一、單項(xiàng)選擇題
1.根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，申請(qǐng)取得基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于( )億元人民幣。
A.1
B.5
C.10
D.20
正確答案:D
解題思路：除《證券投資基金法》對(duì)基金托管資格應(yīng)當(dāng)具備的條件作出規(guī)定外，《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入作了更詳細(xì)的規(guī)定。如最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣;基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格;有安全保管基金}財(cái)產(chǎn)的條件等。
2.下列不屬于基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)的是( )。
A.基金銷售機(jī)構(gòu)
B.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
C.律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所
D.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
正確答案:D
解題思路：除ABC三項(xiàng)外，基金市場(chǎng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)還包括基金投資咨詢機(jī)構(gòu)和基金評(píng)級(jí)公司等。D項(xiàng)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于行業(yè)自律組織。
3.金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，同意在未來日期按照( )買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。
A.市場(chǎng)價(jià)格
B.現(xiàn)貨價(jià)格
C.約定價(jià)格
D.未來價(jià)格
正確答案:C
解題思路：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，按約定價(jià)格(稱為"遠(yuǎn)期價(jià)格")在約定的未來日期(交割日)買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)(或金融變量)的合約。
4.若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制的合約資產(chǎn)為所投資金額的( )倍。
A.10
B.15
C.20
D.40
正確答案:A
解題思路：金融衍生工具具有杠桿性，一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具，若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制10倍于所投資金額的合約資產(chǎn)，即1/10%=10(倍)。
5.下列金融產(chǎn)品中，具有較好流動(dòng)性的是( )。
A.證券投資基金
B.銀行理財(cái)產(chǎn)品
C.券商集合計(jì)劃
D.銀行定期存款
正確答案:A
解題思路：通常來說，股票、債券、活期儲(chǔ)蓄存款、證券投資基金具有較好的流動(dòng)性，投資者可以很方便地實(shí)現(xiàn)投資變現(xiàn)。相比之下，銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、券商集合計(jì)劃通常實(shí)行間歇性開放，流動(dòng)性較差;而保單、定期存款的流動(dòng)性最差，提前變現(xiàn)通常會(huì)遭受一定的損失?！《⒉欢?xiàng)選擇題
6.金融衍生工具的基本特征包括( )。
A.跨期性
B.杠桿性
C.穩(wěn)定性
D.高風(fēng)險(xiǎn)性
正確答案:ABD
解題思路：金融衍生工具是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格或基礎(chǔ)變量數(shù)值變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。它具有的顯著特性包括：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性。
7.通過強(qiáng)制性信息披露，可以消除( )等問題帶來的低效無序狀況。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.逆向選擇
C.基金投資風(fēng)險(xiǎn)
D.基金價(jià)格波動(dòng)性
正確答案:AB
解題思路：通過強(qiáng)制性信息披露，迫使隱藏的信息得以及時(shí)和充分的公開，從而消除逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等問題帶來的低效無序狀況，提高證券市場(chǎng)的有效性。
8.證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于( )。
A.信用制度的發(fā)展
B.股份制的發(fā)展
C.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
D.社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展
正確答案:ABCD
解題思路：證券市場(chǎng)是在商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展的。證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于以下因素：①社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;②股份制的發(fā)展;③信用制度的發(fā)展。
9.根據(jù)層次結(jié)構(gòu)，證券市場(chǎng)可以分為( )。
A.初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)
B.發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)
C.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)
D.股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)
正確答案:ABC
解題思路：證券市場(chǎng)按其層次結(jié)構(gòu)可以分為發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)：前者又稱為"一級(jí)市場(chǎng)"或"初級(jí)市場(chǎng)";后者又稱為"二級(jí)市場(chǎng)"或"次級(jí)市場(chǎng)"。
10.基金會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債表
B.利潤表
C.現(xiàn)金流量表
D.所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表
正確答案:ABD
解題思路：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金管理公司應(yīng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和其他應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中披露的相關(guān)信息和資料。會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表。 三、判斷題
11.基金業(yè)績歸因分析的重要內(nèi)容之一是分析資產(chǎn)配置的差異及效果。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:A
解題思路：資產(chǎn)配置是基金投資過程中非常重要的環(huán)節(jié)之一，是決定基金業(yè)績的主要因素。相關(guān)研究表明，資產(chǎn)配置對(duì)投資組合業(yè)績的貢獻(xiàn)度達(dá)到90%以上，因此分析資產(chǎn)配置的差異及效果，是基金業(yè)績歸因分析的重要內(nèi)容。
12.商業(yè)本票屬于貨幣證券。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:A
解題思路：貨幣證券包括兩大類：一類是商業(yè)證券，主要是商業(yè)匯票和商業(yè)本票;另一類是銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。
13.基金營銷渠道是將產(chǎn)品或服務(wù)的信息傳達(dá)到市場(chǎng)上，通過各種有效媒體在目標(biāo)市場(chǎng)上宣傳基金產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)，讓投資者了解產(chǎn)品在設(shè)計(jì)、分銷、價(jià)格上的潛在好處，最后通過市場(chǎng)將產(chǎn)品銷售給投資者。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：營銷組合的四大要素-產(chǎn)品(PToduct)、費(fèi)率(Price)、渠道(Place)和促銷(Promotion)是基金營銷的核心內(nèi)容。其中，基金營銷渠道的主要任務(wù)是為投資者提供便捷購買基金產(chǎn)品的平臺(tái)，為投資人提供持續(xù)服務(wù)。題干描述的是促銷的定義。
14.股份有限公司向發(fā)起人發(fā)行的記名股票可以另立戶名或者以代表人姓名記名。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：股份有限公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。
15.在我國承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的只能是中國登記結(jié)算公司。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：目前，在我國承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的主要是基金管理公司自身和中國登記結(jié)算公司。
1.根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，申請(qǐng)取得基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于( )億元人民幣。
A.1
B.5
C.10
D.20
正確答案:D
解題思路：除《證券投資基金法》對(duì)基金托管資格應(yīng)當(dāng)具備的條件作出規(guī)定外，《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入作了更詳細(xì)的規(guī)定。如最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣;基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格;有安全保管基金}財(cái)產(chǎn)的條件等。
2.下列不屬于基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)的是( )。
A.基金銷售機(jī)構(gòu)
B.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
C.律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所
D.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
正確答案:D
解題思路：除ABC三項(xiàng)外，基金市場(chǎng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)還包括基金投資咨詢機(jī)構(gòu)和基金評(píng)級(jí)公司等。D項(xiàng)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于行業(yè)自律組織。
3.金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，同意在未來日期按照( )買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。
A.市場(chǎng)價(jià)格
B.現(xiàn)貨價(jià)格
C.約定價(jià)格
D.未來價(jià)格
正確答案:C
解題思路：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，按約定價(jià)格(稱為"遠(yuǎn)期價(jià)格")在約定的未來日期(交割日)買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)(或金融變量)的合約。
4.若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制的合約資產(chǎn)為所投資金額的( )倍。
A.10
B.15
C.20
D.40
正確答案:A
解題思路：金融衍生工具具有杠桿性，一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具，若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制10倍于所投資金額的合約資產(chǎn)，即1/10%=10(倍)。
5.下列金融產(chǎn)品中，具有較好流動(dòng)性的是( )。
A.證券投資基金
B.銀行理財(cái)產(chǎn)品
C.券商集合計(jì)劃
D.銀行定期存款
正確答案:A
解題思路：通常來說，股票、債券、活期儲(chǔ)蓄存款、證券投資基金具有較好的流動(dòng)性，投資者可以很方便地實(shí)現(xiàn)投資變現(xiàn)。相比之下，銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、券商集合計(jì)劃通常實(shí)行間歇性開放，流動(dòng)性較差;而保單、定期存款的流動(dòng)性最差，提前變現(xiàn)通常會(huì)遭受一定的損失?！《⒉欢?xiàng)選擇題
6.金融衍生工具的基本特征包括( )。
A.跨期性
B.杠桿性
C.穩(wěn)定性
D.高風(fēng)險(xiǎn)性
正確答案:ABD
解題思路：金融衍生工具是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格或基礎(chǔ)變量數(shù)值變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。它具有的顯著特性包括：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性。
7.通過強(qiáng)制性信息披露，可以消除( )等問題帶來的低效無序狀況。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.逆向選擇
C.基金投資風(fēng)險(xiǎn)
D.基金價(jià)格波動(dòng)性
正確答案:AB
解題思路：通過強(qiáng)制性信息披露，迫使隱藏的信息得以及時(shí)和充分的公開，從而消除逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等問題帶來的低效無序狀況，提高證券市場(chǎng)的有效性。
8.證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于( )。
A.信用制度的發(fā)展
B.股份制的發(fā)展
C.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
D.社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展
正確答案:ABCD
解題思路：證券市場(chǎng)是在商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展的。證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于以下因素：①社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;②股份制的發(fā)展;③信用制度的發(fā)展。
9.根據(jù)層次結(jié)構(gòu)，證券市場(chǎng)可以分為( )。
A.初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)
B.發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)
C.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)
D.股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)
正確答案:ABC
解題思路：證券市場(chǎng)按其層次結(jié)構(gòu)可以分為發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)：前者又稱為"一級(jí)市場(chǎng)"或"初級(jí)市場(chǎng)";后者又稱為"二級(jí)市場(chǎng)"或"次級(jí)市場(chǎng)"。
10.基金會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債表
B.利潤表
C.現(xiàn)金流量表
D.所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表
正確答案:ABD
解題思路：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金管理公司應(yīng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和其他應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中披露的相關(guān)信息和資料。會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表。 三、判斷題
11.基金業(yè)績歸因分析的重要內(nèi)容之一是分析資產(chǎn)配置的差異及效果。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:A
解題思路：資產(chǎn)配置是基金投資過程中非常重要的環(huán)節(jié)之一，是決定基金業(yè)績的主要因素。相關(guān)研究表明，資產(chǎn)配置對(duì)投資組合業(yè)績的貢獻(xiàn)度達(dá)到90%以上，因此分析資產(chǎn)配置的差異及效果，是基金業(yè)績歸因分析的重要內(nèi)容。
12.商業(yè)本票屬于貨幣證券。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:A
解題思路：貨幣證券包括兩大類：一類是商業(yè)證券，主要是商業(yè)匯票和商業(yè)本票;另一類是銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。
13.基金營銷渠道是將產(chǎn)品或服務(wù)的信息傳達(dá)到市場(chǎng)上，通過各種有效媒體在目標(biāo)市場(chǎng)上宣傳基金產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)，讓投資者了解產(chǎn)品在設(shè)計(jì)、分銷、價(jià)格上的潛在好處，最后通過市場(chǎng)將產(chǎn)品銷售給投資者。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：營銷組合的四大要素-產(chǎn)品(PToduct)、費(fèi)率(Price)、渠道(Place)和促銷(Promotion)是基金營銷的核心內(nèi)容。其中，基金營銷渠道的主要任務(wù)是為投資者提供便捷購買基金產(chǎn)品的平臺(tái)，為投資人提供持續(xù)服務(wù)。題干描述的是促銷的定義。
14.股份有限公司向發(fā)起人發(fā)行的記名股票可以另立戶名或者以代表人姓名記名。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：股份有限公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。
15.在我國承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的只能是中國登記結(jié)算公司。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
正確答案:B
解題思路：目前，在我國承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的主要是基金管理公司自身和中國登記結(jié)算公司。