受的損失，而且僅用流程控制和人員管理，無法解決金融行業(yè)的風(fēng)險控制問題，必須建立獨立專業(yè)的風(fēng)險管理和外部監(jiān)督體系。
    誤及舞弊為重點的反饋控制提升到以定期的、嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度審計為重點的有效阻攔式的事前反饋控制，并通過對內(nèi)部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭防患于未然。查處錯誤及舞弊固然重要，但損失已經(jīng)出現(xiàn)，集團已經(jīng)受到損失，有效阻攔可盡量避免損失，對內(nèi)部控制制度的糾偏可從根本上鏟除。因此，抓好事前反饋控制應(yīng)逐漸成為以后審計工作的側(cè)重點，即通過定期的、嚴(yán)格的內(nèi)部審計防止錯誤及舞弊發(fā)生。
    (三)建立合適的財務(wù)評價與非財務(wù)評價，確保評價的科學(xué)性與客觀性財務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過審計才能采用，這在西方已經(jīng)成為一個根深蒂固的觀念，甚至可以說是一種習(xí)慣，已經(jīng)成為進行任何財務(wù)評價的基礎(chǔ)，而在國內(nèi)，這種觀念還遠未深入人心，這也是當(dāng)前造假者往往能夠通過造假得以獲利的原因之一。結(jié)合自身實際，要真正做到準(zhǔn)確考評，并通過績效考核體系充分調(diào)動員工積極性，就要未雨綢繆，樹立“只有經(jīng)過審計后的財務(wù)數(shù)據(jù)才能作為評價的基礎(chǔ)”的觀念，從源頭上防止虛報、瞞報現(xiàn)象發(fā)生。
    (四)做好財務(wù)管理體系的外部稽核，充分發(fā)揮其在內(nèi)部控制體系中的核心作用預(yù)算作為財務(wù)管理的重要手段，在日常管理中有著重要的作用。內(nèi)部審計通過關(guān)注以下幾點來實現(xiàn)對預(yù)算的監(jiān)督：
    三是預(yù)算的定期檢查和分析應(yīng)當(dāng)立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù)，既要有嚴(yán)肅性又要有科學(xué)性，例外事件的分析和預(yù)算的調(diào)整應(yīng)當(dāng)立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù)，而不能犧牲發(fā)展來滿足原有預(yù)算的執(zhí)行。通過審計的外部監(jiān)督，一方面，預(yù)算的編制和調(diào)整將會更加貼近實際，另一方面，預(yù)算的執(zhí)行和考核將會更加嚴(yán)肅、科學(xué)，這將有利于預(yù)算在內(nèi)部控制體系中發(fā)揮更大的作用，反過來，它也將推動審計工作的進一步發(fā)展。
    內(nèi)部審計部門的設(shè)置往往會隨著公司內(nèi)部控制制度成熟程度的差異而有所不同，在剛導(dǎo)入的預(yù)算管理階段，內(nèi)部審計部門可以對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，協(xié)助其完善預(yù)算編制流程的監(jiān)督；在比較成熟階段，內(nèi)部審計部門可以對預(yù)算委員會(財務(wù)總監(jiān))負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督預(yù)算的編制與考核流程；在成熟階段，內(nèi)部審計部門可以對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督預(yù)算委員會的工作流程并對流程的合理性作出評價，在整個公司治理結(jié)構(gòu)比較完善以后，在董事會設(shè)立專門的審計委員會，由其領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計部門，通過內(nèi)部審計部門來監(jiān)督整個管理層。內(nèi)部審計作為最有效的內(nèi)部監(jiān)督手段之一，已經(jīng)在西方200多年的市場經(jīng)濟發(fā)展歷程中發(fā)揮了巨大的作用，為內(nèi)部控制制度的最終成型、公司治理結(jié)構(gòu)的不斷完善做出了無可替代的貢獻。在完善的法人治理結(jié)構(gòu)中，董事會必須設(shè)立審計委員會以監(jiān)督整個管理層，以及公司架構(gòu)中審計部門必須自成體系以保持相對獨立，這已經(jīng)成為管理界和企業(yè)界的廣泛共識。
    有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計的作用，離不開重要的制度保障。主要包括以下兩方面：
    (一)機構(gòu)獨立，垂直管理即企業(yè)審計部門在管理和考核上相對獨立于其他部門(即不受同級以及下級部門和單位的考核和評議，不適用360度考核法)，如果下屬公司設(shè)立內(nèi)審機構(gòu)，必須由集團審計部門垂直領(lǐng)導(dǎo)。該項措施有利于審計工作不受外部干擾，從而保證審計工作的客觀、公正。
    (二)報告反饋機制的施行良好的反饋機制對于公司的內(nèi)部控制至關(guān)重要。所謂報告反饋機制是指審計報告(含整改建議)上報主管領(lǐng)導(dǎo)一定時間后(如7天)，如果主管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為整改建議不可行，則安排時間與審計部門進行溝通；如果認(rèn)為整改建議可行，則將整改建議轉(zhuǎn)至被整改部門并通知審計部門，被整改部門認(rèn)為整改建議不可行的，必須在收到整改建議一定時間內(nèi)，提請主管領(lǐng)導(dǎo)安排時間與審計部門進行溝通，被整改部門無異議或未在規(guī)定時間內(nèi)提出異議，則應(yīng)認(rèn)真對其進行整改。主管領(lǐng)導(dǎo)可以在收到被整改部門整改說明后，根據(jù)整改說明安排審計部門進行復(fù)查，也可以按照事先安排好的時間安排審計部門進行復(fù)查，無論采用何種方式，都應(yīng)當(dāng)在被整改部門開始整改時即告知審計部門。此外，在部門制度建設(shè)中還應(yīng)注意與其他部門制度建設(shè)的配套，以保證審計工作的覆蓋面和實效性。如在當(dāng)前大力推動預(yù)算管理的情況下，審計部門在制度建設(shè)上就應(yīng)及時跟進，以加強對預(yù)算的監(jiān)督。
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    公司審計監(jiān)察工作計劃篇二十
    xxxx年全市審計信息宣傳工作的指導(dǎo)思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的方針，緊緊圍繞審計工作中心，突出重點，有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度，不斷提升審計成果，擴大審計影響，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。
    (一)圍繞黨和國家的路線、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關(guān)在學(xué)習(xí)貫徹黨的方針，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)等方面采取的措施和取得的成效。
    1.積極宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，開展各項審計工作動態(tài)，以及在維護經(jīng)濟安全、推進民主法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。
    2.及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計建議及效果，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，以適當(dāng)方式加以宣傳。
    3.適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設(shè)。
    (二)圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關(guān)注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作。
    1.大力宣傳全市各級領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環(huán)境。
    2.重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動的信息宣傳工作。
    3.根據(jù)全年審計任務(wù)，著力做好財政資金分配和使用管理、權(quán)力運行、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設(shè)進展、重點民生項目建設(shè)進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。
    4.及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。
    (三)圍繞審計機關(guān)加強內(nèi)部管理和自身建設(shè)，大力宣傳在推進審計權(quán)能改革，加強隊伍專業(yè)化建設(shè)、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果。
    1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關(guān)自身建設(shè)情況。
    2.大力宣傳全市審計機關(guān)先進集體和先進個人，弘揚正氣，展示風(fēng)采，樹立良好的審計隊伍形象。
    3.結(jié)合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng)新審計技術(shù)和方法、推動信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。
    (一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網(wǎng)站等各種平臺，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果，推動審計工作的深入開展。
    (二)積極組織主題宣傳報道。今年重點做好“審計機關(guān)成立30周年”活動的系列宣傳報道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關(guān)成立30周年以來取得的成果。
    (三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，形成有價值的審計建議，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策提供參考依據(jù)。
    三、注重質(zhì)量，嚴(yán)格考核，提高信息宣傳工作水平。
    為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴(yán)格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標(biāo)，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計局將取消年度目標(biāo)管理考核評比資格。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇二十一
    xx年以來，本部門在公司黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，在各職能部門的積極配合下，圍繞公司中心工作，將紀(jì)檢監(jiān)察、審計出發(fā)點和落腳點放在強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，通過開展各種形式的監(jiān)督、審計，認(rèn)真履行職責(zé)，較好的完成了各項工作任務(wù)。推薦報院：《建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)管理專項效能監(jiān)察報告》參選，榮獲二等獎;《關(guān)于對水電費收支管理工作情況專項審計報告》參選，榮獲三等獎?，F(xiàn)總結(jié)如下：
    一、加強領(lǐng)導(dǎo)，突出黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實到位。
    (一)根據(jù)院紀(jì)檢監(jiān)察工作部署，以全面完善和落實各項制度為主線，強化監(jiān)督檢查和效能監(jiān)察為重要手段，切實做好黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉各項工作，推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，制定xx年公司紀(jì)檢監(jiān)察工作要點。
    (二)由公司紀(jì)委書記組織召開紀(jì)委工作會，一是討論公司xx年紀(jì)檢監(jiān)察工作要點，二是對紀(jì)委委員工作進行分工，三是組織學(xué)習(xí)胡總書記在中紀(jì)委七次全會上的講話，四是對紀(jì)委委員提出具體的要求。
    (三)為落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按照公司黨委、行政的要求，針對不同崗位人員，分5個不同層次起草并制定了相關(guān)《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》，《重要崗位人員廉潔承諾書》，明確規(guī)定了相關(guān)責(zé)任目標(biāo)、應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、應(yīng)盡的義務(wù)等，并分別與相關(guān)責(zé)任人共計35人進行了逐一簽訂。
    二、開展反腐倡廉教育活動，增強黨員干部廉潔意識和拒腐防變能力。
    (一)根據(jù)上級《關(guān)于開展xx年元旦、春節(jié)黨員干部黨風(fēng)建設(shè)、廉潔自律教育》的通知要求，組織黨員干部、重要崗位、管理人員進行“兩節(jié)”專題黨風(fēng)廉政教育，一是公司組織學(xué)習(xí)上級有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的文件規(guī)定;二是收看廉政電教片《欲蓋彌彰》;三是黨委書記對春節(jié)期間黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)注意事項提出具體要求，提醒打招呼;四是嚴(yán)格執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》，拒收禮品、禮金。
    (二)根據(jù)院統(tǒng)一部署，積極組織開展以“保持黨的'純潔性，廉潔促發(fā)展”為主題的第13個黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月活動：
    6.結(jié)合公司黨風(fēng)廉政宣傳教育工作，通過網(wǎng)絡(luò)及辦墻報進行宣傳，警示黨員干部、重要崗位人員，做到廉潔自律，警鐘長鳴。
    三、加強監(jiān)督檢查，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)行為r。
    (一)年初，向公司相關(guān)部門征集效能監(jiān)察立項建議，20效能監(jiān)察項目立項并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，確定項目“年安全生產(chǎn)管理效能監(jiān)察”，完成了立項表、監(jiān)察前期準(zhǔn)備工作效能監(jiān)察實施方案并行文，目前此項目正在開展過程中。
    (二)2012年4月參與黨群部組織的工會安全檢查，對咸寧、武漢、孝感等工程管理部安全管理工作進行檢查和考核;通過對施工人員、場地、防護等安全管理情況的檢查，并提出意見及建議。
    四、開展審計與風(fēng)險管理，認(rèn)真履行監(jiān)督職能。
    (一)年初，根據(jù)計劃安排和領(lǐng)導(dǎo)指示，公司成立紀(jì)檢監(jiān)察審計部、計劃部、財務(wù)部為成員的考核小組，于2012年2月17日-15日起，分別對遠安辦、宜昌分公司、檢測公司、物資設(shè)備部等，與公司簽訂經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任完成情況進行審計考核。在相關(guān)單位和部門管理人員支持及配合下，已按預(yù)定考核方案順利完成考核工作,并報告。
    (二)根據(jù)《公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作規(guī)劃》推進的同時，將按照“機構(gòu)職責(zé)明確、重要風(fēng)險受控、梳理業(yè)務(wù)流程、定期風(fēng)險分析”的標(biāo)準(zhǔn)，對風(fēng)險管理體系推進工作進行計劃安排，制定了2012年公司風(fēng)險管理工作要點。
    (三)認(rèn)真履行監(jiān)督審計職能，在建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)、物資設(shè)備采購等方面，截止2012年6月底，紀(jì)檢監(jiān)察審計人員先后參加3項建設(shè)工程分包招投標(biāo)、6項物資設(shè)備采購比值比價開標(biāo)、評標(biāo)的全過程進行了監(jiān)督，程序符合文件規(guī)定，確保按照市場配置資源的原則，實行比質(zhì)、比價，競爭擇優(yōu)，做到公開、透明、規(guī)范，杜絕暗箱操作。
    五、需要改進方面及采取措施。
    (一)需要改進方面。
    1.紀(jì)檢工作上滿足于正?；瑯I(yè)務(wù)水平有待提高;監(jiān)督制約機制還需進一步加強。
    2.審計制度有待進一步完善，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強。
    (二)采取措施。
    1.抓日常教育，提升廉潔文化管理。以中心組擴大學(xué)習(xí)會議，組織收看廉政錄像專題片，積極引導(dǎo)黨員干部和關(guān)鍵崗位人員加強黨性修養(yǎng)，增強廉潔從業(yè)自覺性。創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式，積極運用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢建立平臺發(fā)布廉政短文和廉政格言集錦進行網(wǎng)上宣教，大力營造反腐倡廉文化氛圍。
    2.抓日常工作，提升紀(jì)檢監(jiān)察管理。將紀(jì)檢監(jiān)察日常工作細(xì)化到月，明確每月常規(guī)工作內(nèi)容。結(jié)合公司“管理提升”活動，進行主題討論，開展自我診斷，查找工作中的不足和存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出措施加以改進。將紀(jì)檢監(jiān)察工作落實到各黨支部和各參建單位。堅持管理人員廉政談話制度，適時打預(yù)防針。
    3.抓日常監(jiān)督，提升效能監(jiān)察管理。圍繞工程建設(shè)和公司經(jīng)營管理重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)及管理中的重點難點，深入調(diào)研分析，進行效能監(jiān)察選題立項，重點開展招投標(biāo)、物資采購和成本管理等項目專項效能監(jiān)察。繼續(xù)抓好跟蹤審計工作，使工程在合同辦理之前就開展進行審計工作，做到事前控制，規(guī)避風(fēng)險。加強內(nèi)部管理、排查內(nèi)控隱患，不斷提升科學(xué)管理水平。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇二十二
    按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè)；在深化學(xué)校改革，促進廉政建設(shè)，服務(wù)學(xué)校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用，促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
    內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)服務(wù)的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù)。今年，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務(wù)管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。
    1、切實加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。組織校長、會計等認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定，提高各校領(lǐng)導(dǎo)干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認(rèn)識。切實加強教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實教育審計職能，主要負(fù)責(zé)同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作，認(rèn)真落到實處。
    2、加強隊伍建設(shè)，健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高其業(yè)務(wù)水平。
    （二）認(rèn)真做好幾項常規(guī)工作。
    1、認(rèn)真做好財務(wù)收支審計工作。檢查財務(wù)收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
    （1）檢查學(xué)校收費情況。各單位是否建立收費管理責(zé)任制，所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學(xué)生結(jié)算等。
    （2）加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務(wù)費的發(fā)放，會務(wù)費、活動費、業(yè)務(wù)招待費的開支，有無亂支行為，設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
    （3）檢查財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，有無違紀(jì)違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
    2、對學(xué)校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學(xué)決策、嚴(yán)密程序、標(biāo)準(zhǔn)管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴(yán)格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。
    3、加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學(xué)校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學(xué)校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化。
    4、強化經(jīng)濟責(zé)任審計，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責(zé)任審計制度，凡離任的校長及主要負(fù)責(zé)人，都必需通過經(jīng)濟責(zé)任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經(jīng)濟責(zé)任分清，建議意見中肯，對國家和單位負(fù)責(zé)，對當(dāng)事人負(fù)責(zé)。
    5、結(jié)合中小學(xué)布局調(diào)整，加強撤并學(xué)校國有資產(chǎn)的審計，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育。檢查拆并學(xué)校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學(xué)校要及時清點入賬，拆除學(xué)校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學(xué)校財產(chǎn)有無長期外借，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學(xué)校，資產(chǎn)要保持完整性。
    6、配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。
    7、積極配合上級部門和區(qū)紀(jì)監(jiān)、審計、財政等部門做好相關(guān)工作。
    3月份、9月份對全區(qū)中小學(xué)進行20xx年春、秋學(xué)期教育收費檢查。
    3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)。3——9月份對全區(qū)部分學(xué)校進行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學(xué)校進行校長任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
    12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié)，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。
    公司審計監(jiān)察工作計劃篇二十三
    我是xx，是xxx學(xué)院審計學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生。在校的四年磨練出一個自信和上進心強的我。在思想行為方面，我作風(fēng)優(yōu)良、待人誠懇，能較好處理人際關(guān)際，處事冷靜穩(wěn)健，能合理地統(tǒng)籌安排生活中的事務(wù)。
    在大學(xué)我專攻的即為審計學(xué)，通過對計學(xué)原理、財務(wù)會計、管理會計、審計學(xué)、財務(wù)收支審計、經(jīng)濟效益審計等一系列審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，相信我是具備了豐富的理論基礎(chǔ)。同時，我們的課業(yè)也涉及會計學(xué)與財務(wù)會計，這就讓我對審計知識有更長遠更豐富的認(rèn)知。
    在學(xué)習(xí)期間，我積極學(xué)習(xí)提高充實自己。將大部分精力都用在豐富審計專業(yè)上，除了以優(yōu)異的成績完成每學(xué)年的課業(yè)，并獲得院“優(yōu)秀團員”的榮譽外，也拿到了國家計算機二級證書和英語四級證書，并且我從未間歇過自學(xué)考試，已經(jīng)通過好幾門課程。我一直以行動提高自己的能力，以便勝任各種不同崗位的工作。
    我會用行動和敬業(yè)的精神來證明自己的能力和您的無悔選擇!竭盡所學(xué)，在工作中不斷學(xué)習(xí)，為實現(xiàn)自己的人生價值而奮斗，為貴公司的發(fā)展貢獻力量。