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銀行信貸風險管理論文篇一
文章通過對中、外資銀行信貸管理制度的調(diào)查分析與差異比較，提出了中國應借鑒國外銀行的先進做法，盡快建立適應國際化競爭的信貸管理制度的對策和建議。
信貸管理；風險防范；差異；對策和建議
外資銀行在長期的商業(yè)化經(jīng)營中，已經(jīng)形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內(nèi)部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析和計量、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內(nèi)銀行的信貸管理機制目前尚處在調(diào)整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內(nèi)銀行重視垂直管理
外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門（市場營銷部門或信貸政策委員會）、風險評估部門、風險審查和管理部門、不良貸款處理部門以及內(nèi)部稽核部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同專業(yè)部門的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過或者達到有效票數(shù)后貸款審批通過。而行長主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調(diào)獨立、客觀、公正。
國內(nèi)銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點之間以及機構內(nèi)部行長、科長、經(jīng)辦之間的垂直分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進行了內(nèi)部結構調(diào)整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風險審查部門負責處置不良貸款和評估貸款風險，舊體制下信貸部“包辦”信貸業(yè)務流程的局面得到了一定的改變，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的分工合作和相互制約不充分。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。
外資銀行十分注重信貸風險的早期評估計量和防范，將管理風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1．通過確定目標市場、制定詳細的風險資產(chǎn)準入標準來篩選客戶。如每年會根據(jù)信貸政策委員會確定的地區(qū)最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發(fā)放貸款。風險管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據(jù)尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2．通過現(xiàn)代計量方法和借助各種軟件工具對客戶進行動態(tài)評估與分析，對客戶的第一性進行評級，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3．建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據(jù)評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內(nèi)統(tǒng)籌考慮，通過這種方式實現(xiàn)集團企業(yè)授信風險的集中控制。4．通過對信貸資產(chǎn)組合進行評估，盡可能地選擇多種相關度較小或者負相關的資產(chǎn)進行搭配，以便分散風險。5．通過不定期的.風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。如風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試和敏感性分析，通過假設某些宏觀(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據(jù)測算結果，一些敏感性和波動性較大的貸款其五級分類評級將會下調(diào)，有關客戶的信用等級也會相應下調(diào)。6．設立獨立機構評估風險與績效。如渣打銀行設有獨立的風險稽核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風險級數(shù)，5級以上為合格。如果不合格，審核部門將及時給予改善建議，要求業(yè)務管理部門改進，并在6個月后復查，12~18個月后再次復查，直到確保風險隱患消除。
與外資銀行相比，國內(nèi)銀行由于歷史包袱較重，把很大一部分的工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期度量和防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行較少進行行業(yè)研究、地區(qū)市場分析和市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經(jīng)營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風險降到最低缺乏全盤考慮。突然的表現(xiàn)就是近幾年商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）無論規(guī)模大小盲目“搶大戶”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)、基礎建設行業(yè)和上市公司，集中于少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長遠看，貸款大戶的系統(tǒng)性、行業(yè)性、政策性風險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個銀行業(yè)都將帶來較大的沖擊。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內(nèi)銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年審進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)信貸人員管理手段的差異——外資銀行重視人員激勵，國內(nèi)銀行重視人員控制
外資銀行強調(diào)調(diào)動員工的積極性和主動性。在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自主權。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行垂直管理，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。并且十分重視對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級序列，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過多受到市場部門和行政方面的干預，又充分調(diào)動了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現(xiàn)：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如在某些外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現(xiàn)”打分，上級信貸主管據(jù)此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動態(tài)調(diào)整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其提高貸款審批和風險管理質量，另一方面便于管理層在短期內(nèi)能夠查明風險、采取對策。二是通過設計科學的激勵機制，采用激勵措施，如股票期權制度、內(nèi)部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增值的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員由于外部影響而無法盡職的可能。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和分配實現(xiàn)人員間的權責制衡，有效制止內(nèi)部人控制行為。
國內(nèi)銀行強調(diào)對員工加強管理以控制信貸風險，但國內(nèi)銀行內(nèi)部制衡的組織體系尚未健全，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下通過加大違規(guī)成本的方式制約信貸人員的放貸行為。許多要求和規(guī)定相當嚴格，如一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關負責人也要受到相應行政處分。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內(nèi)外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調(diào)，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施——按照績效考核進行的獎勵變成了較為固定的獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度具有很強的現(xiàn)實意義。
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎上強化信貸部門內(nèi)部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；二是遵循程序定位原則，各部門各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內(nèi)耗。如在現(xiàn)有的風險評估部門、貸款管理部門和資產(chǎn)保全部門的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門，專門負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點進行分析，對全行潛在集中風險進行評估，并向銀行董事會、高級管理層、銀行監(jiān)管機構、投資者提供報告，根據(jù)既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務部門、區(qū)域經(jīng)營管理的信貸資產(chǎn)狀況進行監(jiān)察。還可設置信貸政策管理部門，專門負責制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監(jiān)管機構進行溝通等。通過建立健全的信貸組織管理體系提高風險管理的水平。
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調(diào)通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過分以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率?，F(xiàn)時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性?？蓮囊韵氯矫嬷郑旱谝唬蚱颇壳靶刨J審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。可按實際能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調(diào)大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經(jīng)理等級薪酬制度。
(三)客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系
我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個極端：一是靈活性過強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開戶、盲目授信，甚至于違反國家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關制度，依賴壘大戶帶來的短期效益。二是過于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍是絕對主體，但在信貸管理中，過份強調(diào)形式上的風險防范，一味要求提供抵押擔保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實際情況提供個性化的金融服務品種，消極逃避信貸風險。靈活性過強實際上是沒有原則性，過于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質上就是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規(guī)避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹立正確的信貸風險觀念，在防范信貸風險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營效益水平。
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銀行信貸風險管理論文篇二
創(chuàng)新型企業(yè)具有創(chuàng)新型、高技術知識和高成長性等一系列特點，總體來說創(chuàng)新型企業(yè)面臨著更大的財務風險隱患。本文針對創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控，首先簡要概述了創(chuàng)新型企業(yè)的特點，進而分析了創(chuàng)新型企業(yè)常見財務風險，最后就加強創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控，進行了系統(tǒng)論述。
：創(chuàng)新型企業(yè)；財務風險；管控
近年來，國家大力扶持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)新型企業(yè)的數(shù)量迅速增加，在市場經(jīng)濟中所占比例結構也不斷提升。但是由于不少創(chuàng)新型企業(yè)規(guī)模整體相對較小，因而創(chuàng)新型企業(yè)的生存發(fā)展面臨著更大的風險。因此，加強對創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控的研究，尤其對創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)占比高、融資難度較大等主要特點，有針對性的研究制定財務風險管控措施，已經(jīng)成為創(chuàng)新型企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的重點和關鍵，這對于促進創(chuàng)新型企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展也具有非常重要的作用。
按照國家關于開展創(chuàng)新型企業(yè)試點工作通知中的有關要求，創(chuàng)新型企業(yè)主要是指在技術創(chuàng)新、體制機制創(chuàng)新、經(jīng)營管理創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新以及文化理念創(chuàng)新等方面相對較為突出的企業(yè)。具體來說，創(chuàng)新型企業(yè)主要有以下幾方面的特點：第一，創(chuàng)新型企業(yè)的無形資產(chǎn)占比相對較高，很多創(chuàng)新型企業(yè)投資范疇主要是科技研發(fā)等方面，專利權、商標權、版權、設計研發(fā)專有權等一系列的知識產(chǎn)權類無形資產(chǎn)在創(chuàng)新型企業(yè)的資產(chǎn)中占有較大分量，這也是關系到創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展的重要支撐。第二，創(chuàng)新型企業(yè)融資難度相對較大。創(chuàng)新型企業(yè)在企業(yè)自身方面由于具有長期復雜以及廣泛等特點，尤其是開展技術創(chuàng)新需要長期穩(wěn)定和較大規(guī)模的資金投入，因此在融資方面主要是權益融資和債務融資，受到創(chuàng)新型企業(yè)自身條件的影響，融資難度相對較大。第三，創(chuàng)新型企業(yè)的現(xiàn)金流相對較高?，F(xiàn)階段不少創(chuàng)新型企業(yè)的財務杠桿相對較小，無形資產(chǎn)占比較高決定的創(chuàng)新型企業(yè)的融資難度較大，要求創(chuàng)新型企業(yè)必須具備足夠的“凈現(xiàn)金”流，投入無形資產(chǎn)確保無形資產(chǎn)的保值，這也要求創(chuàng)新型企業(yè)必須重視現(xiàn)金流管理，確保現(xiàn)金頭寸的充足。
財務風險類型的劃分可以按照風險產(chǎn)生原因、產(chǎn)生環(huán)節(jié)以及強度等進行分類。對創(chuàng)新型企業(yè)來說，按照風險產(chǎn)生環(huán)節(jié)，可以分為以下幾項：
(一)研發(fā)風險問題
創(chuàng)新型企業(yè)大多以技術知識開發(fā)為主，在創(chuàng)新型企業(yè)的研發(fā)活動階段需要大量的資金投入，而這一階段企業(yè)同樣會開展多種多樣的財務活動，如果研發(fā)過程中研發(fā)費用的持續(xù)供給或者是合理分配不科學，很容易由于資金不足出現(xiàn)風險問題。
(二)財務管理風險
如果創(chuàng)新型企業(yè)的財務管理制度不夠健全，財務管理機構不完善，則容易由于財務管理工作環(huán)節(jié)中的'漏洞造成財務管理風險問題的發(fā)生。
(三)資金管理風險
在創(chuàng)新型企業(yè)的資金管理風險方面，籌資風險、投資風險、資金回收風險以及利潤收益分配風險等風險問題如果管理不當，同樣會對創(chuàng)新型企業(yè)的現(xiàn)金流產(chǎn)生嚴重影響。
(一)強化對創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險監(jiān)測
有效防范創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險問題，應該根據(jù)創(chuàng)新型企業(yè)的實際情況建立財務風險監(jiān)測預警體系。通過對財務管理、技術研發(fā)、生產(chǎn)銷售等各個環(huán)節(jié)的信息分析，對企業(yè)盈利、現(xiàn)金流、償債等進行全面的風險分析，及時發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風險隱患。需要注意的是在財務風險監(jiān)測方面，應該把研發(fā)風險作為重點監(jiān)測項目，創(chuàng)新型企業(yè)在這方面資金投入量較大，更應該注意風險問題，盡可能的實現(xiàn)資金投入產(chǎn)出效益的最大化。
(二)把握節(jié)點做好創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)的轉換
對于創(chuàng)新型企業(yè)來說，無形資產(chǎn)占比較高是最大的特點，同時也是造成創(chuàng)新型企業(yè)出現(xiàn)財務風險的重要因素。雖然無形資產(chǎn)在某一階段能夠發(fā)揮較大價值，但是由于無形資產(chǎn)的價值具有不固定性，因而如果不能盡快加快無形資產(chǎn)的有效轉化，創(chuàng)新型企業(yè)現(xiàn)金流吃緊的問題就難以及時得到解決。因此，創(chuàng)新型企業(yè)防范財務風險問題的發(fā)生，應該注重加快實現(xiàn)創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)向現(xiàn)金或者是固定資產(chǎn)的轉變，尤其是各種發(fā)明專利、知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)，可以探索直接進行現(xiàn)金轉化，降低財務風險的同時，為創(chuàng)新型企業(yè)的良好發(fā)展提供基礎條件。
(三)提高企業(yè)財務風險防范的整體能力
首先，應該不斷拓寬創(chuàng)新型企業(yè)的融資渠道?，F(xiàn)階段創(chuàng)新型企業(yè)出現(xiàn)財務風險很重要的一方面原因就是融資困難，因此增強創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險防范能力，必須注重進一步拓展創(chuàng)新型企業(yè)的融資渠道。其次，重點加強投資風險管控，建立科學投資決策機制，對投資項目資金運轉進行深入分析，積極調(diào)整技術投資方向，實現(xiàn)多元化投資組合，以提高投資收益。第三，加強資金回收風險管控，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展實際合理安排資金投放，同時強化對企業(yè)應收賬款的管理，進一步提升企業(yè)資金使用效率。
對于創(chuàng)新型企業(yè)來說，造成企業(yè)出現(xiàn)財務風險的原因多種多樣，防范創(chuàng)新型企業(yè)財務風險問題的發(fā)生，應該結合企業(yè)的實際情況，健全落實財務風險管控責任，強化財務風險評估控制體系，加強內(nèi)部風險審計，以防止財務風險問題的蔓延發(fā)生，確保企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)定有序。
[2]吳雋，張建琦，劉衡.效率型商業(yè)模式創(chuàng)新與企業(yè)績效關系研究——因果推理與效果推理的調(diào)節(jié)作用[j].技術經(jīng)濟與管理研究，20xx.
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銀行信貸風險管理論文篇三
商業(yè)銀行風險管理對我國經(jīng)濟社會的發(fā)展起到重要的影響，雖然我國商業(yè)銀行風險管理近些年取得一些成績，但也存在很多問題。本文分析了我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題，并提出了相應地解決對策，供相關學者參考。
商業(yè)銀行；風險管理；思考
1.科學的風險管理理念未能全面建立。
與國外資本市場相比，我國的資本市場發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對商業(yè)銀行來說有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤，弊處在于風險很大。分析我國國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀可知，擴大市場占有成為商業(yè)銀行追求的目標。國內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學的風險管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點：其一，少數(shù)銀行工作人員沒有認清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長短期發(fā)展目標，不顧將來發(fā)展，只管眼前利益，沒有控制好資產(chǎn)質量的下降問題。由于我國四大國有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務，相對集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風險。其二，對商業(yè)銀行風險認識的偏差，沒有將風險和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務而忽視了風險的防范，或是認為控制風險等于減少業(yè)務，這種錯誤的觀念導致商業(yè)銀行的整體的抗風險能力下降。
2.風險管理體制與構架不夠完善。
目前，我國國內(nèi)的商業(yè)銀行風險管理體系不夠健全和完善。首先，沒有建立一個獨立的風險管理部門，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級分行設立的有風險管理部門，但是由于沒有制定出科學合理的風險管理規(guī)劃以及風險監(jiān)控流程，使得該風險管理部門不夠獨立化和系統(tǒng)化。其次，我國存在一些商業(yè)銀行公司治理結構不完善、產(chǎn)權制度不明確的問題，整個風險管理體制和構架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風險管理人員素質不高，亟需建立一套完整而嚴謹?shù)姆杉s束機制。
3.風險管理技術方法落后。
我國商業(yè)銀行風險管理的技術非常落后，主要體現(xiàn)在風險評估技術和風險量化技術落后。隨著金融市場的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來，金融衍生工具的多樣化使得銀行風險管理的難度逐漸增大。面對這種現(xiàn)狀，國外商業(yè)銀行采取了一套科學完整的風險評估和量化機制。相比之下，我國的商業(yè)銀行風險評估和量化技術非常簡單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對風險的識別和監(jiān)測缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測信用風險時，由于涉及面廣、費用高，加上信息沒有實現(xiàn)共享以及外部征信評級失真等問題，導致通常只能以初始的方式對風險監(jiān)測進行量化。而一些先進的風險數(shù)據(jù)模型，由于所需費用昂貴以及科技含量高，國內(nèi)很少有銀行使用。
4.未形成系統(tǒng)的風險管理文化。
企業(yè)競爭的關鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風險管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認識到風險管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風險是巨大的。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風險管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風險，而忽視了市場風險和操作風險。第二，業(yè)務發(fā)展和風險控制沒有很好地兼顧。第三，全面風險管理意識缺乏，僅僅認為風險管理控制屬于風險管理人員負責，而沒有意識到這需要貫穿到銀行的各項工作中，員工缺乏自覺意識。
5.風險管理機制不健全。
我國商業(yè)銀行風險管理機制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時存在資料不全或者不真實的情況，導致沒法根據(jù)客戶的信息進行全面的風險預警。第二，風險識別工具的缺乏，難以為風險的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒有完善的避險系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風險很難有效規(guī)避。第四，風險決策系統(tǒng)不健全。第五，風險監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風險全過程的監(jiān)控。國外商業(yè)銀行的風險管理和規(guī)避機制都要遠遠優(yōu)于我國，因此，我國商業(yè)銀行應充分借鑒他國優(yōu)秀經(jīng)驗。
1.樹立全面風險管理理念。
風險對于商業(yè)銀行來說是一把雙刃劍，搞好風險管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風險與回報是成正比的，銀行需要做好平衡風險的準備。做好風險管理必須要樹立全面風險管理理念，通過一些手段和措施實現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報的目標。具體方法可以從以下幾點入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對全體員工進行全面風險管理意識的宣傳和培訓，使銀行上上下下所有的員工都能重視風險管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因導致的風險的發(fā)生。第二，通過一些激勵機制，提高銀行員工的風險防范的積極性。第三，建立一套完整科學的全面風險管理體系，從業(yè)務、操作、機構、人員到流程都進行全面管理和監(jiān)督，切實提高風險防范和規(guī)避意識，減少銀行面臨的各項風險。
2.加強風險管理部門的相對獨立性。
第一，創(chuàng)建科學獨立的風險管理架構。以銀行董事會為首強化風險管理，設立專門的風險管理委員會和風險審計部，并且這兩個部門屬于平行關系。風險管理委員對董事會負責，做好風險管理和監(jiān)督工作，風險審計部門對風險管理委員會的部署進行監(jiān)督和評價。第二，規(guī)范風險操作流程。先進的科技是完善風險操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強大的計算機數(shù)據(jù)庫，以便從總體上對整個銀行的資產(chǎn)進行分析和預警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風險預警和防范機制，減少由于主觀分析帶來的錯誤。此外，還應增強系統(tǒng)控制操作風險能力，對現(xiàn)有程序進行升級優(yōu)化，在風險重點處通過編程進行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風險的發(fā)生。第三，建立各級風險管理機構。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨立的風險管理部門，各個省的省級分行成立風險管理委員會，加強對省級分行的監(jiān)督和管理。在省級分行風險管理委員會下設立信用風險部、市場風險部、審計部和業(yè)務管理部，共同發(fā)揮防范風險的作用。
3.建立嚴格的規(guī)章制度。
首先，明確崗位職責。風險管理部門應根據(jù)國家政策，上級的金融、信貸政策和市場的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責、規(guī)章制度和風險防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務種類和風險類別制定相應的規(guī)章制度和風險防范點，使風險防范貫穿于銀行每個崗位和業(yè)務品種。其次，加強部門之間協(xié)調(diào)。風險管理部門和業(yè)務部門要認真履行好自己的職責，正確處理好風險管理與業(yè)務拓展的關系。最后，加強業(yè)務人員的管理。要加強各級管理人員和操作人員管理，組織員工認真學習，切實掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風險控制的重點，使全體員工切實掌握重點業(yè)務的風險環(huán)節(jié)、風險點、控制措施，增強自覺執(zhí)行內(nèi)控制度的責任感。
4.差別管理、區(qū)別對待。
其一，針對不同的地區(qū)和行業(yè)實施差異化信貸政策。我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級銀行機構的風險管理水平高低不同，應根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權、授信制度來調(diào)整和防控信用風險。其二，派駐風險管理部門或官員。我國商業(yè)銀行在總行集團總部應設立執(zhí)行董事級別的首席風險執(zhí)行官來獨立的履行全面風險管理和控制職能。并且，由集團總部向全國各分支機構派駐風險管理部門或風險管理官員，接受集團總部的垂直領導、執(zhí)行總部的指令，履行風險管理和監(jiān)督職責。其三，風險審批部門應設在上級分行，不受同級銀行機構管理如對企業(yè)客戶評級授信的部門應設在一級分行以上，以免對企業(yè)貸款評級、授信和審批貸款時受同級基層行領導的行政干預，容易發(fā)生和造成貸款風險。
5.加強征信和中介機構體系建設是實施風險管理的必備條件。目前，我國的征信體系建設雖比改革開放前有了長足的發(fā)展，但與一些國外發(fā)達國家相比，仍存在不小差距，無論在數(shù)量上、還是在服務效率上都無法滿足國內(nèi)客戶需求。因此，加強我國的信用評級、資產(chǎn)評估、會計審計等社會中介機構建設，提高從業(yè)人員素質，強化對社會服務體系的監(jiān)管，提升服務公信力，為我國銀行和客戶提供一個良好的信用環(huán)境，才能為我國商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風險管理奠定堅實的基礎。
銀行信貸風險管理論文篇四
伴隨著全球金融一體化進程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風險越來越復雜，與外資銀行競爭日趨激烈，我國商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風險進一步加大，風險管理能力隨之成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。本文分析了商業(yè)銀行風險管理的內(nèi)涵、意義、風險產(chǎn)生的原因及風險管理的現(xiàn)狀,并就如何完善商業(yè)銀行的風險管理作了初步探討。
商業(yè)銀行；風險；風險管理
隨著我國對商業(yè)銀行的競爭默許，尤其是近兩年國家對銀行利率權限的開放，使得商業(yè)銀行之間的競爭越來越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場中占據(jù)主動，它們會采取各種措施，以銀行機構的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會采取主動的姿態(tài)，但是與此同時也會帶來巨大的不良風險，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強商業(yè)銀行風險管理是銀行提高市場競爭力的關鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風險管理的理念，還是技術、方法等，都與西方發(fā)達國家的銀行存在差距，因此基于國內(nèi)外的實際情況，商業(yè)銀行應該加強風險管理工作。商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營管理活動中的每一個過程和環(huán)節(jié)，預防、回避、排除或轉移經(jīng)營中的風險，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金的安全。風險管理是一個全面的管理，涉及企業(yè)的各個方面。全面風險管理要對所有影響銀行目標的風險進行系統(tǒng)識別、評估、報告和處置，要考慮銀行所有層面的活動，從總行層面的戰(zhàn)略風險規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務單元的市場和產(chǎn)品，管理風險都應得到有效控制。風險管理包括以下幾個要素：調(diào)整風險偏好和戰(zhàn)略、加強風險應對策略、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重企業(yè)風險及抓住機遇等。
其一，商業(yè)銀行通過實施風險管理可以規(guī)避、分散、轉嫁、控制和化解所面臨的各種風險，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強銀行盈利水平，提高銀行的聲譽度和核心競爭力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風險管理措施和手段來保證從社會上融入資金的安全，可提高整個社會資金的使用效益，同時還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會金融。
（一）銀行自身因素帶來的風險
商業(yè)銀行自身風險主要是：首先是銀行資金構成帶來的風險。商業(yè)銀行在滿足公益的同時，必須要實現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來源就是銀行的信貸業(yè)務，而銀行從事信貸業(yè)務的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會導致銀行出現(xiàn)擠兌風暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來的風險。維持銀行經(jīng)營的主要資金是來源于銀行的流動資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉不靈的現(xiàn)象之后，就會給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風險。在經(jīng)營過程中，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對違章違紀行為的查處乏力，使問題不斷蔓延，導致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴肅性和可操作性。
（二）銀行外部因素帶來的風險
銀行外部因素帶來的風險主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國對商業(yè)銀行的管理實現(xiàn)了經(jīng)營主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場中要自負盈虧，這樣一來商業(yè)銀行需要獨立的面對市場中的風險，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會導致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對其貸款資金的使用效益較好，就會減少或避免銀行風險；當然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會導致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會使銀行資金周轉受到阻礙，從而導致資金無法及時回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來的風險。我國的宏觀政策也會給銀行的經(jīng)營帶來巨大的影響。
（一）商業(yè)銀行風險管理的初步成效
截止到目前為止，我國商業(yè)銀行的風險管理工作取得了不錯的成績：一是行業(yè)銀行對風險管理的認識不斷提高。隨著國家對商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風險管理制度越來越完善，各大商業(yè)銀行基于風險管理工作的認識在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項進行了制度化規(guī)定；二是政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關系到社會的穩(wěn)定，因此近些年國家加大了對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問題就是真實的案例；三是商業(yè)銀行風險管理工作逐漸規(guī)模化、制度化。商業(yè)銀行對各項工作的規(guī)定在不斷細化，制定了科學的規(guī)則。
（二）商業(yè)銀行風險管理認識不足
商業(yè)銀行對風險管理工作還存在認識上的缺陷：一是商業(yè)銀行對資金結構的認識還不夠細化。由于長期以來我國銀行屬于國家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對風險的認識還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營規(guī)模作為發(fā)展的重點，而忽視了資金結構的優(yōu)化配置，尤其是忽視對資產(chǎn)質量的考慮；二是對風險管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風險定格在信用風險，認為信用風險是影響銀行的主要因素，而忽視了市場風險、操作風險等因素；三是商業(yè)銀行的資金運作模式單一。目前我國資金市場相對還不完善，因此銀行的資金運作相對比較狹窄，另外我國資金主要集中在國有四大銀行體系中，因此風險分散性不高。
（三）風險管理體制不健全
目前我國國內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒有形成現(xiàn)代意義上的風險管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風險）或資金管理部門（管理利率等市場風險），都沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。
（四）風險管理機制上的差距
我國的商業(yè)銀行風險管理機制開展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機制存在著不少的漏洞。健全有效的風險管理系統(tǒng)是國外金融機構經(jīng)營運作的堅實基礎，也是金融機構穩(wěn)健經(jīng)營的重要表現(xiàn)，這些正是我國導致我國商業(yè)銀行管理機制落后的因素，尤其是目前我國缺乏風險管理機制，使得風險管理工作缺乏相對完善的執(zhí)行標準。
（五）風險管理方法、管理技術落后
長期以來，我國在風險量化管理方面非常薄弱，風險測算統(tǒng)計工作還未能實現(xiàn)制度化和科學化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問題依然存在。如在信用風險管理中，評價方法不準確；我國商業(yè)銀行雖然都有一些與風險有關的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒實現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標準不一致、系統(tǒng)技術平臺不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風險判斷水平；同時，各銀行本身都缺乏先進的風險評估技術，風險分析手段落后，預警能力低下，常常是跟在風險后面亡羊補牢，缺乏預見性。
（六）風險管理工具方面存在較大差距
國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀70年代開始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟發(fā)展，技術進步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國金融衍生產(chǎn)品與國外國家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問題就直接的反映了我國金融衍生產(chǎn)品的不足。
（一）加強風險管理文化建設，樹立風險管理新理念
風險管理文化是銀行開展實際業(yè)務和進行有效風險管理的精神動力，是取得業(yè)績實效又保證運營安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營造良好的風險管理文化，樹立全方位風險管理理念，引導和推進風險管理業(yè)務的發(fā)展，營造濃厚的風險管理文化：首先，實現(xiàn)不同業(yè)務風險管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務種類眾多，不同的業(yè)務具有不同的特點，因此要建立風險管理的差異化管理模式。比如在進行信貸業(yè)務時需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風險的分析等。其次，實現(xiàn)不同地區(qū)風險管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風險因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風險管理機制。
（二）健全商業(yè)銀行風險管理體系
首先形成由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領導的、以風險管理委員會為中心、與各個業(yè)務部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風險管理系統(tǒng)。其次各個業(yè)務部門要逐步設立單獨的風險管理崗位，從業(yè)務風險產(chǎn)生的源頭進行有效控制，使風險管理橫向延伸、縱向管理，實現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時，國內(nèi)商業(yè)銀行應積極借鑒國際大銀行的組織模式與運作經(jīng)驗，加快法人治理結構的建設，加快推進體制改革和機制轉換，提高風險防范能力和內(nèi)部控制水平。
（三）改進商業(yè)銀行的信息披露制度
目前，國內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達國家的差距比較大?；谑袌霭l(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會計信息不完備等因素，所以，我國商業(yè)銀行應以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎，借鑒國際經(jīng)驗，加大對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息進行準確核算，制定出最低的信息披露標準。同時，應提倡“強制”披露和“自愿”披露相結合，鼓勵自愿披露。在制度設計上，要審慎授權銀行開展對外信息披露。
（四）引進、培訓風險管理專業(yè)人才
風險管理是具有高技術含量的工作。因此一方面要開展風險管理培訓工作，完善人力資源質量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進優(yōu)秀的風險管理人才，形成高質量的人力資源網(wǎng)絡體系。
我國加入wto的過渡期已經(jīng)結束，我國經(jīng)濟、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機構紛紛搶灘我國金融市場，在此背景下，探索出一條符合我國國情的商業(yè)銀行風險管理路徑具有很強的現(xiàn)實意義。
銀行信貸風險管理論文篇五
房地產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟最重要的支柱性產(chǎn)業(yè),是一個投資巨大、回收緩慢、回報豐厚、具有高風險的極其復雜的系統(tǒng)工程。房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營模式具有較大的特殊性,具有資產(chǎn)負債率比較高,投、融資金額均較大、生產(chǎn)周期長等特點。雖然其收益一般也較大,但面對的風險也較一般企業(yè)大,特別是在快速擴張過程中其面臨更大的風險,因此,必須加強對房地產(chǎn)企業(yè)的風險管理。
作為從事房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營的房地產(chǎn)企業(yè),在經(jīng)營、財務結構、組織結構等方面具有獨特性,這些特點決定房地產(chǎn)企業(yè)在財務風險管理方面具有獨特性。
1.1房地產(chǎn)開發(fā)周期與風險
房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品要從規(guī)劃設計開始,經(jīng)過可行性研究、征地、拆遷、安置補償、建筑安裝、配套工程、綠化環(huán)衛(wèi)工程、產(chǎn)品上市等多個階段,經(jīng)過一段相當長時期才能全部完成。周期越長、不確定因素越大,風險也就越大。首先,房地產(chǎn)開發(fā)周期越長,各種社會經(jīng)濟環(huán)境條件發(fā)生變化的可能性就越大,產(chǎn)品的成本和售價的不確定性就越大;如隨著政府土地政策的變化,土地拍賣價格變化變動越大,房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價變動越大;隨著利率水平的變動,房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價也發(fā)生相應變動。其次,隨著社會的進步和生活水平的提高,人們可支配收入增加,對房產(chǎn)的品質要求也越來越高,房地產(chǎn)企業(yè)面臨其產(chǎn)品不能滿足人們要求的風險;如由于房地產(chǎn)產(chǎn)品周期的長久性,其適應性能和替代性也差,一些設計過時的房地產(chǎn)產(chǎn)品面臨不能滿足人們?nèi)找孀兓男枨蟮娘L險。
1.2房地產(chǎn)產(chǎn)品特性與風險
土地與房屋同屬于不動產(chǎn)范疇,房地產(chǎn)的不可移動性是其區(qū)別其他商品的一個重要特征。房地產(chǎn)位置的固定性造成房地產(chǎn)產(chǎn)品的區(qū)域性和個別性,造成不同城市之間、同一城市不同區(qū)域、地段之間的差異性。房地產(chǎn)的價值在很大程度上取決于其所處的地理位置,而地理位置則取決于給城市、區(qū)域、地段未來發(fā)展的趨勢,未來發(fā)展的不確定性是房地產(chǎn)投資的重要風險因素之一。因此,房地產(chǎn)商品價格與所處的地區(qū)、地段的社會經(jīng)濟及地理環(huán)境的優(yōu)劣密切相關,而這些條件的變化非常復雜,有很多不確定的因素在起作用,房地產(chǎn)的投資產(chǎn)品必然承擔項目所處地理環(huán)境條件變化所帶來的風險。
1.3房地產(chǎn)企業(yè)資金供求與風險
房地產(chǎn)投資是資金密集型的投資,房地產(chǎn)每一個開發(fā)階段都需要投入大量資金,加上開發(fā)產(chǎn)品本身的造價很高,需要不斷地投入大量的資金。房地產(chǎn)企業(yè)資金來源多樣化。房地產(chǎn)投資的規(guī)模越大、融資方式越多,投資者承擔的風險也越大。目前我國房地產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)負債率非常高,通常超過70%,也就是說,一個房地產(chǎn)項目在最初的開發(fā)中,自有資金不到30%。所以,房地產(chǎn)企業(yè)極度依賴銀行資金同時也引發(fā)了其巨大的償債風險。
1.4房地產(chǎn)企業(yè)組織結構形式與風險
在組織結構上,大多數(shù)房地產(chǎn)公司都按照投資項目成立多個項目分公司。成立項目分公司給管理帶來一定的好處,同時也增加了管理的風險?？偣竞晚椖抗疽泊嬖谖小黻P系,項目公司是代理人,在空間上具有相對的獨立性,總公司和項目分公司之間存在比較嚴重信息不對稱,總公司在獲取的信息上具有不準確性和滯后性,這削弱了總公司對項目公司的控制。在經(jīng)營上,項目公司的經(jīng)營可能違背總公司所制定的戰(zhàn)略規(guī)劃和原則,在財務上,總公司也很難有效地對項目公司的預算、決算進行控制。
2.1融資風險的防范在對企業(yè)融資風險充分評估、測度的基礎上,為了降低和控制房地產(chǎn)企業(yè)籌資風險,企業(yè)應根據(jù)本企業(yè)的實際情況,制定嚴格的籌資管理規(guī)則并嚴格遵守。首先,應該收集相關企業(yè)的信息,找到房地產(chǎn)行業(yè)最佳的資本結構,與本企業(yè)的資本結構相比較,評估能否優(yōu)化本企業(yè)的資本結構,降低公司的綜合資本成本。其次,公司應該對每個項目的資金籌集活動進行管理,優(yōu)化每個投資項目的資金籌集活動的成本和風險。最后,公司也應在本企業(yè)內(nèi)部進行管理,比較分析在本企業(yè)內(nèi)部不同項目的資金籌集活動,分析評估風險和成本。
2.2投資風險的防范
2.2.1做好投資項目的可行性分析
房地產(chǎn)投資項目的金額大,資金占用時間長,企業(yè)的投資決策都會面臨一定的風險。為了保證投資決策的正確有效,必須按科學的投資決策程序,認真進行投資項目的可行性分析,財務可行性分析是投資項目可行性分析的主要內(nèi)容,包括:對收入、費用和利潤等經(jīng)營指標的預測和分析;對資金投入、配置、流轉和回收等資金運行過程的預測和分析;對資產(chǎn)、負債、所有者權益的預測和分析;預測和分析項目現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率等指標和項目收益與風險平衡關系的預測和分析。對投資項目技術上的可行性進行論證,運用各種方法計算出有關指標,以便合理確定不同項目的優(yōu)劣。
2.2.2制定后備措施
影響企業(yè)投資項目收入的不確定因素較多,如價格的變動、市場的變化、消費者偏好、例外事故等,因此,收入預測比任何其他的經(jīng)濟分析所采用的參數(shù)都具有更大的不確定性,收入數(shù)字不準確將給投資企業(yè)帶來更大的風險。
此外,投資項目風險的來源還有社會、政治、經(jīng)濟的.穩(wěn)定程度,項目的經(jīng)營管理水平,技術進步與經(jīng)濟發(fā)展的狀況,國家的投資及產(chǎn)業(yè)政策,投資決策部門的預測能力,通貨膨脹和匯率等因素,應針對可能出現(xiàn)的風險制定風險控制預案。
2.3日常資金運營風險的防范
2.3.1加強對日?，F(xiàn)金流量的預測控制
日常資金運營風險,編制現(xiàn)金流量預算非常重要。由于公司理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動,就短期而言,公司能否維持下去,并不完全取決于是否盈利,而取決于有沒有足夠的現(xiàn)金用于各種支付。因此,編制現(xiàn)金流量預算應立足于對現(xiàn)金流量的控制和監(jiān)測?，F(xiàn)金流量預算的編制主要是通過現(xiàn)金流量分析來完成,因為通過現(xiàn)金流量分析,可以觀察到企業(yè)的經(jīng)營、投資和財務政策,將企業(yè)動態(tài)的現(xiàn)金流動情況全面的反映出來。準確的現(xiàn)金流量預算,可以為企業(yè)提供風險預警信號,使經(jīng)營者能夠及早地采取行動,防范風險。
2.3.2采用資金集中管理模式
房地產(chǎn)企業(yè)一般采用項目法人制,通常設立多個項目公司,一般會形成集團公司模式,集團公司不是幾個公司的簡單組合,為了公司能利用集團公司的協(xié)同效用,提高公司日常資金運作效率,集團公司的資金管理應更側重于集權式的管理模式。此種模式能使項目公司及時了解集團資金的流向、安全和效益,防止資金在運行中可能出現(xiàn)的違章和舞弊行為;也能夠實現(xiàn)集團整體資源的有效配置,解決資金的多頭開戶的資金余裕和短缺并存問題。
2.3.3重視經(jīng)營性現(xiàn)金流
企業(yè)日常經(jīng)營過程中,日常資金運營風險程度大小取決于日?，F(xiàn)金流是否穩(wěn)定,保持經(jīng)營現(xiàn)金流的穩(wěn)定則是控制風險的關鍵。在企業(yè)現(xiàn)金流量的各項指標中,最為基本的就是經(jīng)營性現(xiàn)金流指標。如果企業(yè)沒有經(jīng)營性現(xiàn)金流,就沒有長期穩(wěn)定的現(xiàn)金流供應;經(jīng)營性現(xiàn)金流的控制是現(xiàn)金流控制管理的關鍵。房地產(chǎn)企業(yè)存貨價值比較大,占用了大量現(xiàn)金,構成大量經(jīng)營現(xiàn)金流流出;房地產(chǎn)企業(yè)預收賬款也很大,是其最大的經(jīng)營現(xiàn)金流來源之一。因此,加強對存貨和預收賬款管理非常必要。
銀行信貸風險管理論文篇六
合理規(guī)避公路施工單位財務管理風險不僅對施工單位相關工作的順利實施有著重要的意義，而且還有利于我國公路行業(yè)的發(fā)展。文章從施工單位的財務風險概念出發(fā)，結合施工單位財務風險情況，提出風險規(guī)避的對策建議，旨在提高公路施工單位管理水平，更好的以公路體系為社會所服務。
公路行業(yè)；施工單位；財務風險管理
隨著我國市場經(jīng)濟的高速發(fā)展，各個施工單位對財務風險管理的重視上升到了新的高度。只有對公路施工單位財務風險進行有效規(guī)避，才能提高施工單位工作績效，才能促進我國公路施工單位更快更好發(fā)展。接下來，筆者結合在山東省泰安市公路局的相關工作經(jīng)歷對當前形勢下公路行業(yè)施工單位財務管理工作中存在的風險以及規(guī)避風險的措施進行分析，希望新形勢下公路施工單位能夠有效規(guī)避財務風險，提高財務管理水平。
結合市場經(jīng)濟飛速發(fā)展下公路施工單位財務工作的行業(yè)特征和筆者的從業(yè)經(jīng)歷，筆者認為，公路施工單位財務管理主要在以下幾個方面存在風險：
當前形勢下，公路施工單位內(nèi)部人員財務管理意識較差主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一方面，由于公路行業(yè)施工單位大多由事業(yè)單位改制而來，成本核算和損益風險意識不強，具有計劃經(jīng)濟下的非營利性和公共服務性等特點的時代烙印，在出現(xiàn)財務風險的時候，許多財務工作人員認為這與本單位的財務管理工作沒有太大關系，而是有國家和單位兜底，再者有財務制度和國家法律法規(guī)的制約，施工單位較為安全，對財務管理不去做深入的理解。另一方面，有很多公路施工單位只是看重接攬工程任務，以及盡快完成工程并保證質量，而忽略了單位的'財務風險管理，從長遠來看這是不利于施工單位發(fā)展的。
公路施工單位的財務管理信息化建設水平較低，給公路施工單位財務管理工作帶來了極大的風險。財務管理工具較為落后，信息化程度較低，沒有十分明確的建設方向，致使財務管理效率低下。在事業(yè)單位財務管理過程，傳統(tǒng)的公路施工單位從業(yè)人員管理方式較為滯后，他們對于新鮮事物接受意識不是很強，接受管理工具轉變這一情況就需要一個過程，并且新的管理模式與實際工作內(nèi)容結合時需要融合，但施工單位目前缺乏這種既熟悉管理模式又熟悉實際問題的人才，這就導致新的管理模式和管理工具在實際工作中無法很好地融合，甚至難以被廣泛重視和應用。
當前形勢下，在公路施工單位內(nèi)部，有些部門不重視管理，內(nèi)部控制意識比較淡薄，至對內(nèi)部控制不太了解，致使單位內(nèi)部控制可有可無，內(nèi)部控制建設較為落后。還有另一種情況，許多公路行業(yè)施工單位有內(nèi)部控制監(jiān)督制度，但是內(nèi)部控制監(jiān)督制度執(zhí)行力度不大，財務管理的相關人員不清楚施工單位的內(nèi)部控制管理規(guī)范或者明明知道卻不去執(zhí)行，這就導致了內(nèi)部控制成為了擺設，內(nèi)部控制作用不很明顯。
針對以上筆者所分析的當下公路行業(yè)施工單位財務風險管理存在的幾方面的問題，筆者認為，要做好公路行業(yè)施工單位財務風險管理應該從以下對應的幾方面著手，進而使公路施工單位更好地規(guī)避財務管理風險：
有效控制財務管理風險最首要的工作是提高公路施工單位對財務管理工作的重視程度，提高相關工作者的財務管理意識。對施工單位專業(yè)性強的會計業(yè)務必須實行重點、專題性的培訓，使財務人員明白，財務管理部門并不僅僅是記賬而已，經(jīng)濟效益是干出來的，也是算出來的。這是由于財務人員的基本素質決定了一個單位風險指數(shù)的高低，而財務風險可能出現(xiàn)在財務工作的各個環(huán)節(jié)，任何小的失誤都可能給施工單位帶來財務風險。通過以上措施，提高財務人員的風險控制能力，使財務風險防范意識貫穿施工單位財務活動的始終。另外，實際上不僅是財務人員，對于事業(yè)單位的其他行政執(zhí)法人員、管理人員、內(nèi)部審計人員以及監(jiān)督人員等單位全體員工，都應該提高風險意識，培養(yǎng)及時有效地識別、控制與防范風險事故的能力，減少施工單位的風險損失。
要想提高公路施工單位財務管理的效率及時效性，就必須提高單位財務信息建設水平。首先，當前形勢下，提高單位財務信息建設水平，應與時代結合，利用計算機技術，并與實際情況結合不斷推陳出新，將施工單位資金管理向信息化、網(wǎng)絡化改造，提高施工單位管理的效率及時效性，便能隨時隨地了解整個施工單位資金動向，有利于公路施工單位的發(fā)展。其次，建設具體的適合本施工單位的財務管理系統(tǒng)，具體到明確應建設具有哪種功能的系統(tǒng)，使其能夠解決實際遇到的問題。最后，公路施工單位管理層應該重視財務信息軟件的利用，以提高財務管理風險的控制能力，通過財務信息軟件這一平臺，獲取相關的預算審核信息，為公路施工單位管理者制定正確的決策提供合理的依據(jù)。
公路施工單位應該重視單位內(nèi)部控制監(jiān)督制度，在遵守國家法律法規(guī)和市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的情況下，不斷完善內(nèi)部控制制度。首先，應該加強所有有關的工作人員的內(nèi)部監(jiān)督意識，使其把內(nèi)部控制監(jiān)督制度作為日常處理工作的標準，嚴格按照標準承擔自己的責任，進行相關的財務活動。其次，在施工單位內(nèi)部實行風險導向的審計制度，采用規(guī)范化、系統(tǒng)化方法應對，以便測試各相關部門的風險識別、評價、應對為基礎的一種審計活動。作為公路施工單位管理的關鍵點，公路行業(yè)施工單位財務管理需要相對完善的內(nèi)部控制制度進行輔助，完善內(nèi)部控制監(jiān)督制度能夠大大降低財務信息失真發(fā)生的可能，盡可能地規(guī)避財務管理風險，促進公路施工單位的發(fā)展。
綜上所述，公路施工單位財務風險管理對其長遠發(fā)展有著非凡的意義，規(guī)避財務管理風險，不僅有利于提高施工單位的效率，更有利于其更好更快發(fā)展。而目前來看，公路行業(yè)施工單位財務風險管理面臨的諸多問題，制約了本單位的發(fā)展。因此，要想使公路行業(yè)施工單位更好更快的發(fā)展，必須采取以上措施改進公路施工單位的財務風險管理。同時，意識到公路施工單位財務風險管理對施工單位發(fā)展的重要性，做好公路行業(yè)施工單位財務風險管理，對促進公路施工單位的發(fā)展有著巨大意義。
銀行信貸風險管理論文篇七
中小型企業(yè)還可以采取財務管理策略，財務管理在企業(yè)的外匯風險管理中也起著比較重要的作用，對于中小型企業(yè)來說，比較適用的財務管理策略就是調(diào)整資產(chǎn)負債的結構。它可以根據(jù)匯率的變化將資產(chǎn)負債的結構進行調(diào)整，在企業(yè)總收益不改變的前提下最大程度地減低風險。具體操作方法就是要使外幣資產(chǎn)與負債在數(shù)額上保持平衡，以便減小受險頭寸。如果外幣是貶值的，應通過調(diào)整側率使外幣負債盡量減少到外幣資產(chǎn)的水平。反之相反。不過這種方法在現(xiàn)實中可能難以做到，只是一種理想的做法。因此，企業(yè)常用各種金融工具來構造方向相反、數(shù)量相等的現(xiàn)金流，使之能很好地消除外匯風險。
銀行信貸風險管理論文篇八
在電力企業(yè)的風險管理中，電網(wǎng)設備將作為主要的管理對象之一，電網(wǎng)設備運行的安全性直接關乎到電力用戶用電的安全性、穩(wěn)定性，風險管理主要是降低電網(wǎng)設備故障的發(fā)生率，可以對電網(wǎng)設備實際運行的各個環(huán)節(jié)進行風險識別、風險預測、風險評估等，能夠進一步防止電網(wǎng)設備出現(xiàn)安全事故，將風險扼殺在萌芽中，提高電網(wǎng)設備運行的安全性。造成電網(wǎng)設備運行風險主要是一些潛在危險因素，如，自然災害的威脅、負荷增長過速、人為外力破壞等，主要加強這幾方面的管理，可以采用對電網(wǎng)設備事故的嚴重度、頻度、探測度等指標進行評價和分析，來預判電網(wǎng)設備的風險等級，并對其實施有效的控制措施，提高電網(wǎng)設備的運行效率。
4.2對現(xiàn)場作業(yè)的風險管理
4.3對電力企業(yè)的風險管理
5結束語
隨著電力企業(yè)的快速發(fā)展，各項電力技術也有著新的突破，然而，在此過程中，一旦出現(xiàn)一些電力安全事故，不僅對電力企業(yè)的經(jīng)濟效益造成一定的損失，還直接影響了用戶用電的穩(wěn)定性和安全性，因此，必須要加強電力企業(yè)的安全管理。對存在的電網(wǎng)隱患、設備障礙、現(xiàn)場作業(yè)不安全行為等風險，通過將風險管理體系應用到電力企業(yè)的安全管理中，能夠有效地得到預警和防御，確保供電企業(yè)持續(xù)良好的發(fā)展。
銀行信貸風險管理論文篇九
：伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，項目風險管理已經(jīng)成為了一項重要的問題。并且，通信工程項目的復雜程度也在不斷的增長，使得項目管理的主體之間形成了較為復雜的關系，與此同時，外部環(huán)境的不確定性以及通信工程項目本身的特性使得其風險性比較的強，因此為了減少風險所帶來的損失，對于通信工程項目風險的管理是一項十分重要的工作。本文主要研究的內(nèi)容是通信工程項目風險管理的內(nèi)容以及相應的策略，以期能夠為我國通信工程項目管理的有效性提供幫助。
伴隨著信息技術以及通訊事業(yè)的飛速發(fā)展，我國電信運營商的工作也面臨著諸多的新要求，為了保障群眾的通信安全，需要建設更加安全穩(wěn)定的網(wǎng)絡來進行電信服務的支撐。目前由于通信項目的發(fā)展越來越向著尖端化、復雜化以及科技化的方向轉變，工程項目的風險也越來越大，使得通信工程項目面臨著諸多的風險問題，也面臨著巨大的損失，因此通信工程項目的風險管理就顯得尤為重要。根據(jù)統(tǒng)計，目前全國約有八成的通信工程項目存在問題，無法如期正常的進行使用，或存在建設周期拖延、項目成本預算過多的問題，這些都是由于項目風險管理的力度存在缺乏，以此導致了重大事故的發(fā)生，嚴重影響了通信運用商的相關利益，為服務帶來較大的經(jīng)濟損失[1]。
通信企業(yè)是傳媒行業(yè)中一個比較特殊的行業(yè)，與我們的生活具有千絲萬縷的聯(lián)系，關系到我們每個人的通信服務的影響。我國的通信運營商在近年來一直在追求通信服務方面的提升，并且想要在市場競爭中以服務質量的優(yōu)勢來贏得市場的主動權。因此在實際的服務過程中會不斷的增強通信網(wǎng)絡的基本建設，并且加強對通信網(wǎng)絡技術的改造投資，因此，大量的資金與科技的投入就會形成較多的項目風險。
（一）較大的工程資金投入
通訊工程一般都會具有較強的資金方面的投入，并且在一些與國政府相關的工程項目之中存在較大的資金需求，由于政府部門的項目中所涉及的環(huán)節(jié)較多，主體也非常多，包括客戶承建商、設備供應商、通信企業(yè)以及相關的政府部門都具有較多聯(lián)系，但是這些單位與部門之間又存在著為數(shù)不多的橫向交叉聯(lián)系，所以在進行建設的過程中容易出現(xiàn)資金去向不明與浪費的情況。
（二）較高的高科技含量
作為一種高科技的項目，通信工程項目分屬于多種學科綜合的項目之一，其特點就是具備高風險性與技術性。隨著我國通信行業(yè)的發(fā)展，越來越多的市場競爭主體開始出現(xiàn)。主體之間的競爭及時新技術與新科技項目之間的推進與發(fā)展，并且在這一過程中還會出現(xiàn)較多的不穩(wěn)定因素，使得通信工程項目中的技術風險日益顯著。
（一）回避項目風險
首先在對于項目風險進行分析與評估之后，對于結果的分析中如果出現(xiàn)較多的風險可能，也會造成較多的損失，與此同時又很難得到有效的應對的同時，風險的管理人員就必須要及時提出阻止此項目進行的意見，以此來達到規(guī)避風險的目標[2]。項目風險方面的規(guī)避會造成一定的經(jīng)濟損失，但是想相比較于風險出現(xiàn)時造成的損失來說，二者相害取其輕，還是及時放棄比較好。
（二）控制項目風險損失
風險所造成的損失一方面是經(jīng)濟方面的，另一方面是企業(yè)其他方面的，包括名譽、市場損失與關系損失。并且損失的分類有長短期之分，也有直接性損失與間接性損失的分類，但是不管是哪一種的損失，都會使得通信工程項目的完成受到影響。所以說，需要對項目風險損失進行控制，主動去控制與預防可能造成的損失，減少危害的發(fā)生幾率，以此來減少風險來源并且控制風險存在的危害性因素。
（三）轉移項目風險
轉移項目風險的具體做法就是要將可能會發(fā)生的風險及時的轉移到其他個人或者是組織之中，并且運用這種方式來將企業(yè)本身所存在的風險降到最低。通常情況下，風險轉移的方式具有多樣性，但是也比較的復雜，不利于管理人員的操作，所以說需要盡量的減少項目風險轉移過程中各種手段的運用，以此減少管理者的管理難度。（四）項目風險自留在通信工程項目的建設中如果存在的風險發(fā)生的機率比較小或者是發(fā)生之后對于項目進程得影響比較小的時候，會采取相應的措施來進行預防與回避，這樣會造成項目本身的影響[3]。所以說，應該讓項目參與方主動地承擔一些項目的風險，保障項目的順利進行。主動自留風險指的是項目參與組織在發(fā)生風險的時候所產(chǎn)生的危害進行估算，然后做出相應的決策，將項目風險控制在自身能夠控制的范圍之中；被動自留風險指的是由于項目參與方自身沒有進行識別所造成的風險問題。
伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，通信工程項目管理的技術也在不斷地成熟，風險管理也成為了運營商在市場競爭中的主要因素。所以說企業(yè)需要不斷的重視項目風險管理方面的內(nèi)容。我國通信工程項目管理還存在著較多的風險問題，所以企業(yè)應該重視風險問題，在不斷提升通信工程自身經(jīng)濟水平發(fā)展的基礎上需要不斷地關注消費者的服務水平，不斷的提升我國通信工程項目建設的質量，保障群眾的通信安全，促進企業(yè)與群眾雙方之間的共同利益的發(fā)展。
[3]張錢.通信工程項目中的風險管理與控制策略分析[j].數(shù)字通信世界,20xx,(04):205+207.
銀行信貸風險管理論文篇十
經(jīng)常在課堂上學習有關“金融風險”的概念，讓我領略到了目前金融市場上金融衍生產(chǎn)品的衍生功能之強大，風險之隱蔽，可控之困難，結合自已所學習的知識，談幾點體會。
金融的管理就是風險的管理，它包含市場風險，信用風險，操作風險。在市場風險與信用風險客觀存在的情況下，損失的發(fā)生與否同操作風險和管控密切相關，只要操作無風險，既使存在市場風險信用風險，也能控制到最小。所以做為基層支行的業(yè)務經(jīng)理，直接面臨具體的業(yè)務操作，直接把控著所在行員工的操作風險，身感任務艱巨、責任重大。為了防范操作風險，我認為應該從以下幾方面進行管理：
一、加強培訓，要求業(yè)務人員的素質過硬
核心系統(tǒng)上線后，綜合柜員推行，系統(tǒng)放開核準柜員的權限，會產(chǎn)生業(yè)務人員權限過大的現(xiàn)象，如果員工的業(yè)務素質不高，責任意識、風險意識不強，很容易出現(xiàn)差錯；尤其是核準柜員，肩負著重要的責任，權限與業(yè)務經(jīng)理相當，所以也應賦予其一定的職責，對其素質與責任心提出要求，以更能有效地控制風險。
三、風險防控，要從新入行的員工抓起
新入行的'員工因為剛步入社會，風險意識不足，再加上我行的業(yè)務產(chǎn)品眾多，使他們學習的廣度有余而深度不足，僅停留在會操作的層面，如果對各項業(yè)務的規(guī)章制度、業(yè)務規(guī)定以及風險點不主動了解，形成一種不良的操作習慣，則給風險的發(fā)生帶來可乘之機，后果不堪設想；換個角度，既使這些新員工不會一直從事業(yè)務操作，工作伊始的風險意識培養(yǎng)，能夠讓其深知應該去營銷什么客戶，營銷客戶應該注重什么，以便在與其它部門的配合上會更加順暢，也會讓我行受益長遠。
四、不斷完善操作系統(tǒng)，改進適合新系統(tǒng)的操作管理辦法
外部監(jiān)管力度的加大，更加表明堅持制度的重要性；客戶法律意識的日益提高，對我行原有的規(guī)章制度不斷提出新的挑戰(zhàn)。我行出于發(fā)展及收益最大化的考慮，為占領市場，各條線產(chǎn)品層出不窮，一線員工學習操作方法及營銷壓力不斷加大。所以，為達到最佳的防范風險效果，操作辦法應該在確保風險可控的前提下，結合相關的法律要求，做到簡便易行；另外，將各項制度要求如外匯管理、收費標準等需要耗費員工精力去判別的業(yè)務鑲嵌到系統(tǒng)中，用系統(tǒng)進行控制，最大限度地解放員工，同時降低風險與糾紛發(fā)生的幾率。
五、提高業(yè)務經(jīng)理素質，敏銳洞察各類業(yè)務的風險隱患
首先，增加業(yè)務積累，根據(jù)以往案例的經(jīng)驗教訓對容易出現(xiàn)風險的環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)控，比如開戶環(huán)節(jié)、辦理支付的環(huán)節(jié)、銀企對賬環(huán)節(jié)、電子產(chǎn)品出售環(huán)節(jié)等，為更好地達到這一效果，可以通過建立溝通平臺的方式，加強業(yè)務經(jīng)理之間的業(yè)務交流，對各機構出現(xiàn)的特殊案例進行分析。其次，提高風險識別的能力，對規(guī)章制度認真領會，抓住要點，在業(yè)務指導中多從風險的角度考慮問題，而不是刻板教條地執(zhí)行制度，唯制度是從。
銀行信貸風險管理論文篇十一
20xx上半年上半年年工作結束了一半了，在過去的半年中，我的工作可以用出色來形容，因為的我工作業(yè)績都出現(xiàn)了大幅度的上漲。這是對我多年以來努力工作和學習的回報，我對我自己這半年的工作可以打滿分，因為我已經(jīng)盡我最大的努力工作了。
1、經(jīng)營效益明顯增強。
全轄24個獨立核算的信用社，貸款利息收回率達到0%；貸款收息率0%。半年實現(xiàn)總收入0萬元，較上年增加0萬元，增長0%；實現(xiàn)凈利潤0萬元，社社盈余。實現(xiàn)凈利潤xx萬元，同比增加xx萬元，增長了xx%；所有者權益達xx萬元，其中，實收資本和資本公積分別達xx萬元和xx萬元。
2、各項存款穩(wěn)步增長。
年中各項存款余額突破10億元大關，達到xx0萬元，較年初增加xx0萬元，增長xx%，完成上級分配任務的xx%；存款月均余額達xx萬元，完成分配計劃的xx%。
3、信貸支農(nóng)力度強勁，貸款結構平緩合理。
半年累計投放貸款xx萬元，較年初增長了xx%，各項貸款年末余額xx萬元，較年初增加xx萬元，增長xx%。其中農(nóng)業(yè)貸款余額xx萬元，占各項貸款余額的xx%。年末存貸占比為xx%。
4、資產(chǎn)質量進一步優(yōu)化。年末不良貸款余額xx萬元，占各項貸款余額的xx%，較年初下降xx個百分點。按貸款五級分類劃分正常類貸款xx萬元，占比xx%，關注類貸款xx萬元，占比xx%，不良貸款xx萬元，占比xx%。其中次級類貸款xx萬元，占比xx%，可疑類貸款xx萬元，占比xx%，損失類貸款xx萬元，占比xx%。四級分類與五級分類相比，不良貸款下降xx萬元，占比下降xx個百分點。（不含央行票據(jù)置換部分）
（一）加強信貸綜合管理，不斷提高經(jīng)營管理水平。
1、全面推開全轄貸款五級分類試點工作。
貸款五級分類工作，是一項新業(yè)務工作。業(yè)務股按照《貸款五級分類實施方案》認真組織培訓教材，量化培訓內(nèi)容，對全轄主任、座班主任和全體信貸員分兩期，近七天時間對135名人員進行了培訓，7月份利用20天時間對全轄24個信用社進行了貸款五級分類推廣工作和驗收工作。達到了分類認定準確，標準界定清楚，劃分類別靠實的工作要求。
2、狠抓貸款增量，從信貸源頭上杜絕貸款風險。
3、加大大額貸款序時檢查頻率。
按季對金額在10萬元以上大額貸款跟蹤上門檢查一次，對存在的問題及時糾正與整改，半年共檢查大額貸款0筆，金額0萬元，發(fā)出預警整改通知0個社，涉及金額0萬元。
4、狠抓信貸隊伍建設。
督促學習，以信貸通報，以案說教，法規(guī)教育為題材，半年組織信貸員學習培訓班2期，從而進一步提高了信貸人員的綜合業(yè)務素質。通過半年來的學習，信貸人員的信貸業(yè)務知識和風險防范意識以及依法管貸水平有了較大程度的提高。
5、強化主任責任意識，提高全轄管貸水平，依法規(guī)范信貸管理。
今年對三墩、臨水、鏵尖和銀達四個信用社全面進行了信貸檢查，檢查金額以改往年正常貸款在1萬元以上檢查為不論金額大小全面進行了檢查，檢查達到了鎖定貸款風險，摸清貸戶底數(shù)，依規(guī)管貸促發(fā)展的效果，推動了管理發(fā)展的動力。
6、有效整合脫水行業(yè)貸款，采取予多、予少的管理策略，重點進行規(guī)模扶持。
3月份，首先對全轄支持的22家脫水菜廠經(jīng)營現(xiàn)狀進行了前期調(diào)研，提出了有力整合脫水菜行業(yè)貸款的管理措施，按照適度壓縮貸款規(guī)模，穩(wěn)健扶持發(fā)展的方略，半年重點支持脫水行業(yè)貸款0家，投放金額xx萬元，延續(xù)了產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大了企業(yè)發(fā)展后勁。
（二）廣拓儲源求發(fā)展半年來，始終堅持高點定位，攻堅克難，以城補鄉(xiāng)，調(diào)劑余缺，平衡總量的組織資金原則，按照全員攬存，鞏固農(nóng)村，滲透城鎮(zhèn)，輔射周邊，激勵促進，擴大總額的籌資工作整體思路，積極落實攻堅措施，動員廣大職工做一家一戶的工作，繼續(xù)實施531計劃。深入開展每天入20個農(nóng)戶，收千元儲蓄活動。同時結合信用等級復評做好引存工作，提升服務質量，保證儲蓄存款快速增長。截止20上半年上半年年12月末，全轄儲蓄存款余額為萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元。其中，活期存款xx萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元；定期存款xx萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元。
（三）傾力支農(nóng)創(chuàng)雙贏
1、支持地方建設，全力支持非公經(jīng)濟快速發(fā)展。半年累計發(fā)放非公經(jīng)濟貸款0萬元。其中：
基礎設施建設貸款萬元，為0個個體經(jīng)商戶發(fā)放貸款萬元，促其規(guī)模壯大，快速發(fā)展。通過延伸信貸服務觸角，有效拓寬了信貸領域，也為我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民收入的提高做出了應有的貢獻。
2、轉變支農(nóng)理念，開展好支農(nóng)專題活動。
半年來，認真開展農(nóng)戶小額信貸活動，以小額信貸這一農(nóng)村信用社的優(yōu)勢品牌為載體，努力破解農(nóng)民貸款難難題。為保證此項活動扎實有效，我們提出了實、細、穩(wěn)、好四個要求，即牢固樹立立足農(nóng)村、服務三農(nóng)的理念，堅定支農(nóng)方向不動搖；在工作中細致周到（建立農(nóng)戶檔案全面細心；評定信用等級精確細致；發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款審查仔細；貸款檢查和管理周到細心；評定信用村鎮(zhèn)嚴格詳細）；堅持穩(wěn)健發(fā)展原則，杜絕一哄而上和消極對待；以效果好為標準，向支農(nóng)貸款要效益，有效解決了農(nóng)民生產(chǎn)生活的所需資金，受到了農(nóng)戶的普遍歡迎與好評。
3、在做好小額信貸工作的同時，針對我區(qū)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的特色農(nóng)業(yè)，適時調(diào)整貸款投向。
20上半年上半年年累計發(fā)放制種業(yè)貸款xx萬元，同比增投xx萬元，養(yǎng)殖業(yè)貸款xx萬元，同比增投xx萬元；20上半年上半年年是我區(qū)農(nóng)村信用社全面實現(xiàn)金融改革和機制創(chuàng)新的關鍵年。也是我區(qū)農(nóng)村信用社在新的起跑線上，搶抓機遇，奮發(fā)進取，審慎經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的重要半年。半年來，業(yè)務股堅持以改革、發(fā)展、穩(wěn)定為大局，認真學習貫徹落實我區(qū)農(nóng)村信用社工作會議精神，樹立科學的發(fā)展觀，堅定服務三農(nóng)辦社宗旨和方向，牢固樹立支農(nóng)保穩(wěn)定促發(fā)展的思想，突出風險防范，強化監(jiān)督，力促管理，不斷提高支農(nóng)服務水平，有效發(fā)揮了信貸服務杠桿作用，較好地完成了年初確定的經(jīng)營目標，取得了可喜的經(jīng)營業(yè)績。
銀行信貸風險管理論文篇十二
摘要：隨著國際金融市場的日益活躍和拓展，物流企業(yè)的經(jīng)營活動無時無刻不與外匯風險掛鉤，如何在企業(yè)發(fā)展過程中管理好外匯風險對于我國物流企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義。本文分析了物流企業(yè)外匯風險及表現(xiàn)，并對我國物流企業(yè)外匯風險管理的現(xiàn)狀進行了分析，提出了相應的對策。
關鍵詞：物流企業(yè)外匯風險交易風險
一、物流企業(yè)外匯風險及表現(xiàn)
物流企業(yè)外匯風險是指物流企業(yè)在一定時期內(nèi)對外經(jīng)濟、貿(mào)易管理與營運等活動中，以外幣表示的資產(chǎn)（債權、權益）與負債（債務、義務）因未預料的外匯匯率的變動而引起的價值增加或減少的可能性。外匯風險可能具有兩種結果，或是獲得利益；或是遭受損失（loss）。目前，一些國家貨幣匯率經(jīng)常動蕩不定，國際金融市場變幻莫測，外匯風險對持有外匯物流企業(yè)來講已成為重要問題。
1.交易風險。即由于外匯匯率波動而引起的應收資產(chǎn)與應付債務價值變化的風險。它包括：一是以延期付款為條件進出口的物流勞務，在貨物已發(fā)運或勞務提供后，而物流勞務費尚未收支這一期間，外匯匯率變化所發(fā)生的風險;二是以外幣計價物流企業(yè)信貸活動，包括向外投資和向外籌資或對外債務，如遇投資本息收入的外幣匯率下降，投資的實際收益就會下降，使對外投資者蒙受損失。
2.折算風險。折算風險經(jīng)常被稱為會計風險或轉換風險、翻譯風險。它是指以外幣度量的物流企業(yè)子公司的資產(chǎn)、負債、收入、費用和損益都需要按一定的匯率折算為物流企業(yè)母公司所在國的貨幣表示。折算風險會影響企業(yè)在股東和社會公眾面前的形象，甚至可能會招致企業(yè)利潤下降和股價下跌。
3.經(jīng)營風險。經(jīng)營風險也稱為經(jīng)濟風險，是指物流企業(yè)由于預料之外的匯率變動引起企業(yè)產(chǎn)量、成本和價格的變動，使得企業(yè)收益在未來一定時期內(nèi)可能發(fā)生變化的潛在性風險。由于經(jīng)濟風險取決于企業(yè)在一定時期內(nèi)預測匯率變動方向的能力，所以，經(jīng)濟風險取決于經(jīng)濟分析，帶有很大主觀性。
二、我國物流企業(yè)外匯風險管理現(xiàn)狀
1.外匯風險在我國物流企業(yè)涉外業(yè)務中主要表現(xiàn)為交易風險和經(jīng)濟風險
對于我國大多數(shù)涉外物流企業(yè)來說，由于經(jīng)營的國際化程度不高，它們面臨的外匯風險主要來自于進口付匯、出口收匯，當企業(yè)在這些背景下產(chǎn)生了凈外幣頭寸時，由于有關匯率可能發(fā)生變動，將使企業(yè)直接面臨外匯交易風險。同時，我國物流企業(yè)代理出口的商品中，勞動密集型產(chǎn)品的數(shù)量占有較高的比例，需求價格彈性較大，匯率的變動對于產(chǎn)品的.需求有較大影響，對于物流企業(yè)企業(yè)而言就意味著面臨著匯率的經(jīng)濟風險。
2.中國大多數(shù)物流企業(yè)缺乏外匯風險意識和風險管理體系
國際貿(mào)易和國際資本雙向流動的迅猛發(fā)展，使得我國物流企業(yè)外匯業(yè)務迅猛增長，越來越多的物流頭寸于外匯風險之中，加之當前國際金融市場上匯率變動頻繁劇烈，外匯風險已成為我國物流企業(yè)普遍面臨的重大問題。但事實上，我國大多數(shù)物流企業(yè)由于從事國際業(yè)務時間不長，普遍缺乏外匯風險意識。企業(yè)對于國際經(jīng)濟交往中所面臨的可能的外匯風險暴露要么視而不見，要么抱著僥幸的心理消極應對，對匯率風險的重要性缺乏深刻認識。由于外匯風險管理業(yè)務部門在企業(yè)經(jīng)營中最直接的表現(xiàn)是增加了公司運營的成本而不能給企業(yè)帶來利潤，企業(yè)難以看到匯率風險管理所體現(xiàn)的價值，從而忽視外匯風險管理對于物流企業(yè)從事國際業(yè)務的必要性。
3.外匯交易幣種和風險防范方法不夠豐富
目前國內(nèi)銀行間外匯市場上的交易幣種僅限于人民幣對美元、歐元、港幣和日元四種貨幣。且外匯市場上提供企業(yè)進行外匯風險避險的產(chǎn)品也十分匾乏。除四大國有銀行可以向客戶提供一年期以內(nèi)遠期交易外，具有保值性質的外匯期貨、期權和掉期等衍生產(chǎn)品交易要么尚未開展，要么市場規(guī)模過小而難以滿足企業(yè)進行外匯風險套期保值的需要。
物流企業(yè)選擇什么幣種進行計價結算、選擇哪國的貿(mào)易伙伴、是否對進出口貿(mào)易進行套期保值、怎樣管理其資產(chǎn)負債、如何進行國際結算,這一系列的日?；顒佣荚趨R率變動一定的情況下對外匯風險產(chǎn)生影響,使外匯風險的影響結果截然不同,因此,我國物流企業(yè)要管理好外匯風險,需要做以下幾方面的工作:
1.提高外匯風險意識
對于任何一個物流企業(yè)，只要有外匯的收支，外匯風險就會客觀存在。而風險的大小最終取決于風險暴露頭寸及國際外匯市場的變化，完全沒有風險的外匯收支是不存在的。但如果能夠正視風險的存在，采用合適的方法，外匯風險并不是不可以化解的。對我國物流企業(yè)而言，隨著企業(yè)的發(fā)展，外匯風險將會越來越多地出現(xiàn)在其日常經(jīng)營之中。在這種情況下，加強外匯風險防范管理，首要任務就是要提高各級管理人員，特別是公司的高層決策與管理人員的風險管理意識，以積極的態(tài)度來面對，積極發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，把企業(yè)的外匯風險防范列為企業(yè)日常工作的一項重要日程，而不是消極應對。謹慎對待外匯風險，以化解風險而不是投機作為風險管理的目標。
2.選擇好合同計價貨幣
在對外貿(mào)易和資本借貸等經(jīng)濟交易中，交易雙方的簽約日期同結算或清償日期總是存在一個時間差，在匯率不斷變動而且軟硬幣經(jīng)常更替的情況下，選擇何種貨幣作為簽訂合同時的計價貨幣或計價清償貨幣，往往成為交易雙方談判時爭論的焦點，因為它直接關系到交易主體是否承擔匯率風險的問題。首先是盡量采用本國貨幣作為計價貨幣。這樣就避免了貨幣的兌換問題，也就不存在匯率風險。其次是物流勞務收入結算是時爭取選用幣值穩(wěn)定、堅挺的“硬幣”；而物流勞務支出爭取選用幣值疲軟的“軟幣”。
3.以遠期外匯交易彌補風險
通過預先決定匯率和金額的遠期交易是一種最直接的彌補風險手段。假定物流企業(yè)，預定在三個月后收進以美元計價的物流勞務款，可與銀行預先約定在三個月后賣出美元。當美元資金一入賬就進行交割，也就是以約定的匯率將美元賣給銀行，換成人民幣，這樣通過遠期外匯交易對可能產(chǎn)生的交易結算風險進行有效防范。
4.物流企業(yè)成立專門外匯風險管理委員會
該委員會由高層決策人員及專業(yè)的金融和財務人員組成，統(tǒng)一對全公司的外匯風險進行管理和控制。該委員會的日常工作以外匯分析為主，針對外匯市場的走勢及公司內(nèi)部的外匯收支情況，尋找發(fā)現(xiàn)外匯風險，根據(jù)企業(yè)自身特點和風險承受能力，確定外匯風險限額，參考專家、外匯指定銀行的意見制定相應的外匯風險管理方案。除了制定和執(zhí)行風險防范措施，外匯風險管理委員會應完善的風險報告和財務報告機制，建立有效的外匯風險評價體系，以月或季度為期，定期向公司管理層報告外匯風險管理的情況。不僅如此，管理層的意見和指導方針以及各相關部門的意見也應及時地反饋給貨幣委員會組織。完善的報告機制不僅有利于外匯風險管理委員會改進工作，同時也有利于外匯風險管理取得良好的績效。
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銀行信貸風險管理論文篇十三
隨著現(xiàn)代科學技術的發(fā)展，催生了物流這個行業(yè)，物流建設指的是對物流服務進行基礎設施的建設以及技術設備的配備，以便更好的為現(xiàn)代快節(jié)奏的生活方式服務，適應現(xiàn)代社會的發(fā)展步伐。在物流行業(yè)的建設中，做好風險管理是必不可少的。
物流建設;風險分析;管理措施
在現(xiàn)代技術手段的不斷發(fā)展中，促進了第三產(chǎn)業(yè)———服務行業(yè)的發(fā)展，服務行業(yè)在國家綜合國力的競爭中占據(jù)著很高的地位。新型的服務行業(yè)以電子商務，物流配送為主，這是支撐服務行業(yè)的主要行業(yè)。物流行業(yè)受到越來越多人的關注，對物流行業(yè)的管理和如何發(fā)展成為了關注的焦點。
在電子商務行業(yè)全面發(fā)展的這個大背景下，我國的相關基礎設施建設也在不斷的完善，但是我國對風險的評估和管理工作做的似乎有所欠缺，當今社會發(fā)展的腳步非常迅猛，所以在風險管理是要給與足夠的重視，對物流行業(yè)的風險管理包括物品的前期管理和運輸，物流行業(yè)是獨特的一個行業(yè)，也是近幾年才發(fā)展起來的一個行業(yè)，所以我國目前在對物流行業(yè)的風險評估和管理上缺乏應有的方法和經(jīng)驗，沒有可以依靠的經(jīng)典例子，并且物流行業(yè)本身也是一個風險比較大的行業(yè)，一旦有所疏忽就會造成比較嚴重的后果。我國對物流建設項目的風險評估和管理工作正在不斷的發(fā)展中，也在不斷的積累經(jīng)驗，對物流建設項目的風險評估和管理工作也在不斷的進行中。
2．1自然環(huán)境的變化和政策的變化。首先，物流行業(yè)的發(fā)展是需要國家的政策的支持的，沒有好的政策，就不能很好的促進物流行業(yè)的發(fā)展。只有在和平的時代中物流行業(yè)才能得到很好的發(fā)展，一個穩(wěn)定的環(huán)境是一個行業(yè)蓬勃發(fā)展的前提，經(jīng)濟的建設也需要穩(wěn)定的環(huán)境，另外，國家對物流行業(yè)的政策補貼也是影響物流行業(yè)發(fā)展的很總要的一個方面。物流行業(yè)的發(fā)展需要完整的交通線路，所以完整的交通線路網(wǎng)也是物流行業(yè)發(fā)展的必要條件;其次，物流行業(yè)也是一個和天氣因素有很大關系的行業(yè)，自然環(huán)境的變化會影響貨物的運輸，延長貨物到達的時間，這是影響物流行業(yè)的一個很重要的因素，遇到雨雪天氣難免會影響物流的速度和到達的時間，這是一個實際存在并且不可避免的影響因素，并且影響還比較大。
2．2市場的供求關系的變化。在我國，物流行業(yè)的發(fā)展還要受到市場的調(diào)控，市場的需求量和供求量的變化是決定物流行業(yè)風險變化的最大的因素，對物流建設項目的投資需要時刻關注市場的變換，這樣才能有效的避免市場情況的變化帶來的市場風險，物流行業(yè)和其他行業(yè)一樣，受到市場供求關系的影響，雖然物流行業(yè)是近幾年才發(fā)展起來的，但是這些年來，不斷的有人深入到物流行業(yè)的發(fā)展建設中，不斷的向物流行業(yè)投入資金，導致現(xiàn)代我國的物流行業(yè)接近飽和，這是對物流行業(yè)的風險管理就尤為重要，這是物流行業(yè)的發(fā)展就是受到了市場的調(diào)控，在進行物流行業(yè)的投資時，要及時的分析物流行業(yè)的市場供求，確保避免風險。
2．3物流建設項目的技術不到位造成風險。物流行業(yè)雖然是現(xiàn)代的一項新式的行業(yè)，發(fā)展的時間也不是很長，但是相對技術的要求也不是很低，其中尤為重要的就是對物流行業(yè)的管理，我國的物流行業(yè)還在發(fā)展的階段，相關的管理方法還不是很完善，相關技術水平還不是很到位，物流行業(yè)是一個很大的產(chǎn)業(yè)，設計到的方面很廣，首先建廠選址就是一個很重要的問題，如果技術手段不到位就很難為物流行業(yè)的廠址選擇提供足夠的幫助，如果選在了交通比較偏僻的地方，那么就很難得到很大的發(fā)展機會了，其次，物流行業(yè)在貨物的運輸中也需要相關技術的支持，單純的貨物運輸只是簡單的勞動力，是不能促進物流行業(yè)的發(fā)展的。對物流行業(yè)的全局把控也需要有一定的技術手段，維持一個大的物流行業(yè)的發(fā)展和正常運行，確保遠離風險，是需要一定的技術手段的。
2．4物流行業(yè)中人員的管理不到位造成風險。物流行業(yè)是一個非常龐大的組織，其中涉及到許多人，這些人的分工不同，擔任著不同的工作任務，每一個員工的行為都會給物流行業(yè)的發(fā)展帶來一定的風險。人非圣賢，孰能無過，員工在實際的操作中難免會出現(xiàn)失誤，這就給物流行業(yè)的發(fā)展帶來了風險，其中管理人員的職責是很重要的，管理人員出現(xiàn)失誤就會影響整個物流行業(yè)的發(fā)展，其中組織能力是很重要的，組織不到位往往會造成很大的失誤，物流行業(yè)的運行設計的部門和管理人員十分廣泛，每一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的錯誤都會造成不小的風險。
3．1做好環(huán)境因素的控制。環(huán)境因素雖然表面上是不可控制的，但是在實際的操作中卻是可以有效避免的，面對自然環(huán)境的變化，物流行業(yè)需要提前做出應對措施，及時的關注天氣的變化，對用戶的物流做出足夠的預留時間，確保能在規(guī)定的時間內(nèi)完成用戶的要求，給自己的物流運輸留出足夠的可控空間，這樣即使在發(fā)生特殊的天氣情況時，也能及時的做出處理，按時完成任務，確保不失誠信，以此確保自己的信用度不會下降，這是應對自然環(huán)境變化最有效的方法。面對社會環(huán)境的變化，作為物流行業(yè)，不能強行更改政策，只能適應政策，在國家出臺了政策后，物流行業(yè)要及時的做出相關的更改，以便適應國家政策的調(diào)整，在進行物流行業(yè)的投資建設時，要認真的關注國家的政策，詳細的了解政策的內(nèi)容，做好自己的管理，建設因政策問題帶來的風險。
3．2及時了解市場的供求關系，做好調(diào)查。做好市場的調(diào)研是有效避免市場供求關系帶來的風險的措施，物流行業(yè)是一個新興的行業(yè)，運用了許多的新式的技術手段和管理理念，但是也不能逃脫市場調(diào)控的大手，市場是一個無形的調(diào)控機器，在物流行業(yè)發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)都有市場的調(diào)控，在進行物流行業(yè)的投資建設時，做好市場的調(diào)查的必不可少的，提前了解市場對物流行業(yè)的供求，就能及時了解此時投資是否合適，有效的避免因市場的變化造成的風險。
3．3選取任職員工時重視技術的考驗。雖說物流行業(yè)不是一個靠技術吃飯的行業(yè)，但是對技術的要求也不能太低，現(xiàn)代物流管理是一個很深的行業(yè)，其中涉及到多方面的知識，所以在選擇物流行業(yè)建設時，一定要任用有真正的物流管理才學的人，為了避免因技術原因造成的物流行業(yè)的風險，在進行一些重要物流事件的決策時，不能靠一個人的決策來決定處理事件的方法，要把決策民主化，讓更多的有專業(yè)知識技能的人參與到?jīng)Q策的制定中，這樣就能很好的避免因技術手段帶來的風險，另外要定時的開展物流管理人員技術的測試，確保他們的技術水平不會退化，能夠跟上時代的腳步。
3．4做好物流管理的策劃和組織。物流行業(yè)作為一個龐大的組織，其中參與者數(shù)不勝數(shù)，正是這些參與者共同的努力才有了物流行業(yè)的蓬勃發(fā)展，但是這么多的人，在管理上就會有很多的麻煩，有些人不服從管理，這就會給物流行業(yè)帶來風險，一些小小的失誤可能會帶來滅頂之災，所以做好物流行業(yè)人員的管理和組織是很重要的。首先，要制定一定的管理制度，來約束員工的不規(guī)范的行為，確保不會發(fā)生不合規(guī)矩的操作行為，其次，要對員工進行素質教育，確保每一個員工具有很高的個人素養(yǎng)，這是做好物流行業(yè)管理，避免管理風險的有效措施。
本文對物流建設項目風險評估和管理做了探究，在物流建設項目中，造成風險的因素主要有環(huán)境因素、市場因素、技術因素、人為因素這四方面，做好環(huán)境的控制，市場的調(diào)研，技術的檢測，管理的完善，就能有效的規(guī)避風險。
銀行信貸風險管理論文篇一
文章通過對中、外資銀行信貸管理制度的調(diào)查分析與差異比較，提出了中國應借鑒國外銀行的先進做法，盡快建立適應國際化競爭的信貸管理制度的對策和建議。
信貸管理；風險防范；差異；對策和建議
外資銀行在長期的商業(yè)化經(jīng)營中，已經(jīng)形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內(nèi)部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析和計量、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內(nèi)銀行的信貸管理機制目前尚處在調(diào)整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內(nèi)銀行重視垂直管理
外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門（市場營銷部門或信貸政策委員會）、風險評估部門、風險審查和管理部門、不良貸款處理部門以及內(nèi)部稽核部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同專業(yè)部門的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過或者達到有效票數(shù)后貸款審批通過。而行長主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調(diào)獨立、客觀、公正。
國內(nèi)銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點之間以及機構內(nèi)部行長、科長、經(jīng)辦之間的垂直分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進行了內(nèi)部結構調(diào)整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風險審查部門負責處置不良貸款和評估貸款風險，舊體制下信貸部“包辦”信貸業(yè)務流程的局面得到了一定的改變，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的分工合作和相互制約不充分。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。
外資銀行十分注重信貸風險的早期評估計量和防范，將管理風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1．通過確定目標市場、制定詳細的風險資產(chǎn)準入標準來篩選客戶。如每年會根據(jù)信貸政策委員會確定的地區(qū)最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發(fā)放貸款。風險管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據(jù)尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2．通過現(xiàn)代計量方法和借助各種軟件工具對客戶進行動態(tài)評估與分析，對客戶的第一性進行評級，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3．建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據(jù)評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內(nèi)統(tǒng)籌考慮，通過這種方式實現(xiàn)集團企業(yè)授信風險的集中控制。4．通過對信貸資產(chǎn)組合進行評估，盡可能地選擇多種相關度較小或者負相關的資產(chǎn)進行搭配，以便分散風險。5．通過不定期的.風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。如風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試和敏感性分析，通過假設某些宏觀(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據(jù)測算結果，一些敏感性和波動性較大的貸款其五級分類評級將會下調(diào)，有關客戶的信用等級也會相應下調(diào)。6．設立獨立機構評估風險與績效。如渣打銀行設有獨立的風險稽核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風險級數(shù)，5級以上為合格。如果不合格，審核部門將及時給予改善建議，要求業(yè)務管理部門改進，并在6個月后復查，12~18個月后再次復查，直到確保風險隱患消除。
與外資銀行相比，國內(nèi)銀行由于歷史包袱較重，把很大一部分的工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期度量和防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行較少進行行業(yè)研究、地區(qū)市場分析和市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經(jīng)營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風險降到最低缺乏全盤考慮。突然的表現(xiàn)就是近幾年商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）無論規(guī)模大小盲目“搶大戶”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)、基礎建設行業(yè)和上市公司，集中于少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長遠看，貸款大戶的系統(tǒng)性、行業(yè)性、政策性風險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個銀行業(yè)都將帶來較大的沖擊。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內(nèi)銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年審進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)信貸人員管理手段的差異——外資銀行重視人員激勵，國內(nèi)銀行重視人員控制
外資銀行強調(diào)調(diào)動員工的積極性和主動性。在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自主權。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行垂直管理，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。并且十分重視對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級序列，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過多受到市場部門和行政方面的干預，又充分調(diào)動了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現(xiàn)：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如在某些外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現(xiàn)”打分，上級信貸主管據(jù)此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動態(tài)調(diào)整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其提高貸款審批和風險管理質量，另一方面便于管理層在短期內(nèi)能夠查明風險、采取對策。二是通過設計科學的激勵機制，采用激勵措施，如股票期權制度、內(nèi)部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增值的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員由于外部影響而無法盡職的可能。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和分配實現(xiàn)人員間的權責制衡，有效制止內(nèi)部人控制行為。
國內(nèi)銀行強調(diào)對員工加強管理以控制信貸風險，但國內(nèi)銀行內(nèi)部制衡的組織體系尚未健全，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下通過加大違規(guī)成本的方式制約信貸人員的放貸行為。許多要求和規(guī)定相當嚴格，如一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關負責人也要受到相應行政處分。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內(nèi)外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調(diào)，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施——按照績效考核進行的獎勵變成了較為固定的獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度具有很強的現(xiàn)實意義。
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎上強化信貸部門內(nèi)部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；二是遵循程序定位原則，各部門各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內(nèi)耗。如在現(xiàn)有的風險評估部門、貸款管理部門和資產(chǎn)保全部門的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門，專門負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點進行分析，對全行潛在集中風險進行評估，并向銀行董事會、高級管理層、銀行監(jiān)管機構、投資者提供報告，根據(jù)既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務部門、區(qū)域經(jīng)營管理的信貸資產(chǎn)狀況進行監(jiān)察。還可設置信貸政策管理部門，專門負責制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監(jiān)管機構進行溝通等。通過建立健全的信貸組織管理體系提高風險管理的水平。
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調(diào)通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過分以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率?，F(xiàn)時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性?？蓮囊韵氯矫嬷郑旱谝唬蚱颇壳靶刨J審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。可按實際能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調(diào)大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經(jīng)理等級薪酬制度。
(三)客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系
我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個極端：一是靈活性過強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開戶、盲目授信，甚至于違反國家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關制度，依賴壘大戶帶來的短期效益。二是過于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍是絕對主體，但在信貸管理中，過份強調(diào)形式上的風險防范，一味要求提供抵押擔保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實際情況提供個性化的金融服務品種，消極逃避信貸風險。靈活性過強實際上是沒有原則性，過于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質上就是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規(guī)避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹立正確的信貸風險觀念，在防范信貸風險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營效益水平。
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銀行信貸風險管理論文篇二
創(chuàng)新型企業(yè)具有創(chuàng)新型、高技術知識和高成長性等一系列特點，總體來說創(chuàng)新型企業(yè)面臨著更大的財務風險隱患。本文針對創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控，首先簡要概述了創(chuàng)新型企業(yè)的特點，進而分析了創(chuàng)新型企業(yè)常見財務風險，最后就加強創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控，進行了系統(tǒng)論述。
：創(chuàng)新型企業(yè)；財務風險；管控
近年來，國家大力扶持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)新型企業(yè)的數(shù)量迅速增加，在市場經(jīng)濟中所占比例結構也不斷提升。但是由于不少創(chuàng)新型企業(yè)規(guī)模整體相對較小，因而創(chuàng)新型企業(yè)的生存發(fā)展面臨著更大的風險。因此，加強對創(chuàng)新型企業(yè)財務風險管控的研究，尤其對創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)占比高、融資難度較大等主要特點，有針對性的研究制定財務風險管控措施，已經(jīng)成為創(chuàng)新型企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的重點和關鍵，這對于促進創(chuàng)新型企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展也具有非常重要的作用。
按照國家關于開展創(chuàng)新型企業(yè)試點工作通知中的有關要求，創(chuàng)新型企業(yè)主要是指在技術創(chuàng)新、體制機制創(chuàng)新、經(jīng)營管理創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新以及文化理念創(chuàng)新等方面相對較為突出的企業(yè)。具體來說，創(chuàng)新型企業(yè)主要有以下幾方面的特點：第一，創(chuàng)新型企業(yè)的無形資產(chǎn)占比相對較高，很多創(chuàng)新型企業(yè)投資范疇主要是科技研發(fā)等方面，專利權、商標權、版權、設計研發(fā)專有權等一系列的知識產(chǎn)權類無形資產(chǎn)在創(chuàng)新型企業(yè)的資產(chǎn)中占有較大分量，這也是關系到創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展的重要支撐。第二，創(chuàng)新型企業(yè)融資難度相對較大。創(chuàng)新型企業(yè)在企業(yè)自身方面由于具有長期復雜以及廣泛等特點，尤其是開展技術創(chuàng)新需要長期穩(wěn)定和較大規(guī)模的資金投入，因此在融資方面主要是權益融資和債務融資，受到創(chuàng)新型企業(yè)自身條件的影響，融資難度相對較大。第三，創(chuàng)新型企業(yè)的現(xiàn)金流相對較高?，F(xiàn)階段不少創(chuàng)新型企業(yè)的財務杠桿相對較小，無形資產(chǎn)占比較高決定的創(chuàng)新型企業(yè)的融資難度較大，要求創(chuàng)新型企業(yè)必須具備足夠的“凈現(xiàn)金”流，投入無形資產(chǎn)確保無形資產(chǎn)的保值，這也要求創(chuàng)新型企業(yè)必須重視現(xiàn)金流管理，確保現(xiàn)金頭寸的充足。
財務風險類型的劃分可以按照風險產(chǎn)生原因、產(chǎn)生環(huán)節(jié)以及強度等進行分類。對創(chuàng)新型企業(yè)來說，按照風險產(chǎn)生環(huán)節(jié)，可以分為以下幾項：
(一)研發(fā)風險問題
創(chuàng)新型企業(yè)大多以技術知識開發(fā)為主，在創(chuàng)新型企業(yè)的研發(fā)活動階段需要大量的資金投入，而這一階段企業(yè)同樣會開展多種多樣的財務活動，如果研發(fā)過程中研發(fā)費用的持續(xù)供給或者是合理分配不科學，很容易由于資金不足出現(xiàn)風險問題。
(二)財務管理風險
如果創(chuàng)新型企業(yè)的財務管理制度不夠健全，財務管理機構不完善，則容易由于財務管理工作環(huán)節(jié)中的'漏洞造成財務管理風險問題的發(fā)生。
(三)資金管理風險
在創(chuàng)新型企業(yè)的資金管理風險方面，籌資風險、投資風險、資金回收風險以及利潤收益分配風險等風險問題如果管理不當，同樣會對創(chuàng)新型企業(yè)的現(xiàn)金流產(chǎn)生嚴重影響。
(一)強化對創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險監(jiān)測
有效防范創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險問題，應該根據(jù)創(chuàng)新型企業(yè)的實際情況建立財務風險監(jiān)測預警體系。通過對財務管理、技術研發(fā)、生產(chǎn)銷售等各個環(huán)節(jié)的信息分析，對企業(yè)盈利、現(xiàn)金流、償債等進行全面的風險分析，及時發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風險隱患。需要注意的是在財務風險監(jiān)測方面，應該把研發(fā)風險作為重點監(jiān)測項目，創(chuàng)新型企業(yè)在這方面資金投入量較大，更應該注意風險問題，盡可能的實現(xiàn)資金投入產(chǎn)出效益的最大化。
(二)把握節(jié)點做好創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)的轉換
對于創(chuàng)新型企業(yè)來說，無形資產(chǎn)占比較高是最大的特點，同時也是造成創(chuàng)新型企業(yè)出現(xiàn)財務風險的重要因素。雖然無形資產(chǎn)在某一階段能夠發(fā)揮較大價值，但是由于無形資產(chǎn)的價值具有不固定性，因而如果不能盡快加快無形資產(chǎn)的有效轉化，創(chuàng)新型企業(yè)現(xiàn)金流吃緊的問題就難以及時得到解決。因此，創(chuàng)新型企業(yè)防范財務風險問題的發(fā)生，應該注重加快實現(xiàn)創(chuàng)新型企業(yè)無形資產(chǎn)向現(xiàn)金或者是固定資產(chǎn)的轉變，尤其是各種發(fā)明專利、知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)，可以探索直接進行現(xiàn)金轉化，降低財務風險的同時，為創(chuàng)新型企業(yè)的良好發(fā)展提供基礎條件。
(三)提高企業(yè)財務風險防范的整體能力
首先，應該不斷拓寬創(chuàng)新型企業(yè)的融資渠道?，F(xiàn)階段創(chuàng)新型企業(yè)出現(xiàn)財務風險很重要的一方面原因就是融資困難，因此增強創(chuàng)新型企業(yè)的財務風險防范能力，必須注重進一步拓展創(chuàng)新型企業(yè)的融資渠道。其次，重點加強投資風險管控，建立科學投資決策機制，對投資項目資金運轉進行深入分析，積極調(diào)整技術投資方向，實現(xiàn)多元化投資組合，以提高投資收益。第三，加強資金回收風險管控，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展實際合理安排資金投放，同時強化對企業(yè)應收賬款的管理，進一步提升企業(yè)資金使用效率。
對于創(chuàng)新型企業(yè)來說，造成企業(yè)出現(xiàn)財務風險的原因多種多樣，防范創(chuàng)新型企業(yè)財務風險問題的發(fā)生，應該結合企業(yè)的實際情況，健全落實財務風險管控責任，強化財務風險評估控制體系，加強內(nèi)部風險審計，以防止財務風險問題的蔓延發(fā)生，確保企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)定有序。
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銀行信貸風險管理論文篇三
商業(yè)銀行風險管理對我國經(jīng)濟社會的發(fā)展起到重要的影響，雖然我國商業(yè)銀行風險管理近些年取得一些成績，但也存在很多問題。本文分析了我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題，并提出了相應地解決對策，供相關學者參考。
商業(yè)銀行；風險管理；思考
1.科學的風險管理理念未能全面建立。
與國外資本市場相比，我國的資本市場發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對商業(yè)銀行來說有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤，弊處在于風險很大。分析我國國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀可知，擴大市場占有成為商業(yè)銀行追求的目標。國內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學的風險管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點：其一，少數(shù)銀行工作人員沒有認清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長短期發(fā)展目標，不顧將來發(fā)展，只管眼前利益，沒有控制好資產(chǎn)質量的下降問題。由于我國四大國有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務，相對集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風險。其二，對商業(yè)銀行風險認識的偏差，沒有將風險和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務而忽視了風險的防范，或是認為控制風險等于減少業(yè)務，這種錯誤的觀念導致商業(yè)銀行的整體的抗風險能力下降。
2.風險管理體制與構架不夠完善。
目前，我國國內(nèi)的商業(yè)銀行風險管理體系不夠健全和完善。首先，沒有建立一個獨立的風險管理部門，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級分行設立的有風險管理部門，但是由于沒有制定出科學合理的風險管理規(guī)劃以及風險監(jiān)控流程，使得該風險管理部門不夠獨立化和系統(tǒng)化。其次，我國存在一些商業(yè)銀行公司治理結構不完善、產(chǎn)權制度不明確的問題，整個風險管理體制和構架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風險管理人員素質不高，亟需建立一套完整而嚴謹?shù)姆杉s束機制。
3.風險管理技術方法落后。
我國商業(yè)銀行風險管理的技術非常落后，主要體現(xiàn)在風險評估技術和風險量化技術落后。隨著金融市場的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來，金融衍生工具的多樣化使得銀行風險管理的難度逐漸增大。面對這種現(xiàn)狀，國外商業(yè)銀行采取了一套科學完整的風險評估和量化機制。相比之下，我國的商業(yè)銀行風險評估和量化技術非常簡單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對風險的識別和監(jiān)測缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測信用風險時，由于涉及面廣、費用高，加上信息沒有實現(xiàn)共享以及外部征信評級失真等問題，導致通常只能以初始的方式對風險監(jiān)測進行量化。而一些先進的風險數(shù)據(jù)模型，由于所需費用昂貴以及科技含量高，國內(nèi)很少有銀行使用。
4.未形成系統(tǒng)的風險管理文化。
企業(yè)競爭的關鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風險管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認識到風險管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風險是巨大的。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風險管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風險，而忽視了市場風險和操作風險。第二，業(yè)務發(fā)展和風險控制沒有很好地兼顧。第三，全面風險管理意識缺乏，僅僅認為風險管理控制屬于風險管理人員負責，而沒有意識到這需要貫穿到銀行的各項工作中，員工缺乏自覺意識。
5.風險管理機制不健全。
我國商業(yè)銀行風險管理機制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時存在資料不全或者不真實的情況，導致沒法根據(jù)客戶的信息進行全面的風險預警。第二，風險識別工具的缺乏，難以為風險的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒有完善的避險系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風險很難有效規(guī)避。第四，風險決策系統(tǒng)不健全。第五，風險監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風險全過程的監(jiān)控。國外商業(yè)銀行的風險管理和規(guī)避機制都要遠遠優(yōu)于我國，因此，我國商業(yè)銀行應充分借鑒他國優(yōu)秀經(jīng)驗。
1.樹立全面風險管理理念。
風險對于商業(yè)銀行來說是一把雙刃劍，搞好風險管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風險與回報是成正比的，銀行需要做好平衡風險的準備。做好風險管理必須要樹立全面風險管理理念，通過一些手段和措施實現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報的目標。具體方法可以從以下幾點入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對全體員工進行全面風險管理意識的宣傳和培訓，使銀行上上下下所有的員工都能重視風險管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因導致的風險的發(fā)生。第二，通過一些激勵機制，提高銀行員工的風險防范的積極性。第三，建立一套完整科學的全面風險管理體系，從業(yè)務、操作、機構、人員到流程都進行全面管理和監(jiān)督，切實提高風險防范和規(guī)避意識，減少銀行面臨的各項風險。
2.加強風險管理部門的相對獨立性。
第一，創(chuàng)建科學獨立的風險管理架構。以銀行董事會為首強化風險管理，設立專門的風險管理委員會和風險審計部，并且這兩個部門屬于平行關系。風險管理委員對董事會負責，做好風險管理和監(jiān)督工作，風險審計部門對風險管理委員會的部署進行監(jiān)督和評價。第二，規(guī)范風險操作流程。先進的科技是完善風險操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強大的計算機數(shù)據(jù)庫，以便從總體上對整個銀行的資產(chǎn)進行分析和預警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風險預警和防范機制，減少由于主觀分析帶來的錯誤。此外，還應增強系統(tǒng)控制操作風險能力，對現(xiàn)有程序進行升級優(yōu)化，在風險重點處通過編程進行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風險的發(fā)生。第三，建立各級風險管理機構。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨立的風險管理部門，各個省的省級分行成立風險管理委員會，加強對省級分行的監(jiān)督和管理。在省級分行風險管理委員會下設立信用風險部、市場風險部、審計部和業(yè)務管理部，共同發(fā)揮防范風險的作用。
3.建立嚴格的規(guī)章制度。
首先，明確崗位職責。風險管理部門應根據(jù)國家政策，上級的金融、信貸政策和市場的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責、規(guī)章制度和風險防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務種類和風險類別制定相應的規(guī)章制度和風險防范點，使風險防范貫穿于銀行每個崗位和業(yè)務品種。其次，加強部門之間協(xié)調(diào)。風險管理部門和業(yè)務部門要認真履行好自己的職責，正確處理好風險管理與業(yè)務拓展的關系。最后，加強業(yè)務人員的管理。要加強各級管理人員和操作人員管理，組織員工認真學習，切實掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風險控制的重點，使全體員工切實掌握重點業(yè)務的風險環(huán)節(jié)、風險點、控制措施，增強自覺執(zhí)行內(nèi)控制度的責任感。
4.差別管理、區(qū)別對待。
其一，針對不同的地區(qū)和行業(yè)實施差異化信貸政策。我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級銀行機構的風險管理水平高低不同，應根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權、授信制度來調(diào)整和防控信用風險。其二，派駐風險管理部門或官員。我國商業(yè)銀行在總行集團總部應設立執(zhí)行董事級別的首席風險執(zhí)行官來獨立的履行全面風險管理和控制職能。并且，由集團總部向全國各分支機構派駐風險管理部門或風險管理官員，接受集團總部的垂直領導、執(zhí)行總部的指令，履行風險管理和監(jiān)督職責。其三，風險審批部門應設在上級分行，不受同級銀行機構管理如對企業(yè)客戶評級授信的部門應設在一級分行以上，以免對企業(yè)貸款評級、授信和審批貸款時受同級基層行領導的行政干預，容易發(fā)生和造成貸款風險。
5.加強征信和中介機構體系建設是實施風險管理的必備條件。目前，我國的征信體系建設雖比改革開放前有了長足的發(fā)展，但與一些國外發(fā)達國家相比，仍存在不小差距，無論在數(shù)量上、還是在服務效率上都無法滿足國內(nèi)客戶需求。因此，加強我國的信用評級、資產(chǎn)評估、會計審計等社會中介機構建設，提高從業(yè)人員素質，強化對社會服務體系的監(jiān)管，提升服務公信力，為我國銀行和客戶提供一個良好的信用環(huán)境，才能為我國商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風險管理奠定堅實的基礎。
銀行信貸風險管理論文篇四
伴隨著全球金融一體化進程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風險越來越復雜，與外資銀行競爭日趨激烈，我國商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風險進一步加大，風險管理能力隨之成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。本文分析了商業(yè)銀行風險管理的內(nèi)涵、意義、風險產(chǎn)生的原因及風險管理的現(xiàn)狀,并就如何完善商業(yè)銀行的風險管理作了初步探討。
商業(yè)銀行；風險；風險管理
隨著我國對商業(yè)銀行的競爭默許，尤其是近兩年國家對銀行利率權限的開放，使得商業(yè)銀行之間的競爭越來越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場中占據(jù)主動，它們會采取各種措施，以銀行機構的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會采取主動的姿態(tài)，但是與此同時也會帶來巨大的不良風險，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強商業(yè)銀行風險管理是銀行提高市場競爭力的關鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風險管理的理念，還是技術、方法等，都與西方發(fā)達國家的銀行存在差距，因此基于國內(nèi)外的實際情況，商業(yè)銀行應該加強風險管理工作。商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營管理活動中的每一個過程和環(huán)節(jié)，預防、回避、排除或轉移經(jīng)營中的風險，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金的安全。風險管理是一個全面的管理，涉及企業(yè)的各個方面。全面風險管理要對所有影響銀行目標的風險進行系統(tǒng)識別、評估、報告和處置，要考慮銀行所有層面的活動，從總行層面的戰(zhàn)略風險規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務單元的市場和產(chǎn)品，管理風險都應得到有效控制。風險管理包括以下幾個要素：調(diào)整風險偏好和戰(zhàn)略、加強風險應對策略、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重企業(yè)風險及抓住機遇等。
其一，商業(yè)銀行通過實施風險管理可以規(guī)避、分散、轉嫁、控制和化解所面臨的各種風險，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強銀行盈利水平，提高銀行的聲譽度和核心競爭力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風險管理措施和手段來保證從社會上融入資金的安全，可提高整個社會資金的使用效益，同時還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會金融。
（一）銀行自身因素帶來的風險
商業(yè)銀行自身風險主要是：首先是銀行資金構成帶來的風險。商業(yè)銀行在滿足公益的同時，必須要實現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來源就是銀行的信貸業(yè)務，而銀行從事信貸業(yè)務的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會導致銀行出現(xiàn)擠兌風暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來的風險。維持銀行經(jīng)營的主要資金是來源于銀行的流動資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉不靈的現(xiàn)象之后，就會給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風險。在經(jīng)營過程中，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對違章違紀行為的查處乏力，使問題不斷蔓延，導致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴肅性和可操作性。
（二）銀行外部因素帶來的風險
銀行外部因素帶來的風險主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國對商業(yè)銀行的管理實現(xiàn)了經(jīng)營主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場中要自負盈虧，這樣一來商業(yè)銀行需要獨立的面對市場中的風險，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會導致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對其貸款資金的使用效益較好，就會減少或避免銀行風險；當然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會導致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會使銀行資金周轉受到阻礙，從而導致資金無法及時回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來的風險。我國的宏觀政策也會給銀行的經(jīng)營帶來巨大的影響。
（一）商業(yè)銀行風險管理的初步成效
截止到目前為止，我國商業(yè)銀行的風險管理工作取得了不錯的成績：一是行業(yè)銀行對風險管理的認識不斷提高。隨著國家對商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風險管理制度越來越完善，各大商業(yè)銀行基于風險管理工作的認識在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項進行了制度化規(guī)定；二是政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關系到社會的穩(wěn)定，因此近些年國家加大了對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問題就是真實的案例；三是商業(yè)銀行風險管理工作逐漸規(guī)模化、制度化。商業(yè)銀行對各項工作的規(guī)定在不斷細化，制定了科學的規(guī)則。
（二）商業(yè)銀行風險管理認識不足
商業(yè)銀行對風險管理工作還存在認識上的缺陷：一是商業(yè)銀行對資金結構的認識還不夠細化。由于長期以來我國銀行屬于國家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對風險的認識還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營規(guī)模作為發(fā)展的重點，而忽視了資金結構的優(yōu)化配置，尤其是忽視對資產(chǎn)質量的考慮；二是對風險管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風險定格在信用風險，認為信用風險是影響銀行的主要因素，而忽視了市場風險、操作風險等因素；三是商業(yè)銀行的資金運作模式單一。目前我國資金市場相對還不完善，因此銀行的資金運作相對比較狹窄，另外我國資金主要集中在國有四大銀行體系中，因此風險分散性不高。
（三）風險管理體制不健全
目前我國國內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒有形成現(xiàn)代意義上的風險管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風險）或資金管理部門（管理利率等市場風險），都沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。
（四）風險管理機制上的差距
我國的商業(yè)銀行風險管理機制開展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機制存在著不少的漏洞。健全有效的風險管理系統(tǒng)是國外金融機構經(jīng)營運作的堅實基礎，也是金融機構穩(wěn)健經(jīng)營的重要表現(xiàn)，這些正是我國導致我國商業(yè)銀行管理機制落后的因素，尤其是目前我國缺乏風險管理機制，使得風險管理工作缺乏相對完善的執(zhí)行標準。
（五）風險管理方法、管理技術落后
長期以來，我國在風險量化管理方面非常薄弱，風險測算統(tǒng)計工作還未能實現(xiàn)制度化和科學化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問題依然存在。如在信用風險管理中，評價方法不準確；我國商業(yè)銀行雖然都有一些與風險有關的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒實現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標準不一致、系統(tǒng)技術平臺不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風險判斷水平；同時，各銀行本身都缺乏先進的風險評估技術，風險分析手段落后，預警能力低下，常常是跟在風險后面亡羊補牢，缺乏預見性。
（六）風險管理工具方面存在較大差距
國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀70年代開始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟發(fā)展，技術進步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國金融衍生產(chǎn)品與國外國家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問題就直接的反映了我國金融衍生產(chǎn)品的不足。
（一）加強風險管理文化建設，樹立風險管理新理念
風險管理文化是銀行開展實際業(yè)務和進行有效風險管理的精神動力，是取得業(yè)績實效又保證運營安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營造良好的風險管理文化，樹立全方位風險管理理念，引導和推進風險管理業(yè)務的發(fā)展，營造濃厚的風險管理文化：首先，實現(xiàn)不同業(yè)務風險管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務種類眾多，不同的業(yè)務具有不同的特點，因此要建立風險管理的差異化管理模式。比如在進行信貸業(yè)務時需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風險的分析等。其次，實現(xiàn)不同地區(qū)風險管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風險因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風險管理機制。
（二）健全商業(yè)銀行風險管理體系
首先形成由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領導的、以風險管理委員會為中心、與各個業(yè)務部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風險管理系統(tǒng)。其次各個業(yè)務部門要逐步設立單獨的風險管理崗位，從業(yè)務風險產(chǎn)生的源頭進行有效控制，使風險管理橫向延伸、縱向管理，實現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時，國內(nèi)商業(yè)銀行應積極借鑒國際大銀行的組織模式與運作經(jīng)驗，加快法人治理結構的建設，加快推進體制改革和機制轉換，提高風險防范能力和內(nèi)部控制水平。
（三）改進商業(yè)銀行的信息披露制度
目前，國內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達國家的差距比較大?；谑袌霭l(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會計信息不完備等因素，所以，我國商業(yè)銀行應以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎，借鑒國際經(jīng)驗，加大對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息進行準確核算，制定出最低的信息披露標準。同時，應提倡“強制”披露和“自愿”披露相結合，鼓勵自愿披露。在制度設計上，要審慎授權銀行開展對外信息披露。
（四）引進、培訓風險管理專業(yè)人才
風險管理是具有高技術含量的工作。因此一方面要開展風險管理培訓工作，完善人力資源質量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進優(yōu)秀的風險管理人才，形成高質量的人力資源網(wǎng)絡體系。
我國加入wto的過渡期已經(jīng)結束，我國經(jīng)濟、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機構紛紛搶灘我國金融市場，在此背景下，探索出一條符合我國國情的商業(yè)銀行風險管理路徑具有很強的現(xiàn)實意義。
銀行信貸風險管理論文篇五
房地產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟最重要的支柱性產(chǎn)業(yè),是一個投資巨大、回收緩慢、回報豐厚、具有高風險的極其復雜的系統(tǒng)工程。房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營模式具有較大的特殊性,具有資產(chǎn)負債率比較高,投、融資金額均較大、生產(chǎn)周期長等特點。雖然其收益一般也較大,但面對的風險也較一般企業(yè)大,特別是在快速擴張過程中其面臨更大的風險,因此,必須加強對房地產(chǎn)企業(yè)的風險管理。
作為從事房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營的房地產(chǎn)企業(yè),在經(jīng)營、財務結構、組織結構等方面具有獨特性,這些特點決定房地產(chǎn)企業(yè)在財務風險管理方面具有獨特性。
1.1房地產(chǎn)開發(fā)周期與風險
房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品要從規(guī)劃設計開始,經(jīng)過可行性研究、征地、拆遷、安置補償、建筑安裝、配套工程、綠化環(huán)衛(wèi)工程、產(chǎn)品上市等多個階段,經(jīng)過一段相當長時期才能全部完成。周期越長、不確定因素越大,風險也就越大。首先,房地產(chǎn)開發(fā)周期越長,各種社會經(jīng)濟環(huán)境條件發(fā)生變化的可能性就越大,產(chǎn)品的成本和售價的不確定性就越大;如隨著政府土地政策的變化,土地拍賣價格變化變動越大,房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價變動越大;隨著利率水平的變動,房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價也發(fā)生相應變動。其次,隨著社會的進步和生活水平的提高,人們可支配收入增加,對房產(chǎn)的品質要求也越來越高,房地產(chǎn)企業(yè)面臨其產(chǎn)品不能滿足人們要求的風險;如由于房地產(chǎn)產(chǎn)品周期的長久性,其適應性能和替代性也差,一些設計過時的房地產(chǎn)產(chǎn)品面臨不能滿足人們?nèi)找孀兓男枨蟮娘L險。
1.2房地產(chǎn)產(chǎn)品特性與風險
土地與房屋同屬于不動產(chǎn)范疇,房地產(chǎn)的不可移動性是其區(qū)別其他商品的一個重要特征。房地產(chǎn)位置的固定性造成房地產(chǎn)產(chǎn)品的區(qū)域性和個別性,造成不同城市之間、同一城市不同區(qū)域、地段之間的差異性。房地產(chǎn)的價值在很大程度上取決于其所處的地理位置,而地理位置則取決于給城市、區(qū)域、地段未來發(fā)展的趨勢,未來發(fā)展的不確定性是房地產(chǎn)投資的重要風險因素之一。因此,房地產(chǎn)商品價格與所處的地區(qū)、地段的社會經(jīng)濟及地理環(huán)境的優(yōu)劣密切相關,而這些條件的變化非常復雜,有很多不確定的因素在起作用,房地產(chǎn)的投資產(chǎn)品必然承擔項目所處地理環(huán)境條件變化所帶來的風險。
1.3房地產(chǎn)企業(yè)資金供求與風險
房地產(chǎn)投資是資金密集型的投資,房地產(chǎn)每一個開發(fā)階段都需要投入大量資金,加上開發(fā)產(chǎn)品本身的造價很高,需要不斷地投入大量的資金。房地產(chǎn)企業(yè)資金來源多樣化。房地產(chǎn)投資的規(guī)模越大、融資方式越多,投資者承擔的風險也越大。目前我國房地產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)負債率非常高,通常超過70%,也就是說,一個房地產(chǎn)項目在最初的開發(fā)中,自有資金不到30%。所以,房地產(chǎn)企業(yè)極度依賴銀行資金同時也引發(fā)了其巨大的償債風險。
1.4房地產(chǎn)企業(yè)組織結構形式與風險
在組織結構上,大多數(shù)房地產(chǎn)公司都按照投資項目成立多個項目分公司。成立項目分公司給管理帶來一定的好處,同時也增加了管理的風險?？偣竞晚椖抗疽泊嬖谖小黻P系,項目公司是代理人,在空間上具有相對的獨立性,總公司和項目分公司之間存在比較嚴重信息不對稱,總公司在獲取的信息上具有不準確性和滯后性,這削弱了總公司對項目公司的控制。在經(jīng)營上,項目公司的經(jīng)營可能違背總公司所制定的戰(zhàn)略規(guī)劃和原則,在財務上,總公司也很難有效地對項目公司的預算、決算進行控制。
2.1融資風險的防范在對企業(yè)融資風險充分評估、測度的基礎上,為了降低和控制房地產(chǎn)企業(yè)籌資風險,企業(yè)應根據(jù)本企業(yè)的實際情況,制定嚴格的籌資管理規(guī)則并嚴格遵守。首先,應該收集相關企業(yè)的信息,找到房地產(chǎn)行業(yè)最佳的資本結構,與本企業(yè)的資本結構相比較,評估能否優(yōu)化本企業(yè)的資本結構,降低公司的綜合資本成本。其次,公司應該對每個項目的資金籌集活動進行管理,優(yōu)化每個投資項目的資金籌集活動的成本和風險。最后,公司也應在本企業(yè)內(nèi)部進行管理,比較分析在本企業(yè)內(nèi)部不同項目的資金籌集活動,分析評估風險和成本。
2.2投資風險的防范
2.2.1做好投資項目的可行性分析
房地產(chǎn)投資項目的金額大,資金占用時間長,企業(yè)的投資決策都會面臨一定的風險。為了保證投資決策的正確有效,必須按科學的投資決策程序,認真進行投資項目的可行性分析,財務可行性分析是投資項目可行性分析的主要內(nèi)容,包括:對收入、費用和利潤等經(jīng)營指標的預測和分析;對資金投入、配置、流轉和回收等資金運行過程的預測和分析;對資產(chǎn)、負債、所有者權益的預測和分析;預測和分析項目現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率等指標和項目收益與風險平衡關系的預測和分析。對投資項目技術上的可行性進行論證,運用各種方法計算出有關指標,以便合理確定不同項目的優(yōu)劣。
2.2.2制定后備措施
影響企業(yè)投資項目收入的不確定因素較多,如價格的變動、市場的變化、消費者偏好、例外事故等,因此,收入預測比任何其他的經(jīng)濟分析所采用的參數(shù)都具有更大的不確定性,收入數(shù)字不準確將給投資企業(yè)帶來更大的風險。
此外,投資項目風險的來源還有社會、政治、經(jīng)濟的.穩(wěn)定程度,項目的經(jīng)營管理水平,技術進步與經(jīng)濟發(fā)展的狀況,國家的投資及產(chǎn)業(yè)政策,投資決策部門的預測能力,通貨膨脹和匯率等因素,應針對可能出現(xiàn)的風險制定風險控制預案。
2.3日常資金運營風險的防范
2.3.1加強對日?，F(xiàn)金流量的預測控制
日常資金運營風險,編制現(xiàn)金流量預算非常重要。由于公司理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動,就短期而言,公司能否維持下去,并不完全取決于是否盈利,而取決于有沒有足夠的現(xiàn)金用于各種支付。因此,編制現(xiàn)金流量預算應立足于對現(xiàn)金流量的控制和監(jiān)測?，F(xiàn)金流量預算的編制主要是通過現(xiàn)金流量分析來完成,因為通過現(xiàn)金流量分析,可以觀察到企業(yè)的經(jīng)營、投資和財務政策,將企業(yè)動態(tài)的現(xiàn)金流動情況全面的反映出來。準確的現(xiàn)金流量預算,可以為企業(yè)提供風險預警信號,使經(jīng)營者能夠及早地采取行動,防范風險。
2.3.2采用資金集中管理模式
房地產(chǎn)企業(yè)一般采用項目法人制,通常設立多個項目公司,一般會形成集團公司模式,集團公司不是幾個公司的簡單組合,為了公司能利用集團公司的協(xié)同效用,提高公司日常資金運作效率,集團公司的資金管理應更側重于集權式的管理模式。此種模式能使項目公司及時了解集團資金的流向、安全和效益,防止資金在運行中可能出現(xiàn)的違章和舞弊行為;也能夠實現(xiàn)集團整體資源的有效配置,解決資金的多頭開戶的資金余裕和短缺并存問題。
2.3.3重視經(jīng)營性現(xiàn)金流
企業(yè)日常經(jīng)營過程中,日常資金運營風險程度大小取決于日?，F(xiàn)金流是否穩(wěn)定,保持經(jīng)營現(xiàn)金流的穩(wěn)定則是控制風險的關鍵。在企業(yè)現(xiàn)金流量的各項指標中,最為基本的就是經(jīng)營性現(xiàn)金流指標。如果企業(yè)沒有經(jīng)營性現(xiàn)金流,就沒有長期穩(wěn)定的現(xiàn)金流供應;經(jīng)營性現(xiàn)金流的控制是現(xiàn)金流控制管理的關鍵。房地產(chǎn)企業(yè)存貨價值比較大,占用了大量現(xiàn)金,構成大量經(jīng)營現(xiàn)金流流出;房地產(chǎn)企業(yè)預收賬款也很大,是其最大的經(jīng)營現(xiàn)金流來源之一。因此,加強對存貨和預收賬款管理非常必要。
銀行信貸風險管理論文篇六
合理規(guī)避公路施工單位財務管理風險不僅對施工單位相關工作的順利實施有著重要的意義，而且還有利于我國公路行業(yè)的發(fā)展。文章從施工單位的財務風險概念出發(fā)，結合施工單位財務風險情況，提出風險規(guī)避的對策建議，旨在提高公路施工單位管理水平，更好的以公路體系為社會所服務。
公路行業(yè)；施工單位；財務風險管理
隨著我國市場經(jīng)濟的高速發(fā)展，各個施工單位對財務風險管理的重視上升到了新的高度。只有對公路施工單位財務風險進行有效規(guī)避，才能提高施工單位工作績效，才能促進我國公路施工單位更快更好發(fā)展。接下來，筆者結合在山東省泰安市公路局的相關工作經(jīng)歷對當前形勢下公路行業(yè)施工單位財務管理工作中存在的風險以及規(guī)避風險的措施進行分析，希望新形勢下公路施工單位能夠有效規(guī)避財務風險，提高財務管理水平。
結合市場經(jīng)濟飛速發(fā)展下公路施工單位財務工作的行業(yè)特征和筆者的從業(yè)經(jīng)歷，筆者認為，公路施工單位財務管理主要在以下幾個方面存在風險：
當前形勢下，公路施工單位內(nèi)部人員財務管理意識較差主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一方面，由于公路行業(yè)施工單位大多由事業(yè)單位改制而來，成本核算和損益風險意識不強，具有計劃經(jīng)濟下的非營利性和公共服務性等特點的時代烙印，在出現(xiàn)財務風險的時候，許多財務工作人員認為這與本單位的財務管理工作沒有太大關系，而是有國家和單位兜底，再者有財務制度和國家法律法規(guī)的制約，施工單位較為安全，對財務管理不去做深入的理解。另一方面，有很多公路施工單位只是看重接攬工程任務，以及盡快完成工程并保證質量，而忽略了單位的'財務風險管理，從長遠來看這是不利于施工單位發(fā)展的。
公路施工單位的財務管理信息化建設水平較低，給公路施工單位財務管理工作帶來了極大的風險。財務管理工具較為落后，信息化程度較低，沒有十分明確的建設方向，致使財務管理效率低下。在事業(yè)單位財務管理過程，傳統(tǒng)的公路施工單位從業(yè)人員管理方式較為滯后，他們對于新鮮事物接受意識不是很強，接受管理工具轉變這一情況就需要一個過程，并且新的管理模式與實際工作內(nèi)容結合時需要融合，但施工單位目前缺乏這種既熟悉管理模式又熟悉實際問題的人才，這就導致新的管理模式和管理工具在實際工作中無法很好地融合，甚至難以被廣泛重視和應用。
當前形勢下，在公路施工單位內(nèi)部，有些部門不重視管理，內(nèi)部控制意識比較淡薄，至對內(nèi)部控制不太了解，致使單位內(nèi)部控制可有可無，內(nèi)部控制建設較為落后。還有另一種情況，許多公路行業(yè)施工單位有內(nèi)部控制監(jiān)督制度，但是內(nèi)部控制監(jiān)督制度執(zhí)行力度不大，財務管理的相關人員不清楚施工單位的內(nèi)部控制管理規(guī)范或者明明知道卻不去執(zhí)行，這就導致了內(nèi)部控制成為了擺設，內(nèi)部控制作用不很明顯。
針對以上筆者所分析的當下公路行業(yè)施工單位財務風險管理存在的幾方面的問題，筆者認為，要做好公路行業(yè)施工單位財務風險管理應該從以下對應的幾方面著手，進而使公路施工單位更好地規(guī)避財務管理風險：
有效控制財務管理風險最首要的工作是提高公路施工單位對財務管理工作的重視程度，提高相關工作者的財務管理意識。對施工單位專業(yè)性強的會計業(yè)務必須實行重點、專題性的培訓，使財務人員明白，財務管理部門并不僅僅是記賬而已，經(jīng)濟效益是干出來的，也是算出來的。這是由于財務人員的基本素質決定了一個單位風險指數(shù)的高低，而財務風險可能出現(xiàn)在財務工作的各個環(huán)節(jié)，任何小的失誤都可能給施工單位帶來財務風險。通過以上措施，提高財務人員的風險控制能力，使財務風險防范意識貫穿施工單位財務活動的始終。另外，實際上不僅是財務人員，對于事業(yè)單位的其他行政執(zhí)法人員、管理人員、內(nèi)部審計人員以及監(jiān)督人員等單位全體員工，都應該提高風險意識，培養(yǎng)及時有效地識別、控制與防范風險事故的能力，減少施工單位的風險損失。
要想提高公路施工單位財務管理的效率及時效性，就必須提高單位財務信息建設水平。首先，當前形勢下，提高單位財務信息建設水平，應與時代結合，利用計算機技術，并與實際情況結合不斷推陳出新，將施工單位資金管理向信息化、網(wǎng)絡化改造，提高施工單位管理的效率及時效性，便能隨時隨地了解整個施工單位資金動向，有利于公路施工單位的發(fā)展。其次，建設具體的適合本施工單位的財務管理系統(tǒng)，具體到明確應建設具有哪種功能的系統(tǒng)，使其能夠解決實際遇到的問題。最后，公路施工單位管理層應該重視財務信息軟件的利用，以提高財務管理風險的控制能力，通過財務信息軟件這一平臺，獲取相關的預算審核信息，為公路施工單位管理者制定正確的決策提供合理的依據(jù)。
公路施工單位應該重視單位內(nèi)部控制監(jiān)督制度，在遵守國家法律法規(guī)和市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的情況下，不斷完善內(nèi)部控制制度。首先，應該加強所有有關的工作人員的內(nèi)部監(jiān)督意識，使其把內(nèi)部控制監(jiān)督制度作為日常處理工作的標準，嚴格按照標準承擔自己的責任，進行相關的財務活動。其次，在施工單位內(nèi)部實行風險導向的審計制度，采用規(guī)范化、系統(tǒng)化方法應對，以便測試各相關部門的風險識別、評價、應對為基礎的一種審計活動。作為公路施工單位管理的關鍵點，公路行業(yè)施工單位財務管理需要相對完善的內(nèi)部控制制度進行輔助，完善內(nèi)部控制監(jiān)督制度能夠大大降低財務信息失真發(fā)生的可能，盡可能地規(guī)避財務管理風險，促進公路施工單位的發(fā)展。
綜上所述，公路施工單位財務風險管理對其長遠發(fā)展有著非凡的意義，規(guī)避財務管理風險，不僅有利于提高施工單位的效率，更有利于其更好更快發(fā)展。而目前來看，公路行業(yè)施工單位財務風險管理面臨的諸多問題，制約了本單位的發(fā)展。因此，要想使公路行業(yè)施工單位更好更快的發(fā)展，必須采取以上措施改進公路施工單位的財務風險管理。同時，意識到公路施工單位財務風險管理對施工單位發(fā)展的重要性，做好公路行業(yè)施工單位財務風險管理，對促進公路施工單位的發(fā)展有著巨大意義。
銀行信貸風險管理論文篇七
中小型企業(yè)還可以采取財務管理策略，財務管理在企業(yè)的外匯風險管理中也起著比較重要的作用，對于中小型企業(yè)來說，比較適用的財務管理策略就是調(diào)整資產(chǎn)負債的結構。它可以根據(jù)匯率的變化將資產(chǎn)負債的結構進行調(diào)整，在企業(yè)總收益不改變的前提下最大程度地減低風險。具體操作方法就是要使外幣資產(chǎn)與負債在數(shù)額上保持平衡，以便減小受險頭寸。如果外幣是貶值的，應通過調(diào)整側率使外幣負債盡量減少到外幣資產(chǎn)的水平。反之相反。不過這種方法在現(xiàn)實中可能難以做到，只是一種理想的做法。因此，企業(yè)常用各種金融工具來構造方向相反、數(shù)量相等的現(xiàn)金流，使之能很好地消除外匯風險。
銀行信貸風險管理論文篇八
在電力企業(yè)的風險管理中，電網(wǎng)設備將作為主要的管理對象之一，電網(wǎng)設備運行的安全性直接關乎到電力用戶用電的安全性、穩(wěn)定性，風險管理主要是降低電網(wǎng)設備故障的發(fā)生率，可以對電網(wǎng)設備實際運行的各個環(huán)節(jié)進行風險識別、風險預測、風險評估等，能夠進一步防止電網(wǎng)設備出現(xiàn)安全事故，將風險扼殺在萌芽中，提高電網(wǎng)設備運行的安全性。造成電網(wǎng)設備運行風險主要是一些潛在危險因素，如，自然災害的威脅、負荷增長過速、人為外力破壞等，主要加強這幾方面的管理，可以采用對電網(wǎng)設備事故的嚴重度、頻度、探測度等指標進行評價和分析，來預判電網(wǎng)設備的風險等級，并對其實施有效的控制措施，提高電網(wǎng)設備的運行效率。
4.2對現(xiàn)場作業(yè)的風險管理
4.3對電力企業(yè)的風險管理
5結束語
隨著電力企業(yè)的快速發(fā)展，各項電力技術也有著新的突破，然而，在此過程中，一旦出現(xiàn)一些電力安全事故，不僅對電力企業(yè)的經(jīng)濟效益造成一定的損失，還直接影響了用戶用電的穩(wěn)定性和安全性，因此，必須要加強電力企業(yè)的安全管理。對存在的電網(wǎng)隱患、設備障礙、現(xiàn)場作業(yè)不安全行為等風險，通過將風險管理體系應用到電力企業(yè)的安全管理中，能夠有效地得到預警和防御，確保供電企業(yè)持續(xù)良好的發(fā)展。
銀行信貸風險管理論文篇九
：伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，項目風險管理已經(jīng)成為了一項重要的問題。并且，通信工程項目的復雜程度也在不斷的增長，使得項目管理的主體之間形成了較為復雜的關系，與此同時，外部環(huán)境的不確定性以及通信工程項目本身的特性使得其風險性比較的強，因此為了減少風險所帶來的損失，對于通信工程項目風險的管理是一項十分重要的工作。本文主要研究的內(nèi)容是通信工程項目風險管理的內(nèi)容以及相應的策略，以期能夠為我國通信工程項目管理的有效性提供幫助。
伴隨著信息技術以及通訊事業(yè)的飛速發(fā)展，我國電信運營商的工作也面臨著諸多的新要求，為了保障群眾的通信安全，需要建設更加安全穩(wěn)定的網(wǎng)絡來進行電信服務的支撐。目前由于通信項目的發(fā)展越來越向著尖端化、復雜化以及科技化的方向轉變，工程項目的風險也越來越大，使得通信工程項目面臨著諸多的風險問題，也面臨著巨大的損失，因此通信工程項目的風險管理就顯得尤為重要。根據(jù)統(tǒng)計，目前全國約有八成的通信工程項目存在問題，無法如期正常的進行使用，或存在建設周期拖延、項目成本預算過多的問題，這些都是由于項目風險管理的力度存在缺乏，以此導致了重大事故的發(fā)生，嚴重影響了通信運用商的相關利益，為服務帶來較大的經(jīng)濟損失[1]。
通信企業(yè)是傳媒行業(yè)中一個比較特殊的行業(yè)，與我們的生活具有千絲萬縷的聯(lián)系，關系到我們每個人的通信服務的影響。我國的通信運營商在近年來一直在追求通信服務方面的提升，并且想要在市場競爭中以服務質量的優(yōu)勢來贏得市場的主動權。因此在實際的服務過程中會不斷的增強通信網(wǎng)絡的基本建設，并且加強對通信網(wǎng)絡技術的改造投資，因此，大量的資金與科技的投入就會形成較多的項目風險。
（一）較大的工程資金投入
通訊工程一般都會具有較強的資金方面的投入，并且在一些與國政府相關的工程項目之中存在較大的資金需求，由于政府部門的項目中所涉及的環(huán)節(jié)較多，主體也非常多，包括客戶承建商、設備供應商、通信企業(yè)以及相關的政府部門都具有較多聯(lián)系，但是這些單位與部門之間又存在著為數(shù)不多的橫向交叉聯(lián)系，所以在進行建設的過程中容易出現(xiàn)資金去向不明與浪費的情況。
（二）較高的高科技含量
作為一種高科技的項目，通信工程項目分屬于多種學科綜合的項目之一，其特點就是具備高風險性與技術性。隨著我國通信行業(yè)的發(fā)展，越來越多的市場競爭主體開始出現(xiàn)。主體之間的競爭及時新技術與新科技項目之間的推進與發(fā)展，并且在這一過程中還會出現(xiàn)較多的不穩(wěn)定因素，使得通信工程項目中的技術風險日益顯著。
（一）回避項目風險
首先在對于項目風險進行分析與評估之后，對于結果的分析中如果出現(xiàn)較多的風險可能，也會造成較多的損失，與此同時又很難得到有效的應對的同時，風險的管理人員就必須要及時提出阻止此項目進行的意見，以此來達到規(guī)避風險的目標[2]。項目風險方面的規(guī)避會造成一定的經(jīng)濟損失，但是想相比較于風險出現(xiàn)時造成的損失來說，二者相害取其輕，還是及時放棄比較好。
（二）控制項目風險損失
風險所造成的損失一方面是經(jīng)濟方面的，另一方面是企業(yè)其他方面的，包括名譽、市場損失與關系損失。并且損失的分類有長短期之分，也有直接性損失與間接性損失的分類，但是不管是哪一種的損失，都會使得通信工程項目的完成受到影響。所以說，需要對項目風險損失進行控制，主動去控制與預防可能造成的損失，減少危害的發(fā)生幾率，以此來減少風險來源并且控制風險存在的危害性因素。
（三）轉移項目風險
轉移項目風險的具體做法就是要將可能會發(fā)生的風險及時的轉移到其他個人或者是組織之中，并且運用這種方式來將企業(yè)本身所存在的風險降到最低。通常情況下，風險轉移的方式具有多樣性，但是也比較的復雜，不利于管理人員的操作，所以說需要盡量的減少項目風險轉移過程中各種手段的運用，以此減少管理者的管理難度。（四）項目風險自留在通信工程項目的建設中如果存在的風險發(fā)生的機率比較小或者是發(fā)生之后對于項目進程得影響比較小的時候，會采取相應的措施來進行預防與回避，這樣會造成項目本身的影響[3]。所以說，應該讓項目參與方主動地承擔一些項目的風險，保障項目的順利進行。主動自留風險指的是項目參與組織在發(fā)生風險的時候所產(chǎn)生的危害進行估算，然后做出相應的決策，將項目風險控制在自身能夠控制的范圍之中；被動自留風險指的是由于項目參與方自身沒有進行識別所造成的風險問題。
伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，通信工程項目管理的技術也在不斷地成熟，風險管理也成為了運營商在市場競爭中的主要因素。所以說企業(yè)需要不斷的重視項目風險管理方面的內(nèi)容。我國通信工程項目管理還存在著較多的風險問題，所以企業(yè)應該重視風險問題，在不斷提升通信工程自身經(jīng)濟水平發(fā)展的基礎上需要不斷地關注消費者的服務水平，不斷的提升我國通信工程項目建設的質量，保障群眾的通信安全，促進企業(yè)與群眾雙方之間的共同利益的發(fā)展。
[3]張錢.通信工程項目中的風險管理與控制策略分析[j].數(shù)字通信世界,20xx,(04):205+207.
銀行信貸風險管理論文篇十
經(jīng)常在課堂上學習有關“金融風險”的概念，讓我領略到了目前金融市場上金融衍生產(chǎn)品的衍生功能之強大，風險之隱蔽，可控之困難，結合自已所學習的知識，談幾點體會。
金融的管理就是風險的管理，它包含市場風險，信用風險，操作風險。在市場風險與信用風險客觀存在的情況下，損失的發(fā)生與否同操作風險和管控密切相關，只要操作無風險，既使存在市場風險信用風險，也能控制到最小。所以做為基層支行的業(yè)務經(jīng)理，直接面臨具體的業(yè)務操作，直接把控著所在行員工的操作風險，身感任務艱巨、責任重大。為了防范操作風險，我認為應該從以下幾方面進行管理：
一、加強培訓，要求業(yè)務人員的素質過硬
核心系統(tǒng)上線后，綜合柜員推行，系統(tǒng)放開核準柜員的權限，會產(chǎn)生業(yè)務人員權限過大的現(xiàn)象，如果員工的業(yè)務素質不高，責任意識、風險意識不強，很容易出現(xiàn)差錯；尤其是核準柜員，肩負著重要的責任，權限與業(yè)務經(jīng)理相當，所以也應賦予其一定的職責，對其素質與責任心提出要求，以更能有效地控制風險。
三、風險防控，要從新入行的員工抓起
新入行的'員工因為剛步入社會，風險意識不足，再加上我行的業(yè)務產(chǎn)品眾多，使他們學習的廣度有余而深度不足，僅停留在會操作的層面，如果對各項業(yè)務的規(guī)章制度、業(yè)務規(guī)定以及風險點不主動了解，形成一種不良的操作習慣，則給風險的發(fā)生帶來可乘之機，后果不堪設想；換個角度，既使這些新員工不會一直從事業(yè)務操作，工作伊始的風險意識培養(yǎng)，能夠讓其深知應該去營銷什么客戶，營銷客戶應該注重什么，以便在與其它部門的配合上會更加順暢，也會讓我行受益長遠。
四、不斷完善操作系統(tǒng)，改進適合新系統(tǒng)的操作管理辦法
外部監(jiān)管力度的加大，更加表明堅持制度的重要性；客戶法律意識的日益提高，對我行原有的規(guī)章制度不斷提出新的挑戰(zhàn)。我行出于發(fā)展及收益最大化的考慮，為占領市場，各條線產(chǎn)品層出不窮，一線員工學習操作方法及營銷壓力不斷加大。所以，為達到最佳的防范風險效果，操作辦法應該在確保風險可控的前提下，結合相關的法律要求，做到簡便易行；另外，將各項制度要求如外匯管理、收費標準等需要耗費員工精力去判別的業(yè)務鑲嵌到系統(tǒng)中，用系統(tǒng)進行控制，最大限度地解放員工，同時降低風險與糾紛發(fā)生的幾率。
五、提高業(yè)務經(jīng)理素質，敏銳洞察各類業(yè)務的風險隱患
首先，增加業(yè)務積累，根據(jù)以往案例的經(jīng)驗教訓對容易出現(xiàn)風險的環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)控，比如開戶環(huán)節(jié)、辦理支付的環(huán)節(jié)、銀企對賬環(huán)節(jié)、電子產(chǎn)品出售環(huán)節(jié)等，為更好地達到這一效果，可以通過建立溝通平臺的方式，加強業(yè)務經(jīng)理之間的業(yè)務交流，對各機構出現(xiàn)的特殊案例進行分析。其次，提高風險識別的能力，對規(guī)章制度認真領會，抓住要點，在業(yè)務指導中多從風險的角度考慮問題，而不是刻板教條地執(zhí)行制度，唯制度是從。
銀行信貸風險管理論文篇十一
20xx上半年上半年年工作結束了一半了，在過去的半年中，我的工作可以用出色來形容，因為的我工作業(yè)績都出現(xiàn)了大幅度的上漲。這是對我多年以來努力工作和學習的回報，我對我自己這半年的工作可以打滿分，因為我已經(jīng)盡我最大的努力工作了。
1、經(jīng)營效益明顯增強。
全轄24個獨立核算的信用社，貸款利息收回率達到0%；貸款收息率0%。半年實現(xiàn)總收入0萬元，較上年增加0萬元，增長0%；實現(xiàn)凈利潤0萬元，社社盈余。實現(xiàn)凈利潤xx萬元，同比增加xx萬元，增長了xx%；所有者權益達xx萬元，其中，實收資本和資本公積分別達xx萬元和xx萬元。
2、各項存款穩(wěn)步增長。
年中各項存款余額突破10億元大關，達到xx0萬元，較年初增加xx0萬元，增長xx%，完成上級分配任務的xx%；存款月均余額達xx萬元，完成分配計劃的xx%。
3、信貸支農(nóng)力度強勁，貸款結構平緩合理。
半年累計投放貸款xx萬元，較年初增長了xx%，各項貸款年末余額xx萬元，較年初增加xx萬元，增長xx%。其中農(nóng)業(yè)貸款余額xx萬元，占各項貸款余額的xx%。年末存貸占比為xx%。
4、資產(chǎn)質量進一步優(yōu)化。年末不良貸款余額xx萬元，占各項貸款余額的xx%，較年初下降xx個百分點。按貸款五級分類劃分正常類貸款xx萬元，占比xx%，關注類貸款xx萬元，占比xx%，不良貸款xx萬元，占比xx%。其中次級類貸款xx萬元，占比xx%，可疑類貸款xx萬元，占比xx%，損失類貸款xx萬元，占比xx%。四級分類與五級分類相比，不良貸款下降xx萬元，占比下降xx個百分點。（不含央行票據(jù)置換部分）
（一）加強信貸綜合管理，不斷提高經(jīng)營管理水平。
1、全面推開全轄貸款五級分類試點工作。
貸款五級分類工作，是一項新業(yè)務工作。業(yè)務股按照《貸款五級分類實施方案》認真組織培訓教材，量化培訓內(nèi)容，對全轄主任、座班主任和全體信貸員分兩期，近七天時間對135名人員進行了培訓，7月份利用20天時間對全轄24個信用社進行了貸款五級分類推廣工作和驗收工作。達到了分類認定準確，標準界定清楚，劃分類別靠實的工作要求。
2、狠抓貸款增量，從信貸源頭上杜絕貸款風險。
3、加大大額貸款序時檢查頻率。
按季對金額在10萬元以上大額貸款跟蹤上門檢查一次，對存在的問題及時糾正與整改，半年共檢查大額貸款0筆，金額0萬元，發(fā)出預警整改通知0個社，涉及金額0萬元。
4、狠抓信貸隊伍建設。
督促學習，以信貸通報，以案說教，法規(guī)教育為題材，半年組織信貸員學習培訓班2期，從而進一步提高了信貸人員的綜合業(yè)務素質。通過半年來的學習，信貸人員的信貸業(yè)務知識和風險防范意識以及依法管貸水平有了較大程度的提高。
5、強化主任責任意識，提高全轄管貸水平，依法規(guī)范信貸管理。
今年對三墩、臨水、鏵尖和銀達四個信用社全面進行了信貸檢查，檢查金額以改往年正常貸款在1萬元以上檢查為不論金額大小全面進行了檢查，檢查達到了鎖定貸款風險，摸清貸戶底數(shù)，依規(guī)管貸促發(fā)展的效果，推動了管理發(fā)展的動力。
6、有效整合脫水行業(yè)貸款，采取予多、予少的管理策略，重點進行規(guī)模扶持。
3月份，首先對全轄支持的22家脫水菜廠經(jīng)營現(xiàn)狀進行了前期調(diào)研，提出了有力整合脫水菜行業(yè)貸款的管理措施，按照適度壓縮貸款規(guī)模，穩(wěn)健扶持發(fā)展的方略，半年重點支持脫水行業(yè)貸款0家，投放金額xx萬元，延續(xù)了產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大了企業(yè)發(fā)展后勁。
（二）廣拓儲源求發(fā)展半年來，始終堅持高點定位，攻堅克難，以城補鄉(xiāng)，調(diào)劑余缺，平衡總量的組織資金原則，按照全員攬存，鞏固農(nóng)村，滲透城鎮(zhèn)，輔射周邊，激勵促進，擴大總額的籌資工作整體思路，積極落實攻堅措施，動員廣大職工做一家一戶的工作，繼續(xù)實施531計劃。深入開展每天入20個農(nóng)戶，收千元儲蓄活動。同時結合信用等級復評做好引存工作，提升服務質量，保證儲蓄存款快速增長。截止20上半年上半年年12月末，全轄儲蓄存款余額為萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元。其中，活期存款xx萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元；定期存款xx萬元，比20上半年上半年年末增長xx萬元。
（三）傾力支農(nóng)創(chuàng)雙贏
1、支持地方建設，全力支持非公經(jīng)濟快速發(fā)展。半年累計發(fā)放非公經(jīng)濟貸款0萬元。其中：
基礎設施建設貸款萬元，為0個個體經(jīng)商戶發(fā)放貸款萬元，促其規(guī)模壯大，快速發(fā)展。通過延伸信貸服務觸角，有效拓寬了信貸領域，也為我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民收入的提高做出了應有的貢獻。
2、轉變支農(nóng)理念，開展好支農(nóng)專題活動。
半年來，認真開展農(nóng)戶小額信貸活動，以小額信貸這一農(nóng)村信用社的優(yōu)勢品牌為載體，努力破解農(nóng)民貸款難難題。為保證此項活動扎實有效，我們提出了實、細、穩(wěn)、好四個要求，即牢固樹立立足農(nóng)村、服務三農(nóng)的理念，堅定支農(nóng)方向不動搖；在工作中細致周到（建立農(nóng)戶檔案全面細心；評定信用等級精確細致；發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款審查仔細；貸款檢查和管理周到細心；評定信用村鎮(zhèn)嚴格詳細）；堅持穩(wěn)健發(fā)展原則，杜絕一哄而上和消極對待；以效果好為標準，向支農(nóng)貸款要效益，有效解決了農(nóng)民生產(chǎn)生活的所需資金，受到了農(nóng)戶的普遍歡迎與好評。
3、在做好小額信貸工作的同時，針對我區(qū)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的特色農(nóng)業(yè)，適時調(diào)整貸款投向。
20上半年上半年年累計發(fā)放制種業(yè)貸款xx萬元，同比增投xx萬元，養(yǎng)殖業(yè)貸款xx萬元，同比增投xx萬元；20上半年上半年年是我區(qū)農(nóng)村信用社全面實現(xiàn)金融改革和機制創(chuàng)新的關鍵年。也是我區(qū)農(nóng)村信用社在新的起跑線上，搶抓機遇，奮發(fā)進取，審慎經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的重要半年。半年來，業(yè)務股堅持以改革、發(fā)展、穩(wěn)定為大局，認真學習貫徹落實我區(qū)農(nóng)村信用社工作會議精神，樹立科學的發(fā)展觀，堅定服務三農(nóng)辦社宗旨和方向，牢固樹立支農(nóng)保穩(wěn)定促發(fā)展的思想，突出風險防范，強化監(jiān)督，力促管理，不斷提高支農(nóng)服務水平，有效發(fā)揮了信貸服務杠桿作用，較好地完成了年初確定的經(jīng)營目標，取得了可喜的經(jīng)營業(yè)績。
銀行信貸風險管理論文篇十二
摘要：隨著國際金融市場的日益活躍和拓展，物流企業(yè)的經(jīng)營活動無時無刻不與外匯風險掛鉤，如何在企業(yè)發(fā)展過程中管理好外匯風險對于我國物流企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義。本文分析了物流企業(yè)外匯風險及表現(xiàn)，并對我國物流企業(yè)外匯風險管理的現(xiàn)狀進行了分析，提出了相應的對策。
關鍵詞：物流企業(yè)外匯風險交易風險
一、物流企業(yè)外匯風險及表現(xiàn)
物流企業(yè)外匯風險是指物流企業(yè)在一定時期內(nèi)對外經(jīng)濟、貿(mào)易管理與營運等活動中，以外幣表示的資產(chǎn)（債權、權益）與負債（債務、義務）因未預料的外匯匯率的變動而引起的價值增加或減少的可能性。外匯風險可能具有兩種結果，或是獲得利益；或是遭受損失（loss）。目前，一些國家貨幣匯率經(jīng)常動蕩不定，國際金融市場變幻莫測，外匯風險對持有外匯物流企業(yè)來講已成為重要問題。
1.交易風險。即由于外匯匯率波動而引起的應收資產(chǎn)與應付債務價值變化的風險。它包括：一是以延期付款為條件進出口的物流勞務，在貨物已發(fā)運或勞務提供后，而物流勞務費尚未收支這一期間，外匯匯率變化所發(fā)生的風險;二是以外幣計價物流企業(yè)信貸活動，包括向外投資和向外籌資或對外債務，如遇投資本息收入的外幣匯率下降，投資的實際收益就會下降，使對外投資者蒙受損失。
2.折算風險。折算風險經(jīng)常被稱為會計風險或轉換風險、翻譯風險。它是指以外幣度量的物流企業(yè)子公司的資產(chǎn)、負債、收入、費用和損益都需要按一定的匯率折算為物流企業(yè)母公司所在國的貨幣表示。折算風險會影響企業(yè)在股東和社會公眾面前的形象，甚至可能會招致企業(yè)利潤下降和股價下跌。
3.經(jīng)營風險。經(jīng)營風險也稱為經(jīng)濟風險，是指物流企業(yè)由于預料之外的匯率變動引起企業(yè)產(chǎn)量、成本和價格的變動，使得企業(yè)收益在未來一定時期內(nèi)可能發(fā)生變化的潛在性風險。由于經(jīng)濟風險取決于企業(yè)在一定時期內(nèi)預測匯率變動方向的能力，所以，經(jīng)濟風險取決于經(jīng)濟分析，帶有很大主觀性。
二、我國物流企業(yè)外匯風險管理現(xiàn)狀
1.外匯風險在我國物流企業(yè)涉外業(yè)務中主要表現(xiàn)為交易風險和經(jīng)濟風險
對于我國大多數(shù)涉外物流企業(yè)來說，由于經(jīng)營的國際化程度不高，它們面臨的外匯風險主要來自于進口付匯、出口收匯，當企業(yè)在這些背景下產(chǎn)生了凈外幣頭寸時，由于有關匯率可能發(fā)生變動，將使企業(yè)直接面臨外匯交易風險。同時，我國物流企業(yè)代理出口的商品中，勞動密集型產(chǎn)品的數(shù)量占有較高的比例，需求價格彈性較大，匯率的變動對于產(chǎn)品的.需求有較大影響，對于物流企業(yè)企業(yè)而言就意味著面臨著匯率的經(jīng)濟風險。
2.中國大多數(shù)物流企業(yè)缺乏外匯風險意識和風險管理體系
國際貿(mào)易和國際資本雙向流動的迅猛發(fā)展，使得我國物流企業(yè)外匯業(yè)務迅猛增長，越來越多的物流頭寸于外匯風險之中，加之當前國際金融市場上匯率變動頻繁劇烈，外匯風險已成為我國物流企業(yè)普遍面臨的重大問題。但事實上，我國大多數(shù)物流企業(yè)由于從事國際業(yè)務時間不長，普遍缺乏外匯風險意識。企業(yè)對于國際經(jīng)濟交往中所面臨的可能的外匯風險暴露要么視而不見，要么抱著僥幸的心理消極應對，對匯率風險的重要性缺乏深刻認識。由于外匯風險管理業(yè)務部門在企業(yè)經(jīng)營中最直接的表現(xiàn)是增加了公司運營的成本而不能給企業(yè)帶來利潤，企業(yè)難以看到匯率風險管理所體現(xiàn)的價值，從而忽視外匯風險管理對于物流企業(yè)從事國際業(yè)務的必要性。
3.外匯交易幣種和風險防范方法不夠豐富
目前國內(nèi)銀行間外匯市場上的交易幣種僅限于人民幣對美元、歐元、港幣和日元四種貨幣。且外匯市場上提供企業(yè)進行外匯風險避險的產(chǎn)品也十分匾乏。除四大國有銀行可以向客戶提供一年期以內(nèi)遠期交易外，具有保值性質的外匯期貨、期權和掉期等衍生產(chǎn)品交易要么尚未開展，要么市場規(guī)模過小而難以滿足企業(yè)進行外匯風險套期保值的需要。
物流企業(yè)選擇什么幣種進行計價結算、選擇哪國的貿(mào)易伙伴、是否對進出口貿(mào)易進行套期保值、怎樣管理其資產(chǎn)負債、如何進行國際結算,這一系列的日?；顒佣荚趨R率變動一定的情況下對外匯風險產(chǎn)生影響,使外匯風險的影響結果截然不同,因此,我國物流企業(yè)要管理好外匯風險,需要做以下幾方面的工作:
1.提高外匯風險意識
對于任何一個物流企業(yè)，只要有外匯的收支，外匯風險就會客觀存在。而風險的大小最終取決于風險暴露頭寸及國際外匯市場的變化，完全沒有風險的外匯收支是不存在的。但如果能夠正視風險的存在，采用合適的方法，外匯風險并不是不可以化解的。對我國物流企業(yè)而言，隨著企業(yè)的發(fā)展，外匯風險將會越來越多地出現(xiàn)在其日常經(jīng)營之中。在這種情況下，加強外匯風險防范管理，首要任務就是要提高各級管理人員，特別是公司的高層決策與管理人員的風險管理意識，以積極的態(tài)度來面對，積極發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，把企業(yè)的外匯風險防范列為企業(yè)日常工作的一項重要日程，而不是消極應對。謹慎對待外匯風險，以化解風險而不是投機作為風險管理的目標。
2.選擇好合同計價貨幣
在對外貿(mào)易和資本借貸等經(jīng)濟交易中，交易雙方的簽約日期同結算或清償日期總是存在一個時間差，在匯率不斷變動而且軟硬幣經(jīng)常更替的情況下，選擇何種貨幣作為簽訂合同時的計價貨幣或計價清償貨幣，往往成為交易雙方談判時爭論的焦點，因為它直接關系到交易主體是否承擔匯率風險的問題。首先是盡量采用本國貨幣作為計價貨幣。這樣就避免了貨幣的兌換問題，也就不存在匯率風險。其次是物流勞務收入結算是時爭取選用幣值穩(wěn)定、堅挺的“硬幣”；而物流勞務支出爭取選用幣值疲軟的“軟幣”。
3.以遠期外匯交易彌補風險
通過預先決定匯率和金額的遠期交易是一種最直接的彌補風險手段。假定物流企業(yè)，預定在三個月后收進以美元計價的物流勞務款，可與銀行預先約定在三個月后賣出美元。當美元資金一入賬就進行交割，也就是以約定的匯率將美元賣給銀行，換成人民幣，這樣通過遠期外匯交易對可能產(chǎn)生的交易結算風險進行有效防范。
4.物流企業(yè)成立專門外匯風險管理委員會
該委員會由高層決策人員及專業(yè)的金融和財務人員組成，統(tǒng)一對全公司的外匯風險進行管理和控制。該委員會的日常工作以外匯分析為主，針對外匯市場的走勢及公司內(nèi)部的外匯收支情況，尋找發(fā)現(xiàn)外匯風險，根據(jù)企業(yè)自身特點和風險承受能力，確定外匯風險限額，參考專家、外匯指定銀行的意見制定相應的外匯風險管理方案。除了制定和執(zhí)行風險防范措施，外匯風險管理委員會應完善的風險報告和財務報告機制，建立有效的外匯風險評價體系，以月或季度為期，定期向公司管理層報告外匯風險管理的情況。不僅如此，管理層的意見和指導方針以及各相關部門的意見也應及時地反饋給貨幣委員會組織。完善的報告機制不僅有利于外匯風險管理委員會改進工作，同時也有利于外匯風險管理取得良好的績效。
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銀行信貸風險管理論文篇十三
隨著現(xiàn)代科學技術的發(fā)展，催生了物流這個行業(yè)，物流建設指的是對物流服務進行基礎設施的建設以及技術設備的配備，以便更好的為現(xiàn)代快節(jié)奏的生活方式服務，適應現(xiàn)代社會的發(fā)展步伐。在物流行業(yè)的建設中，做好風險管理是必不可少的。
物流建設;風險分析;管理措施
在現(xiàn)代技術手段的不斷發(fā)展中，促進了第三產(chǎn)業(yè)———服務行業(yè)的發(fā)展，服務行業(yè)在國家綜合國力的競爭中占據(jù)著很高的地位。新型的服務行業(yè)以電子商務，物流配送為主，這是支撐服務行業(yè)的主要行業(yè)。物流行業(yè)受到越來越多人的關注，對物流行業(yè)的管理和如何發(fā)展成為了關注的焦點。
在電子商務行業(yè)全面發(fā)展的這個大背景下，我國的相關基礎設施建設也在不斷的完善，但是我國對風險的評估和管理工作做的似乎有所欠缺，當今社會發(fā)展的腳步非常迅猛，所以在風險管理是要給與足夠的重視，對物流行業(yè)的風險管理包括物品的前期管理和運輸，物流行業(yè)是獨特的一個行業(yè)，也是近幾年才發(fā)展起來的一個行業(yè)，所以我國目前在對物流行業(yè)的風險評估和管理上缺乏應有的方法和經(jīng)驗，沒有可以依靠的經(jīng)典例子，并且物流行業(yè)本身也是一個風險比較大的行業(yè)，一旦有所疏忽就會造成比較嚴重的后果。我國對物流建設項目的風險評估和管理工作正在不斷的發(fā)展中，也在不斷的積累經(jīng)驗，對物流建設項目的風險評估和管理工作也在不斷的進行中。
2．1自然環(huán)境的變化和政策的變化。首先，物流行業(yè)的發(fā)展是需要國家的政策的支持的，沒有好的政策，就不能很好的促進物流行業(yè)的發(fā)展。只有在和平的時代中物流行業(yè)才能得到很好的發(fā)展，一個穩(wěn)定的環(huán)境是一個行業(yè)蓬勃發(fā)展的前提，經(jīng)濟的建設也需要穩(wěn)定的環(huán)境，另外，國家對物流行業(yè)的政策補貼也是影響物流行業(yè)發(fā)展的很總要的一個方面。物流行業(yè)的發(fā)展需要完整的交通線路，所以完整的交通線路網(wǎng)也是物流行業(yè)發(fā)展的必要條件;其次，物流行業(yè)也是一個和天氣因素有很大關系的行業(yè)，自然環(huán)境的變化會影響貨物的運輸，延長貨物到達的時間，這是影響物流行業(yè)的一個很重要的因素，遇到雨雪天氣難免會影響物流的速度和到達的時間，這是一個實際存在并且不可避免的影響因素，并且影響還比較大。
2．2市場的供求關系的變化。在我國，物流行業(yè)的發(fā)展還要受到市場的調(diào)控，市場的需求量和供求量的變化是決定物流行業(yè)風險變化的最大的因素，對物流建設項目的投資需要時刻關注市場的變換，這樣才能有效的避免市場情況的變化帶來的市場風險，物流行業(yè)和其他行業(yè)一樣，受到市場供求關系的影響，雖然物流行業(yè)是近幾年才發(fā)展起來的，但是這些年來，不斷的有人深入到物流行業(yè)的發(fā)展建設中，不斷的向物流行業(yè)投入資金，導致現(xiàn)代我國的物流行業(yè)接近飽和，這是對物流行業(yè)的風險管理就尤為重要，這是物流行業(yè)的發(fā)展就是受到了市場的調(diào)控，在進行物流行業(yè)的投資時，要及時的分析物流行業(yè)的市場供求，確保避免風險。
2．3物流建設項目的技術不到位造成風險。物流行業(yè)雖然是現(xiàn)代的一項新式的行業(yè)，發(fā)展的時間也不是很長，但是相對技術的要求也不是很低，其中尤為重要的就是對物流行業(yè)的管理，我國的物流行業(yè)還在發(fā)展的階段，相關的管理方法還不是很完善，相關技術水平還不是很到位，物流行業(yè)是一個很大的產(chǎn)業(yè)，設計到的方面很廣，首先建廠選址就是一個很重要的問題，如果技術手段不到位就很難為物流行業(yè)的廠址選擇提供足夠的幫助，如果選在了交通比較偏僻的地方，那么就很難得到很大的發(fā)展機會了，其次，物流行業(yè)在貨物的運輸中也需要相關技術的支持，單純的貨物運輸只是簡單的勞動力，是不能促進物流行業(yè)的發(fā)展的。對物流行業(yè)的全局把控也需要有一定的技術手段，維持一個大的物流行業(yè)的發(fā)展和正常運行，確保遠離風險，是需要一定的技術手段的。
2．4物流行業(yè)中人員的管理不到位造成風險。物流行業(yè)是一個非常龐大的組織，其中涉及到許多人，這些人的分工不同，擔任著不同的工作任務，每一個員工的行為都會給物流行業(yè)的發(fā)展帶來一定的風險。人非圣賢，孰能無過，員工在實際的操作中難免會出現(xiàn)失誤，這就給物流行業(yè)的發(fā)展帶來了風險，其中管理人員的職責是很重要的，管理人員出現(xiàn)失誤就會影響整個物流行業(yè)的發(fā)展，其中組織能力是很重要的，組織不到位往往會造成很大的失誤，物流行業(yè)的運行設計的部門和管理人員十分廣泛，每一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的錯誤都會造成不小的風險。
3．1做好環(huán)境因素的控制。環(huán)境因素雖然表面上是不可控制的，但是在實際的操作中卻是可以有效避免的，面對自然環(huán)境的變化，物流行業(yè)需要提前做出應對措施，及時的關注天氣的變化，對用戶的物流做出足夠的預留時間，確保能在規(guī)定的時間內(nèi)完成用戶的要求，給自己的物流運輸留出足夠的可控空間，這樣即使在發(fā)生特殊的天氣情況時，也能及時的做出處理，按時完成任務，確保不失誠信，以此確保自己的信用度不會下降，這是應對自然環(huán)境變化最有效的方法。面對社會環(huán)境的變化，作為物流行業(yè)，不能強行更改政策，只能適應政策，在國家出臺了政策后，物流行業(yè)要及時的做出相關的更改，以便適應國家政策的調(diào)整，在進行物流行業(yè)的投資建設時，要認真的關注國家的政策，詳細的了解政策的內(nèi)容，做好自己的管理，建設因政策問題帶來的風險。
3．2及時了解市場的供求關系，做好調(diào)查。做好市場的調(diào)研是有效避免市場供求關系帶來的風險的措施，物流行業(yè)是一個新興的行業(yè)，運用了許多的新式的技術手段和管理理念，但是也不能逃脫市場調(diào)控的大手，市場是一個無形的調(diào)控機器，在物流行業(yè)發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)都有市場的調(diào)控，在進行物流行業(yè)的投資建設時，做好市場的調(diào)查的必不可少的，提前了解市場對物流行業(yè)的供求，就能及時了解此時投資是否合適，有效的避免因市場的變化造成的風險。
3．3選取任職員工時重視技術的考驗。雖說物流行業(yè)不是一個靠技術吃飯的行業(yè)，但是對技術的要求也不能太低，現(xiàn)代物流管理是一個很深的行業(yè)，其中涉及到多方面的知識，所以在選擇物流行業(yè)建設時，一定要任用有真正的物流管理才學的人，為了避免因技術原因造成的物流行業(yè)的風險，在進行一些重要物流事件的決策時，不能靠一個人的決策來決定處理事件的方法，要把決策民主化，讓更多的有專業(yè)知識技能的人參與到?jīng)Q策的制定中，這樣就能很好的避免因技術手段帶來的風險，另外要定時的開展物流管理人員技術的測試，確保他們的技術水平不會退化，能夠跟上時代的腳步。
3．4做好物流管理的策劃和組織。物流行業(yè)作為一個龐大的組織，其中參與者數(shù)不勝數(shù)，正是這些參與者共同的努力才有了物流行業(yè)的蓬勃發(fā)展，但是這么多的人，在管理上就會有很多的麻煩，有些人不服從管理，這就會給物流行業(yè)帶來風險，一些小小的失誤可能會帶來滅頂之災，所以做好物流行業(yè)人員的管理和組織是很重要的。首先，要制定一定的管理制度，來約束員工的不規(guī)范的行為，確保不會發(fā)生不合規(guī)矩的操作行為，其次，要對員工進行素質教育，確保每一個員工具有很高的個人素養(yǎng)，這是做好物流行業(yè)管理，避免管理風險的有效措施。
本文對物流建設項目風險評估和管理做了探究，在物流建設項目中，造成風險的因素主要有環(huán)境因素、市場因素、技術因素、人為因素這四方面，做好環(huán)境的控制，市場的調(diào)研，技術的檢測，管理的完善，就能有效的規(guī)避風險。