不積跬步，無以至千里，不積小流，無以成江海。為大家整理“2019年證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》知識點（7）”供考生參考。更多證券從業(yè)資格考試內容，請關注證券從業(yè)資格考試頻道。祝大家備考順利！
11.證券交易印花稅
證券交易印花稅，是從普通印花稅中發(fā)展而來的，屬于行為稅類，根據一筆股票交易成交金額單獨對賣方收取的，A股基本稅率為0.1%且單向征收，基金和債券不征收印花稅。股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權轉讓依據，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。目前，我國對投資者(包括個人和企業(yè))買賣基金單位暫不征收印花稅。
12.證券從業(yè)人員的管理
根據2002年12月16日中國證監(jiān)會公布的《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定：取得執(zhí)業(yè)證書的人員，連續(xù)3年不在證券經營機構從業(yè)的，由中國證券業(yè)協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書;重新執(zhí)業(yè)的，應當參加中國證券業(yè)協(xié)會組織的執(zhí)業(yè)培訓，并重新申請執(zhí)業(yè)證書。此辦法自2003年2月1日起開始實施。
13.QDII基金
QDII基金可投資于下列金融產品或工具：
(1)銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業(yè)票據、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具。
(2)政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭支持證券、資產支持證券等及經中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券。
(3)與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產信托憑證。
(4)在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公募基金。
(5)與固定收益、股權、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品。
(6)遠期合約、互換及經中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產品。
14.證券市場的特征
證券市場具有以下三個顯著特征：
(1市場是價值直接交換的場所。
(2市場是財產權利直接交換的場所。
(3是風險直接交換的場所。
15.信用違約互換
信用違約互換(CDS)交易的危險來自三個方面：
(1)較高的杠桿性。
(2)信用保護的買方并不需要真正持有作為參考的信用工具，因此，特定信用工具可能同時在多起交易中被當作CDS的參考，有可能極大地放大風險敞口總額，在發(fā)生危機時，市場往往恐慌性地高估涉險金額。
(3)場外市場缺乏充分的信息披露和監(jiān)管，交易者并不清楚自己的交易對手卷入了多少此類交易，因此，在危機期間，每起信用事件的發(fā)生都會引起市場參與者的相互猜疑，擔心自己的交易對手因此倒下從而使自己的風險敞口頭寸失去著落。
11.證券交易印花稅
證券交易印花稅，是從普通印花稅中發(fā)展而來的，屬于行為稅類，根據一筆股票交易成交金額單獨對賣方收取的，A股基本稅率為0.1%且單向征收，基金和債券不征收印花稅。股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權轉讓依據，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。目前，我國對投資者(包括個人和企業(yè))買賣基金單位暫不征收印花稅。
12.證券從業(yè)人員的管理
根據2002年12月16日中國證監(jiān)會公布的《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定：取得執(zhí)業(yè)證書的人員，連續(xù)3年不在證券經營機構從業(yè)的，由中國證券業(yè)協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書;重新執(zhí)業(yè)的，應當參加中國證券業(yè)協(xié)會組織的執(zhí)業(yè)培訓，并重新申請執(zhí)業(yè)證書。此辦法自2003年2月1日起開始實施。
13.QDII基金
QDII基金可投資于下列金融產品或工具：
(1)銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業(yè)票據、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具。
(2)政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭支持證券、資產支持證券等及經中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券。
(3)與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產信托憑證。
(4)在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公募基金。
(5)與固定收益、股權、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品。
(6)遠期合約、互換及經中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產品。
14.證券市場的特征
證券市場具有以下三個顯著特征：
(1市場是價值直接交換的場所。
(2市場是財產權利直接交換的場所。
(3是風險直接交換的場所。
15.信用違約互換
信用違約互換(CDS)交易的危險來自三個方面：
(1)較高的杠桿性。
(2)信用保護的買方并不需要真正持有作為參考的信用工具，因此，特定信用工具可能同時在多起交易中被當作CDS的參考，有可能極大地放大風險敞口總額，在發(fā)生危機時，市場往往恐慌性地高估涉險金額。
(3)場外市場缺乏充分的信息披露和監(jiān)管，交易者并不清楚自己的交易對手卷入了多少此類交易，因此，在危機期間，每起信用事件的發(fā)生都會引起市場參與者的相互猜疑，擔心自己的交易對手因此倒下從而使自己的風險敞口頭寸失去著落。