深入總結(jié)我們的行動，可以幫助我們更好地發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。鑒于這個問題的重要性，我們需要思考一個更完善的解決方案。以下是相關(guān)方面的總結(jié)范文，希望對大家的寫作有所啟發(fā)和參考。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇一
農(nóng)村合作銀行經(jīng)過幾年的努力，發(fā)展迅速，取得了很大的成績，對促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步發(fā)揮了巨大的作用。農(nóng)村合作銀行在發(fā)展的過程中，已建立了一套相對較為完善的內(nèi)控制度，無論是對內(nèi)部的監(jiān)控，對外部的檢查都有一套較有效的手段。但是，農(nóng)村合作銀行在取得成績的同時，也要看到存在的問題，特別是信貸內(nèi)控潛在風(fēng)險應(yīng)當(dāng)引起我們的重視。為加強農(nóng)村合作銀行信貸內(nèi)控，防范信貸風(fēng)險，我們就此問題進行了調(diào)研，現(xiàn)將調(diào)研情況報告如下：
一、當(dāng)前信貸內(nèi)控潛在的主要風(fēng)險
1、信貸管理認(rèn)識不夠
2、貸前管理不到位
避免信貸風(fēng)險，貸前管理十分重要，但實際情況，農(nóng)村合作銀行貸前管理不到位。比如：目前貸款調(diào)查，按制度規(guī)定是要求雙人調(diào)查，但大部分信貸網(wǎng)點均只有一個信貸人員，要落實雙人調(diào)查，其實是不可能的，這就增加了信貸風(fēng)險。
3、薪酬制度改革增加信貸風(fēng)險
薪酬制度改革后，客戶經(jīng)理的工資可以概括為多做業(yè)務(wù)，多放貸款，多做中間業(yè)務(wù)，多拿工資，而工資基本上是當(dāng)年兌現(xiàn)，而原有的貸款賠償制度有一定的滯后性，這樣容易使客戶經(jīng)理產(chǎn)生重開拓輕制度、重開拓輕管理的思想，使得貸款質(zhì)量不高，極易產(chǎn)生風(fēng)險。
4、信貸第一責(zé)任人不明確
要防范信貸風(fēng)險，明確信貸第一責(zé)任人十分重要，只有明確了信貸第一責(zé)任人，才會對信貸承擔(dān)責(zé)任，加強信貸管理，減少和避免信貸風(fēng)險。目前農(nóng)村合作銀行的實際情況是客戶經(jīng)理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責(zé)職分工雖然明確，但實行多頭管理，反面造成信貸信息不對稱，第一責(zé)任人不明確，容易產(chǎn)生信貸風(fēng)險。
二、解決信貸管理存在問題的對策與建議
1、轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立全程監(jiān)控風(fēng)險的理念
信貸管理是銀行全程監(jiān)控風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，必須樹立全程監(jiān)控風(fēng)險的理念，克服‘重放輕收，重放輕管”，將信貸管理做到實處，處理好貸款營銷和風(fēng)險防范之間的矛盾，以加強信貸管理推動業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。
2、配足人員，加強貸前管理
為避免信貸風(fēng)險，必須加強貸前管理。在全面落實貸前管理制度的情況下，要配足人員，貸款調(diào)查必須按制度規(guī)定實行雙人調(diào)查，切不要為了節(jié)省人員，讓一人去做貸款調(diào)查，這實際是撿了芝麻丟了西瓜，得不償失，無形中增加了信貸風(fēng)險。
3、薪酬制度改革要與防范信貸風(fēng)險相結(jié)合
薪酬制度改革后，客戶經(jīng)理的工資可以概括為多做業(yè)務(wù)，多放貸款，多做中間業(yè)務(wù)，多拿工資，使得客戶經(jīng)理重開拓輕管理，造成貸款質(zhì)量不高，極易產(chǎn)生風(fēng)險。所以，薪酬制度改革要與防范信貸風(fēng)險相結(jié)合，在注重信貸績效考核的同時，明確設(shè)置貸款質(zhì)量的考核指標(biāo)，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行嚴(yán)格控制，對新增貸款形成不良的要從嚴(yán)問責(zé)。要及時識別和彌補信貸潛在的風(fēng)險，把力保貸款的安全性、流動性、盈利性作為信貸管理的核心目標(biāo)和根本。
4、明確信貸第一責(zé)任人
為徹底防范信貸風(fēng)險，要在客戶經(jīng)理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責(zé)職分工清楚的基礎(chǔ)上，明確單筆信貸的第一責(zé)任人，讓第一責(zé)任人切實負起該筆信貸的責(zé)任。只有這樣，才能保證該筆信貸的安全，起到防范信貸風(fēng)險的作用。
5、加強信貸管理，增強風(fēng)險防范意識
對信貸做到精細化管理，實行全過程、全方位的管理?？蛻艚?jīng)理要真正意識到對貸款的監(jiān)督、檢查與管理是提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要手段之一，也是對發(fā)放貸款所承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險的自我保護措施?？蛻艚?jīng)理在做好貸前管理的同時要加強貸后管理，要積極、主動地與借款人保持密切聯(lián)系，經(jīng)常深入企業(yè)了解企業(yè)狀況和經(jīng)營能力。根據(jù)不同的擔(dān)保方式，定期檢查抵押物的完好程度、市場售價的穩(wěn)定性，對保證人資信主財務(wù)的變動情況，以及借款企業(yè)所在行業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的地位及變動趨勢，作出經(jīng)營預(yù)測分析，做到精細化管理，增強風(fēng)險防范意識，確保銀行資產(chǎn)質(zhì)量。
6、加強培訓(xùn)，穩(wěn)定信貸人員隊伍
信貸人員是農(nóng)村合作銀行員工隊伍的重要力量，在社會經(jīng)濟發(fā)展變化日新月異的情況下，要加大對信貸人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)力度，不斷更新知識，提高其業(yè)務(wù)工作技能。只有培養(yǎng)出高素質(zhì)的信貸人員，才能培育出高效益的客戶。在加強信貸人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，要維護信貸人員隊伍穩(wěn)定。信貸管理是專業(yè)性強的一個崗位，隨著信貸全面風(fēng)險管理的實行，貸款管理精細化的實施，信貸人員不但要熟練掌握政策、精通各個業(yè)務(wù)品種并能熟練辦理各種信貸手續(xù)，還要掌握宏觀行業(yè)政策的信息，有預(yù)見性地預(yù)警、化解潛在風(fēng)險，并在與客戶打交道過程中積累豐富的工作經(jīng)驗。為此，應(yīng)當(dāng)保持信貸人員隊伍的相對穩(wěn)定，促進信貸工作的全面發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇二
近年來,隨著全民參保工作的深入開展,特別是機關(guān)事業(yè)單位的全面參保,截止9月底全縣機關(guān)事業(yè)單位已參保8194人，因無編制待參保的還有1748人，其中已經(jīng)領(lǐng)取養(yǎng)老金的是20xx人。企業(yè)參保7627人，其中領(lǐng)養(yǎng)老金的是1666人，社會保險覆蓋面進一步擴大,其基金風(fēng)險防控已經(jīng)成為各地基金監(jiān)管部門的頭等大事之一，作為設(shè)在社保局的紀(jì)檢組基金監(jiān)管也是重點之一，近年來根據(jù)全國各地開展的經(jīng)辦風(fēng)險專項檢查,也體現(xiàn)出了風(fēng)險防控的重要性。昨天省上發(fā)來的一個文件就是專門就社?；痫L(fēng)險防控的安排即自查和交叉檢查的安排。如何作好風(fēng)險防控,確?；鸢踩\行,我經(jīng)過調(diào)研和結(jié)合我縣的基金運行情況分析自己也有了一些思考和想法:
1,冒領(lǐng)養(yǎng)老金:
由于現(xiàn)在的離退休人員居住分散,全國各地都有，部分離退休人員在死亡或喪失享受養(yǎng)老金資格后仍然繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金,死亡家屬不報或者漏報,社保部門在生存認(rèn)證過程中予以掩蓋或者利用相似的人頂替認(rèn)證等，都會造成基金損失。
2,違規(guī)辦理提前退休.補繳:
如果某一個人利用虛假材料如;偽造病歷，特殊工種證明，利用工作人員修改檔案年齡等方式辦理提前退休也會造成基金損失,一是減少基金收入,二是增加基金資出。
3.單位虛報繳費基數(shù)：
個別企業(yè)為減少負擔(dān)，少報，瞞報漏報繳費基數(shù)導(dǎo)致少交社保費，一是損害了職工利益，二是減少了社保基金收入。
4,重復(fù)享受待遇:
目前全國各省份之間養(yǎng)老金是分別開展的,信息不互通,參保人員流動大,當(dāng)一個人在兩個省份參保滿后可同時在兩個省份領(lǐng)取養(yǎng)老金。
5．經(jīng)辦過程中的風(fēng)險點：
由于經(jīng)辦人員不足，一人兼辦兩個人的工作，形成了一定的風(fēng)險點，也給基金監(jiān)管帶來了難度。
通過以上五個方面的風(fēng)險分析，應(yīng)該從以下幾個方面進行防控：
一.優(yōu)化經(jīng)辦規(guī)程：
嚴(yán)格流程控制，嚴(yán)格線上發(fā)放，嚴(yán)禁線下操作。禁止手工辦理和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，完善認(rèn)證方式，通過大數(shù)據(jù)對比，社會化管理;社會化管理包括原單位及居住地鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)，遠程認(rèn)證等，嚴(yán)格社會保險待遇領(lǐng)取資格核查。全面實現(xiàn)服務(wù)信息及時告知和便捷查詢，方便參保人員監(jiān)督，協(xié)同推進服務(wù)便民和監(jiān)管方式創(chuàng)新，切實管控服務(wù)風(fēng)險。
二，健全內(nèi)控體系：
提升防控能力。切實加強內(nèi)控制度建設(shè)，合理配置崗位人員，落實崗位相互監(jiān)督；業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)互相制衡機制，執(zhí)行五個不兼任：即業(yè)務(wù)和財務(wù)崗位不兼任；業(yè)務(wù)和信息崗位不兼任；會計和出納崗位不兼任；稽核和業(yè)務(wù)不兼任；票據(jù)和印鑒崗位五個不兼任。待遇的調(diào)整和發(fā)放責(zé)任到人，并落實初審.復(fù)審.終審制度，確保授權(quán)管理落到實處。待遇發(fā)放.基金會計等高風(fēng)險崗位必須使用正式工作人員，且連續(xù)任職不能超過五年。
三，嚴(yán)格財務(wù)管理：
降低社?；痫L(fēng)險。嚴(yán)格落實，《社會保險基金財務(wù)制度》和《社會保險基金會計制度》；制定嚴(yán)格的基金稽核制度和生存認(rèn)證制度。落實基金收支分線授權(quán)制度和審批制度，加強社?；鹳~戶管理，嚴(yán)禁基金賬戶對私轉(zhuǎn)賬行為。嚴(yán)格審核大額待遇支出；系統(tǒng)控制單筆超過一定額度的待遇支付，未經(jīng)復(fù)核不得發(fā)放。建立財務(wù)對接制度；每月財務(wù)與業(yè)務(wù).銀行.稅務(wù)等進行對賬，確保賬證相符，帳帳相符，業(yè)務(wù)流與資金流相匹配。
四，對于跨省參保的問題；積極呼吁，待高層解決。
以上是我一些不成熟的調(diào)研與思考，盡供參考。
xxxx年xx月xx日
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇三
xxxx年，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作在的高度重視下，以“風(fēng)險管理年”和“效益優(yōu)化年”活動為契機，認(rèn)真開展風(fēng)險管理工作，不斷完善風(fēng)險管理內(nèi)容和方法。
風(fēng)險管理工作是一項長期而艱巨的任務(wù)，需要我們不斷地進行風(fēng)險防范。為此，我們要不斷地加強內(nèi)控制度建設(shè)，使我們的內(nèi)控機制健全、有效地運行并得到有效的控制。
一是建立健全內(nèi)控制度，建立健全內(nèi)部控制制度。建立健全內(nèi)控制度，就是要把風(fēng)險管理工作納入各項經(jīng)營管理活動中，做到“有制度、無程序”、“有章法、有規(guī)定”，“各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)明確、工作程序清晰、責(zé)任到人”，形成一級抓一級、層層抓落實的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。
二是建立健全制度，健全內(nèi)控制度。就是要建立健全各項制度和措施的有效運行機制。制度的`完善和落實，有利于建設(shè)風(fēng)險管理工作的有效開展，有利于促進經(jīng)營管理工作的有序開展。因此，我們要把風(fēng)險管理工作納入各個部門、各個員工的工作目標(biāo)之中，形成各項管理制度，使各項工作有章可循，有法可依。
三是建立健全制度，健全內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善內(nèi)控制度，建立健全內(nèi)部控制制度。就是要建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善各項規(guī)章制度，建立健全內(nèi)控制度。
一是建立健全員工風(fēng)險管理制度，包括：員工管理、員工考勤、員工工作情況、員工培訓(xùn)、員工獎懲、員工勞動保護、員工安全保衛(wèi)、員工工作紀(jì)律、員工安全培訓(xùn)記錄，使其更有可控性。建立內(nèi)控機制，就是要建立員工管理制度，建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善內(nèi)控制度，健全各項規(guī)章制度，形成一套完善的管理程序。
二是建立健全員工安全管理制度，就是要建立健全員工安全管理制度，就是要建立健全員工安全責(zé)任目標(biāo)和安全保衛(wèi)制度，完善安全管理程序，完善安全監(jiān)督體系，建立健全員工安全責(zé)任和安全獎懲機制。
三是建立健全員工培訓(xùn)計劃。就是要加強員工的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高員工的綜合素質(zhì)，為員工提供各種培訓(xùn)機會，提高員工的業(yè)務(wù)能力，增強員工的責(zé)任心。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇四
近日，我參加了省聯(lián)社黨委組織的黨員干部政治紀(jì)律和政治規(guī)矩集中教育視頻會議和______銀行黨委組織的嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩集中教育培訓(xùn)，特別是認(rèn)真學(xué)習(xí)了省聯(lián)社劉理事長講話和______銀行王董事長輔導(dǎo)報告后，使我對"嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩"在思想上有了深刻的變化，主要體現(xiàn)在以下三個轉(zhuǎn)變：
從與己無關(guān)到與己有關(guān)轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律政治規(guī)矩，我錯誤認(rèn)為那是大領(lǐng)導(dǎo)的事情，那是中央、省、市的事情，與我沒有什么關(guān)系。但通過學(xué)習(xí)劉理事長講話和王董事長輔導(dǎo)報告，使我認(rèn)識到這個活動事關(guān)黨和國家的興衰滅亡，不僅僅是中央、省、市的事情，也關(guān)系到基層、關(guān)系到每個黨員、關(guān)系到我本人。政治紀(jì)律和政治規(guī)矩與我息息相關(guān)，沒有國哪有家，沒有黨哪有今天的發(fā)展?如果不講政治紀(jì)律、不講政治規(guī)矩，我們就要受到處罰和追究，就會影響到我們?nèi)粘５墓ぷ?，更談不上盡到黨員的責(zé)任。一句話，政治紀(jì)律政治規(guī)矩與我相關(guān)，息息相關(guān)!
從盲目樂觀到還有差距轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，我樂觀認(rèn)為，我是個講政治守規(guī)矩的人，但細讀政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的相關(guān)要求后，我感覺自己還有不小差距。比如，我們黨的優(yōu)良傳統(tǒng)是什么?我執(zhí)行的怎樣?我的黨修養(yǎng)夠不夠?面對重大問題，是否隨便發(fā)表個人意見?把聽來的小道消息當(dāng)做"新聞"傳播?在執(zhí)行上級制度辦法規(guī)定上有沒有打"擦邊球"等等。這些，都是與我相關(guān)的，也是我做的有差距的方面。
從應(yīng)付過關(guān)到自我加壓轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的學(xué)習(xí)教育活動，我是有種應(yīng)付過關(guān)思想的。但現(xiàn)在，我認(rèn)識到，我應(yīng)該積極認(rèn)真的參加這次活動，以這次活動為契機，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的紀(jì)律，黨的規(guī)矩，認(rèn)真做好筆記，撰寫體會，豐富自己的理論知識，加強自己的黨性修養(yǎng)，提高自己遵守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的能力。更為重要的是，在日常生活工作中，遵守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，遵守各項制度辦法，認(rèn)真執(zhí)行上級要求。
"嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩"集中教育活動，體現(xiàn)黨要管黨、從嚴(yán)治黨的堅定決心。我會立足崗位，積極參與，在思想上重視，在學(xué)習(xí)上認(rèn)真，在執(zhí)行上堅決，做一個講政治守紀(jì)律的明白人、清白人。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇五
【論文摘要】本文首先對內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的關(guān)系作了個綜述，在此基礎(chǔ)上又論述了如何通過內(nèi)部審計強化內(nèi)部控制，以及在單位內(nèi)開展內(nèi)部控制專題審計等問題。最后，基于現(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的新理念，探討了如何發(fā)揮內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理中的作用。從而達到對現(xiàn)代內(nèi)部審計和內(nèi)部控制關(guān)系更深的理解和認(rèn)識。
【論文關(guān)鍵字】內(nèi)部審計內(nèi)部控制風(fēng)險管理。
一、內(nèi)部審計和內(nèi)部控制關(guān)系綜述。
國際內(nèi)部審計師協(xié)會在其發(fā)布的《內(nèi)部審計實務(wù)框架標(biāo)準(zhǔn)》中定義:“內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的保證和咨詢活動，其目的在于為組織增加價值并提高組織的運作效率。它采取系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，來對風(fēng)險管理、控制和治理程序進行評估和改善，從而幫助組織實現(xiàn)它的目標(biāo)?！笨梢钥闯觯瑑?nèi)部審計職能不僅要考慮傳統(tǒng)的監(jiān)督職能，更要強調(diào)通過評價而促進經(jīng)營管理活動效率的提高。
內(nèi)部控制，簡單來說，就是為實現(xiàn)組織目標(biāo)而提供合理保證的一系列控制方法、措施和程序。1992年，coso委員會在其發(fā)布的《內(nèi)部控制整體框架》中指出：“內(nèi)部控制是一個過程，受機構(gòu)的董事會、管理層以及其他人員的影響，設(shè)計內(nèi)部控制是為以下類別的目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證：運營的效果和效率；財務(wù)報告的可靠性；遵守適用的法律和法規(guī)。”并且提出了內(nèi)部控制五要素內(nèi)容，即控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息和溝通以及監(jiān)督。到，coso又頒布了《企業(yè)風(fēng)險管理總體框架》，發(fā)展了內(nèi)部控制框架，提出了八要素內(nèi)部控制理論，即控制環(huán)境、目標(biāo)確定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反應(yīng)、控制活動、信息溝通和監(jiān)控。
基于以上對內(nèi)審和內(nèi)控定義的描述，我們可以得知：首先，作為組織的監(jiān)督控制職能，內(nèi)部審計是對內(nèi)部控制的控制。即內(nèi)部審計既是內(nèi)部控制框架的重要組成部分，又具有不同于其他內(nèi)部控制要素的相對獨立的身份，它要代表并幫助企業(yè)的管理層考核評價組織的其他控制要素。同時，內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的最終目的是高度一致的。即都是管理風(fēng)險、提升治理、實現(xiàn)組織目標(biāo)。
二、如何通過內(nèi)部審計強化內(nèi)部控制。
（一）內(nèi)部審計可以監(jiān)督內(nèi)部控制的運行，評價其完整性、合理性、有效性。即企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)是否合理健全，關(guān)鍵控制點是否齊全，是否都有認(rèn)真地得到遵守執(zhí)行，是否有效地發(fā)揮了控制作用等等。而且，檢查考核內(nèi)控制度的運行執(zhí)行情況應(yīng)該成為內(nèi)部審計的日常性工作。一旦發(fā)現(xiàn)有問題，內(nèi)審就要及時指出，及時堵塞漏洞，消除隱患，保證內(nèi)部控制目標(biāo)的有效實現(xiàn)。
（二）內(nèi)部審計可以為內(nèi)部控制提供管理咨詢。一方面是針對內(nèi)控的建立，內(nèi)部審計可以參與重大控制程序的制定；另一方面，在內(nèi)部控制的實施過程中，通過監(jiān)督和評價，針對管理和內(nèi)部控制的缺陷，提出建設(shè)性意見和改進措施，完善和發(fā)展企業(yè)的內(nèi)部控制，以便協(xié)助管理層更有效地管理和控制各項活動，從而有助于提高經(jīng)濟效益。
那么，在一個單位內(nèi)部，如何開展內(nèi)部控制的專題審計呢？
首先，要明確內(nèi)部審計對內(nèi)部控制的評價是基于內(nèi)部管理的要求。
第二、評價范圍是全方位的，包括單位所有的內(nèi)部控制。即內(nèi)部審計要以整個單位內(nèi)部控制系統(tǒng)為評價對象，檢查和評價內(nèi)部控制制度的設(shè)計和執(zhí)行情況。
第三、審計的內(nèi)容是內(nèi)控的完整性、合理性、有效性。通過對內(nèi)控的完整性、合理性、有效性進行評價，能夠不斷促進內(nèi)控的完善，幫助企業(yè)內(nèi)部各部門有效地履行各自管理職能，強化企業(yè)管理。
第四、方法。與外部審計類似，即運用檢察、詢問、觀察以及重新執(zhí)行等程序。檢查即是指通過檢查交易和事項的憑證來反證內(nèi)部控制的有效性；詢問和觀察是指就企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行等方面的情況向相關(guān)人員調(diào)查、了解，并進行實地觀察，從中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制實際運行情況；重新執(zhí)行是指選擇相應(yīng)的交易和事項，重新通過要審查的內(nèi)部控制系統(tǒng)，驗證內(nèi)部控制在運行上是否有效。
第五、程序。外部審計對被審計單位的內(nèi)部控制制度的`研究與評價分為三個步驟：
(2)對內(nèi)部控制的有效性進行測試；
(3)對內(nèi)部控制再評價，并根據(jù)評價結(jié)果確定實質(zhì)性測試。內(nèi)部審計對單位的內(nèi)部控制的評價程序和方法也類似于外部評價。首先，在準(zhǔn)備階段由內(nèi)部審計人員制定評價實施方案，明確本次評價的目的、范圍、準(zhǔn)則、時間安排和相應(yīng)的資源配置，準(zhǔn)備必要的工作文件，包括評價問卷、抽樣計劃、單位內(nèi)部控制體系文件和相關(guān)記錄等；其次，由內(nèi)部審計人員按照既定的評價方案實施評價，對被評價項目進行測試，對有關(guān)數(shù)據(jù)進行確認(rèn)和分析，并予以記錄；最后由審計人員根據(jù)評價實施情況，對單位的內(nèi)部控制制度進行綜合評價后，撰寫并提交評價報告，包括對存在問題的分析和改進的合理建議，還要與管理層溝通，核對數(shù)據(jù)，確認(rèn)事實，以幫助其提升管理的效率效果。
最后，關(guān)于內(nèi)部審計人員的配備?，F(xiàn)代內(nèi)部審計要求內(nèi)部審計人員必須具備廣博的知識和多元化的技能，不僅要掌握財會審計等專業(yè)的知識，還需要掌握管理等方面的知識，要能夠熟悉企業(yè)戰(zhàn)略、目標(biāo)和計劃，了解企業(yè)經(jīng)營管理的各項職能，因為只有這樣才能為不同層次以及不同職能部門的管理者提供他們所需要的服務(wù)。除此之外，處理人際關(guān)系的能力和技巧也是必需的，只有與被審計單位以及企業(yè)管理層和內(nèi)部各個職能部門保持良好關(guān)系，才能使內(nèi)部審計職能得以發(fā)揮，內(nèi)部審計報告得到重視，內(nèi)部審計增值目標(biāo)得以實現(xiàn)。所以，企業(yè)一定要重視對內(nèi)審人員的培訓(xùn)，使其知識結(jié)構(gòu)更加合理，以便能夠更好地發(fā)揮內(nèi)部審計的職能，幫助企業(yè)提高其管理的效率效果。
三、風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計。
20coso委員會的《企業(yè)風(fēng)險管理總體框架》（erm）中定義“企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，它由董事會、管理當(dāng)局和其他人員執(zhí)行，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風(fēng)險以使其在風(fēng)險容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證?！边@是對內(nèi)部控制的延伸，同時風(fēng)險管理的出現(xiàn)徹底改變了內(nèi)部審計的模式，使得內(nèi)部審計由傳統(tǒng)的被動式及反應(yīng)式的控制導(dǎo)向轉(zhuǎn)向新的主動式及預(yù)期式的風(fēng)險導(dǎo)向。并且，新的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ揭矌砹艘幌盗行碌膶徲嬂砟睿含F(xiàn)代內(nèi)部審計不僅關(guān)注風(fēng)險管理，同時也是風(fēng)險管理的重要組成部分；現(xiàn)代內(nèi)部審計在組織中扮演的角色不再僅是獨立的評估者，更是風(fēng)險管理與公司治理的整合者；其建議不再僅是強化控制、提高控制的效率效果，而應(yīng)該是規(guī)避、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險，通過風(fēng)險管理的有效化來提高整體管理效率和效果。所以，在風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計中，風(fēng)險管理已經(jīng)成為組織中的關(guān)鍵流程，確認(rèn)風(fēng)險及測試管理風(fēng)險的辦法成為內(nèi)部審計工作重點。
四、結(jié)語。
隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，內(nèi)部審計的邊界在不斷擴展，層級在不斷提升。現(xiàn)代內(nèi)部審計，確認(rèn)和咨詢是其兩大服務(wù)領(lǐng)域，以“為組織增加加值，促進組織目標(biāo)的實現(xiàn)”為宗旨，是融合風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計和公司治理審計于一體的全面內(nèi)審，在繼續(xù)維持其傳統(tǒng)領(lǐng)域的同時，還要整合內(nèi)控、風(fēng)險管理和公司治理，并且要加強全面溝通，為組織創(chuàng)造更大的價值。所以，對于內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的關(guān)系以及內(nèi)部審計如何在內(nèi)控方面風(fēng)險管理方面更好地發(fā)揮作用，仍有很多內(nèi)容挖掘，本文做的還不夠，還需要我們繼續(xù)不斷地探討。
參考文獻。
[1]（美）羅伯特莫勒爾《布林克現(xiàn)代內(nèi)部審計學(xué)》中國時代經(jīng)濟出版社。
[2]王光遠，“現(xiàn)代內(nèi)部審計的十大理念”，《審計研究》2007。
[3]梁晶《內(nèi)部控制與現(xiàn)代審計》，《審計研究》第2期。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇六
一、前言
近幾年，我國經(jīng)濟呈現(xiàn)增長疲態(tài)，市場需求下滑，企業(yè)間的競爭越發(fā)激烈，企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險也隨之不斷增加。為了更好地規(guī)避內(nèi)外部風(fēng)險，越來越多的企業(yè)趨向強化企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理，以有效地保障企業(yè)的平穩(wěn)運行。企業(yè)內(nèi)部會計控制與風(fēng)險管理的綜合運用儼然成為了現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成成分。為了保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)與可持續(xù)發(fā)展，有必要對兩者的運用進行探討、研究。企業(yè)會計內(nèi)控不僅能夠?qū)ζ髽I(yè)管理人員進行調(diào)控，同時，也能夠?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行調(diào)整，是當(dāng)下企業(yè)較為盛行的一種內(nèi)部風(fēng)險管理措施;建立健全的會計內(nèi)控，有助于企業(yè)協(xié)調(diào)解決內(nèi)部管理矛盾。風(fēng)險管理不僅能夠指導(dǎo)企業(yè)對外部的風(fēng)險作出識別、評估，還能夠幫助企業(yè)制定相應(yīng)的風(fēng)險控制策略和控制措施，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。在企業(yè)經(jīng)營管理中，兩者缺一不可，相互作用，已經(jīng)成為了企業(yè)經(jīng)營管理應(yīng)對內(nèi)外部風(fēng)險的一大主流。
二、企業(yè)會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理概念
企業(yè)會計內(nèi)控即是企業(yè)內(nèi)部為了保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金流的安全、利潤目標(biāo)的實現(xiàn)以及會計信息的精準(zhǔn)，在符合國家法律法規(guī)的前提下實施的旨在達成控制目標(biāo)的一系列控制方案以及相應(yīng)控制程序。企業(yè)風(fēng)險管理則是專注于研究企業(yè)在運行中風(fēng)險發(fā)生可能性以及風(fēng)險控制方案，企業(yè)進行風(fēng)險管理的過程主要是由風(fēng)險管理部門對企業(yè)預(yù)計會面臨的風(fēng)險進行識別、評估、衡量，然后據(jù)此對風(fēng)險進行決策，確定有效的風(fēng)險控制策略和控制程序。
三、企業(yè)應(yīng)用企業(yè)會計內(nèi)控的現(xiàn)狀
隨著我國市場經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)加入到了激烈的市場競爭中，各企業(yè)之間競爭持續(xù)加大。在此經(jīng)濟環(huán)境下，容易導(dǎo)致一個問題:企業(yè)對外關(guān)注度不斷上升，而對內(nèi)管理程度轉(zhuǎn)而下降;這就難免使企業(yè)內(nèi)部管理出現(xiàn)問題;隨著時間的推移，就會有越來越多的管理漏洞積累，發(fā)展到最后，企業(yè)生存面臨危急。綜合分析我國企業(yè)在會計內(nèi)控方面的應(yīng)用，從而得出以下幾點問題:
(一)企業(yè)會計內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)
企業(yè)想要在激烈的市場競爭中存活下來，就必須建立健全企業(yè)會計內(nèi)控制度。由于企業(yè)會計內(nèi)控制度的建立關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部財務(wù)目標(biāo)、組織體系、流程梳理等多方面，多數(shù)企業(yè)受限于財務(wù)目標(biāo)不明確、組織體系無法保障、管理流程不清晰、部門制衡失效等種種原因，會計內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，執(zhí)行不到位，在企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理中缺乏全面的認(rèn)識以及系統(tǒng)觀念。另外，在日常經(jīng)營中，也容易發(fā)生一種現(xiàn)象:企業(yè)管理者在決策中超越了會計內(nèi)控，使企業(yè)遭受財務(wù)損失?，F(xiàn)今多數(shù)企業(yè)都有制定會計內(nèi)控方案，但在制度的設(shè)定上還不夠嚴(yán)謹(jǐn)，制度運行上甚至形同虛設(shè)。在這種不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫拳h(huán)境下，容易引起企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理混亂，影響公司整體經(jīng)濟效益［1］。
(二)企業(yè)在監(jiān)管會計內(nèi)控方面力度不夠
企業(yè)建立了一套會計內(nèi)控管理機制，并不必然地永葆不失;企業(yè)有必要針對會計內(nèi)控在制度設(shè)計和運行上再建立一套相應(yīng)的監(jiān)督機制，以彌補會計內(nèi)控相關(guān)方面的不足，減少企業(yè)的`管理風(fēng)險。建立會計內(nèi)控管理機制的企業(yè)，由于職能重疊、專業(yè)缺乏、或者出于成本考量等因素，會計內(nèi)控運行的監(jiān)督機制一直未得到有效的認(rèn)可。而已建立監(jiān)督機制的企業(yè)也還存在兩方面的不足:一是監(jiān)督機制與會計內(nèi)控機制不相適應(yīng)，難以彌補企業(yè)會計內(nèi)控的不足;二是監(jiān)督機制不嚴(yán)謹(jǐn)，監(jiān)督機制的建立，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審查，確立沒有明顯的漏洞，而部分企業(yè)卻往往忽視了這一點。
(三)企業(yè)財會人員職業(yè)素養(yǎng)不夠
在我國企業(yè)的管理中，對于財會人員的需求量很大，但現(xiàn)實卻是國家對于企業(yè)財務(wù)管理機制建設(shè)不夠重視，使得財會相關(guān)人員整體的職業(yè)素養(yǎng)不高。當(dāng)下，部分企業(yè)在選擇這一方面的從業(yè)人員時，對于人員的相關(guān)職業(yè)素養(yǎng)要求不高，持證即可上崗。這就使得相關(guān)人員在進行財務(wù)管理時，由于自身職業(yè)素養(yǎng)的原因，難以貫徹會計內(nèi)控的精髓，無法有效執(zhí)行會計內(nèi)控要求，對業(yè)務(wù)的財務(wù)管控力有限，從而影響到企業(yè)的整體經(jīng)濟效益水平。
四、企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理分析
企業(yè)會計內(nèi)控是應(yīng)對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險的措施，而風(fēng)險管理則是應(yīng)對企業(yè)外部風(fēng)險措施，兩者目的相同，都是為了降低企業(yè)的風(fēng)險，但是這并不意味著這兩者可以等同。為了更好地對企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理進行了解，將從二者的相同點以及不同點出發(fā)，對二者進行簡要分析。首先是共同點，二者對于企業(yè)的運營都有促進作用，具體如下:
(一)保障企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營
企業(yè)在進行生產(chǎn)經(jīng)營中會面臨許多的波折、風(fēng)險，所有的過程都并非一帆風(fēng)順，這就使得企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營尤為寶貴。風(fēng)險管理通過對企業(yè)面臨的風(fēng)險進行管理和規(guī)劃，降低企業(yè)遭受重大損失的概率，并依據(jù)實際情況對風(fēng)險進行分析、診斷，得出有效方案，來保障企業(yè)的可持續(xù)性經(jīng)營。而企業(yè)內(nèi)控則是通過對企業(yè)內(nèi)部組織和流程進行管理，形成良好的運行模式來保障企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營。
(二)有助于適應(yīng)經(jīng)濟市場
風(fēng)險經(jīng)營可以及時的反應(yīng)經(jīng)濟市場的現(xiàn)狀，將經(jīng)濟市場的變化一一呈現(xiàn)，這就可以很好的幫助企業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟市場，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。至于企業(yè)內(nèi)控則是加強企業(yè)經(jīng)濟安全措施，對企業(yè)財產(chǎn)做出精確評估，進而在經(jīng)濟市場形成良好的優(yōu)勢。
(三)有利于企業(yè)提高經(jīng)濟效益
風(fēng)險經(jīng)營有效的降低了企業(yè)虧損度，通過實際市場調(diào)查，數(shù)據(jù)收集、資料分析、以及科學(xué)決策，就能夠很好地反映市場，有利于企業(yè)作出適應(yīng)市場的決策，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。企業(yè)內(nèi)控也可以在企業(yè)內(nèi)部管理方面做出一些貢獻，對企業(yè)整體運營做出質(zhì)量的改觀，進而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。二者的目標(biāo)相同，但是具體的實施方案不同，這就是二者本質(zhì)的區(qū)別。除此之外，二者還有的不同點就是企業(yè)會計內(nèi)控主要是對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防范，以提前做些預(yù)備措施，支持決策，并不能夠?qū)L(fēng)險化解或是轉(zhuǎn)移。風(fēng)險管理則是通過一系列的環(huán)節(jié)來應(yīng)對企業(yè)外部的風(fēng)險，可以對風(fēng)險進行評估、識別、檢測以及應(yīng)對。
五、針對會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理提出的建議
(一)完善會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理機制
會計內(nèi)控機制必須保證與企業(yè)內(nèi)部管理機制相適應(yīng)，保證機制的公平、公正、均衡，對細節(jié)進行詳細解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，還要保障該機制的明確落實。風(fēng)險管理機制必須保證針對經(jīng)濟市場，具有可變性。經(jīng)濟市場是企業(yè)經(jīng)營管理的一大影響因素，或大或小的風(fēng)險都有可能會影響到企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，所以必須制定出一套切合經(jīng)濟市場，并且可以依據(jù)經(jīng)濟市場的變化可做出調(diào)整的風(fēng)險管理機制。
(二)加強的會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理監(jiān)督力度
監(jiān)督是確保這兩種機制貫徹落實的重點，因此，必須加強企業(yè)的監(jiān)督力度。一方面建議從組織保障出發(fā)，也就是要單獨設(shè)立一個管理部門，主管這兩種機制的落實程度，以免出現(xiàn)相關(guān)人員涉嫌干擾;另一方面則是從監(jiān)督機制來講，必須設(shè)立一套嚴(yán)格的監(jiān)督機制，明令要求員工以及管理者按照這兩種機制執(zhí)行［2］。
(三)提高相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)
企業(yè)發(fā)展離不開人才的建設(shè)，優(yōu)秀的人才都有著良好的職業(yè)素養(yǎng)，因此，建議企業(yè)在招攬該方面的從業(yè)人員時，多關(guān)注人員的在會計內(nèi)控和風(fēng)險管理方面的職業(yè)素養(yǎng)。職業(yè)素養(yǎng)不僅是一個員工能否出色完成任務(wù)的評定標(biāo)準(zhǔn)，還是一個企業(yè)是否具備可持續(xù)性發(fā)展條件的內(nèi)在因素。企業(yè)應(yīng)不拘于從內(nèi)部挖掘該方面的人才，并對該方面的人員進行培訓(xùn)，以期能夠幫助他們形成良好的職業(yè)素養(yǎng)，以滿足企業(yè)發(fā)展的要求。
六、結(jié)束語
風(fēng)險在企業(yè)發(fā)展道路上不可避免的，面對風(fēng)險，企業(yè)真正需要做的是加強會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理機制的落實力度，強大自身，以降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險，化危為機，為企業(yè)帶來經(jīng)濟效益，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。
參考文獻:
［1］張鳳麗.企業(yè)常見會計內(nèi)控風(fēng)險及其防范［j］.財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2016，03(9):236.
［2］郝桂艷.強化會計內(nèi)控管理防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險［j］.商場現(xiàn)代化，2014，13(5):162.
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇七
風(fēng)險防范是銀行每時每刻都存在的話題。每個銀行員工都必須深刻的認(rèn)識銀行存在的風(fēng)險和防范風(fēng)險發(fā)生的方法。銀行柜員一般指在銀行分行柜臺里直接跟顧客接觸的銀行員工。銀行柜員在最前線工作。這是因為顧客進入銀行第一類人就是柜員。作為銀行風(fēng)險防范的第一線，柜員占到了一個舉足輕重的位置，如何減少這一風(fēng)險就成為柜員們的一項重要工作。對進入馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行已有半年的我來說，工作之余也是我考慮的一個問題，同時也了解到一些柜員風(fēng)險防范認(rèn)識不夠深刻所帶來的問題：
一、柜員疏忽大意，處理業(yè)務(wù)操作不當(dāng)，造成大額記賬差錯。疏忽大意是柜員辦理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)差錯的主要原因，特別是有些柜員覺得特別熟練的業(yè)務(wù)更加容易引起錯帳交易，一味地追求效率而不認(rèn)真審核輸入內(nèi)容的準(zhǔn)確性。開戶時戶名錄入錯誤;匯款業(yè)務(wù)金額，日期，姓名，賬號，匯款收款人姓名，身份證號碼，出生年月和有效期等極易錄入錯誤，而且錯了有時也比較難以發(fā)現(xiàn)。取款操作成存款造成了自己短款，如能及時發(fā)現(xiàn)還好，待客戶離開之后才發(fā)現(xiàn)就會造成嚴(yán)重的后果，這些都是有的。所以我們辦理業(yè)務(wù)的過程中在提高效率的同時必須對每筆操作都認(rèn)真地仔細核對確保正確的情況下才提交。
二、原始憑證保管不善，喪失記賬憑證，存在風(fēng)險隱患。原始憑證是記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)和明確經(jīng)濟責(zé)任的一種書面證明是記賬的法律依據(jù)。如果我們隨意的把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們在每天的營業(yè)結(jié)束后勾兌流水時，必須保證我們辦理業(yè)務(wù)過程所產(chǎn)生的傳票完整不缺票，不跳票，與流水上保持一致，并且保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自己沒有辦理過該筆業(yè)務(wù)，而引起經(jīng)濟糾紛。填寫錯誤的憑證交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務(wù)過程中打印的錯誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應(yīng)柜員自行作廢，不能隨手丟棄。對客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。
三、柜員風(fēng)險防范意識不強，代客填寫單據(jù)。代客戶填寫單據(jù)極易引起客戶糾紛，產(chǎn)生不必要的法律風(fēng)險。在辦理業(yè)務(wù)過程中有時會遇到一些客戶抱怨自己填寫單據(jù)很慢趕時間或者自己不會填寫該單據(jù)要求柜員幫忙填寫，這時作為臨柜人員我們必須嚴(yán)格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產(chǎn)生的后果，我們要做好對客戶的解釋工作，或者叫大堂經(jīng)理指導(dǎo)該客戶填寫單據(jù)確認(rèn)客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務(wù)。
以上這些都是柜員平時業(yè)務(wù)處理時所能遇到的，這也是我這半年來所學(xué)習(xí)到的一些東西，所以作為一名馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的一名柜員來說，我們必須增強風(fēng)險防范意識，規(guī)范日常業(yè)務(wù)操作，提高自身的業(yè)務(wù)技能水平，才能有效的節(jié)制以上內(nèi)容的發(fā)生，減少不必要的風(fēng)險，這樣才能更好的為廣大馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶提供良好服務(wù)，提升我們農(nóng)商行在客戶心里服務(wù)質(zhì)量，為馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的成長獻出自己的一份力量!
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇八
銀行作為金融機構(gòu)的代表，為我們的經(jīng)濟和社會發(fā)展做出了巨大貢獻，但同時也承載著非常高的風(fēng)險。作為金融從業(yè)者，我們需要正確認(rèn)識和處理風(fēng)險，這是我們職業(yè)生涯中必須具備的能力。
二、風(fēng)險的概念和分類
風(fēng)險是指在不確定的環(huán)境中可能出現(xiàn)的負面事件，而金融行業(yè)的風(fēng)險則主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險是銀行面對的最大風(fēng)險，因為資產(chǎn)負債表上的信用業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)，一旦信用違約，銀行的資產(chǎn)和聲譽都將受到損失。
三、銀行如何管理風(fēng)險
銀行需要采取多種手段來管理和控制風(fēng)險。首先，銀行需要制定風(fēng)險管理策略與風(fēng)險控制手段。其次，銀行應(yīng)該加強內(nèi)部管理，建立完善的內(nèi)控機制。最后，銀行應(yīng)該加強風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警，及時反應(yīng)市場風(fēng)險變化，避免蒙受損失。
四、風(fēng)險管理中的注意事項
在風(fēng)險管理中，銀行需要注意以下幾點。首先，銀行應(yīng)該設(shè)立風(fēng)險控制委員會，重視風(fēng)險管理。其次，銀行應(yīng)該加強對客戶的風(fēng)險評估和盡職調(diào)查，確保與之交易是安全和可靠的。最后，銀行需要不斷提高自身的風(fēng)險管理水平，不斷創(chuàng)新和完善風(fēng)險管理技術(shù)和方法。
五、結(jié)語
風(fēng)險是銀行乃至金融行業(yè)所面對的最大挑戰(zhàn)之一，但也是銀行最核心的競爭力之一。只有掌握好風(fēng)險管理，銀行才能夠立于不敗之地，穩(wěn)健發(fā)展，成為經(jīng)濟和社會發(fā)展的中堅力量。我們每個從業(yè)者都需要不斷地學(xué)習(xí)和探索，不斷提高自己的風(fēng)險管理水平和能力，這樣才能更好地服務(wù)于客戶，更好地為社會做出貢獻。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇九
20xx年12月6日我行組織全體員工學(xué)習(xí)了“省行整理下發(fā)的九個風(fēng)險提示性文件”材料精神，通過學(xué)習(xí)，進一步認(rèn)識到銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，風(fēng)險防范的內(nèi)容、范圍在向全方位、全過程延伸，覆蓋了整個經(jīng)營活動的每一個環(huán)節(jié)、每一項業(yè)務(wù)、每一個崗位和每一位員工，風(fēng)險無處不在，因此，防范風(fēng)險也將無處不在?，F(xiàn)在我結(jié)合工作的實際談點對風(fēng)險防范的個人看法，算是我的體會吧。
一、注重合規(guī)文化學(xué)習(xí)，規(guī)范從業(yè)行為，牢樹“合規(guī)文化創(chuàng)造價值，安全就是效益”的理念，認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工守則》、學(xué)習(xí)《業(yè)務(wù)操作流程》，通過學(xué)習(xí)明白業(yè)務(wù)操作中，啥可做，啥不能做，咋樣去做，明白違規(guī)的后果。才能在現(xiàn)實的工作中自覺、自律、自醒、自重、自悟。時刻牢記法規(guī)、風(fēng)險觀念。使合規(guī)文化成為防范風(fēng)險的第一道防線。
二、注重細節(jié)，為了切實防范和預(yù)防風(fēng)險，每一位員工必須從我做起、從小事做起、從細節(jié)做起，銀行內(nèi)控制度貫穿于業(yè)務(wù)過程的始終風(fēng)險管理也要從小事抓起，從辦理每一筆業(yè)務(wù)做起，不僅要嚴(yán)防思想、道德、操作風(fēng)險、還要嚴(yán)防外部各種各樣的風(fēng)險。堅決剔除憑感覺、憑經(jīng)驗辦事。同事間要相互溝通、相互提示、相互制約、相互把關(guān)。信任必須建立在遵紀(jì)、守法、按章辦事的基礎(chǔ)上。
四、加強培訓(xùn)，提高風(fēng)險防范能力，增加員工的反假識別技能，熟悉操作流程、增強制度執(zhí)行的責(zé)任心。自上而下重視責(zé)任、重視風(fēng)險、感知風(fēng)險，營造遵紀(jì)、守法、打擊不法行為的氛圍。
五、在提高風(fēng)險預(yù)警能力上實現(xiàn)突破。銀行不可能回避風(fēng)險，能做的只能是如何去認(rèn)別、分散和化解風(fēng)險，如何為控制風(fēng)險提供相應(yīng)的保障。一要充分利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，發(fā)揮全面風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的作用，加強對重點產(chǎn)品、重點客戶、重要環(huán)節(jié)等各種風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的分析，及時向基層單位發(fā)出預(yù)警信息。二要引導(dǎo)和修正基層單位的操作經(jīng)營行為。第三，基層單位要積極主動地加強對風(fēng)險分析和監(jiān)測研究，及時向上級行反映內(nèi)控過程中的重大變化情況，通過發(fā)揮內(nèi)部信息傳導(dǎo)作用，與上級行形成一個協(xié)調(diào)互動的反饋機制，及早發(fā)現(xiàn)和報告風(fēng)險隱患，為全行風(fēng)險防控提供決策依據(jù)。
總之，防范風(fēng)險要從文化理念、制度建設(shè)、機制創(chuàng)新、科技手段、案件查防等各方面入手，形成“文化約束、制度制約、系統(tǒng)制約、監(jiān)管制約、違規(guī)懲戒”的風(fēng)險防范模式，全方位構(gòu)建并筑牢風(fēng)險防范的“免疫系統(tǒng)”。提高自身的競爭能力，防范一切風(fēng)險的發(fā)生，從而從進一步增強識別風(fēng)險、防范風(fēng)險、控制風(fēng)險的能力，確保全行健康穩(wěn)步發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十
第一段：引言（150字）
內(nèi)控和風(fēng)險是組織管理中至關(guān)重要的兩個概念。內(nèi)控是指組織根據(jù)法律、法規(guī)和管理規(guī)定，建立的能夠保障資產(chǎn)安全、有效實施業(yè)務(wù)活動、防范風(fēng)險、促進財務(wù)信息真實可靠的管理制度和流程。而風(fēng)險則是指不確定性因素對組織目標(biāo)的影響，即可能發(fā)生的負面事件和其對組織的影響程度。在過去的工作中，我積累了豐富的關(guān)于內(nèi)控和風(fēng)險的經(jīng)驗，并從中得出了一些重要的心得體會。
第二段：內(nèi)控的重要性（300字）
內(nèi)控對于一個組織來說至關(guān)重要。首先，內(nèi)控可以幫助組織建立起一個完善的管理體系，包括明確的職責(zé)分工、合理的流程和有效的制度。這樣的管理體系可以有效提高組織的運作效率，降低成本，并減少潛在的風(fēng)險。其次，內(nèi)控可以保障組織的資產(chǎn)安全。通過對資產(chǎn)的合理配置、風(fēng)險的有效防范和安全的保護措施，組織可以有效地規(guī)避損失。最后，內(nèi)控還可以提高財務(wù)信息的真實可靠性，減少財務(wù)舞弊的風(fēng)險，增強組織的信譽度。
第三段：風(fēng)險管理的重要性（300字）
風(fēng)險管理是組織管理中不可或缺的一環(huán)。首先，風(fēng)險管理可以幫助組織識別和評估潛在的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。通過及時識別和評估風(fēng)險，組織可以有效預(yù)防和控制風(fēng)險的發(fā)生，避免可能的損失。其次，風(fēng)險管理可以幫助組織建立起靈活的決策機制和應(yīng)對體系，使組織能夠迅速應(yīng)對不確定環(huán)境中的變化，并及時調(diào)整戰(zhàn)略和策略。最后，風(fēng)險管理還可以提高組織的競爭優(yōu)勢。通過有效管理風(fēng)險，組織可以更好地應(yīng)對市場競爭和不斷變化的經(jīng)濟環(huán)境，從而在競爭中脫穎而出。
第四段：經(jīng)驗與體會（300字）
在過去的工作中，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控和風(fēng)險管理的重要性。首先，我意識到內(nèi)控是組織管理的基石，它可以為組織提供一個穩(wěn)定和有序的運作環(huán)境，從而推動組織持續(xù)發(fā)展。在實踐中，我注重打造一個規(guī)范、透明和誠信的內(nèi)部管理環(huán)境，加強對組織各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制。其次，我意識到風(fēng)險是組織發(fā)展的必然伴隨，只有有效管理風(fēng)險，才能提高組織的生存和發(fā)展能力。在實踐中，我注重風(fēng)險的分析和評估，制定相應(yīng)的控制措施，并建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在的風(fēng)險。此外，我還強調(diào)團隊合作的重要性，鼓勵員工主動參與內(nèi)控和風(fēng)險管理，共同為組織的發(fā)展貢獻力量。
第五段：總結(jié)（150字）
在今天不斷變化和充滿不確定性的環(huán)境中，內(nèi)控和風(fēng)險管理變得日益重要。通過不斷積累經(jīng)驗和總結(jié)體會，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控和風(fēng)險管理對于組織發(fā)展的重要性，并明確了一些重要的實踐原則。只有加強內(nèi)控和風(fēng)險管控，組織才能穩(wěn)定運營、持續(xù)發(fā)展，并在激烈的市場競爭中保持競爭優(yōu)勢。因此，我們應(yīng)該始終重視和加強內(nèi)控和風(fēng)險管理，確保組織的健康發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十一
合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識。作為建行的一名新員工，我深刻體會到合規(guī)意義重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：
一、對合規(guī)經(jīng)營的認(rèn)識理解
、合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。
、合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險。
、合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。
二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求
、加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細細想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，來自http://我們才有保護自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法，實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。
通過認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增強了本人遵紀(jì)守法的自覺性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的`熱情，提高了工作中的自律意識。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻力量。
4月28日，我行召開了2012年內(nèi)控暨防案工作會議。這次會議是我入行來參加的規(guī)模最大，形式最正式的一次會議。通過這次會議，我受益匪淺。領(lǐng)導(dǎo)的講話使我對行里始終再提的依法合規(guī)經(jīng)營有了更深刻的認(rèn)識，也引發(fā)了我對自己所在的崗位，所從事的工作的思考。
這些案件的發(fā)生及教訓(xùn)在我的心靈深處引起了很大的震動，我深刻領(lǐng)會了講話精神，得出了如下幾點體會：
一、 認(rèn)清形勢，樹立正確的人生觀、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè)，特別強調(diào)思想素質(zhì)。要做一名合格的農(nóng)行員工，首先我們要做一個正直誠實的人。從古至今，在銀行業(yè)誠信文化是相當(dāng)重要的。做一名思想素質(zhì)過硬的員工，才能時刻堅守正直誠實的本分，抵制利益的誘惑及權(quán)勢的威壓。
二、 堅持合規(guī)經(jīng)營，扎扎實實地把合規(guī)工作一抓到底。合規(guī)經(jīng)營不能只掛在嘴上，夸夸其談，喊大口號，一到真正處理業(yè)務(wù)時、在操作細節(jié)上，就把合規(guī)、制度丟在一邊，草草了了，粗枝大葉，工作浮躁，業(yè)務(wù)合規(guī)審查敷衍了事。十案九違規(guī)，案件的發(fā)生就是因為在這些細節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作，只是內(nèi)部或是外部的犯罪分子有機可乘。經(jīng)過數(shù)十年的經(jīng)營和實踐，銀行的規(guī)章制度可以說是相當(dāng)完善了，如果每筆業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照銀行的規(guī)定工作，嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)要求，那么犯罪分子根本就無機可乘。所以要防范案件，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實到位。千萬不能感情代替制度，盲目信任，心存僥幸，把制度弱化，使制度形同虛設(shè)。
三、 提高全員防案的警覺性。我們有些同志認(rèn)為，只要自己管好自己不違規(guī)，不犯法就行了。豈不知我們周圍存在壞人，他們是無孔不入的，之前發(fā)生的幾起案子不就發(fā)生在我們周圍嗎？所以我要提高我的警覺，對照自己的職責(zé)進行反思。嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作，不能因為這是我熟悉的同事、我們自己行的內(nèi)部員工就放松了警覺，要一視同仁，嚴(yán)格執(zhí)行制度。
四、 認(rèn)真學(xué)習(xí)“****”，“*****”的內(nèi)容和要求。明白違規(guī)的嚴(yán)重性質(zhì)；澄清違規(guī)就要問責(zé)的認(rèn)識；業(yè)務(wù)發(fā)展要在健康、合規(guī)的前提下進行，不能打著業(yè)務(wù)發(fā)展的幌子進行堂而皇之的違規(guī)；拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī)；學(xué)會保護自己，牢固樹立“人情信賴不能代替制度”的從業(yè)觀念，保護好自己，保護好自己的同事。
案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，我們應(yīng)當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，更應(yīng)當(dāng)樹立信心，不斷地學(xué)習(xí)和掌握各項專業(yè)知識和技能，以飽滿的熱情投入到農(nóng)行的事業(yè)中。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十二
一個月來，在市行組織領(lǐng)導(dǎo)下，我行積極開展了《中國銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理辦法(20__年版)》和《中國銀行股份有限公司管理問責(zé)辦法(20__年版)》等關(guān)于我行員工內(nèi)控教育的學(xué)習(xí)活動。通過自學(xué)和行里組織的集中學(xué)習(xí)，我對于銀行風(fēng)險內(nèi)控在思想上有了進一步的提高，對《處理辦法》所涉及的共三章、二十八節(jié)、三百零六條行為有了比較詳細的了解，對照我的崗位職責(zé)，對于與我息息相關(guān)的各項條例有了比較明確的認(rèn)識，對于柜員崗位接觸較多的現(xiàn)金出納，儲蓄與atm業(yè)務(wù)，外幣兌換，銀行卡和網(wǎng)上銀行，對公柜員票據(jù)安全控制及防范等方面的違規(guī)行為及處理辦法有了深刻的認(rèn)識和體會，另外對于管理人員失職行為，金融市場業(yè)務(wù)，人力資源管理，檔案和安保方面的違規(guī)行為及處理辦法也有了比較深的認(rèn)識，下面是我對這次《處理辦法》學(xué)習(xí)的體會：
市行開展本次內(nèi)控教育學(xué)習(xí)活動后，首先我在思想上高度重視，積極貫徹市行方針政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)兩項《處理辦法》，并自覺做好筆記。通過學(xué)習(xí)，我深深體會到，處理辦法為我們中國銀行前進發(fā)展的起著保駕護航的作用，是我行各項業(yè)務(wù)發(fā)展的奠基石;同時我也深切的感受到，作為一名中行的員工，一定要處處以《處理辦法》上各項規(guī)章制度作為自己的行為規(guī)范，只有這樣我們才能成為一名合格的有素養(yǎng)的優(yōu)秀金融行業(yè)工作者。
近年來，我行在不同的省市也曾出現(xiàn)過一些大大小小的經(jīng)濟案件和責(zé)任事故，究其原因就是我們一些員工不能從思想上認(rèn)同各項規(guī)章制度，視制度如不見，完全無視或者不能完全按照各項規(guī)章制度辦理各項業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致出現(xiàn)了一些風(fēng)險隱患，被不法分子所利用，造成一些無法挽回的損失。因此，我們更應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)和深刻體會《處理辦法》的各項條例，強化自我保護意識，把握好風(fēng)險控制。
通過這次學(xué)習(xí)，比照本人在工作中存在一些不足，在今后的工作中我要努力做到：一是加強各項規(guī)章制度學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自己的業(yè)務(wù)能力水平和風(fēng)險控制能力。二是對自己的崗位要充滿熱情，提升自我作為一名中行員工的自豪感，愛崗敬業(yè)，努力工作，忠于職守，做一名有責(zé)任心的員工，踏踏實實工作，清清白白做人，做一個克于律己的中行人。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十三
銀行作為金融體系的重要組成部分，其穩(wěn)定運行和風(fēng)險控制是金融穩(wěn)定的基石。在銀行業(yè)務(wù)中，內(nèi)控體系的建設(shè)和實施具有關(guān)鍵作用。通過近年來在銀行內(nèi)控工作中的實踐，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控對于銀行的風(fēng)險防范和合規(guī)經(jīng)營的重要性，并從中獲得了一些寶貴的心得體會，下面將從規(guī)范操作、風(fēng)險防控、信息管理、人員培訓(xùn)以及持續(xù)改進等方面進行論述。
首先，在銀行內(nèi)控工作中，規(guī)范操作至關(guān)重要。銀行作為金融機構(gòu)，所處理的客戶資金及信息具有極高的敏感性和風(fēng)險性。因此，在操作過程中，必須按照相關(guān)法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行，確保操作的合法合規(guī)性，并對操作進行記錄與歸檔，以備后續(xù)審計和追責(zé)。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)只有充分運用各項規(guī)章制度，最大限度地避免操作風(fēng)險和違規(guī)行為的發(fā)生，才能夠保護客戶利益，維護銀行穩(wěn)健經(jīng)營。
其次，風(fēng)險防控是銀行內(nèi)控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。銀行作為金融機構(gòu)，本身就面臨著多種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。因此，了解各類風(fēng)險的發(fā)生和影響，明確內(nèi)部控制風(fēng)險的重點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是內(nèi)控工作的重要任務(wù)。在風(fēng)險防控中，對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要實施專門的內(nèi)控措施和風(fēng)險管理體系，通過風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險控制等手段來保障銀行的穩(wěn)定運行與發(fā)展。
另外，信息管理在銀行內(nèi)控中也占據(jù)重要地位。銀行經(jīng)營活動離不開大量的信息收集、傳輸和存儲。良好的信息管理可以確保信息的有效獲取和準(zhǔn)確傳遞，提高業(yè)務(wù)處理的規(guī)范性和安全性。在信息管理中，應(yīng)加強對信息系統(tǒng)安全的管理，不斷規(guī)范操作流程和權(quán)限設(shè)置，確保信息的保密性和完整性，防范信息泄露與篡改的風(fēng)險。同時，合理利用信息技術(shù)手段，完善信息監(jiān)控和應(yīng)急管理體系，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在安全隱患，切實保障信息管理的安全性。
此外，人員培訓(xùn)是銀行內(nèi)控工作的基礎(chǔ)保障。銀行作為一個高度依賴人力資源的行業(yè)，在內(nèi)控工作中，人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能是關(guān)鍵因素。要想實現(xiàn)良好的內(nèi)控效果，首先需要建立科學(xué)的人員招聘機制，確保人員的背景和能力與內(nèi)控崗位的要求相匹配。同時，還需要通過培訓(xùn)和考核等方式，提高人員的風(fēng)控意識和業(yè)務(wù)水平，加強風(fēng)險防范和合規(guī)操作能力，從而提高整個銀行內(nèi)控工作的效果與水平。
最后，持續(xù)改進是銀行內(nèi)控工作的重要方向。內(nèi)控工作是一個不斷學(xué)習(xí)和適應(yīng)的過程，隨著金融環(huán)境和風(fēng)險形勢的變化，銀行內(nèi)控也需要不斷地進行修正與改進。只有通過持續(xù)改進，及時總結(jié)內(nèi)控工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)，調(diào)整工作重點和策略，才能更好地適應(yīng)外部環(huán)境的變化和內(nèi)部業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高內(nèi)控工作的有效性和針對性。
總之，銀行內(nèi)控工作的重要性不言而喻。通過對銀行內(nèi)控工作的實踐，我深刻認(rèn)識到規(guī)范操作、風(fēng)險防控、信息管理、人員培訓(xùn)和持續(xù)改進等方面的重要性。只有做到這些，才能更好地保護客戶利益，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，推動金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展的良性循環(huán)。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十四
第一段：引言（字?jǐn)?shù)：150）
作為現(xiàn)代金融行業(yè)中至關(guān)重要的一環(huán)，銀行內(nèi)控在保障金融安全、維護信譽、管理風(fēng)險等方面發(fā)揮著重要作用。在過去的工作經(jīng)歷中，我有幸參與并親身體驗了銀行內(nèi)控的實施，積累了一些心得體會。銀行內(nèi)控不僅僅是一套制度和流程，更是一種價值觀念的倡導(dǎo)、風(fēng)險觀念的建立，以及全員的共識與努力。在本文中，我將分享我在銀行內(nèi)控方面的一些心得體會。
第二段：全員參與的重要性（字?jǐn)?shù)：250）
銀行內(nèi)控不是工作部門或個別人員的事務(wù)，而是銀行全員共同參與的過程。所有人對內(nèi)控的了解、支持和執(zhí)行都至關(guān)重要。正確認(rèn)識到銀行發(fā)展離不開內(nèi)控的支持，全員參與內(nèi)控建設(shè)是銀行走向成功的保障。因此，銀行內(nèi)控的教育與培訓(xùn)應(yīng)貫穿于各級崗位和各個環(huán)節(jié)，使員工始終保持對內(nèi)控的敏感性和責(zé)任感。同時，要設(shè)立較嚴(yán)格的獎懲機制，激勵員工自覺遵守內(nèi)控要求，并使其內(nèi)化為自身的行為準(zhǔn)則。
第三段：風(fēng)險管理的重要性（字?jǐn)?shù)：250）
銀行內(nèi)控始終與風(fēng)險管理密不可分。銀行業(yè)作為特殊的金融機構(gòu)，面臨著各種風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理模式，可以最大程度地降低潛在的風(fēng)險并保證銀行的穩(wěn)定運營。在實踐中，銀行需要明確風(fēng)險責(zé)任部門，劃定風(fēng)險管理的邊界和范圍，并形成一系列風(fēng)險控制的方法和工具。同時，建立風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警和評估機制，及時識別和處置風(fēng)險，確保風(fēng)險不蔓延、不擴大。
第四段：信息技術(shù)的應(yīng)用（字?jǐn)?shù)：250）
信息技術(shù)在銀行內(nèi)控中的應(yīng)用也至關(guān)重要。隨著科技的發(fā)展，銀行內(nèi)部管理系統(tǒng)越來越依賴于信息技術(shù)的支持。信息系統(tǒng)的安全性和可靠性直接影響到銀行的內(nèi)部數(shù)據(jù)安全和風(fēng)險控制。因此，銀行需要建立健全的信息技術(shù)安全管理機制，加強對數(shù)據(jù)的安全性及隱私的保護，定期進行系統(tǒng)安全性評估與漏洞掃描，確保內(nèi)部信息系統(tǒng)的完整性和可靠性。同時，銀行還應(yīng)加強對員工的信息技術(shù)素養(yǎng)培訓(xùn)，提高其信息安全意識和能力。
第五段：內(nèi)控的持續(xù)改進（字?jǐn)?shù)：300）
內(nèi)控總是一個持續(xù)改進的過程，不斷的完善和提升是銀行內(nèi)控的核心要求。銀行應(yīng)建立健全的內(nèi)控評估體系，定期進行內(nèi)控評估，及時發(fā)現(xiàn)弱點和不足之處，進行改進和完善。內(nèi)部審計是推進內(nèi)控改進的重要手段，通過內(nèi)部審計能夠發(fā)現(xiàn)和糾正過去的問題，為銀行的內(nèi)控建設(shè)提供依據(jù)和指導(dǎo)。此外，行業(yè)各大金融機構(gòu)之間的經(jīng)驗交流和學(xué)習(xí)也是推動內(nèi)控體系改進的有效途徑。銀行可以通過與其他銀行的對比和借鑒，發(fā)現(xiàn)自身的不足之處，并加以改進。
總結(jié)（字?jǐn)?shù)：100）
銀行內(nèi)控是銀行運行的基礎(chǔ)，也是金融行業(yè)謀求可持續(xù)發(fā)展的保障。全員參與、風(fēng)險管理、信息技術(shù)應(yīng)用、持續(xù)改進等是銀行內(nèi)控體系中不可或缺的要素。作為一名從業(yè)者，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到內(nèi)控對銀行的重要性，不斷提高自身的內(nèi)控意識和能力，在實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗，追求內(nèi)控工作的卓越。只有堅守一個穩(wěn)固的內(nèi)控體系，銀行才能在風(fēng)云變幻的金融市場中立于不敗之地，為客戶提供更加安全、便捷的金融服務(wù)。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十五
內(nèi)控是現(xiàn)代企業(yè)運作中不可或缺的重要環(huán)節(jié)，而風(fēng)險則是內(nèi)控中不可忽視的因素。通過學(xué)習(xí)和實踐，我對于內(nèi)控和風(fēng)險有了更深入的理解和體會。在這篇文章中，我將分享我的心得體會，希望能對其他人在內(nèi)控風(fēng)險管理中有所幫助。
第二段：內(nèi)控的重要性和作用。
內(nèi)控是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，也是有效運營的保障。通過實施內(nèi)控，企業(yè)可以規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，降低風(fēng)險和損失的發(fā)生概率。內(nèi)控不僅涉及財務(wù)方面，還包括管理、運營、合規(guī)等各個方面。它可以幫助企業(yè)建立健全的管理框架，確保企業(yè)在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中保持穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。
第三段：風(fēng)險的特點和分類。
風(fēng)險是無法避免的存在，但我們可以通過內(nèi)控來降低其影響。首先，風(fēng)險具有不確定性和多樣性，它可以來自外部環(huán)境，也可以來源于內(nèi)部操作和管理。其次，風(fēng)險可以分為戰(zhàn)略、操作、市場、財務(wù)等多個方面。對于不同類型的風(fēng)險，企業(yè)需要采取相應(yīng)的控制措施，并及時應(yīng)對和處理。
第四段：內(nèi)控風(fēng)險管理的關(guān)鍵要素。
內(nèi)控風(fēng)險管理涉及多個關(guān)鍵要素，包括風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)測。首先，企業(yè)應(yīng)該建立起清晰的風(fēng)險識別機制，通過分析和評估來確定潛在風(fēng)險的影響程度和可能性。其次，企業(yè)需要制定相應(yīng)的控制措施，以減少風(fēng)險的發(fā)生和損失的發(fā)生。同時，內(nèi)部控制還要包括對風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)測和評估，確保內(nèi)控機制的有效性和及時性。
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險管理需要全員參與，而不僅僅是由管理層來執(zhí)行。每個員工都應(yīng)該具備對內(nèi)控的認(rèn)識和掌握風(fēng)險管理的基本技能。此外，持續(xù)的培訓(xùn)和改進也是內(nèi)控風(fēng)險管理的關(guān)鍵。企業(yè)應(yīng)該不斷學(xué)習(xí)和引入新的理念和方法，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。未來，我希望能夠深入研究和應(yīng)用內(nèi)控風(fēng)險管理的相關(guān)知識，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出更大的貢獻。
總結(jié)：
內(nèi)控與風(fēng)險管理在現(xiàn)代企業(yè)管理中占據(jù)重要的地位，它們對于企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定具有不可忽視的作用。通過對內(nèi)控和風(fēng)險的深入理解和實踐，我對其重要性和實施的關(guān)鍵要素有了更深入的認(rèn)識。只有建立起完善的內(nèi)控機制和有效的風(fēng)險管理體系，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。我將持續(xù)學(xué)習(xí)和應(yīng)用內(nèi)控風(fēng)險管理的知識，以提高自己的能力和為企業(yè)的發(fā)展作出貢獻。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十六
第一段：介紹內(nèi)控和內(nèi)控風(fēng)險的概念（200字）
內(nèi)控是指在一個組織中為實現(xiàn)組織的目標(biāo)，對資產(chǎn)、財務(wù)、業(yè)務(wù)和運營、安全等方面進行管理、監(jiān)督和控制的一種管理方式。內(nèi)控風(fēng)險是指在組織運作過程中，由于內(nèi)部控制不完善、制度不規(guī)范或人員因素等原因，導(dǎo)致組織無法達到預(yù)期目標(biāo)的潛在風(fēng)險。在現(xiàn)代社會中，各種內(nèi)控風(fēng)險給企業(yè)和組織帶來了巨大的挑戰(zhàn)和壓力。
第二段：內(nèi)控風(fēng)險的影響和危害（200字）
內(nèi)控風(fēng)險的出現(xiàn)給組織帶來了很多負面影響和危害。首先，內(nèi)控風(fēng)險可能導(dǎo)致組織的業(yè)務(wù)受到重大損失，影響企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。其次，內(nèi)控風(fēng)險可能導(dǎo)致資產(chǎn)的丟失或財務(wù)損失，造成企業(yè)的負債增加。此外，內(nèi)控風(fēng)險還可能導(dǎo)致企業(yè)在市場競爭中失去競爭優(yōu)勢，喪失信譽度和品牌價值。更為嚴(yán)重的是，內(nèi)控風(fēng)險可能違反國家法律法規(guī)，導(dǎo)致法律風(fēng)險和政治風(fēng)險。
第三段：內(nèi)控風(fēng)險的原因和現(xiàn)狀（200字）
內(nèi)控風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有內(nèi)部控制制度不完善、管理不規(guī)范以及人員失誤等方面。內(nèi)部控制制度不完善是導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的主要原因之一，缺乏明確的流程和制度，導(dǎo)致組織運作中出現(xiàn)安全漏洞。管理不規(guī)范是另一個導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的重要原因，管理者缺乏必要的風(fēng)險意識和管理手段，無法及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在的風(fēng)險。此外，人員失誤也是內(nèi)控風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因之一，員工在工作中疏忽大意或違規(guī)操作可能導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生。
第四段：內(nèi)控風(fēng)險管理的重要性和對策建議（300字）
內(nèi)控風(fēng)險管理是組織管理和運營的重要組成部分，對于降低風(fēng)險、改進組織運作和提高效益具有重要意義。首先，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度和規(guī)范，明確工作流程和權(quán)限分配，有效避免內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生。其次，組織應(yīng)加強管理，建立規(guī)范的內(nèi)控風(fēng)險管理制度和流程，確保風(fēng)險能夠及時被發(fā)現(xiàn)、評估和應(yīng)對。此外，組織應(yīng)加強員工培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險意識和內(nèi)控素質(zhì)，減少人員失誤所帶來的風(fēng)險。
第五段：總結(jié)（200字）
內(nèi)控風(fēng)險是現(xiàn)代組織運作中不可忽視的存在，對組織的穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。為了降低內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度，加強管理、培訓(xùn)和教育，確保內(nèi)控風(fēng)險能夠得到有效控制。只有通過規(guī)范和完善的內(nèi)控風(fēng)險管理，組織才能在競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇一
農(nóng)村合作銀行經(jīng)過幾年的努力，發(fā)展迅速，取得了很大的成績，對促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步發(fā)揮了巨大的作用。農(nóng)村合作銀行在發(fā)展的過程中，已建立了一套相對較為完善的內(nèi)控制度，無論是對內(nèi)部的監(jiān)控，對外部的檢查都有一套較有效的手段。但是，農(nóng)村合作銀行在取得成績的同時，也要看到存在的問題，特別是信貸內(nèi)控潛在風(fēng)險應(yīng)當(dāng)引起我們的重視。為加強農(nóng)村合作銀行信貸內(nèi)控，防范信貸風(fēng)險，我們就此問題進行了調(diào)研，現(xiàn)將調(diào)研情況報告如下：
一、當(dāng)前信貸內(nèi)控潛在的主要風(fēng)險
1、信貸管理認(rèn)識不夠
2、貸前管理不到位
避免信貸風(fēng)險，貸前管理十分重要，但實際情況，農(nóng)村合作銀行貸前管理不到位。比如：目前貸款調(diào)查，按制度規(guī)定是要求雙人調(diào)查，但大部分信貸網(wǎng)點均只有一個信貸人員，要落實雙人調(diào)查，其實是不可能的，這就增加了信貸風(fēng)險。
3、薪酬制度改革增加信貸風(fēng)險
薪酬制度改革后，客戶經(jīng)理的工資可以概括為多做業(yè)務(wù)，多放貸款，多做中間業(yè)務(wù)，多拿工資，而工資基本上是當(dāng)年兌現(xiàn)，而原有的貸款賠償制度有一定的滯后性，這樣容易使客戶經(jīng)理產(chǎn)生重開拓輕制度、重開拓輕管理的思想，使得貸款質(zhì)量不高，極易產(chǎn)生風(fēng)險。
4、信貸第一責(zé)任人不明確
要防范信貸風(fēng)險，明確信貸第一責(zé)任人十分重要，只有明確了信貸第一責(zé)任人，才會對信貸承擔(dān)責(zé)任，加強信貸管理，減少和避免信貸風(fēng)險。目前農(nóng)村合作銀行的實際情況是客戶經(jīng)理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責(zé)職分工雖然明確，但實行多頭管理，反面造成信貸信息不對稱，第一責(zé)任人不明確，容易產(chǎn)生信貸風(fēng)險。
二、解決信貸管理存在問題的對策與建議
1、轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立全程監(jiān)控風(fēng)險的理念
信貸管理是銀行全程監(jiān)控風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，必須樹立全程監(jiān)控風(fēng)險的理念，克服‘重放輕收，重放輕管”，將信貸管理做到實處，處理好貸款營銷和風(fēng)險防范之間的矛盾，以加強信貸管理推動業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。
2、配足人員，加強貸前管理
為避免信貸風(fēng)險，必須加強貸前管理。在全面落實貸前管理制度的情況下，要配足人員，貸款調(diào)查必須按制度規(guī)定實行雙人調(diào)查，切不要為了節(jié)省人員，讓一人去做貸款調(diào)查，這實際是撿了芝麻丟了西瓜，得不償失，無形中增加了信貸風(fēng)險。
3、薪酬制度改革要與防范信貸風(fēng)險相結(jié)合
薪酬制度改革后，客戶經(jīng)理的工資可以概括為多做業(yè)務(wù)，多放貸款，多做中間業(yè)務(wù)，多拿工資，使得客戶經(jīng)理重開拓輕管理，造成貸款質(zhì)量不高，極易產(chǎn)生風(fēng)險。所以，薪酬制度改革要與防范信貸風(fēng)險相結(jié)合，在注重信貸績效考核的同時，明確設(shè)置貸款質(zhì)量的考核指標(biāo)，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行嚴(yán)格控制，對新增貸款形成不良的要從嚴(yán)問責(zé)。要及時識別和彌補信貸潛在的風(fēng)險，把力保貸款的安全性、流動性、盈利性作為信貸管理的核心目標(biāo)和根本。
4、明確信貸第一責(zé)任人
為徹底防范信貸風(fēng)險，要在客戶經(jīng)理、副行長、行長、信貸管理部、貸審會之間的責(zé)職分工清楚的基礎(chǔ)上，明確單筆信貸的第一責(zé)任人，讓第一責(zé)任人切實負起該筆信貸的責(zé)任。只有這樣，才能保證該筆信貸的安全，起到防范信貸風(fēng)險的作用。
5、加強信貸管理，增強風(fēng)險防范意識
對信貸做到精細化管理，實行全過程、全方位的管理?？蛻艚?jīng)理要真正意識到對貸款的監(jiān)督、檢查與管理是提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要手段之一，也是對發(fā)放貸款所承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險的自我保護措施?？蛻艚?jīng)理在做好貸前管理的同時要加強貸后管理，要積極、主動地與借款人保持密切聯(lián)系，經(jīng)常深入企業(yè)了解企業(yè)狀況和經(jīng)營能力。根據(jù)不同的擔(dān)保方式，定期檢查抵押物的完好程度、市場售價的穩(wěn)定性，對保證人資信主財務(wù)的變動情況，以及借款企業(yè)所在行業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的地位及變動趨勢，作出經(jīng)營預(yù)測分析，做到精細化管理，增強風(fēng)險防范意識，確保銀行資產(chǎn)質(zhì)量。
6、加強培訓(xùn)，穩(wěn)定信貸人員隊伍
信貸人員是農(nóng)村合作銀行員工隊伍的重要力量，在社會經(jīng)濟發(fā)展變化日新月異的情況下，要加大對信貸人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)力度，不斷更新知識，提高其業(yè)務(wù)工作技能。只有培養(yǎng)出高素質(zhì)的信貸人員，才能培育出高效益的客戶。在加強信貸人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，要維護信貸人員隊伍穩(wěn)定。信貸管理是專業(yè)性強的一個崗位，隨著信貸全面風(fēng)險管理的實行，貸款管理精細化的實施，信貸人員不但要熟練掌握政策、精通各個業(yè)務(wù)品種并能熟練辦理各種信貸手續(xù)，還要掌握宏觀行業(yè)政策的信息，有預(yù)見性地預(yù)警、化解潛在風(fēng)險，并在與客戶打交道過程中積累豐富的工作經(jīng)驗。為此，應(yīng)當(dāng)保持信貸人員隊伍的相對穩(wěn)定，促進信貸工作的全面發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇二
近年來,隨著全民參保工作的深入開展,特別是機關(guān)事業(yè)單位的全面參保,截止9月底全縣機關(guān)事業(yè)單位已參保8194人，因無編制待參保的還有1748人，其中已經(jīng)領(lǐng)取養(yǎng)老金的是20xx人。企業(yè)參保7627人，其中領(lǐng)養(yǎng)老金的是1666人，社會保險覆蓋面進一步擴大,其基金風(fēng)險防控已經(jīng)成為各地基金監(jiān)管部門的頭等大事之一，作為設(shè)在社保局的紀(jì)檢組基金監(jiān)管也是重點之一，近年來根據(jù)全國各地開展的經(jīng)辦風(fēng)險專項檢查,也體現(xiàn)出了風(fēng)險防控的重要性。昨天省上發(fā)來的一個文件就是專門就社?；痫L(fēng)險防控的安排即自查和交叉檢查的安排。如何作好風(fēng)險防控,確?；鸢踩\行,我經(jīng)過調(diào)研和結(jié)合我縣的基金運行情況分析自己也有了一些思考和想法:
1,冒領(lǐng)養(yǎng)老金:
由于現(xiàn)在的離退休人員居住分散,全國各地都有，部分離退休人員在死亡或喪失享受養(yǎng)老金資格后仍然繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金,死亡家屬不報或者漏報,社保部門在生存認(rèn)證過程中予以掩蓋或者利用相似的人頂替認(rèn)證等，都會造成基金損失。
2,違規(guī)辦理提前退休.補繳:
如果某一個人利用虛假材料如;偽造病歷，特殊工種證明，利用工作人員修改檔案年齡等方式辦理提前退休也會造成基金損失,一是減少基金收入,二是增加基金資出。
3.單位虛報繳費基數(shù)：
個別企業(yè)為減少負擔(dān)，少報，瞞報漏報繳費基數(shù)導(dǎo)致少交社保費，一是損害了職工利益，二是減少了社保基金收入。
4,重復(fù)享受待遇:
目前全國各省份之間養(yǎng)老金是分別開展的,信息不互通,參保人員流動大,當(dāng)一個人在兩個省份參保滿后可同時在兩個省份領(lǐng)取養(yǎng)老金。
5．經(jīng)辦過程中的風(fēng)險點：
由于經(jīng)辦人員不足，一人兼辦兩個人的工作，形成了一定的風(fēng)險點，也給基金監(jiān)管帶來了難度。
通過以上五個方面的風(fēng)險分析，應(yīng)該從以下幾個方面進行防控：
一.優(yōu)化經(jīng)辦規(guī)程：
嚴(yán)格流程控制，嚴(yán)格線上發(fā)放，嚴(yán)禁線下操作。禁止手工辦理和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，完善認(rèn)證方式，通過大數(shù)據(jù)對比，社會化管理;社會化管理包括原單位及居住地鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)，遠程認(rèn)證等，嚴(yán)格社會保險待遇領(lǐng)取資格核查。全面實現(xiàn)服務(wù)信息及時告知和便捷查詢，方便參保人員監(jiān)督，協(xié)同推進服務(wù)便民和監(jiān)管方式創(chuàng)新，切實管控服務(wù)風(fēng)險。
二，健全內(nèi)控體系：
提升防控能力。切實加強內(nèi)控制度建設(shè)，合理配置崗位人員，落實崗位相互監(jiān)督；業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)互相制衡機制，執(zhí)行五個不兼任：即業(yè)務(wù)和財務(wù)崗位不兼任；業(yè)務(wù)和信息崗位不兼任；會計和出納崗位不兼任；稽核和業(yè)務(wù)不兼任；票據(jù)和印鑒崗位五個不兼任。待遇的調(diào)整和發(fā)放責(zé)任到人，并落實初審.復(fù)審.終審制度，確保授權(quán)管理落到實處。待遇發(fā)放.基金會計等高風(fēng)險崗位必須使用正式工作人員，且連續(xù)任職不能超過五年。
三，嚴(yán)格財務(wù)管理：
降低社?；痫L(fēng)險。嚴(yán)格落實，《社會保險基金財務(wù)制度》和《社會保險基金會計制度》；制定嚴(yán)格的基金稽核制度和生存認(rèn)證制度。落實基金收支分線授權(quán)制度和審批制度，加強社?；鹳~戶管理，嚴(yán)禁基金賬戶對私轉(zhuǎn)賬行為。嚴(yán)格審核大額待遇支出；系統(tǒng)控制單筆超過一定額度的待遇支付，未經(jīng)復(fù)核不得發(fā)放。建立財務(wù)對接制度；每月財務(wù)與業(yè)務(wù).銀行.稅務(wù)等進行對賬，確保賬證相符，帳帳相符，業(yè)務(wù)流與資金流相匹配。
四，對于跨省參保的問題；積極呼吁，待高層解決。
以上是我一些不成熟的調(diào)研與思考，盡供參考。
xxxx年xx月xx日
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇三
xxxx年，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作在的高度重視下，以“風(fēng)險管理年”和“效益優(yōu)化年”活動為契機，認(rèn)真開展風(fēng)險管理工作，不斷完善風(fēng)險管理內(nèi)容和方法。
風(fēng)險管理工作是一項長期而艱巨的任務(wù)，需要我們不斷地進行風(fēng)險防范。為此，我們要不斷地加強內(nèi)控制度建設(shè)，使我們的內(nèi)控機制健全、有效地運行并得到有效的控制。
一是建立健全內(nèi)控制度，建立健全內(nèi)部控制制度。建立健全內(nèi)控制度，就是要把風(fēng)險管理工作納入各項經(jīng)營管理活動中，做到“有制度、無程序”、“有章法、有規(guī)定”，“各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)明確、工作程序清晰、責(zé)任到人”，形成一級抓一級、層層抓落實的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。
二是建立健全制度，健全內(nèi)控制度。就是要建立健全各項制度和措施的有效運行機制。制度的`完善和落實，有利于建設(shè)風(fēng)險管理工作的有效開展，有利于促進經(jīng)營管理工作的有序開展。因此，我們要把風(fēng)險管理工作納入各個部門、各個員工的工作目標(biāo)之中，形成各項管理制度，使各項工作有章可循，有法可依。
三是建立健全制度，健全內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善內(nèi)控制度，建立健全內(nèi)部控制制度。就是要建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善各項規(guī)章制度，建立健全內(nèi)控制度。
一是建立健全員工風(fēng)險管理制度，包括：員工管理、員工考勤、員工工作情況、員工培訓(xùn)、員工獎懲、員工勞動保護、員工安全保衛(wèi)、員工工作紀(jì)律、員工安全培訓(xùn)記錄，使其更有可控性。建立內(nèi)控機制，就是要建立員工管理制度，建立健全內(nèi)控制度，就是要健全完善內(nèi)控制度，健全各項規(guī)章制度，形成一套完善的管理程序。
二是建立健全員工安全管理制度，就是要建立健全員工安全管理制度，就是要建立健全員工安全責(zé)任目標(biāo)和安全保衛(wèi)制度，完善安全管理程序，完善安全監(jiān)督體系，建立健全員工安全責(zé)任和安全獎懲機制。
三是建立健全員工培訓(xùn)計劃。就是要加強員工的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高員工的綜合素質(zhì)，為員工提供各種培訓(xùn)機會，提高員工的業(yè)務(wù)能力，增強員工的責(zé)任心。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇四
近日，我參加了省聯(lián)社黨委組織的黨員干部政治紀(jì)律和政治規(guī)矩集中教育視頻會議和______銀行黨委組織的嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩集中教育培訓(xùn)，特別是認(rèn)真學(xué)習(xí)了省聯(lián)社劉理事長講話和______銀行王董事長輔導(dǎo)報告后，使我對"嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩"在思想上有了深刻的變化，主要體現(xiàn)在以下三個轉(zhuǎn)變：
從與己無關(guān)到與己有關(guān)轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律政治規(guī)矩，我錯誤認(rèn)為那是大領(lǐng)導(dǎo)的事情，那是中央、省、市的事情，與我沒有什么關(guān)系。但通過學(xué)習(xí)劉理事長講話和王董事長輔導(dǎo)報告，使我認(rèn)識到這個活動事關(guān)黨和國家的興衰滅亡，不僅僅是中央、省、市的事情，也關(guān)系到基層、關(guān)系到每個黨員、關(guān)系到我本人。政治紀(jì)律和政治規(guī)矩與我息息相關(guān)，沒有國哪有家，沒有黨哪有今天的發(fā)展?如果不講政治紀(jì)律、不講政治規(guī)矩，我們就要受到處罰和追究，就會影響到我們?nèi)粘５墓ぷ?，更談不上盡到黨員的責(zé)任。一句話，政治紀(jì)律政治規(guī)矩與我相關(guān)，息息相關(guān)!
從盲目樂觀到還有差距轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，我樂觀認(rèn)為，我是個講政治守規(guī)矩的人，但細讀政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的相關(guān)要求后，我感覺自己還有不小差距。比如，我們黨的優(yōu)良傳統(tǒng)是什么?我執(zhí)行的怎樣?我的黨修養(yǎng)夠不夠?面對重大問題，是否隨便發(fā)表個人意見?把聽來的小道消息當(dāng)做"新聞"傳播?在執(zhí)行上級制度辦法規(guī)定上有沒有打"擦邊球"等等。這些，都是與我相關(guān)的，也是我做的有差距的方面。
從應(yīng)付過關(guān)到自我加壓轉(zhuǎn)變。最初，對于政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的學(xué)習(xí)教育活動，我是有種應(yīng)付過關(guān)思想的。但現(xiàn)在，我認(rèn)識到，我應(yīng)該積極認(rèn)真的參加這次活動，以這次活動為契機，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的紀(jì)律，黨的規(guī)矩，認(rèn)真做好筆記，撰寫體會，豐富自己的理論知識，加強自己的黨性修養(yǎng)，提高自己遵守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的能力。更為重要的是，在日常生活工作中，遵守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，遵守各項制度辦法，認(rèn)真執(zhí)行上級要求。
"嚴(yán)明政治紀(jì)律，嚴(yán)守政治規(guī)矩"集中教育活動，體現(xiàn)黨要管黨、從嚴(yán)治黨的堅定決心。我會立足崗位，積極參與，在思想上重視，在學(xué)習(xí)上認(rèn)真，在執(zhí)行上堅決，做一個講政治守紀(jì)律的明白人、清白人。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇五
【論文摘要】本文首先對內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的關(guān)系作了個綜述，在此基礎(chǔ)上又論述了如何通過內(nèi)部審計強化內(nèi)部控制，以及在單位內(nèi)開展內(nèi)部控制專題審計等問題。最后，基于現(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的新理念，探討了如何發(fā)揮內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理中的作用。從而達到對現(xiàn)代內(nèi)部審計和內(nèi)部控制關(guān)系更深的理解和認(rèn)識。
【論文關(guān)鍵字】內(nèi)部審計內(nèi)部控制風(fēng)險管理。
一、內(nèi)部審計和內(nèi)部控制關(guān)系綜述。
國際內(nèi)部審計師協(xié)會在其發(fā)布的《內(nèi)部審計實務(wù)框架標(biāo)準(zhǔn)》中定義:“內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的保證和咨詢活動，其目的在于為組織增加價值并提高組織的運作效率。它采取系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，來對風(fēng)險管理、控制和治理程序進行評估和改善，從而幫助組織實現(xiàn)它的目標(biāo)?！笨梢钥闯觯瑑?nèi)部審計職能不僅要考慮傳統(tǒng)的監(jiān)督職能，更要強調(diào)通過評價而促進經(jīng)營管理活動效率的提高。
內(nèi)部控制，簡單來說，就是為實現(xiàn)組織目標(biāo)而提供合理保證的一系列控制方法、措施和程序。1992年，coso委員會在其發(fā)布的《內(nèi)部控制整體框架》中指出：“內(nèi)部控制是一個過程，受機構(gòu)的董事會、管理層以及其他人員的影響，設(shè)計內(nèi)部控制是為以下類別的目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證：運營的效果和效率；財務(wù)報告的可靠性；遵守適用的法律和法規(guī)。”并且提出了內(nèi)部控制五要素內(nèi)容，即控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息和溝通以及監(jiān)督。到，coso又頒布了《企業(yè)風(fēng)險管理總體框架》，發(fā)展了內(nèi)部控制框架，提出了八要素內(nèi)部控制理論，即控制環(huán)境、目標(biāo)確定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反應(yīng)、控制活動、信息溝通和監(jiān)控。
基于以上對內(nèi)審和內(nèi)控定義的描述，我們可以得知：首先，作為組織的監(jiān)督控制職能，內(nèi)部審計是對內(nèi)部控制的控制。即內(nèi)部審計既是內(nèi)部控制框架的重要組成部分，又具有不同于其他內(nèi)部控制要素的相對獨立的身份，它要代表并幫助企業(yè)的管理層考核評價組織的其他控制要素。同時，內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的最終目的是高度一致的。即都是管理風(fēng)險、提升治理、實現(xiàn)組織目標(biāo)。
二、如何通過內(nèi)部審計強化內(nèi)部控制。
（一）內(nèi)部審計可以監(jiān)督內(nèi)部控制的運行，評價其完整性、合理性、有效性。即企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)是否合理健全，關(guān)鍵控制點是否齊全，是否都有認(rèn)真地得到遵守執(zhí)行，是否有效地發(fā)揮了控制作用等等。而且，檢查考核內(nèi)控制度的運行執(zhí)行情況應(yīng)該成為內(nèi)部審計的日常性工作。一旦發(fā)現(xiàn)有問題，內(nèi)審就要及時指出，及時堵塞漏洞，消除隱患，保證內(nèi)部控制目標(biāo)的有效實現(xiàn)。
（二）內(nèi)部審計可以為內(nèi)部控制提供管理咨詢。一方面是針對內(nèi)控的建立，內(nèi)部審計可以參與重大控制程序的制定；另一方面，在內(nèi)部控制的實施過程中，通過監(jiān)督和評價，針對管理和內(nèi)部控制的缺陷，提出建設(shè)性意見和改進措施，完善和發(fā)展企業(yè)的內(nèi)部控制，以便協(xié)助管理層更有效地管理和控制各項活動，從而有助于提高經(jīng)濟效益。
那么，在一個單位內(nèi)部，如何開展內(nèi)部控制的專題審計呢？
首先，要明確內(nèi)部審計對內(nèi)部控制的評價是基于內(nèi)部管理的要求。
第二、評價范圍是全方位的，包括單位所有的內(nèi)部控制。即內(nèi)部審計要以整個單位內(nèi)部控制系統(tǒng)為評價對象，檢查和評價內(nèi)部控制制度的設(shè)計和執(zhí)行情況。
第三、審計的內(nèi)容是內(nèi)控的完整性、合理性、有效性。通過對內(nèi)控的完整性、合理性、有效性進行評價，能夠不斷促進內(nèi)控的完善，幫助企業(yè)內(nèi)部各部門有效地履行各自管理職能，強化企業(yè)管理。
第四、方法。與外部審計類似，即運用檢察、詢問、觀察以及重新執(zhí)行等程序。檢查即是指通過檢查交易和事項的憑證來反證內(nèi)部控制的有效性；詢問和觀察是指就企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行等方面的情況向相關(guān)人員調(diào)查、了解，并進行實地觀察，從中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制實際運行情況；重新執(zhí)行是指選擇相應(yīng)的交易和事項，重新通過要審查的內(nèi)部控制系統(tǒng)，驗證內(nèi)部控制在運行上是否有效。
第五、程序。外部審計對被審計單位的內(nèi)部控制制度的`研究與評價分為三個步驟：
(2)對內(nèi)部控制的有效性進行測試；
(3)對內(nèi)部控制再評價，并根據(jù)評價結(jié)果確定實質(zhì)性測試。內(nèi)部審計對單位的內(nèi)部控制的評價程序和方法也類似于外部評價。首先，在準(zhǔn)備階段由內(nèi)部審計人員制定評價實施方案，明確本次評價的目的、范圍、準(zhǔn)則、時間安排和相應(yīng)的資源配置，準(zhǔn)備必要的工作文件，包括評價問卷、抽樣計劃、單位內(nèi)部控制體系文件和相關(guān)記錄等；其次，由內(nèi)部審計人員按照既定的評價方案實施評價，對被評價項目進行測試，對有關(guān)數(shù)據(jù)進行確認(rèn)和分析，并予以記錄；最后由審計人員根據(jù)評價實施情況，對單位的內(nèi)部控制制度進行綜合評價后，撰寫并提交評價報告，包括對存在問題的分析和改進的合理建議，還要與管理層溝通，核對數(shù)據(jù)，確認(rèn)事實，以幫助其提升管理的效率效果。
最后，關(guān)于內(nèi)部審計人員的配備?，F(xiàn)代內(nèi)部審計要求內(nèi)部審計人員必須具備廣博的知識和多元化的技能，不僅要掌握財會審計等專業(yè)的知識，還需要掌握管理等方面的知識，要能夠熟悉企業(yè)戰(zhàn)略、目標(biāo)和計劃，了解企業(yè)經(jīng)營管理的各項職能，因為只有這樣才能為不同層次以及不同職能部門的管理者提供他們所需要的服務(wù)。除此之外，處理人際關(guān)系的能力和技巧也是必需的，只有與被審計單位以及企業(yè)管理層和內(nèi)部各個職能部門保持良好關(guān)系，才能使內(nèi)部審計職能得以發(fā)揮，內(nèi)部審計報告得到重視，內(nèi)部審計增值目標(biāo)得以實現(xiàn)。所以，企業(yè)一定要重視對內(nèi)審人員的培訓(xùn)，使其知識結(jié)構(gòu)更加合理，以便能夠更好地發(fā)揮內(nèi)部審計的職能，幫助企業(yè)提高其管理的效率效果。
三、風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計。
20coso委員會的《企業(yè)風(fēng)險管理總體框架》（erm）中定義“企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，它由董事會、管理當(dāng)局和其他人員執(zhí)行，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風(fēng)險以使其在風(fēng)險容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證?！边@是對內(nèi)部控制的延伸，同時風(fēng)險管理的出現(xiàn)徹底改變了內(nèi)部審計的模式，使得內(nèi)部審計由傳統(tǒng)的被動式及反應(yīng)式的控制導(dǎo)向轉(zhuǎn)向新的主動式及預(yù)期式的風(fēng)險導(dǎo)向。并且，新的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ揭矌砹艘幌盗行碌膶徲嬂砟睿含F(xiàn)代內(nèi)部審計不僅關(guān)注風(fēng)險管理，同時也是風(fēng)險管理的重要組成部分；現(xiàn)代內(nèi)部審計在組織中扮演的角色不再僅是獨立的評估者，更是風(fēng)險管理與公司治理的整合者；其建議不再僅是強化控制、提高控制的效率效果，而應(yīng)該是規(guī)避、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險，通過風(fēng)險管理的有效化來提高整體管理效率和效果。所以，在風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計中，風(fēng)險管理已經(jīng)成為組織中的關(guān)鍵流程，確認(rèn)風(fēng)險及測試管理風(fēng)險的辦法成為內(nèi)部審計工作重點。
四、結(jié)語。
隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，內(nèi)部審計的邊界在不斷擴展，層級在不斷提升。現(xiàn)代內(nèi)部審計，確認(rèn)和咨詢是其兩大服務(wù)領(lǐng)域，以“為組織增加加值，促進組織目標(biāo)的實現(xiàn)”為宗旨，是融合風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計和公司治理審計于一體的全面內(nèi)審，在繼續(xù)維持其傳統(tǒng)領(lǐng)域的同時，還要整合內(nèi)控、風(fēng)險管理和公司治理，并且要加強全面溝通，為組織創(chuàng)造更大的價值。所以，對于內(nèi)部審計和內(nèi)部控制的關(guān)系以及內(nèi)部審計如何在內(nèi)控方面風(fēng)險管理方面更好地發(fā)揮作用，仍有很多內(nèi)容挖掘，本文做的還不夠，還需要我們繼續(xù)不斷地探討。
參考文獻。
[1]（美）羅伯特莫勒爾《布林克現(xiàn)代內(nèi)部審計學(xué)》中國時代經(jīng)濟出版社。
[2]王光遠，“現(xiàn)代內(nèi)部審計的十大理念”，《審計研究》2007。
[3]梁晶《內(nèi)部控制與現(xiàn)代審計》，《審計研究》第2期。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇六
一、前言
近幾年，我國經(jīng)濟呈現(xiàn)增長疲態(tài)，市場需求下滑，企業(yè)間的競爭越發(fā)激烈，企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險也隨之不斷增加。為了更好地規(guī)避內(nèi)外部風(fēng)險，越來越多的企業(yè)趨向強化企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理，以有效地保障企業(yè)的平穩(wěn)運行。企業(yè)內(nèi)部會計控制與風(fēng)險管理的綜合運用儼然成為了現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成成分。為了保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)與可持續(xù)發(fā)展，有必要對兩者的運用進行探討、研究。企業(yè)會計內(nèi)控不僅能夠?qū)ζ髽I(yè)管理人員進行調(diào)控，同時，也能夠?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行調(diào)整，是當(dāng)下企業(yè)較為盛行的一種內(nèi)部風(fēng)險管理措施;建立健全的會計內(nèi)控，有助于企業(yè)協(xié)調(diào)解決內(nèi)部管理矛盾。風(fēng)險管理不僅能夠指導(dǎo)企業(yè)對外部的風(fēng)險作出識別、評估，還能夠幫助企業(yè)制定相應(yīng)的風(fēng)險控制策略和控制措施，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。在企業(yè)經(jīng)營管理中，兩者缺一不可，相互作用，已經(jīng)成為了企業(yè)經(jīng)營管理應(yīng)對內(nèi)外部風(fēng)險的一大主流。
二、企業(yè)會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理概念
企業(yè)會計內(nèi)控即是企業(yè)內(nèi)部為了保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金流的安全、利潤目標(biāo)的實現(xiàn)以及會計信息的精準(zhǔn)，在符合國家法律法規(guī)的前提下實施的旨在達成控制目標(biāo)的一系列控制方案以及相應(yīng)控制程序。企業(yè)風(fēng)險管理則是專注于研究企業(yè)在運行中風(fēng)險發(fā)生可能性以及風(fēng)險控制方案，企業(yè)進行風(fēng)險管理的過程主要是由風(fēng)險管理部門對企業(yè)預(yù)計會面臨的風(fēng)險進行識別、評估、衡量，然后據(jù)此對風(fēng)險進行決策，確定有效的風(fēng)險控制策略和控制程序。
三、企業(yè)應(yīng)用企業(yè)會計內(nèi)控的現(xiàn)狀
隨著我國市場經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)加入到了激烈的市場競爭中，各企業(yè)之間競爭持續(xù)加大。在此經(jīng)濟環(huán)境下，容易導(dǎo)致一個問題:企業(yè)對外關(guān)注度不斷上升，而對內(nèi)管理程度轉(zhuǎn)而下降;這就難免使企業(yè)內(nèi)部管理出現(xiàn)問題;隨著時間的推移，就會有越來越多的管理漏洞積累，發(fā)展到最后，企業(yè)生存面臨危急。綜合分析我國企業(yè)在會計內(nèi)控方面的應(yīng)用，從而得出以下幾點問題:
(一)企業(yè)會計內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)
企業(yè)想要在激烈的市場競爭中存活下來，就必須建立健全企業(yè)會計內(nèi)控制度。由于企業(yè)會計內(nèi)控制度的建立關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部財務(wù)目標(biāo)、組織體系、流程梳理等多方面，多數(shù)企業(yè)受限于財務(wù)目標(biāo)不明確、組織體系無法保障、管理流程不清晰、部門制衡失效等種種原因，會計內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，執(zhí)行不到位，在企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理中缺乏全面的認(rèn)識以及系統(tǒng)觀念。另外，在日常經(jīng)營中，也容易發(fā)生一種現(xiàn)象:企業(yè)管理者在決策中超越了會計內(nèi)控，使企業(yè)遭受財務(wù)損失?，F(xiàn)今多數(shù)企業(yè)都有制定會計內(nèi)控方案，但在制度的設(shè)定上還不夠嚴(yán)謹(jǐn)，制度運行上甚至形同虛設(shè)。在這種不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫拳h(huán)境下，容易引起企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理混亂，影響公司整體經(jīng)濟效益［1］。
(二)企業(yè)在監(jiān)管會計內(nèi)控方面力度不夠
企業(yè)建立了一套會計內(nèi)控管理機制，并不必然地永葆不失;企業(yè)有必要針對會計內(nèi)控在制度設(shè)計和運行上再建立一套相應(yīng)的監(jiān)督機制，以彌補會計內(nèi)控相關(guān)方面的不足，減少企業(yè)的`管理風(fēng)險。建立會計內(nèi)控管理機制的企業(yè)，由于職能重疊、專業(yè)缺乏、或者出于成本考量等因素，會計內(nèi)控運行的監(jiān)督機制一直未得到有效的認(rèn)可。而已建立監(jiān)督機制的企業(yè)也還存在兩方面的不足:一是監(jiān)督機制與會計內(nèi)控機制不相適應(yīng)，難以彌補企業(yè)會計內(nèi)控的不足;二是監(jiān)督機制不嚴(yán)謹(jǐn)，監(jiān)督機制的建立，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審查，確立沒有明顯的漏洞，而部分企業(yè)卻往往忽視了這一點。
(三)企業(yè)財會人員職業(yè)素養(yǎng)不夠
在我國企業(yè)的管理中，對于財會人員的需求量很大，但現(xiàn)實卻是國家對于企業(yè)財務(wù)管理機制建設(shè)不夠重視，使得財會相關(guān)人員整體的職業(yè)素養(yǎng)不高。當(dāng)下，部分企業(yè)在選擇這一方面的從業(yè)人員時，對于人員的相關(guān)職業(yè)素養(yǎng)要求不高，持證即可上崗。這就使得相關(guān)人員在進行財務(wù)管理時，由于自身職業(yè)素養(yǎng)的原因，難以貫徹會計內(nèi)控的精髓，無法有效執(zhí)行會計內(nèi)控要求，對業(yè)務(wù)的財務(wù)管控力有限，從而影響到企業(yè)的整體經(jīng)濟效益水平。
四、企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理分析
企業(yè)會計內(nèi)控是應(yīng)對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險的措施，而風(fēng)險管理則是應(yīng)對企業(yè)外部風(fēng)險措施，兩者目的相同，都是為了降低企業(yè)的風(fēng)險，但是這并不意味著這兩者可以等同。為了更好地對企業(yè)會計內(nèi)控與風(fēng)險管理進行了解，將從二者的相同點以及不同點出發(fā)，對二者進行簡要分析。首先是共同點，二者對于企業(yè)的運營都有促進作用，具體如下:
(一)保障企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營
企業(yè)在進行生產(chǎn)經(jīng)營中會面臨許多的波折、風(fēng)險，所有的過程都并非一帆風(fēng)順，這就使得企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營尤為寶貴。風(fēng)險管理通過對企業(yè)面臨的風(fēng)險進行管理和規(guī)劃，降低企業(yè)遭受重大損失的概率，并依據(jù)實際情況對風(fēng)險進行分析、診斷，得出有效方案，來保障企業(yè)的可持續(xù)性經(jīng)營。而企業(yè)內(nèi)控則是通過對企業(yè)內(nèi)部組織和流程進行管理，形成良好的運行模式來保障企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營。
(二)有助于適應(yīng)經(jīng)濟市場
風(fēng)險經(jīng)營可以及時的反應(yīng)經(jīng)濟市場的現(xiàn)狀，將經(jīng)濟市場的變化一一呈現(xiàn)，這就可以很好的幫助企業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟市場，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。至于企業(yè)內(nèi)控則是加強企業(yè)經(jīng)濟安全措施，對企業(yè)財產(chǎn)做出精確評估，進而在經(jīng)濟市場形成良好的優(yōu)勢。
(三)有利于企業(yè)提高經(jīng)濟效益
風(fēng)險經(jīng)營有效的降低了企業(yè)虧損度，通過實際市場調(diào)查，數(shù)據(jù)收集、資料分析、以及科學(xué)決策，就能夠很好地反映市場，有利于企業(yè)作出適應(yīng)市場的決策，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。企業(yè)內(nèi)控也可以在企業(yè)內(nèi)部管理方面做出一些貢獻，對企業(yè)整體運營做出質(zhì)量的改觀，進而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。二者的目標(biāo)相同，但是具體的實施方案不同，這就是二者本質(zhì)的區(qū)別。除此之外，二者還有的不同點就是企業(yè)會計內(nèi)控主要是對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防范，以提前做些預(yù)備措施，支持決策，并不能夠?qū)L(fēng)險化解或是轉(zhuǎn)移。風(fēng)險管理則是通過一系列的環(huán)節(jié)來應(yīng)對企業(yè)外部的風(fēng)險，可以對風(fēng)險進行評估、識別、檢測以及應(yīng)對。
五、針對會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理提出的建議
(一)完善會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理機制
會計內(nèi)控機制必須保證與企業(yè)內(nèi)部管理機制相適應(yīng)，保證機制的公平、公正、均衡，對細節(jié)進行詳細解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，還要保障該機制的明確落實。風(fēng)險管理機制必須保證針對經(jīng)濟市場，具有可變性。經(jīng)濟市場是企業(yè)經(jīng)營管理的一大影響因素，或大或小的風(fēng)險都有可能會影響到企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，所以必須制定出一套切合經(jīng)濟市場，并且可以依據(jù)經(jīng)濟市場的變化可做出調(diào)整的風(fēng)險管理機制。
(二)加強的會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理監(jiān)督力度
監(jiān)督是確保這兩種機制貫徹落實的重點，因此，必須加強企業(yè)的監(jiān)督力度。一方面建議從組織保障出發(fā)，也就是要單獨設(shè)立一個管理部門，主管這兩種機制的落實程度，以免出現(xiàn)相關(guān)人員涉嫌干擾;另一方面則是從監(jiān)督機制來講，必須設(shè)立一套嚴(yán)格的監(jiān)督機制，明令要求員工以及管理者按照這兩種機制執(zhí)行［2］。
(三)提高相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)
企業(yè)發(fā)展離不開人才的建設(shè)，優(yōu)秀的人才都有著良好的職業(yè)素養(yǎng)，因此，建議企業(yè)在招攬該方面的從業(yè)人員時，多關(guān)注人員的在會計內(nèi)控和風(fēng)險管理方面的職業(yè)素養(yǎng)。職業(yè)素養(yǎng)不僅是一個員工能否出色完成任務(wù)的評定標(biāo)準(zhǔn)，還是一個企業(yè)是否具備可持續(xù)性發(fā)展條件的內(nèi)在因素。企業(yè)應(yīng)不拘于從內(nèi)部挖掘該方面的人才，并對該方面的人員進行培訓(xùn)，以期能夠幫助他們形成良好的職業(yè)素養(yǎng)，以滿足企業(yè)發(fā)展的要求。
六、結(jié)束語
風(fēng)險在企業(yè)發(fā)展道路上不可避免的，面對風(fēng)險，企業(yè)真正需要做的是加強會計內(nèi)控以及風(fēng)險管理機制的落實力度，強大自身，以降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險，化危為機，為企業(yè)帶來經(jīng)濟效益，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。
參考文獻:
［1］張鳳麗.企業(yè)常見會計內(nèi)控風(fēng)險及其防范［j］.財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2016，03(9):236.
［2］郝桂艷.強化會計內(nèi)控管理防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險［j］.商場現(xiàn)代化，2014，13(5):162.
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇七
風(fēng)險防范是銀行每時每刻都存在的話題。每個銀行員工都必須深刻的認(rèn)識銀行存在的風(fēng)險和防范風(fēng)險發(fā)生的方法。銀行柜員一般指在銀行分行柜臺里直接跟顧客接觸的銀行員工。銀行柜員在最前線工作。這是因為顧客進入銀行第一類人就是柜員。作為銀行風(fēng)險防范的第一線，柜員占到了一個舉足輕重的位置，如何減少這一風(fēng)險就成為柜員們的一項重要工作。對進入馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行已有半年的我來說，工作之余也是我考慮的一個問題，同時也了解到一些柜員風(fēng)險防范認(rèn)識不夠深刻所帶來的問題：
一、柜員疏忽大意，處理業(yè)務(wù)操作不當(dāng)，造成大額記賬差錯。疏忽大意是柜員辦理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)差錯的主要原因，特別是有些柜員覺得特別熟練的業(yè)務(wù)更加容易引起錯帳交易，一味地追求效率而不認(rèn)真審核輸入內(nèi)容的準(zhǔn)確性。開戶時戶名錄入錯誤;匯款業(yè)務(wù)金額，日期，姓名，賬號，匯款收款人姓名，身份證號碼，出生年月和有效期等極易錄入錯誤，而且錯了有時也比較難以發(fā)現(xiàn)。取款操作成存款造成了自己短款，如能及時發(fā)現(xiàn)還好，待客戶離開之后才發(fā)現(xiàn)就會造成嚴(yán)重的后果，這些都是有的。所以我們辦理業(yè)務(wù)的過程中在提高效率的同時必須對每筆操作都認(rèn)真地仔細核對確保正確的情況下才提交。
二、原始憑證保管不善，喪失記賬憑證，存在風(fēng)險隱患。原始憑證是記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)和明確經(jīng)濟責(zé)任的一種書面證明是記賬的法律依據(jù)。如果我們隨意的把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們在每天的營業(yè)結(jié)束后勾兌流水時，必須保證我們辦理業(yè)務(wù)過程所產(chǎn)生的傳票完整不缺票，不跳票，與流水上保持一致，并且保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自己沒有辦理過該筆業(yè)務(wù)，而引起經(jīng)濟糾紛。填寫錯誤的憑證交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務(wù)過程中打印的錯誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應(yīng)柜員自行作廢，不能隨手丟棄。對客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。
三、柜員風(fēng)險防范意識不強，代客填寫單據(jù)。代客戶填寫單據(jù)極易引起客戶糾紛，產(chǎn)生不必要的法律風(fēng)險。在辦理業(yè)務(wù)過程中有時會遇到一些客戶抱怨自己填寫單據(jù)很慢趕時間或者自己不會填寫該單據(jù)要求柜員幫忙填寫，這時作為臨柜人員我們必須嚴(yán)格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產(chǎn)生的后果，我們要做好對客戶的解釋工作，或者叫大堂經(jīng)理指導(dǎo)該客戶填寫單據(jù)確認(rèn)客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務(wù)。
以上這些都是柜員平時業(yè)務(wù)處理時所能遇到的，這也是我這半年來所學(xué)習(xí)到的一些東西，所以作為一名馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的一名柜員來說，我們必須增強風(fēng)險防范意識，規(guī)范日常業(yè)務(wù)操作，提高自身的業(yè)務(wù)技能水平，才能有效的節(jié)制以上內(nèi)容的發(fā)生，減少不必要的風(fēng)險，這樣才能更好的為廣大馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶提供良好服務(wù)，提升我們農(nóng)商行在客戶心里服務(wù)質(zhì)量，為馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行的成長獻出自己的一份力量!
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇八
銀行作為金融機構(gòu)的代表，為我們的經(jīng)濟和社會發(fā)展做出了巨大貢獻，但同時也承載著非常高的風(fēng)險。作為金融從業(yè)者，我們需要正確認(rèn)識和處理風(fēng)險，這是我們職業(yè)生涯中必須具備的能力。
二、風(fēng)險的概念和分類
風(fēng)險是指在不確定的環(huán)境中可能出現(xiàn)的負面事件，而金融行業(yè)的風(fēng)險則主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險是銀行面對的最大風(fēng)險，因為資產(chǎn)負債表上的信用業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)，一旦信用違約，銀行的資產(chǎn)和聲譽都將受到損失。
三、銀行如何管理風(fēng)險
銀行需要采取多種手段來管理和控制風(fēng)險。首先，銀行需要制定風(fēng)險管理策略與風(fēng)險控制手段。其次，銀行應(yīng)該加強內(nèi)部管理，建立完善的內(nèi)控機制。最后，銀行應(yīng)該加強風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警，及時反應(yīng)市場風(fēng)險變化，避免蒙受損失。
四、風(fēng)險管理中的注意事項
在風(fēng)險管理中，銀行需要注意以下幾點。首先，銀行應(yīng)該設(shè)立風(fēng)險控制委員會，重視風(fēng)險管理。其次，銀行應(yīng)該加強對客戶的風(fēng)險評估和盡職調(diào)查，確保與之交易是安全和可靠的。最后，銀行需要不斷提高自身的風(fēng)險管理水平，不斷創(chuàng)新和完善風(fēng)險管理技術(shù)和方法。
五、結(jié)語
風(fēng)險是銀行乃至金融行業(yè)所面對的最大挑戰(zhàn)之一，但也是銀行最核心的競爭力之一。只有掌握好風(fēng)險管理，銀行才能夠立于不敗之地，穩(wěn)健發(fā)展，成為經(jīng)濟和社會發(fā)展的中堅力量。我們每個從業(yè)者都需要不斷地學(xué)習(xí)和探索，不斷提高自己的風(fēng)險管理水平和能力，這樣才能更好地服務(wù)于客戶，更好地為社會做出貢獻。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇九
20xx年12月6日我行組織全體員工學(xué)習(xí)了“省行整理下發(fā)的九個風(fēng)險提示性文件”材料精神，通過學(xué)習(xí)，進一步認(rèn)識到銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，風(fēng)險防范的內(nèi)容、范圍在向全方位、全過程延伸，覆蓋了整個經(jīng)營活動的每一個環(huán)節(jié)、每一項業(yè)務(wù)、每一個崗位和每一位員工，風(fēng)險無處不在，因此，防范風(fēng)險也將無處不在?，F(xiàn)在我結(jié)合工作的實際談點對風(fēng)險防范的個人看法，算是我的體會吧。
一、注重合規(guī)文化學(xué)習(xí)，規(guī)范從業(yè)行為，牢樹“合規(guī)文化創(chuàng)造價值，安全就是效益”的理念，認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工守則》、學(xué)習(xí)《業(yè)務(wù)操作流程》，通過學(xué)習(xí)明白業(yè)務(wù)操作中，啥可做，啥不能做，咋樣去做，明白違規(guī)的后果。才能在現(xiàn)實的工作中自覺、自律、自醒、自重、自悟。時刻牢記法規(guī)、風(fēng)險觀念。使合規(guī)文化成為防范風(fēng)險的第一道防線。
二、注重細節(jié)，為了切實防范和預(yù)防風(fēng)險，每一位員工必須從我做起、從小事做起、從細節(jié)做起，銀行內(nèi)控制度貫穿于業(yè)務(wù)過程的始終風(fēng)險管理也要從小事抓起，從辦理每一筆業(yè)務(wù)做起，不僅要嚴(yán)防思想、道德、操作風(fēng)險、還要嚴(yán)防外部各種各樣的風(fēng)險。堅決剔除憑感覺、憑經(jīng)驗辦事。同事間要相互溝通、相互提示、相互制約、相互把關(guān)。信任必須建立在遵紀(jì)、守法、按章辦事的基礎(chǔ)上。
四、加強培訓(xùn)，提高風(fēng)險防范能力，增加員工的反假識別技能，熟悉操作流程、增強制度執(zhí)行的責(zé)任心。自上而下重視責(zé)任、重視風(fēng)險、感知風(fēng)險，營造遵紀(jì)、守法、打擊不法行為的氛圍。
五、在提高風(fēng)險預(yù)警能力上實現(xiàn)突破。銀行不可能回避風(fēng)險，能做的只能是如何去認(rèn)別、分散和化解風(fēng)險，如何為控制風(fēng)險提供相應(yīng)的保障。一要充分利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，發(fā)揮全面風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的作用，加強對重點產(chǎn)品、重點客戶、重要環(huán)節(jié)等各種風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的分析，及時向基層單位發(fā)出預(yù)警信息。二要引導(dǎo)和修正基層單位的操作經(jīng)營行為。第三，基層單位要積極主動地加強對風(fēng)險分析和監(jiān)測研究，及時向上級行反映內(nèi)控過程中的重大變化情況，通過發(fā)揮內(nèi)部信息傳導(dǎo)作用，與上級行形成一個協(xié)調(diào)互動的反饋機制，及早發(fā)現(xiàn)和報告風(fēng)險隱患，為全行風(fēng)險防控提供決策依據(jù)。
總之，防范風(fēng)險要從文化理念、制度建設(shè)、機制創(chuàng)新、科技手段、案件查防等各方面入手，形成“文化約束、制度制約、系統(tǒng)制約、監(jiān)管制約、違規(guī)懲戒”的風(fēng)險防范模式，全方位構(gòu)建并筑牢風(fēng)險防范的“免疫系統(tǒng)”。提高自身的競爭能力，防范一切風(fēng)險的發(fā)生，從而從進一步增強識別風(fēng)險、防范風(fēng)險、控制風(fēng)險的能力，確保全行健康穩(wěn)步發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十
第一段：引言（150字）
內(nèi)控和風(fēng)險是組織管理中至關(guān)重要的兩個概念。內(nèi)控是指組織根據(jù)法律、法規(guī)和管理規(guī)定，建立的能夠保障資產(chǎn)安全、有效實施業(yè)務(wù)活動、防范風(fēng)險、促進財務(wù)信息真實可靠的管理制度和流程。而風(fēng)險則是指不確定性因素對組織目標(biāo)的影響，即可能發(fā)生的負面事件和其對組織的影響程度。在過去的工作中，我積累了豐富的關(guān)于內(nèi)控和風(fēng)險的經(jīng)驗，并從中得出了一些重要的心得體會。
第二段：內(nèi)控的重要性（300字）
內(nèi)控對于一個組織來說至關(guān)重要。首先，內(nèi)控可以幫助組織建立起一個完善的管理體系，包括明確的職責(zé)分工、合理的流程和有效的制度。這樣的管理體系可以有效提高組織的運作效率，降低成本，并減少潛在的風(fēng)險。其次，內(nèi)控可以保障組織的資產(chǎn)安全。通過對資產(chǎn)的合理配置、風(fēng)險的有效防范和安全的保護措施，組織可以有效地規(guī)避損失。最后，內(nèi)控還可以提高財務(wù)信息的真實可靠性，減少財務(wù)舞弊的風(fēng)險，增強組織的信譽度。
第三段：風(fēng)險管理的重要性（300字）
風(fēng)險管理是組織管理中不可或缺的一環(huán)。首先，風(fēng)險管理可以幫助組織識別和評估潛在的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。通過及時識別和評估風(fēng)險，組織可以有效預(yù)防和控制風(fēng)險的發(fā)生，避免可能的損失。其次，風(fēng)險管理可以幫助組織建立起靈活的決策機制和應(yīng)對體系，使組織能夠迅速應(yīng)對不確定環(huán)境中的變化，并及時調(diào)整戰(zhàn)略和策略。最后，風(fēng)險管理還可以提高組織的競爭優(yōu)勢。通過有效管理風(fēng)險，組織可以更好地應(yīng)對市場競爭和不斷變化的經(jīng)濟環(huán)境，從而在競爭中脫穎而出。
第四段：經(jīng)驗與體會（300字）
在過去的工作中，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控和風(fēng)險管理的重要性。首先，我意識到內(nèi)控是組織管理的基石，它可以為組織提供一個穩(wěn)定和有序的運作環(huán)境，從而推動組織持續(xù)發(fā)展。在實踐中，我注重打造一個規(guī)范、透明和誠信的內(nèi)部管理環(huán)境，加強對組織各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制。其次，我意識到風(fēng)險是組織發(fā)展的必然伴隨，只有有效管理風(fēng)險，才能提高組織的生存和發(fā)展能力。在實踐中，我注重風(fēng)險的分析和評估，制定相應(yīng)的控制措施，并建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在的風(fēng)險。此外，我還強調(diào)團隊合作的重要性，鼓勵員工主動參與內(nèi)控和風(fēng)險管理，共同為組織的發(fā)展貢獻力量。
第五段：總結(jié)（150字）
在今天不斷變化和充滿不確定性的環(huán)境中，內(nèi)控和風(fēng)險管理變得日益重要。通過不斷積累經(jīng)驗和總結(jié)體會，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控和風(fēng)險管理對于組織發(fā)展的重要性，并明確了一些重要的實踐原則。只有加強內(nèi)控和風(fēng)險管控，組織才能穩(wěn)定運營、持續(xù)發(fā)展，并在激烈的市場競爭中保持競爭優(yōu)勢。因此，我們應(yīng)該始終重視和加強內(nèi)控和風(fēng)險管理，確保組織的健康發(fā)展。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十一
合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識。作為建行的一名新員工，我深刻體會到合規(guī)意義重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：
一、對合規(guī)經(jīng)營的認(rèn)識理解
、合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。
、合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險。
、合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。
二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求
、加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細細想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，來自http://我們才有保護自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法，實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。
通過認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增強了本人遵紀(jì)守法的自覺性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的`熱情，提高了工作中的自律意識。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻力量。
4月28日，我行召開了2012年內(nèi)控暨防案工作會議。這次會議是我入行來參加的規(guī)模最大，形式最正式的一次會議。通過這次會議，我受益匪淺。領(lǐng)導(dǎo)的講話使我對行里始終再提的依法合規(guī)經(jīng)營有了更深刻的認(rèn)識，也引發(fā)了我對自己所在的崗位，所從事的工作的思考。
這些案件的發(fā)生及教訓(xùn)在我的心靈深處引起了很大的震動，我深刻領(lǐng)會了講話精神，得出了如下幾點體會：
一、 認(rèn)清形勢，樹立正確的人生觀、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè)，特別強調(diào)思想素質(zhì)。要做一名合格的農(nóng)行員工，首先我們要做一個正直誠實的人。從古至今，在銀行業(yè)誠信文化是相當(dāng)重要的。做一名思想素質(zhì)過硬的員工，才能時刻堅守正直誠實的本分，抵制利益的誘惑及權(quán)勢的威壓。
二、 堅持合規(guī)經(jīng)營，扎扎實實地把合規(guī)工作一抓到底。合規(guī)經(jīng)營不能只掛在嘴上，夸夸其談，喊大口號，一到真正處理業(yè)務(wù)時、在操作細節(jié)上，就把合規(guī)、制度丟在一邊，草草了了，粗枝大葉，工作浮躁，業(yè)務(wù)合規(guī)審查敷衍了事。十案九違規(guī)，案件的發(fā)生就是因為在這些細節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作，只是內(nèi)部或是外部的犯罪分子有機可乘。經(jīng)過數(shù)十年的經(jīng)營和實踐，銀行的規(guī)章制度可以說是相當(dāng)完善了，如果每筆業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照銀行的規(guī)定工作，嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)要求，那么犯罪分子根本就無機可乘。所以要防范案件，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實到位。千萬不能感情代替制度，盲目信任，心存僥幸，把制度弱化，使制度形同虛設(shè)。
三、 提高全員防案的警覺性。我們有些同志認(rèn)為，只要自己管好自己不違規(guī)，不犯法就行了。豈不知我們周圍存在壞人，他們是無孔不入的，之前發(fā)生的幾起案子不就發(fā)生在我們周圍嗎？所以我要提高我的警覺，對照自己的職責(zé)進行反思。嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作，不能因為這是我熟悉的同事、我們自己行的內(nèi)部員工就放松了警覺，要一視同仁，嚴(yán)格執(zhí)行制度。
四、 認(rèn)真學(xué)習(xí)“****”，“*****”的內(nèi)容和要求。明白違規(guī)的嚴(yán)重性質(zhì)；澄清違規(guī)就要問責(zé)的認(rèn)識；業(yè)務(wù)發(fā)展要在健康、合規(guī)的前提下進行，不能打著業(yè)務(wù)發(fā)展的幌子進行堂而皇之的違規(guī)；拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī)；學(xué)會保護自己，牢固樹立“人情信賴不能代替制度”的從業(yè)觀念，保護好自己，保護好自己的同事。
案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，我們應(yīng)當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，更應(yīng)當(dāng)樹立信心，不斷地學(xué)習(xí)和掌握各項專業(yè)知識和技能，以飽滿的熱情投入到農(nóng)行的事業(yè)中。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十二
一個月來，在市行組織領(lǐng)導(dǎo)下，我行積極開展了《中國銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理辦法(20__年版)》和《中國銀行股份有限公司管理問責(zé)辦法(20__年版)》等關(guān)于我行員工內(nèi)控教育的學(xué)習(xí)活動。通過自學(xué)和行里組織的集中學(xué)習(xí)，我對于銀行風(fēng)險內(nèi)控在思想上有了進一步的提高，對《處理辦法》所涉及的共三章、二十八節(jié)、三百零六條行為有了比較詳細的了解，對照我的崗位職責(zé)，對于與我息息相關(guān)的各項條例有了比較明確的認(rèn)識，對于柜員崗位接觸較多的現(xiàn)金出納，儲蓄與atm業(yè)務(wù)，外幣兌換，銀行卡和網(wǎng)上銀行，對公柜員票據(jù)安全控制及防范等方面的違規(guī)行為及處理辦法有了深刻的認(rèn)識和體會，另外對于管理人員失職行為，金融市場業(yè)務(wù)，人力資源管理，檔案和安保方面的違規(guī)行為及處理辦法也有了比較深的認(rèn)識，下面是我對這次《處理辦法》學(xué)習(xí)的體會：
市行開展本次內(nèi)控教育學(xué)習(xí)活動后，首先我在思想上高度重視，積極貫徹市行方針政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)兩項《處理辦法》，并自覺做好筆記。通過學(xué)習(xí)，我深深體會到，處理辦法為我們中國銀行前進發(fā)展的起著保駕護航的作用，是我行各項業(yè)務(wù)發(fā)展的奠基石;同時我也深切的感受到，作為一名中行的員工，一定要處處以《處理辦法》上各項規(guī)章制度作為自己的行為規(guī)范，只有這樣我們才能成為一名合格的有素養(yǎng)的優(yōu)秀金融行業(yè)工作者。
近年來，我行在不同的省市也曾出現(xiàn)過一些大大小小的經(jīng)濟案件和責(zé)任事故，究其原因就是我們一些員工不能從思想上認(rèn)同各項規(guī)章制度，視制度如不見，完全無視或者不能完全按照各項規(guī)章制度辦理各項業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致出現(xiàn)了一些風(fēng)險隱患，被不法分子所利用，造成一些無法挽回的損失。因此，我們更應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)和深刻體會《處理辦法》的各項條例，強化自我保護意識，把握好風(fēng)險控制。
通過這次學(xué)習(xí)，比照本人在工作中存在一些不足，在今后的工作中我要努力做到：一是加強各項規(guī)章制度學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自己的業(yè)務(wù)能力水平和風(fēng)險控制能力。二是對自己的崗位要充滿熱情，提升自我作為一名中行員工的自豪感，愛崗敬業(yè)，努力工作，忠于職守，做一名有責(zé)任心的員工，踏踏實實工作，清清白白做人，做一個克于律己的中行人。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十三
銀行作為金融體系的重要組成部分，其穩(wěn)定運行和風(fēng)險控制是金融穩(wěn)定的基石。在銀行業(yè)務(wù)中，內(nèi)控體系的建設(shè)和實施具有關(guān)鍵作用。通過近年來在銀行內(nèi)控工作中的實踐，我深刻認(rèn)識到內(nèi)控對于銀行的風(fēng)險防范和合規(guī)經(jīng)營的重要性，并從中獲得了一些寶貴的心得體會，下面將從規(guī)范操作、風(fēng)險防控、信息管理、人員培訓(xùn)以及持續(xù)改進等方面進行論述。
首先，在銀行內(nèi)控工作中，規(guī)范操作至關(guān)重要。銀行作為金融機構(gòu)，所處理的客戶資金及信息具有極高的敏感性和風(fēng)險性。因此，在操作過程中，必須按照相關(guān)法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行，確保操作的合法合規(guī)性，并對操作進行記錄與歸檔，以備后續(xù)審計和追責(zé)。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)只有充分運用各項規(guī)章制度，最大限度地避免操作風(fēng)險和違規(guī)行為的發(fā)生，才能夠保護客戶利益，維護銀行穩(wěn)健經(jīng)營。
其次，風(fēng)險防控是銀行內(nèi)控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。銀行作為金融機構(gòu)，本身就面臨著多種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。因此，了解各類風(fēng)險的發(fā)生和影響，明確內(nèi)部控制風(fēng)險的重點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是內(nèi)控工作的重要任務(wù)。在風(fēng)險防控中，對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要實施專門的內(nèi)控措施和風(fēng)險管理體系，通過風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險控制等手段來保障銀行的穩(wěn)定運行與發(fā)展。
另外，信息管理在銀行內(nèi)控中也占據(jù)重要地位。銀行經(jīng)營活動離不開大量的信息收集、傳輸和存儲。良好的信息管理可以確保信息的有效獲取和準(zhǔn)確傳遞，提高業(yè)務(wù)處理的規(guī)范性和安全性。在信息管理中，應(yīng)加強對信息系統(tǒng)安全的管理，不斷規(guī)范操作流程和權(quán)限設(shè)置，確保信息的保密性和完整性，防范信息泄露與篡改的風(fēng)險。同時，合理利用信息技術(shù)手段，完善信息監(jiān)控和應(yīng)急管理體系，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在安全隱患，切實保障信息管理的安全性。
此外，人員培訓(xùn)是銀行內(nèi)控工作的基礎(chǔ)保障。銀行作為一個高度依賴人力資源的行業(yè)，在內(nèi)控工作中，人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能是關(guān)鍵因素。要想實現(xiàn)良好的內(nèi)控效果，首先需要建立科學(xué)的人員招聘機制，確保人員的背景和能力與內(nèi)控崗位的要求相匹配。同時，還需要通過培訓(xùn)和考核等方式，提高人員的風(fēng)控意識和業(yè)務(wù)水平，加強風(fēng)險防范和合規(guī)操作能力，從而提高整個銀行內(nèi)控工作的效果與水平。
最后，持續(xù)改進是銀行內(nèi)控工作的重要方向。內(nèi)控工作是一個不斷學(xué)習(xí)和適應(yīng)的過程，隨著金融環(huán)境和風(fēng)險形勢的變化，銀行內(nèi)控也需要不斷地進行修正與改進。只有通過持續(xù)改進，及時總結(jié)內(nèi)控工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)，調(diào)整工作重點和策略，才能更好地適應(yīng)外部環(huán)境的變化和內(nèi)部業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高內(nèi)控工作的有效性和針對性。
總之，銀行內(nèi)控工作的重要性不言而喻。通過對銀行內(nèi)控工作的實踐，我深刻認(rèn)識到規(guī)范操作、風(fēng)險防控、信息管理、人員培訓(xùn)和持續(xù)改進等方面的重要性。只有做到這些，才能更好地保護客戶利益，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，推動金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展的良性循環(huán)。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十四
第一段：引言（字?jǐn)?shù)：150）
作為現(xiàn)代金融行業(yè)中至關(guān)重要的一環(huán)，銀行內(nèi)控在保障金融安全、維護信譽、管理風(fēng)險等方面發(fā)揮著重要作用。在過去的工作經(jīng)歷中，我有幸參與并親身體驗了銀行內(nèi)控的實施，積累了一些心得體會。銀行內(nèi)控不僅僅是一套制度和流程，更是一種價值觀念的倡導(dǎo)、風(fēng)險觀念的建立，以及全員的共識與努力。在本文中，我將分享我在銀行內(nèi)控方面的一些心得體會。
第二段：全員參與的重要性（字?jǐn)?shù)：250）
銀行內(nèi)控不是工作部門或個別人員的事務(wù)，而是銀行全員共同參與的過程。所有人對內(nèi)控的了解、支持和執(zhí)行都至關(guān)重要。正確認(rèn)識到銀行發(fā)展離不開內(nèi)控的支持，全員參與內(nèi)控建設(shè)是銀行走向成功的保障。因此，銀行內(nèi)控的教育與培訓(xùn)應(yīng)貫穿于各級崗位和各個環(huán)節(jié)，使員工始終保持對內(nèi)控的敏感性和責(zé)任感。同時，要設(shè)立較嚴(yán)格的獎懲機制，激勵員工自覺遵守內(nèi)控要求，并使其內(nèi)化為自身的行為準(zhǔn)則。
第三段：風(fēng)險管理的重要性（字?jǐn)?shù)：250）
銀行內(nèi)控始終與風(fēng)險管理密不可分。銀行業(yè)作為特殊的金融機構(gòu)，面臨著各種風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理模式，可以最大程度地降低潛在的風(fēng)險并保證銀行的穩(wěn)定運營。在實踐中，銀行需要明確風(fēng)險責(zé)任部門，劃定風(fēng)險管理的邊界和范圍，并形成一系列風(fēng)險控制的方法和工具。同時，建立風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警和評估機制，及時識別和處置風(fēng)險，確保風(fēng)險不蔓延、不擴大。
第四段：信息技術(shù)的應(yīng)用（字?jǐn)?shù)：250）
信息技術(shù)在銀行內(nèi)控中的應(yīng)用也至關(guān)重要。隨著科技的發(fā)展，銀行內(nèi)部管理系統(tǒng)越來越依賴于信息技術(shù)的支持。信息系統(tǒng)的安全性和可靠性直接影響到銀行的內(nèi)部數(shù)據(jù)安全和風(fēng)險控制。因此，銀行需要建立健全的信息技術(shù)安全管理機制，加強對數(shù)據(jù)的安全性及隱私的保護，定期進行系統(tǒng)安全性評估與漏洞掃描，確保內(nèi)部信息系統(tǒng)的完整性和可靠性。同時，銀行還應(yīng)加強對員工的信息技術(shù)素養(yǎng)培訓(xùn)，提高其信息安全意識和能力。
第五段：內(nèi)控的持續(xù)改進（字?jǐn)?shù)：300）
內(nèi)控總是一個持續(xù)改進的過程，不斷的完善和提升是銀行內(nèi)控的核心要求。銀行應(yīng)建立健全的內(nèi)控評估體系，定期進行內(nèi)控評估，及時發(fā)現(xiàn)弱點和不足之處，進行改進和完善。內(nèi)部審計是推進內(nèi)控改進的重要手段，通過內(nèi)部審計能夠發(fā)現(xiàn)和糾正過去的問題，為銀行的內(nèi)控建設(shè)提供依據(jù)和指導(dǎo)。此外，行業(yè)各大金融機構(gòu)之間的經(jīng)驗交流和學(xué)習(xí)也是推動內(nèi)控體系改進的有效途徑。銀行可以通過與其他銀行的對比和借鑒，發(fā)現(xiàn)自身的不足之處，并加以改進。
總結(jié)（字?jǐn)?shù)：100）
銀行內(nèi)控是銀行運行的基礎(chǔ)，也是金融行業(yè)謀求可持續(xù)發(fā)展的保障。全員參與、風(fēng)險管理、信息技術(shù)應(yīng)用、持續(xù)改進等是銀行內(nèi)控體系中不可或缺的要素。作為一名從業(yè)者，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到內(nèi)控對銀行的重要性，不斷提高自身的內(nèi)控意識和能力，在實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗，追求內(nèi)控工作的卓越。只有堅守一個穩(wěn)固的內(nèi)控體系，銀行才能在風(fēng)云變幻的金融市場中立于不敗之地，為客戶提供更加安全、便捷的金融服務(wù)。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十五
內(nèi)控是現(xiàn)代企業(yè)運作中不可或缺的重要環(huán)節(jié)，而風(fēng)險則是內(nèi)控中不可忽視的因素。通過學(xué)習(xí)和實踐，我對于內(nèi)控和風(fēng)險有了更深入的理解和體會。在這篇文章中，我將分享我的心得體會，希望能對其他人在內(nèi)控風(fēng)險管理中有所幫助。
第二段：內(nèi)控的重要性和作用。
內(nèi)控是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，也是有效運營的保障。通過實施內(nèi)控，企業(yè)可以規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，降低風(fēng)險和損失的發(fā)生概率。內(nèi)控不僅涉及財務(wù)方面，還包括管理、運營、合規(guī)等各個方面。它可以幫助企業(yè)建立健全的管理框架，確保企業(yè)在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中保持穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。
第三段：風(fēng)險的特點和分類。
風(fēng)險是無法避免的存在，但我們可以通過內(nèi)控來降低其影響。首先，風(fēng)險具有不確定性和多樣性，它可以來自外部環(huán)境，也可以來源于內(nèi)部操作和管理。其次，風(fēng)險可以分為戰(zhàn)略、操作、市場、財務(wù)等多個方面。對于不同類型的風(fēng)險，企業(yè)需要采取相應(yīng)的控制措施，并及時應(yīng)對和處理。
第四段：內(nèi)控風(fēng)險管理的關(guān)鍵要素。
內(nèi)控風(fēng)險管理涉及多個關(guān)鍵要素，包括風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)測。首先，企業(yè)應(yīng)該建立起清晰的風(fēng)險識別機制，通過分析和評估來確定潛在風(fēng)險的影響程度和可能性。其次，企業(yè)需要制定相應(yīng)的控制措施，以減少風(fēng)險的發(fā)生和損失的發(fā)生。同時，內(nèi)部控制還要包括對風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)測和評估，確保內(nèi)控機制的有效性和及時性。
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險管理需要全員參與，而不僅僅是由管理層來執(zhí)行。每個員工都應(yīng)該具備對內(nèi)控的認(rèn)識和掌握風(fēng)險管理的基本技能。此外，持續(xù)的培訓(xùn)和改進也是內(nèi)控風(fēng)險管理的關(guān)鍵。企業(yè)應(yīng)該不斷學(xué)習(xí)和引入新的理念和方法，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。未來，我希望能夠深入研究和應(yīng)用內(nèi)控風(fēng)險管理的相關(guān)知識，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出更大的貢獻。
總結(jié)：
內(nèi)控與風(fēng)險管理在現(xiàn)代企業(yè)管理中占據(jù)重要的地位，它們對于企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定具有不可忽視的作用。通過對內(nèi)控和風(fēng)險的深入理解和實踐，我對其重要性和實施的關(guān)鍵要素有了更深入的認(rèn)識。只有建立起完善的內(nèi)控機制和有效的風(fēng)險管理體系，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。我將持續(xù)學(xué)習(xí)和應(yīng)用內(nèi)控風(fēng)險管理的知識，以提高自己的能力和為企業(yè)的發(fā)展作出貢獻。
銀行風(fēng)險內(nèi)控心得篇十六
第一段：介紹內(nèi)控和內(nèi)控風(fēng)險的概念（200字）
內(nèi)控是指在一個組織中為實現(xiàn)組織的目標(biāo)，對資產(chǎn)、財務(wù)、業(yè)務(wù)和運營、安全等方面進行管理、監(jiān)督和控制的一種管理方式。內(nèi)控風(fēng)險是指在組織運作過程中，由于內(nèi)部控制不完善、制度不規(guī)范或人員因素等原因，導(dǎo)致組織無法達到預(yù)期目標(biāo)的潛在風(fēng)險。在現(xiàn)代社會中，各種內(nèi)控風(fēng)險給企業(yè)和組織帶來了巨大的挑戰(zhàn)和壓力。
第二段：內(nèi)控風(fēng)險的影響和危害（200字）
內(nèi)控風(fēng)險的出現(xiàn)給組織帶來了很多負面影響和危害。首先，內(nèi)控風(fēng)險可能導(dǎo)致組織的業(yè)務(wù)受到重大損失，影響企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。其次，內(nèi)控風(fēng)險可能導(dǎo)致資產(chǎn)的丟失或財務(wù)損失，造成企業(yè)的負債增加。此外，內(nèi)控風(fēng)險還可能導(dǎo)致企業(yè)在市場競爭中失去競爭優(yōu)勢，喪失信譽度和品牌價值。更為嚴(yán)重的是，內(nèi)控風(fēng)險可能違反國家法律法規(guī)，導(dǎo)致法律風(fēng)險和政治風(fēng)險。
第三段：內(nèi)控風(fēng)險的原因和現(xiàn)狀（200字）
內(nèi)控風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有內(nèi)部控制制度不完善、管理不規(guī)范以及人員失誤等方面。內(nèi)部控制制度不完善是導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的主要原因之一，缺乏明確的流程和制度，導(dǎo)致組織運作中出現(xiàn)安全漏洞。管理不規(guī)范是另一個導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的重要原因，管理者缺乏必要的風(fēng)險意識和管理手段，無法及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在的風(fēng)險。此外，人員失誤也是內(nèi)控風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因之一，員工在工作中疏忽大意或違規(guī)操作可能導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生。
第四段：內(nèi)控風(fēng)險管理的重要性和對策建議（300字）
內(nèi)控風(fēng)險管理是組織管理和運營的重要組成部分，對于降低風(fēng)險、改進組織運作和提高效益具有重要意義。首先，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度和規(guī)范，明確工作流程和權(quán)限分配，有效避免內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生。其次，組織應(yīng)加強管理，建立規(guī)范的內(nèi)控風(fēng)險管理制度和流程，確保風(fēng)險能夠及時被發(fā)現(xiàn)、評估和應(yīng)對。此外，組織應(yīng)加強員工培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險意識和內(nèi)控素質(zhì)，減少人員失誤所帶來的風(fēng)險。
第五段：總結(jié)（200字）
內(nèi)控風(fēng)險是現(xiàn)代組織運作中不可忽視的存在，對組織的穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。為了降低內(nèi)控風(fēng)險的發(fā)生，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度，加強管理、培訓(xùn)和教育，確保內(nèi)控風(fēng)險能夠得到有效控制。只有通過規(guī)范和完善的內(nèi)控風(fēng)險管理，組織才能在競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。