“2017年初級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》章節(jié)題及答案匯總”供考生參考。更多初級銀行從業(yè)資格考試模擬試題等信息請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
第六章 理財規(guī)劃計算工具與方法
1[多選題] 一個完整的退休規(guī)劃包括( )等內(nèi)容。
A.工作生涯設(shè)計
B.退休后生活設(shè)計
C.自籌退休金部分的儲蓄設(shè)計
D.自籌退休金部分的投資設(shè)計
E.保險產(chǎn)品設(shè)計
參考答案：A,B,C,D
參考解析：一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。
2[多選題] 投資規(guī)劃的主要步驟有( )。
A.確定客戶的投資目標(biāo)
B.讓客戶認(rèn)識自己的風(fēng)險承受能力
C.根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃
D.實施投資計劃
E.監(jiān)控投資計劃
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：投資規(guī)劃的主要步驟：(1)確定客戶的投資目標(biāo);(2)讓客戶認(rèn)識自己的風(fēng)險承受能力;(3)根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃;(4)實施投資計劃;(5)監(jiān)控投資計劃。
3[多選題] 稅收規(guī)劃的原則有( )。
A.合法性原則
B.目的性原則
C.規(guī)劃性原則
D.綜合性原則
E.客戶利益至上原則
參考答案：A,B,C,D
參考解析：合法性原則就袁明必須遵守法律規(guī)定，客戶利益至上與此有一定沖突。
4[多選題] 在制定保險規(guī)劃前應(yīng)考慮的因素有( )。
A.適應(yīng)性，根據(jù)客戶需要保障的范圍來考慮購買的險種
B.有效性，對客戶需要保障的所有利益有效地加以保障
C.客戶經(jīng)濟(jì)支付能力
D.選擇性，在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實際
E.全面性
參考答案：A,C,D
參考解析：在制定保險規(guī)劃前應(yīng)考慮以下3個因素：一是適應(yīng)性。根據(jù)客戶需要保障的范圍來考慮購買的險種。二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力。三是選擇性。在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實際，特別是對家庭的“經(jīng)濟(jì)支柱”來講更是如此。
5[多選題] 銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計保險規(guī)劃時主要應(yīng)掌握的原則有( )。
A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險
B.量力而行
C.量需而行
D.分析客戶保險需要
E.分析客戶投保能力
參考答案：A,B,D
參考解析：銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計保險規(guī)劃時主要應(yīng)掌握的原則有：轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則;量力而行;分析客戶保險需要。
6[多選題] 理財規(guī)劃師為客戶制定保險規(guī)劃的主要步驟是( )。
A.確定保險標(biāo)的
B.選定保險產(chǎn)品
C.確定保險金額
D.明確保險期限
E.檢驗保險方案
參考答案：A,B,C,D
參考解析：保險規(guī)劃的主要步驟是：(1)確定保險標(biāo)的;(2)選定保險產(chǎn)品;(3)確定保險金額;(4)明確保險期限。
7[單選題] 下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是( )。
A.計劃開始不宜太遲
B.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右
C.投資應(yīng)當(dāng)極其保守
D.對投資和風(fēng)險應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀
參考答案：A
參考解析：退休的規(guī)劃期一般為10～20年，投資極其保守、對風(fēng)險和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。其實出題者已經(jīng)在選項中顯示出了對錯的傾向。像CD包含“極其”“相當(dāng)”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。
8[單選題] 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的主要步驟說法錯誤的是( )。
A.銀行從業(yè)人員在為客戶制定稅收規(guī)劃時，通過交流和資料填寫，可以了解到客戶的一些基本情況，要注意在稅收規(guī)劃中準(zhǔn)確地把握這些情況
B.稅收規(guī)劃實施后，從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期地通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況
C.當(dāng)反饋的信息表明客戶沒有按理財從業(yè)人員的設(shè)計方案的意見執(zhí)行稅收規(guī)劃時，稅收規(guī)劃人應(yīng)給予提示，指出其可能產(chǎn)生的后果
D.客戶因為納稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時，只要出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員即應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶因此受到的損失
參考答案：D
參考解析：在特殊情況下，客戶因為納稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時，從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務(wù)委托應(yīng)及時介入，幫助客戶度過糾紛過程。如果出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員一是接受教訓(xùn);二是在訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方時，應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶因此受到的損失?？梢?，賠償損失是以訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方為前提。
9[單選題] 銀行從業(yè)人員在為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃時，應(yīng)該遵循的原則不包括( )。
A.合法性原則
B.目的性原則
C.規(guī)劃性原則
D.誠實守信原則
參考答案：D
參考解析：稅收規(guī)劃的原則包括：(1)合法性原則;(2)目的性原則;(3)規(guī)劃性原則;(4)綜合性原則。
10[單選題] 下列各項不屬于保險規(guī)劃風(fēng)險的是( )。
A.未充分保險的風(fēng)險
B.過分保險的風(fēng)險
C.不必要保險的風(fēng)險
D.不適當(dāng)保險的風(fēng)險
參考答案：D
參考解析：保險規(guī)劃的風(fēng)險體現(xiàn)在3個方面：未充分保險的風(fēng)險;過分保險的風(fēng)險;不必要保險的風(fēng)險。
11[單選題] 投保人或被保險人對( )應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。
A.保險事故
B.保險責(zé)任
C.保險標(biāo)的
D.保險風(fēng)險
參考答案：C
參考解析：本題考查保險法中的可保利益原則。
12[單選題] 如果客戶想通過某種理財方式強(qiáng)迫自己儲蓄一部分錢，那么他的選擇是( )。
A.財產(chǎn)保險
B.終身壽險
C.基金
D.股票
參考答案：B
參考解析：購買保險的需求主要是儲蓄性需求，所以應(yīng)該選擇人身保險，且以壽險為主。
13[單選題] 在風(fēng)險管理手段中，保險屬于( )手段。
A.風(fēng)險分散
B.風(fēng)險控制
C.風(fēng)險回避
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
參考答案：D
參考解析：投保人繳納保費，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。
14[單選題] 為了控制客戶的費用和投資儲蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)該建議該客戶在銀行開設(shè)3種類型的賬戶，下列4個選項中，不屬于這3種類型賬戶的是( )。
A.活期儲蓄賬戶
B.定期投資賬戶
C.扣款賬戶
D.信用卡賬戶
參考答案：A
參考解析：定期投資賬戶，達(dá)到強(qiáng)迫儲蓄的功能;若有房貸本息要繳，則在貸款行開一個扣款賬戶，方便隨時掌握房貸的本息繳付狀況;開立信用卡賬戶，彌補(bǔ)臨時性資金不足，減少低收益資金的比例。
15[單選題] 在下列策劃中，屬于人生事件規(guī)劃項目的是( )。
A.現(xiàn)金、債務(wù)管理
B.投資規(guī)劃
C.稅收規(guī)劃
D.教育規(guī)劃
參考答案：D
參考解析：一個全面的財務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理，保險規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務(wù)安排問題。其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃。
16[多選題] 李小姐在某項目上的初始投資為20萬元。在5年當(dāng)中.第1年年末追加投資2萬元，第2年盈利3萬元，第3年盈利8萬元，第4年虧損1萬元，第5年盈利6萬余。并在第5年年末出售該項目，獲得24萬元。如果必要收益率為10%.請問李小姐投資該項目內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值，以及是否值得投資?( )
A.IRR=15.17%
B.該項目可以投資
C.該項目不可以投資
D.NPV=4.18萬元
E.IRR=16.77%
參考答案：A,B
17[多選題] 下列關(guān)于年金的說法正確的有( )。
A.普通年金一般具備等額與連續(xù)兩個特征
B.根據(jù)現(xiàn)金流發(fā)生的時間年金可以分為期初普通年金和期末普通年金
C.當(dāng)n：1時年金終值系數(shù)為1。則年金表為期初年金終值系數(shù)表
D.期初普通年金終值系數(shù)(n，r)=期末普通年金終值系數(shù)(n，r)-1+復(fù)利終值系數(shù)(n，r)=期末普通年金終值系數(shù)(n+1，r)-1
E.期初普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)+1-復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n-1，r)+1
參考答案：A,B,D,E
18[多選題] 下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說法中，正確的有( )。
A.現(xiàn)值是期間發(fā)生的現(xiàn)金流在期初的價值
B.終值利率因子與時間成正比關(guān)系
C.現(xiàn)值與時間成正比例關(guān)系
D.現(xiàn)值與貼現(xiàn)率成反比關(guān)系
E.現(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系
參考答案：A,B,D,E
19[單選題] 復(fù)利以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。( )
A.對
B.錯
參考答案：A
20[單選題] 張先生請理財規(guī)劃師為他的子女做教育規(guī)劃。他的孩子還有5年上大學(xué)，大學(xué)每年的各種費用大概在15765元左右。假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為8%，大學(xué)四年期間的學(xué)費不上漲。如果張先生決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)4年的費用，并考慮4年間的投資所得，張先生在孩子上大學(xué)當(dāng)年共計準(zhǔn)備的費用應(yīng)為( )元。
A.64013
B.60000
C.63060
D.56393
參考答案：D
第六章 理財規(guī)劃計算工具與方法
1[多選題] 一個完整的退休規(guī)劃包括( )等內(nèi)容。
A.工作生涯設(shè)計
B.退休后生活設(shè)計
C.自籌退休金部分的儲蓄設(shè)計
D.自籌退休金部分的投資設(shè)計
E.保險產(chǎn)品設(shè)計
參考答案：A,B,C,D
參考解析：一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。
2[多選題] 投資規(guī)劃的主要步驟有( )。
A.確定客戶的投資目標(biāo)
B.讓客戶認(rèn)識自己的風(fēng)險承受能力
C.根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃
D.實施投資計劃
E.監(jiān)控投資計劃
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：投資規(guī)劃的主要步驟：(1)確定客戶的投資目標(biāo);(2)讓客戶認(rèn)識自己的風(fēng)險承受能力;(3)根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃;(4)實施投資計劃;(5)監(jiān)控投資計劃。
3[多選題] 稅收規(guī)劃的原則有( )。
A.合法性原則
B.目的性原則
C.規(guī)劃性原則
D.綜合性原則
E.客戶利益至上原則
參考答案：A,B,C,D
參考解析：合法性原則就袁明必須遵守法律規(guī)定，客戶利益至上與此有一定沖突。
4[多選題] 在制定保險規(guī)劃前應(yīng)考慮的因素有( )。
A.適應(yīng)性，根據(jù)客戶需要保障的范圍來考慮購買的險種
B.有效性，對客戶需要保障的所有利益有效地加以保障
C.客戶經(jīng)濟(jì)支付能力
D.選擇性，在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實際
E.全面性
參考答案：A,C,D
參考解析：在制定保險規(guī)劃前應(yīng)考慮以下3個因素：一是適應(yīng)性。根據(jù)客戶需要保障的范圍來考慮購買的險種。二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力。三是選擇性。在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實際，特別是對家庭的“經(jīng)濟(jì)支柱”來講更是如此。
5[多選題] 銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計保險規(guī)劃時主要應(yīng)掌握的原則有( )。
A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險
B.量力而行
C.量需而行
D.分析客戶保險需要
E.分析客戶投保能力
參考答案：A,B,D
參考解析：銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計保險規(guī)劃時主要應(yīng)掌握的原則有：轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則;量力而行;分析客戶保險需要。
6[多選題] 理財規(guī)劃師為客戶制定保險規(guī)劃的主要步驟是( )。
A.確定保險標(biāo)的
B.選定保險產(chǎn)品
C.確定保險金額
D.明確保險期限
E.檢驗保險方案
參考答案：A,B,C,D
參考解析：保險規(guī)劃的主要步驟是：(1)確定保險標(biāo)的;(2)選定保險產(chǎn)品;(3)確定保險金額;(4)明確保險期限。
7[單選題] 下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是( )。
A.計劃開始不宜太遲
B.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右
C.投資應(yīng)當(dāng)極其保守
D.對投資和風(fēng)險應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀
參考答案：A
參考解析：退休的規(guī)劃期一般為10～20年，投資極其保守、對風(fēng)險和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。其實出題者已經(jīng)在選項中顯示出了對錯的傾向。像CD包含“極其”“相當(dāng)”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。
8[單選題] 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的主要步驟說法錯誤的是( )。
A.銀行從業(yè)人員在為客戶制定稅收規(guī)劃時，通過交流和資料填寫，可以了解到客戶的一些基本情況，要注意在稅收規(guī)劃中準(zhǔn)確地把握這些情況
B.稅收規(guī)劃實施后，從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期地通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況
C.當(dāng)反饋的信息表明客戶沒有按理財從業(yè)人員的設(shè)計方案的意見執(zhí)行稅收規(guī)劃時，稅收規(guī)劃人應(yīng)給予提示，指出其可能產(chǎn)生的后果
D.客戶因為納稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時，只要出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員即應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶因此受到的損失
參考答案：D
參考解析：在特殊情況下，客戶因為納稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時，從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務(wù)委托應(yīng)及時介入，幫助客戶度過糾紛過程。如果出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員一是接受教訓(xùn);二是在訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方時，應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶因此受到的損失?？梢?，賠償損失是以訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方為前提。
9[單選題] 銀行從業(yè)人員在為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃時，應(yīng)該遵循的原則不包括( )。
A.合法性原則
B.目的性原則
C.規(guī)劃性原則
D.誠實守信原則
參考答案：D
參考解析：稅收規(guī)劃的原則包括：(1)合法性原則;(2)目的性原則;(3)規(guī)劃性原則;(4)綜合性原則。
10[單選題] 下列各項不屬于保險規(guī)劃風(fēng)險的是( )。
A.未充分保險的風(fēng)險
B.過分保險的風(fēng)險
C.不必要保險的風(fēng)險
D.不適當(dāng)保險的風(fēng)險
參考答案：D
參考解析：保險規(guī)劃的風(fēng)險體現(xiàn)在3個方面：未充分保險的風(fēng)險;過分保險的風(fēng)險;不必要保險的風(fēng)險。
11[單選題] 投保人或被保險人對( )應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。
A.保險事故
B.保險責(zé)任
C.保險標(biāo)的
D.保險風(fēng)險
參考答案：C
參考解析：本題考查保險法中的可保利益原則。
12[單選題] 如果客戶想通過某種理財方式強(qiáng)迫自己儲蓄一部分錢，那么他的選擇是( )。
A.財產(chǎn)保險
B.終身壽險
C.基金
D.股票
參考答案：B
參考解析：購買保險的需求主要是儲蓄性需求，所以應(yīng)該選擇人身保險，且以壽險為主。
13[單選題] 在風(fēng)險管理手段中，保險屬于( )手段。
A.風(fēng)險分散
B.風(fēng)險控制
C.風(fēng)險回避
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
參考答案：D
參考解析：投保人繳納保費，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。
14[單選題] 為了控制客戶的費用和投資儲蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)該建議該客戶在銀行開設(shè)3種類型的賬戶，下列4個選項中，不屬于這3種類型賬戶的是( )。
A.活期儲蓄賬戶
B.定期投資賬戶
C.扣款賬戶
D.信用卡賬戶
參考答案：A
參考解析：定期投資賬戶，達(dá)到強(qiáng)迫儲蓄的功能;若有房貸本息要繳，則在貸款行開一個扣款賬戶，方便隨時掌握房貸的本息繳付狀況;開立信用卡賬戶，彌補(bǔ)臨時性資金不足，減少低收益資金的比例。
15[單選題] 在下列策劃中，屬于人生事件規(guī)劃項目的是( )。
A.現(xiàn)金、債務(wù)管理
B.投資規(guī)劃
C.稅收規(guī)劃
D.教育規(guī)劃
參考答案：D
參考解析：一個全面的財務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理，保險規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務(wù)安排問題。其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃。
16[多選題] 李小姐在某項目上的初始投資為20萬元。在5年當(dāng)中.第1年年末追加投資2萬元，第2年盈利3萬元，第3年盈利8萬元，第4年虧損1萬元，第5年盈利6萬余。并在第5年年末出售該項目，獲得24萬元。如果必要收益率為10%.請問李小姐投資該項目內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值，以及是否值得投資?( )
A.IRR=15.17%
B.該項目可以投資
C.該項目不可以投資
D.NPV=4.18萬元
E.IRR=16.77%
參考答案：A,B
17[多選題] 下列關(guān)于年金的說法正確的有( )。
A.普通年金一般具備等額與連續(xù)兩個特征
B.根據(jù)現(xiàn)金流發(fā)生的時間年金可以分為期初普通年金和期末普通年金
C.當(dāng)n：1時年金終值系數(shù)為1。則年金表為期初年金終值系數(shù)表
D.期初普通年金終值系數(shù)(n，r)=期末普通年金終值系數(shù)(n，r)-1+復(fù)利終值系數(shù)(n，r)=期末普通年金終值系數(shù)(n+1，r)-1
E.期初普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)+1-復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)(n-1，r)+1
參考答案：A,B,D,E
18[多選題] 下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說法中，正確的有( )。
A.現(xiàn)值是期間發(fā)生的現(xiàn)金流在期初的價值
B.終值利率因子與時間成正比關(guān)系
C.現(xiàn)值與時間成正比例關(guān)系
D.現(xiàn)值與貼現(xiàn)率成反比關(guān)系
E.現(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系
參考答案：A,B,D,E
19[單選題] 復(fù)利以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。( )
A.對
B.錯
參考答案：A
20[單選題] 張先生請理財規(guī)劃師為他的子女做教育規(guī)劃。他的孩子還有5年上大學(xué)，大學(xué)每年的各種費用大概在15765元左右。假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為8%，大學(xué)四年期間的學(xué)費不上漲。如果張先生決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)4年的費用，并考慮4年間的投資所得，張先生在孩子上大學(xué)當(dāng)年共計準(zhǔn)備的費用應(yīng)為( )元。
A.64013
B.60000
C.63060
D.56393
參考答案：D