四、貸款法律制度
(一)貸款概述
1.《貸款通則》的調(diào)整對象。
(1)貸款是商業(yè)銀行最基本的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)，以社會公眾為借款對象，以還本付息為條件出借的貨幣資金。中國人民銀行于1996年8月1日頒布和施行的《貸款通則》，對所有的金融機(jī)構(gòu)貸款行為均有規(guī)范意義。
(2)貸款人，是指在我國境內(nèi)依法成立的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)，不包括中外合資經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)和外商獨(dú)資經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)。自我國加入世貿(mào) 組織后，對外資銀行逐步開放人民幣存貸業(yè)務(wù)，外資金融機(jī)構(gòu)在我國境內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)將歸另外的專門的法律調(diào)整，不屬于《貸款通則》的調(diào)整對象。非金融機(jī)構(gòu)的公 司和個(gè)人無權(quán)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。
(3)借款人，是指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人。不包括向境外金融機(jī)構(gòu)借款的借款人，也不包括向境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)借款的借款人。
(4)貸款，是指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金，包括人民幣和外幣兩類貨幣，不包括其他有價(jià)證券，如股票、債券、提單、倉單和未到期的票據(jù)等有價(jià)證券，也不包括向借款人提供的任何有形或無形資產(chǎn)。
(5)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，根據(jù)中國人民銀行法和銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，所有的金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動均由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會及其在各省市設(shè)置的 分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管。中國人民銀行和中國銀監(jiān)會對金融機(jī)構(gòu)的貸款是否違反平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，是否有不正當(dāng)競爭行為作出認(rèn)定，對金融機(jī)構(gòu)的貸款活 動擁有一定程度的監(jiān)控權(quán)。
2.貸款種類。
(1)貸款方式，包括自營貸款、委托貸款和特定貸款三種方式，前面介紹商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)時(shí)已經(jīng)介紹，此處從略。
(2)貸款期限，分為短期、中期和長期貸款三種期限。
(3)貸款擔(dān)保方式，包括信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三種貸款擔(dān)保方式，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中已經(jīng)有所介紹。
3.貸款的期限與利率。
(1)貸款的期限，其中自營貸款的期限最長不能超過10年，貸款用途有必要超過10年的，應(yīng)當(dāng)報(bào)人民銀行和銀監(jiān)會備案。票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期之日止。
(2)貸款展期，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)在期滿之日前，向貸款人申請貸款展期。借款人的貸款屬于保證貸款、抵押貸款或質(zhì)押貸款的，應(yīng)當(dāng) 由保證人、抵押人和質(zhì)押人出具同意貸款展期的書面證明，在原借款合同中對此情況已有約定的，按照約定執(zhí)行。短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中 期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長期貸款的展期期限累計(jì)不得超過3年，但國家對某些重大項(xiàng)目另有規(guī)定的除外。
(3)不能展期的情況，如借款人未申請展期或展期申請未被批準(zhǔn)的，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。
(4)貸款的利率及利息的計(jì)收，貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款的利率，并在借款合同中記載清楚。
4.貸款管理的特別規(guī)定。
(1)建立貸款主辦行制度，借款人應(yīng)按規(guī)定與其基本賬戶行建立貸款主辦行的關(guān)系，借款人發(fā)生企業(yè)分立、股份制改造、重大項(xiàng)目建設(shè)等涉及信貸資金使用和安全的重大經(jīng)濟(jì)活動，事先應(yīng)當(dāng)征求主辦行的意見。
(2)主辦行不包資金，但應(yīng)當(dāng)按規(guī)定有計(jì)劃地對借款人提供貸款，為借款人提供必要的信息咨詢，以及各種金融代理服務(wù)。
(3)銀團(tuán)貸款應(yīng)當(dāng)確定一個(gè)貸款牽頭行并簽訂銀團(tuán)貸款協(xié)議，明確各貸款人的權(quán)利義務(wù)，共同評審貸款項(xiàng)目，牽頭行應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議確定的比例監(jiān)督貸款的償還。
(4)各級行政部門和企業(yè)、事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織，農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù);企業(yè)之間不得違反國家金融法律法規(guī)的規(guī)定，辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)。
(5)貸款人發(fā)放異地貸款或者接受異地存款，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行和中國銀監(jiān)會當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案，以利于國家對宏觀資金流向的掌握和監(jiān)控。
(二)借款人制度
借款人是經(jīng)工商局核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或者是具有我國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。
借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。
1.借款人享有下列權(quán)利：
(1)借款人可以自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款，并依前述條件取得貸款。
(2)借款入有權(quán)按照借款合同的規(guī)定取得全部貸款，并在合同規(guī)定的使用范圍內(nèi)自主地使用貸款，銀行不得以任何理由要求借款人留存一部分貸款資金在本行，也不得提前扣除利息。
(3)借款人有權(quán)向貸款人的上級行、中國人民銀行和中國銀監(jiān)會反映、舉報(bào)有關(guān)情況。
(4)借款人有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件，如貸款行或貸款具體經(jīng)辦人向借款人索取金錢、財(cái)物或免費(fèi)服務(wù)等好處、回扣，以及其他任何形式的回報(bào)等。
(5)借款人在征得貸款人的同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓返還貸款的債務(wù)。
2.借款人承擔(dān)下列義務(wù)：
(1)借款人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的各種資料，包括自己的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況的財(cái)務(wù)報(bào)告，其中年度報(bào)告須經(jīng)適格的注冊會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)， 本單位或本人在所有銀行的開戶賬號及存款余額情況，就涉及貸款的運(yùn)用和資金的安全情況，積極地配合銀行調(diào)查、審查和檢查。借款人是自然人的須提供有效身份 證明和有關(guān)資信證明。
(2)借款人在尚未還清貸款前，應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金的情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動的審查。
(3)借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定的用途使用貸款，不經(jīng)貸款人的書面批準(zhǔn)，不得擅自改變貸款的用途。
(4)借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定的時(shí)間和條件及時(shí)足額償還貸款本息。
(5)借款人將償還貸款義務(wù)的一部分或全部轉(zhuǎn)讓給第三人前，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的書面同意。
(6)借款人遇到有危及貸款人債權(quán)安全的不正常情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取各種必要的措施保全受到危險(xiǎn)或威脅的財(cái)產(chǎn)。
3.對借款人的限制：
(1)借款人不得同時(shí)向同一轄區(qū)的貸款人的不同分支機(jī)構(gòu)分別借款。
(2)借款人的告知義務(wù)，借款人不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的情況，以防止借款人利用虛假的生產(chǎn)經(jīng)營資料借得與自己的償還能力不相稱的借款，影響金融機(jī)構(gòu)的資金安全。
(3)借款人不得利用貸款從事股本權(quán)益性的投資，國家另有規(guī)定除外。
(4)借款人不得利用貸款在有價(jià)證券、期貨方面進(jìn)行投機(jī)性的經(jīng)營活動。
(5)除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人之外，其他任何單位和個(gè)人均不得用貸款從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù);依法取得房地產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。
(6)借款人不得套取貸款用于借貸謀取非法收入，《貸款通則》規(guī)定借款人不得作為中間商在原貸款價(jià)格(利率)上再加價(jià)轉(zhuǎn)讓，抬高融資市場利率，影響金融市場的穩(wěn)定。
(7)借款人不得違反國家外匯管理的規(guī)定，使用外匯貸款，在我國的人民幣尚未完全實(shí)現(xiàn)可自由兌換前，國家仍然要對外匯資金實(shí)行監(jiān)管及對從業(yè)(外匯)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資格限制，用來保證國家外匯資金流向有序和安全。
(三)貸款人制度
1.貸款人的資格?！顿J款通則》第21條規(guī)定，貸款人必須經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有銀監(jiān)會頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記。
2.貸款人的主要權(quán)利：
(1)貸款人要求借款申請人提供與借款有關(guān)的資信資料，供判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)之用;根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸，以及貸款的金額、期限和利率等。
(2)貸款人在貸款前和貸款期限里了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)活動，按照借款合同約定的條件從借款人的賬戶中劃收貸款本金和利息，無須在劃收款項(xiàng)前與借款人協(xié)商和辦理其他配合還款的手續(xù)。
(3)當(dāng)借款人未能履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時(shí)，貸款人有權(quán)依照合同的約定，要求借款人提前歸還貸款，或停止支付借款人尚未使用的貸款。在貸款將 受到或已經(jīng)受到損失時(shí)，可依照借款合同的約定，采取適當(dāng)?shù)拇胧┮允官J款免受損失，包括要求提前收回貸款、凍結(jié)尚未使用的貸款、凍結(jié)借款人的賬戶，直至提出 財(cái)產(chǎn)保全和返還貸款的民事訴訟。
3.貸款人的主要義務(wù)：
(1)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公布經(jīng)營貸款的種類、期限和利率，公開貸款審查的資信條件的內(nèi)容和發(fā)放貸款的具體條件，并向借款人提供各種咨詢。
(2)貸款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)審議借款人的貸款申請，明確答復(fù)申請人是否同意貸款。貸款人對申請短期貸款的審議答復(fù)時(shí)間不得超過1個(gè)月，對中期、長期貸款申請的答復(fù)時(shí)間不得超過6個(gè)月，國家另有規(guī)定的除外。
(3)貸款人對借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)及有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營情況應(yīng)當(dāng)予以保密，這些情況屬于商業(yè)秘密，但是對有關(guān)機(jī)構(gòu)的合法調(diào)查則應(yīng)配合，告以有關(guān)情況。
4.對貸款人的限制：
(1)貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行法第39條關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例的規(guī)定，即貸款人的資本充足率不得低于8%，貸款余額與存款余額的比例不得超 過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%，對同一借款人的貸款余額與貸款人資本余額的比例不得超過10%。
(2)不得發(fā)放人情貸款，商業(yè)銀行法第40條規(guī)定，不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，以維護(hù)公平交易和自身的資金安全。
(3)禁止發(fā)放貸款的情形：不具備借款人的資格和條件的，借款人生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品和投資項(xiàng)目是國家明文規(guī)定禁止的，借款人違反國家外匯管理規(guī)定 的，借款人的建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)保部門許可的，借款人在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營、合 并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的，以及借款人有嚴(yán)重違法行為 的。
(4)未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。
(5)金融機(jī)構(gòu)的自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行的規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用;委托貸款，除了按照央行規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)之外，不得收取其他任何費(fèi)用。
(6)貸款人不得給借款人墊付資金，在貸款前后都不能以貸款人的自有資金充填貸款資產(chǎn)，但是國家另有規(guī)定的除外。
(四)貸款流程
1.貸款申請及審批。
(1)貸款申請，擬借款人應(yīng)向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接提出申請，申請書中應(yīng)當(dāng)包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等基本內(nèi)容。
(2)信用評估，貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的的素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等評估項(xiàng)目，評定借款人的信用等級。
(3)貸款調(diào)查及審批，貸款人受理借款人的申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、效益性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì) 物、保證人的情況，測定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。在經(jīng)過上述的調(diào)查之后，貸款人根據(jù)審貸分離、分級審批的貸款管理制度，對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸 款風(fēng)險(xiǎn)度，提出審查意見，按規(guī)定的程序和權(quán)限批準(zhǔn)貸款申請。
2.借款合同的履行。
(1)借款合同，貸款人所有貸出的款項(xiàng)均應(yīng)簽訂借款合同，合同中至少應(yīng)當(dāng)包括借款種類、借款用途、借款金額、利率、還款期限、還款方式等基本內(nèi)容，還應(yīng)當(dāng)詳細(xì)列出借款人和借款人的權(quán)利義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
(2)擔(dān)保合同，保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的公章(私 章)，并由保證人或其法定代表人、授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同或質(zhì)押合同，依法需要辦理登記的，不 得省略登記程序。
3.貸款運(yùn)營：貸款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同的約定，按時(shí)及按批發(fā)放貸款。無論因何原因，貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金;借款人不按合同約定的條件使用貸款的，也應(yīng)償付違約金。
4.貸后檢查及收回貸款：金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款后，應(yīng)當(dāng)對借款人執(zhí)行借款合同的情況及借款人的經(jīng)營狀況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。在期限屆滿時(shí)，及時(shí)收回貸款本金和利息。借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定的時(shí)間足額歸還貸款本息。
5.對不良貸款的監(jiān)管。
(1)不良貸款是指呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款。其中呆賬貸款是指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定確認(rèn)為無法償還，而列為呆賬的貸款;呆滯貸款是指按財(cái)政部 有關(guān)規(guī)定，逾期(含展期后到期)超過2年仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已經(jīng)終止、項(xiàng)目已經(jīng)停建的貸款(不含呆賬貸款);逾期貸 款是指借款合同約定到期(含展期后到期)未歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆賬貸款)。
(2)貸款質(zhì)量等級，按照《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于商業(yè)銀行貸款分類等級和中國人民銀行法信貸資產(chǎn)分類的規(guī)定，信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三級次級、可疑和損失資產(chǎn)為不良資產(chǎn)。
(3)不良貸款的登記，由會計(jì)、信貸部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負(fù)責(zé)審核并按規(guī)定的權(quán)限認(rèn)定，貸款人應(yīng)當(dāng)按季度填報(bào)不良貸款情況表，在報(bào)送上級部門的同時(shí)，報(bào)送中國銀監(jiān)會和中國人民銀行當(dāng)?shù)氐姆种C(jī)構(gòu)。
(4)對商業(yè)銀行不良貸款的考核，金融機(jī)構(gòu)的呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國眼監(jiān)會和中國人民銀行規(guī)定的比例，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對所屬的分支機(jī)構(gòu)下達(dá)考核呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款的具體指標(biāo)，以督促各部門防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。
(5)不良貸款的催收和呆賬貸款的沖銷，金融機(jī)構(gòu)的信貸部門負(fù)責(zé)對不良貸款的催收，稽核部門負(fù)責(zé)對催收情況的檢查。金融機(jī)構(gòu)必須按照有關(guān)金融法 規(guī)規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按照呆賬沖銷的條件和程序沖銷呆賬貸款。未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)不得豁免借款人償還貸款的義務(wù);未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，任何單位和個(gè) 人不得強(qiáng)令貸款人豁免借款人償還貸款的義務(wù)。
6.貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾怼?BR> (1)貸款債權(quán)不因借款人單方面行為消滅，借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等機(jī)會和方法逃避貸款債務(wù)，不得借承包、租賃等方法逃避貸款人的信貸監(jiān)管和償還貸款本息的義務(wù)。
(2)債權(quán)重組，當(dāng)借款人尚未償還貸款前，貸款人有權(quán)參與處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造過程中的有關(guān)借款人的債務(wù)重組活動，參加借款人的清算或債權(quán)人會議，中心圍繞如何要求借款人償還貸款本息，落實(shí)有關(guān)償還債務(wù)的具體事項(xiàng)并達(dá)成書面協(xié)議。