報告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。報告的格式和要求是什么樣的呢？下面是小編為大家整理的報告范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
風險審核工作報告篇一
心得一
通過前一階段的學習，我深刻的認識到，合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有農業(yè)銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現了農業(yè)銀行員工的價值準則、經營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動農業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證?？梢哉f，這次活動的開展，讓我進一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領導務能力。下面，就這次學習的收獲，我談點我的見解。
一、加強合規(guī)文化教育，是提高經營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領導對加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經濟社會，各種新事物不斷涌現，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學習，全面系統(tǒng)地學習政治理論、金融業(yè)務、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結構，努力提高綜合素質，更好地適應全行業(yè)務提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經濟金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經營意識，把我行各項經營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務健康有效發(fā)展。要在我行內部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經營作風，營造良好的經營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經營風險和管理風險，維護和提升農行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，全行干部職工是泉州農行企業(yè)合規(guī)文化建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。從現實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設的內涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓、考核，業(yè)務培訓力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員人人熟知制度規(guī)定，個個爭當合格柜員，柜面成為營銷舞臺;要強化財會人員政治、思想和職業(yè)道德的培訓，針對不同崗位的實際情況，采取以會代訓、專題培訓等不同形式，力求使財會隊伍的綜合素質在原有基礎上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的真正科學內涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，增強內控管理意識，狠抓基礎管理，促進依法合規(guī)經營。
二、加強合規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。從我行來看，他應該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內容，形成有自已特色的文化經營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到農業(yè)銀行應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進;在新興支行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農行的改革與發(fā)展有何建設性意見。要通過談認識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務經營和柜臺服務形勢，認真
總結
和細分客戶群體和業(yè)務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。
三、
加強合規(guī)文化教育，是提高經濟效益的需要。加強合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風險，實現企業(yè)效益的最大化。工作中，應該做到“三要”。一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現為了片面追求高速業(yè)務增長而忽視風險防范和內控機制建設的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個項目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風險，要很好權衡利弊，切忌為了芝麻而丟了西瓜。寧愿不發(fā)展，不要盲目發(fā)展，而造成新的資金沉淀。二要建立健全各項規(guī)章制度。要始終把制度建設放在突出位置，注重用制度來約束人，用制度規(guī)范日常行為。為此，要結合工作實際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅持用制度來規(guī)范業(yè)務經營過程，確保有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現問題。要認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)，要重視貸款風險集中度及關聯企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內控制度，保證經營的安全性、流動性、效益性，建立自我調整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內部控制制度，加強操作風險防范。四要堅持思想教育。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經常開展有關規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規(guī)經營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。
心得二
近期，我支行按照上級要求，組織學習了上級行下達的九個有關風險提示的文件。作為一名會計主管，面對觸目驚心的各種案例，我深感自己肩上的責任重大，案例中的各個風險點、風險環(huán)節(jié)，我們也都不同情況地存在著，只是幸運地沒有形成案件而已。面對這種情況，我覺得，要從以下幾方面加于提高，才能保護我行的資金安全、運營安全不受損失。
1、全面落實操作風險管理責任制。一是逐級簽訂會計內控責任書，明確責任追究鏈條，使風險防范責任目標與員工個人利益直接掛鉤，形成各級行一把手負總責，分管行長直接負責，各業(yè)務主管部門具體抓，一線員工積極參與的大防范工作格局。二是按照各級管理操作人員的崗位職責，強化對違規(guī)和案件的問責制，對因失職、瀆職及不作為等各種行為造成風險或損失的，要嚴格追究有關人員責任，三是對各風險點上存在違規(guī)、違紀及違法人員，要移交相關部門按黨紀、政紀和法律嚴格責任追究。
2、對風險管理的流程進行優(yōu)化和改進。一是針對具體業(yè)務制定會計操作流程時，應充分關注可能存在的風險點，并采取有效的控制措施。突出風險提示，列出業(yè)務流程環(huán)節(jié)操作風險點、風險級別、控制目標、控制措施、控制崗位，便于業(yè)務和管理人員清楚地知道各項工作所面臨的風險和崗位控制職責，有針對性地對風險進行控制，二是通過崗位設置、賬務核對、監(jiān)督檢查等手段，對會計業(yè)務的處理過程實施有效控制，確保向管理層提供的會計信息充分、準確、及時。
3.強化監(jiān)管職責，創(chuàng)新監(jiān)管手段。積極探索，創(chuàng)造條件，逐步建立常規(guī)檢查與專項檢查相結合、業(yè)務監(jiān)管與柜員表現相結合的監(jiān)管模式。一是抓好對網點會計主管和監(jiān)管員的管理。督促會計主管和監(jiān)管員認真落實監(jiān)管職責，增強監(jiān)管工作責任感和使命感，進一步加大監(jiān)管工作力度和頻度。二是把握監(jiān)管重點，注重結果與過程的監(jiān)管，重視預警信息的及時處置與分析，將在線監(jiān)控與現場監(jiān)管有機地結合起來。提高對柜臺業(yè)務風險的非現場監(jiān)控能力。
4、創(chuàng)新會計考核機制。一是對會計主管人員實行工作質量綜合考評，實行差別檔次的經濟獎勵措施，將責任心強、業(yè)務精通的業(yè)務骨干不斷充實到一線監(jiān)管隊伍中來。二是注重柜員工作質量考核，建立柜員工作質量登記制度，并將柜員工作質量考核的執(zhí)行情況作為網點會計主管和監(jiān)管員履職是否到位的重要指標。
5、培育會計內控文化，切實提高全員風險管理意識。要從根本上防范風險，關鍵在于在商業(yè)銀行建立良好的內部控制文化，提高員工的合規(guī)操作意識，形成自覺主動依法經營的普遍氛圍，這是治本之策。銀行內部控制要充分體現我國傳統(tǒng)文化的以人為本思想，強調思想溝通和情感交流，員工相互支持，相互激勵，形成內部凝聚力。在這種文化氛圍中，員工的積極性被充分調動，會計內部控制成為銀行員工自愿的行為，員工自我控制、自我管理、自覺地按照規(guī)范行事，成為一種潛移默化的習慣和文化，共同努力實現銀行內部控制的目標。要推進合規(guī)風險管理的制度、機制、文化、隊伍建設，通過綜合治理和長期培育，使“合規(guī)有益、違規(guī)有害”成為廣大員工共同認可的理念，讓各種風險遠離我們的業(yè)務環(huán)節(jié)。
風險審核工作報告篇二
根據文件相關要求，公司高度重視，立即組織專題會議部署本次涉眾型非法經營活動穩(wěn)定風險集中排查工作，認真?zhèn)鬟_文件精神，進行責任分工。公司成立工作領導小組及辦公室，由中支公司一把手擔任領導小組組長，分管總任副組長，各支公司負責人及機關各部門經理擔任組員。領導小組辦公室設于綜合管理部，主任由綜合部經理兼任。領導小組建立工作聯動機制，要求所有成員要提高思想認識，把思想高度統(tǒng)一，堅決打擊重大風險。
（一）加強內部員工和業(yè)務排查
公司嚴格按照“全覆蓋、無盲區(qū)、無死角”的目標要求，堅持點面結合、全面覆蓋，最大限度發(fā)現、識別風險。根據公司統(tǒng)一安排和部署，由綜合管理部負責公司內部員工風險排查，由銷售管理部負責牽頭各業(yè)務部門進行業(yè)務自查，經排查，我司內部員工及業(yè)務未發(fā)現存在涉眾型非法經營活動風險。
（二）加強客戶核查和資金異動監(jiān)測
為確保排查工作落地公司安排由各業(yè)務部門和理賠客服部負責公司客戶核查，由財務會計部負責資金異動監(jiān)測工作；經核查，未發(fā)現存在風險隱患線索。
公司結合工作實際建立了宣傳教育、監(jiān)測預警、信息共享、綜合聯動、會商研判、激勵獎懲、督導調度等機制；通過工作會議和工作群，對員工進行宣傳教育，圍繞當前形勢、涉眾型犯罪特點及怎樣防范化解穩(wěn)定風險等方面，通過案例解析，加深員工的風險防范意識和風險識別技能。中支公司建立健全舉報獎勵、績效考核等激勵獎懲機制，推動工作責任落實，促進全體員工積極參與防治。
接下來，我司將繼續(xù)加強組織領導，壓實責任，落實措施，以此次集中排查為契機，切實履行職責，有效防范風險。
特此報告。
風險審核工作報告篇三
我行將案件風險排查納入常態(tài)化工作內容，年初安排部署全年案防工作，提出抓好“四個落實”的案防工作要求：一是按照監(jiān)管部門案防工作要求，確定案防工作的年度目標，做到目標落實。二是制定全年案防工作方案和工作計劃，做到計劃落實。三是深刻領會銀監(jiān)局文件精神，提高思想認識，高度認識案件防控工作的重要性，緊密圍繞案防十項重點工作，穩(wěn)步扎實做好案件防控工作，確保完成各項工作任務，做到“重點工作落實”。四是我銀行案防工作實行各層級一把手負總責制，并在不同層級 設立專兼職案防崗位，指定專人負責案件防控工作，實行定人、定崗、定責的“三定”管理，做到責任落實。目前， 我銀行上下更加重視案防工作，工作的主動性、自覺性得到 提高，確保了案防工作的有效落實。
（一）持續(xù)開展制度培訓，提高全員遵章守紀意識。 我銀行以各項規(guī)章制度的學習培訓為重點，全面組織開展了各個條線規(guī)章制度的培訓活動。使員工的綜合業(yè)務素質得到提高，為我銀行工作的順利開展奠定了基礎。
（二）開展警示教育活動，增強員工防范意識。我銀行注重將業(yè)務培訓和法律知識培訓有機結合，抓教育、抓引導，抓防范。20xx年全年開展多次各種警示教育，并要求員工撰寫心得體會，深刻反思，汲取教訓。通過大量的刑事犯罪案例，用鮮活的人和事以法說教、以案說教，使警示教育收到很好的效果。
（三）定期分析案防工作情況。一是將案防工作常態(tài)化。通過晨會、例會等形式，講案防、說安全，時刻提醒員工合規(guī)操作。二是組織召開案件防控聯席會，及時傳導監(jiān)管部門案防工作精神，加強政策傳導和風險提示，分析存在的共性問題和個性問題，有針對性地制定措施，確保各項案防工作落到實處。三是注重案防經驗信息交流。設立微信群，開展學習心得交流、思想認識交流，達到了總結提高的目的,保證了案防工作的整體效果。
（四）積極開展讀書學習活動。在全行范圍內開展 “案防責任重于一切”主題讀書活動。通過全員學習、開心得交流會等形式進行，進一步轉變了員工的思維，營造了良好的安全氛圍。
20xx年全行以強化規(guī)章制度和案防長效機制建設的有機融合為突破口，抓好健全制度和強化執(zhí)行兩個關鍵環(huán)節(jié)，不斷提高制度的約束性，努力實現管理規(guī)范化、經營合規(guī)化、工作標準化。
（一）完善案防工作考核評價機制。20xx年全年，我銀行以內控管理中案防要求為抓手，進一步強化考核評價工作，在業(yè)務流程管理和控制環(huán)節(jié)提出防范案件風險的要求，通過對案件防控工作的考核，努力實現違規(guī)違紀風險的提前消除，將案防要求與業(yè)務工作有機結合起來，努力解決制度建設和執(zhí)行的“兩張皮”問題。堅持每月自查，監(jiān)事會每季度抽查，半年總行考核通報，切實督促各級領導班子、領導人員和重點管理崗位人員認真履行案防工作職責，確保制度執(zhí)行的嚴肅性和規(guī)范性，并將責任落實到人，真正做到“誰主管、誰負責”。
（二）強化員工違規(guī)行為的管理。在對基層機構負責人和各部門案防工作考核的基礎上，按照監(jiān)管部門的要求，強化員工違規(guī)行為的管理。依據《員工日常行為規(guī)范》的要求，引導和督促各級部門和工作人員遵章守紀、依法合規(guī)經營。
20xx年全年著重解決基礎管理薄弱問題，努力構建案件防控長效機制。為此，我們重點抓了以下幾方面工作。
（一）高度重視輪崗、休假管理。在重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度方面，我銀行嚴格按照監(jiān)管部門要求，進一步明確了崗位輪換、交流范圍、方式、條件及期限；完善了崗位輪換交流流程，從而為崗位輪換、交流的順利實施奠定了基礎。
（二）高度重視對賬工作的管理。嚴格按照《人民銀行結算賬戶管理辦法》和我銀行銀企對賬制度進行銀企、銀銀對賬。銀企對賬包括與客戶每季度存款對賬，目前，我行對公存款對賬率達 100%。按照要求，各支行負責人每季度直接與重要客戶進行對賬，對對賬工作開展抽查，督促回收對賬單等，保證了對賬工作的順利進行。
（三）高度重視案防制度的落實工作。一、進一步規(guī)范案件查處流程。成立由行領導任組長的專案組，開展風險清查，妥善處置和化解案件風險。二、嚴肅案件管理紀律。要求各機構增強對案件風險的快速反應能力，及時報告；要求各機構高度重視案件查處工作，深入調查，嚴肅問責，扎實整改，以有效的案件查處工作，促進內控案防工作能力的提升。
（四）高度重視安全管理，做實安保工作。20xx年全年，我銀行在安保方面主要抓了以下幾方面的工作：一是加強全員安保意識和技能培訓。組織安保人員針對營業(yè)場所重點部位進行了防搶演練培訓。二是加強防護設施建設。實行各支行負責人以物防、技防設施的管理負總責制，建立了雙路報警系統(tǒng)，確保物防、技防設施的正常運行。三是加強規(guī)章制度建設。制定下發(fā)了《安全保衛(wèi)管理辦法》等規(guī)章制度。
風險審核工作報告篇四
會計結算專業(yè)作為銀行業(yè)務操作、資金流動的基礎平臺，改革壓力隨之增大，管理要求更加嚴格。在當前和今后一段時間內，建立完善操作風險管理控制體系，增強防范和識別風險的能力，是會計結算專業(yè)必須面對和解決的重要課題?，F針對基層行操作風險管理中存在的問題提出一些思路和建議。
一是支行會計核算管理機構設置不科學，部分職能弱化，一些風險隱患未能及時發(fā)現和糾正。核算一體化以后，會計核算風險日趨集中，但沒有明確統(tǒng)一的部門來承擔日益繁重的會計核算管理任務，絕大部分支行包括基層物理網點的會計核算與風險控制職能是由支行營業(yè)部代理行使的，這種機構設置的缺陷，造成了部分管理職能弱化。一方面，支行營業(yè)部作為一級支行的對外營業(yè)網點，既承擔著本網點的核算管理職能，又承擔著支行所屬分支機構的核算業(yè)務的管理、監(jiān)督、指導職能，同時還承擔著一級支行的計劃財務、資金營運、統(tǒng)計、營銷等任務，日常工作十分繁雜，其管理人員沒有足夠的時間和精力來指導、監(jiān)督、管理轄屬網點的會計核算與風險防范工作；另一方面，支行內控人員的上收，檢查、監(jiān)督人員的嚴重不足，導致支行對轄屬營業(yè)網點管理和控制力度弱化，部分網點發(fā)生風險隱患也無法及時發(fā)現和糾正。
二是忽視對支行以下物理網點負責人的監(jiān)督和管理，導致風險關口前移?；鶎泳W點負責人在現階段具有雙重身份，既是一個對外營銷的客戶經理，又是該網點承擔核算管理任務的業(yè)務主管，承擔著大量的核算業(yè)務授權工作。由于網點人員較少，業(yè)務主管一般只配兩人，而且多為倒班，如果外出營銷就無法授權。一些網點負責人為了營銷業(yè)務，放棄了主管職責，或不認真審查憑證，或將授權卡交于經辦柜員，使主管的授權與監(jiān)督形同虛設，客觀上形成了核算管理和案件防范上的一些漏洞。一些網點負責人重任務指標、輕核算管理，重既得利益、輕案件防范，有的網點負責人甚至為了完成某項任務指標，不惜以違反制度規(guī)定來迎取客戶。
三是未將風險管理納入柜員、網點考核體系，柜員的積極性受到影響，操作風險誘發(fā)因素上升。目前我行對基層前臺柜員的績效考核存在多頭管理，多頭考核，考核體系不盡合理等現象。很多業(yè)務和產品指標是通過各級行的業(yè)務部門下達到支行營業(yè)部及其以下網點，而這些業(yè)務發(fā)展指標均與柜員收入掛鉤，如完成多少存款、發(fā)一張卡或推銷一筆保險等兌現多少收入，而對堵住各類差錯和事故或無違章、無案件的柜員則沒有明確的考核獎勵標準，沒有體現出風險防范的價值，在趨利導向上形成了柜員重任務指標，輕核算質量、輕風險防范的現狀。對營業(yè)網點的考核機制也沒有充分體現出內部服務與風險防范的價值。如已經實行核算一體化的營業(yè)部和綜合網點，其辦理的業(yè)務范圍擴大，風險責任加大，但在大多數支行的考核辦法中，與辦理單一業(yè)務的網點實行同一考核標準，面對眾多與收入掛鉤的考核指標，因其人員基數大，不僅包括前臺具體核算的柜員，還包括管庫員、憑證管理員，銀企對帳員等，所以人均收入必然降低，這樣很多市地單一網點的收入遠高于綜合網點，從而造成綜合柜員收入低于單一柜員，風險大的柜員收入低于風險小的柜員。加上實行核算一體化改革后，我行沒有建立相應的風險補償機制，對綜合柜員絕大部分行沒有相應的風險津貼或補貼很低，造成前臺操作人員普遍對辦理綜合業(yè)務的響應度不高。
四是相關部門對基層網點管理缺乏統(tǒng)一協調，形成風險管理的空白點。核算一體化前，原有的核算管理包括對基層網點和核算人員的管理均自成體系，各專業(yè)從制訂制度、業(yè)務辦法、培訓、監(jiān)督檢查，風險防范等各司其責。核算一體化后，原有的按專業(yè)垂直對下管理的模式被打破，但各業(yè)務部門對基層管理的職能卻一直模糊不清，相關業(yè)務部門在一些新產品、新業(yè)務的推廣過程中往往是只制訂業(yè)務管理辦法、操作流程，并以操作流程替代會計核算手續(xù)，而對這些業(yè)務和產品在推廣使用過程中的監(jiān)督檢查、風險防范、柜臺服務、客戶反響等過問不多，這就把業(yè)務發(fā)展和風險防范割裂開來，形成業(yè)務大家做，風險一家擔的局面。一些新興業(yè)務在業(yè)務和核算管理上的歸屬也不夠明確，導致有關文件、制度的執(zhí)行和落實不到位，對柜員的培訓、指導力度不足，基層網點出現問題無法及時得到解決。
五是制度建設相對滯后，一些操作系統(tǒng)存在漏洞。近年來，我行各項業(yè)務發(fā)展較快，特別是電子銀行、代理業(yè)務等發(fā)展迅猛，但管理、核算、制度建設卻沒有及時跟上，特別是對代理業(yè)務憑證的使用、管理和控制上，沒有嚴密的流程、辦法，形成一些風險點。同時部分代理業(yè)務項目屬我行自行開發(fā)，在業(yè)務需求與開發(fā)過程中未能利用全功能系統(tǒng)的、先進的參數管理功能，而是在代理業(yè)務平臺上自行設定參數，造成我行外圍系統(tǒng)參數管理的分散、混亂，部分代理業(yè)務中新增的交易未納入全功能系統(tǒng)統(tǒng)一管理，系統(tǒng)通過崗位權限表對柜員的剛性控制不能充分實現，前臺人員隨意使用代理業(yè)務交易，加大柜面操作風險。一些新業(yè)務在開發(fā)過程中，過多地考慮客戶需求，沒有更好的與我行先進的.系統(tǒng)銜接，大部分代理業(yè)務采用的是簡單的柜臺現金代理方式，我行系統(tǒng)的電子、批量處理優(yōu)勢沒有充分展現。如代發(fā)工資業(yè)務系統(tǒng)在處理上不夠嚴密，對上傳的文件只識別賬號，不識別戶名，容易造成串戶現象；代理保險業(yè)務，系統(tǒng)在設定代扣投保人保費程序時，未能有效限定扣劃范圍，出現從內部戶或其他客戶賬戶扣款現象，風險隱患很大。很多代理業(yè)務都要求納入事后監(jiān)督，但我行中間業(yè)務平臺無法向事后監(jiān)督部門提供具體的代理業(yè)務流水，也無相關的監(jiān)督資料。實際上根本無法做到有效、全面的監(jiān)督。
一是管理型會計體系推行過程上遇到一些困難和阻力。目前，我行已初步建立起了以“集約、高效”為主要特征的管理型會計體系，業(yè)務業(yè)務風險控制能力不斷增強。但是隨著網點職能和業(yè)務整合步伐全面加快，出現了支行及其以下網點業(yè)務管理的職能弱化，職責不清，個別行處程度不同地存在著制度落實不到位、執(zhí)行不力等現象，有章不循，違章操作的問題時有發(fā)生，從不同程度上影響了我行風險控制職能和作用的有效發(fā)揮，影響了會計改革的進一步深化和發(fā)展。
三是管理人員思想認識存在偏差。一些領導干部不能正確認識業(yè)務發(fā)展與內控管理的關系，缺乏內控意識和風險意識，只強調業(yè)務的開拓與發(fā)展，把主要精力用于本單位所承擔的各項目標及臨時性營銷任務方面，忽視規(guī)章制度和操作規(guī)程的嚴格執(zhí)行，使制度在執(zhí)行落實過程中大打折扣，信任、情面代替了管理和紀律，導致一些問題屢查屢犯，得不到徹底根治。
四是人員培訓沒有做到制度化、經?；?。近年來各項業(yè)務發(fā)展較快，但對新的規(guī)章制度、業(yè)務流程的學習、貫徹上，沒有形成制度化和經常化。一些行忽視對員工政治思想和安全防范意識的教育，致使個別員工法律意識淡薄，思想道德素質低下，行為隨意，在執(zhí)行制度方面存在著以習慣做法代替規(guī)章制度的現象，給會計管理工作帶來一定的難度。
五是監(jiān)督管理不到位。一些機構負責人對會計監(jiān)管不到位、對員工行為疏于管理，有些職能部門監(jiān)管手段主要局限于檢查，沒有在監(jiān)管效率、風險控制弱點分析、制度缺失剖析上做深入研究，不能有效防范風險。
要以科學的，發(fā)展觀為指導，以深化改革為手段，加快會計業(yè)務經營平臺、支持平臺和管理平臺的建立，加大前后臺業(yè)務分離力度，提高管理效能，實現業(yè)務的集約化管理和風險的集中控制，形成“三大平臺”有機結合、互為補充、協調發(fā)展的局面。一是將營業(yè)網點所有能夠集中處理的業(yè)務，都要通過標準化和流程再造，全面實現集中處理。二是要建立操作風險的集中管理體系，將事后監(jiān)督職能前移，變?yōu)槭轮袑崟r監(jiān)督，利用現代信息技術對各項業(yè)務處理的全過程進行同步監(jiān)控、實時預警，形成識別、計量、緩釋、控制和處置風險的系統(tǒng)性操作鏈條，強化對操作風險的有效識別，提高監(jiān)督效率和監(jiān)督效果。三是切實做好銀企對帳管理工作，實現對賬工作的集約化和多元化運作，與所有開戶企業(yè)簽定賬戶管理協議，增強對賬工作的約束力，增強銀企對賬工作的全面性和有效性。四是強化現金營運中心的管理和監(jiān)控職能，實時掌握和監(jiān)控轄屬機構網點、柜員的現金動態(tài)信息，對柜員超限額現金進行實時有效控制。
（二）按照職能分工的要求，理順組織機構設置和管理職能
各業(yè)務部門對基層網點的管理職能應不僅僅包括業(yè)務的管理、發(fā)展，還應該包括業(yè)務的檢查監(jiān)督、風險防范。營業(yè)網點是我行所有對外業(yè)務的一個支持平臺，柜員是在這個平臺進行服務的操作人員。網點是支行的網點，柜員是支行的柜員，柜員不隸屬任何一個專業(yè)。各級行在制度的制定、執(zhí)行、檢查上要加強各部門之間協調，明確分工，形成統(tǒng)一意見后向下安排。對一些新興業(yè)務，各牽頭部門應該首先在相關部門之間溝通后，明確部門職責，避免出現管理真空，并應該提前或同步對所有相關部門和網點人員進行培訓，確保網點辦理新業(yè)務遇到疑難問題可以及時得到解決。
（三）重新規(guī)劃和引導基層網點的發(fā)展建設
一是要繼續(xù)深化前臺業(yè)務流程再造，加快業(yè)務處理中心的業(yè)務集中步伐，不斷擴大業(yè)務集中處理的范圍，進一步加大前后臺機構、人員的分離力度。積極探索和逐步實施將網點前臺除現金、匯票業(yè)務外，全部分離到后臺業(yè)務處理中心集中辦理，最大限度地簡化柜面業(yè)務操作流程，提高前臺業(yè)務處理效率，降低前臺操作風險。二是要依托全功能銀行系統(tǒng)平臺，不斷完善擴大自助銀行服務，加快發(fā)展網上銀行，電話銀行等離柜業(yè)務服務，有效地分流網點柜面業(yè)務，使網點柜面騰出更多的精力和時間處理客戶個性化高端業(yè)務，提升營業(yè)網點的營銷功能、服務功能和綜合競爭力，使營業(yè)網點成為全行業(yè)務經營平臺的載體和基礎。三是要進一步理順部門關系，整體規(guī)劃和統(tǒng)一產品的開發(fā)、管理、核算和營銷。同時要整合業(yè)務管理資源，整合人才培養(yǎng)資源，探索高效的業(yè)務管理模式，加強業(yè)務經營分析和考核，以高水準的管理促進基層行業(yè)務發(fā)展。
（四）建立柜員服務計價績效考核體系
建立科學的風險津貼與業(yè)績相結合的績效考核機制，合理分配員工薪酬，可以將柜員的業(yè)績分為柜面業(yè)績（柜面的聯機交易為主的業(yè)務）、手工業(yè)績（營銷項目、特殊業(yè)務、國際業(yè)務等以手工操作為主的業(yè)務）、質量業(yè)績（業(yè)務差錯、服務態(tài)度和被客戶投訴等情況）三個方面，按業(yè)務的復雜度和貢獻度設定權重，計算柜員的業(yè)績積分，對柜員的業(yè)績進行全面考核。通過考核以崗定酬、升崗升區(qū)，充分調動柜員工作積極性，有效利用資源，提升網點綜合競爭力。由于核算一體化后會計結算專業(yè)是全行風險較為集中的專業(yè)，為穩(wěn)定會計結算隊伍，有效防范風險，對于重要崗位和案件多發(fā)部位的會計人員，建議根據其風險和責任，適當發(fā)放崗位津貼，以調動其工作積極性。各部門在向基層機構下達各項任務指標時，也應充分考慮和尊重各行實際，鼓勵其向特色和專長業(yè)務方向發(fā)展，不應片面追求指標，誘發(fā)不正當競爭。在推出各種業(yè)務與產品時，堅持風險防范與業(yè)務發(fā)展相結合的原則，誰主管的業(yè)務誰負責風險防范，以發(fā)揮全行在風險防范上的整體聯動作用，達到有效防范各種風險的目的。
（五）加強對基層網點負責人的管理和監(jiān)督
我們應當辨證的看待市場營銷與風險風范的關系，明確風險防范是業(yè)務順利發(fā)展的前提和基礎，隨著核算一體化的實施，網點的營業(yè)功能進一步拓寬，網點市場營銷的范圍也進而增大，就更需要營業(yè)網點強化核算管理，加強內控建設。要全面實行在支行以下網點營業(yè)經理委派制，建立網點營業(yè)經理直接對二級分行或支行行長負責的體制，增強核算工作的獨立性，有效地遏制基層網點負責人利用職權作案的現象。
（六）有計劃、有重點地開展人員培訓
文化，形成一種風險管理人人有責的內控氛圍。要加大對員工的培訓力度，全面提高柜員的理論水平、業(yè)務技能和風險識別能力。要改進柜員培訓方式，大力拓展培訓途徑，積極利用網上培訓系統(tǒng)，統(tǒng)一對包括管理層和一線人員進行業(yè)務培訓，使其在較短的時間內能夠盡快熟悉掌握新的制度辦法及業(yè)務流程，盡快提高柜員的整體業(yè)務素質。要不斷完善柜員的更新、補充機制。根據前臺柜員合同到期（退休）時間，提前培訓一定數量的后備人員，減少人員交接后由于不熟悉業(yè)務造成對外服務的不良影響和相應的操作風險。
（七）堅持組織開展不間斷的檢查活動
檢查監(jiān)督是控制操作風險最有效的一種方法。檢查監(jiān)督在形式上要制度化和多樣化，無論是全面的還是專項的、集中的還是分散的、定期的還是突擊的，都要有計劃、有安排、有方案、有總結、有分析，有跟蹤整改措施，確保檢查監(jiān)督的連貫性。檢查監(jiān)督的內容要格式化和規(guī)范化，檢查監(jiān)督的內容在不同層次的檢查監(jiān)督部門或人員中要盡量給予明確，劃定范圍和要點，避免檢查監(jiān)督的內容涉及面太泛、太多、太雜而形成走過場。檢查監(jiān)督的手段和方法既要注重科學和規(guī)律，也要體現靈活多樣和有針對性，把檢查監(jiān)督過程中形成的經驗、教訓、心得、技巧，進行總結、提煉、歸納、整理，形成檢查方法手冊，供檢查人員使用，提高業(yè)務素質和檢查監(jiān)督水平，從而增強檢查監(jiān)督的效果。同時要提高檢查監(jiān)督方法和手段的科技含量，形成以計算機監(jiān)測和總會計、會計主管和內控人員監(jiān)督相結合的“人機”雙控形式的風險實時控制網絡，提高風險反應速度，增強預警能力。
風險審核工作報告篇五
一、數據審核驗收基本要求
總體要求：嚴格遵守《統(tǒng)計法》、《經濟普查條例》等法律法規(guī)，依實、按流程審核修改驗收普查數據。嚴守“六條紅線”，對于采取聯網直報方式的普查單位，不允許以任何名義強令授意普查單位按指定的數據報數，不允許任何機構、任何人員代替普查對象填報普查數據，不允許普查對象以外的任何機構、任何人員自行修改普查表差錯或補填不完整普查表。對于采取pda方式普查的單位和個體經營戶，不允許普查員不去現場而編造數據，不允許任何人代替普查員報送數據，不允許任何機構、個人未經普查對象的書面認可，自行修改普查表數據。全面做到陽光下的審核修改。
1.時間要求。市（州）審核驗收時間：聯網直報單位截止2014年4月10日24時，其中從業(yè)人員和工資總額截止2014年3月25日24時；非聯網直報單位截止時間為2014年5月5日24時；個體經營戶截止2014年4月20日24時。市（州）以下審核驗收截止日期由市（州）政府普查機構確定。
縣級審核驗收時間：聯網直報單位截止2014年4月5日24時，其中從業(yè)人員和工資總額截止2014年3月22日24時；非聯網直報單位截止時間為2014年4月30日24時；個體經營戶截止2014年4月15日24時?？h級以下審核驗收截止日期由各縣級政府經濟普查辦公室確定。
普查中心：負責所有聯網直報單位601表、611表和614-1表屬性指標審核，614-3表審核。611表報表類別金融系統(tǒng)、鐵路系統(tǒng)單位的數據審核。
工業(yè)處：負責工業(yè)聯網直報單位601表指標19
3、212、214審核，b603-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位財務狀況(非成本費用調查單位填報)》、b603-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位成本費用(成本費用調查單位填報)》、b604-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位產品生產、銷售、庫存情況》、b604-3表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位主要工業(yè)產品生產能力》專業(yè)報表審核，611表報表類別為工業(yè)的單位經濟指標審核，614-1表行業(yè)門類為b、c、d的個體經營戶從業(yè)人員審核。
3、c0
1、x0
1、212、214審核，c603表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位財務狀況》、c604-1表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位生產經營情況》、c604-2表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位房屋竣工面積及價值》、c604-3表《勞務分包建筑業(yè)法人單位生產經營情況》，x603表《房地產開發(fā)經營業(yè)法人單位財務狀況》、x604-1表《房地產開發(fā)項目經營情況》、x604-2表《房地產開發(fā)法人單位資金和土地情況》專業(yè)報表審核，611表報表類別為建筑業(yè)和房地產開發(fā)經營的單位經濟指標審核，614-1表行業(yè)門類為e、k的個體經營戶從業(yè)人員審核。
貿經處：負責批發(fā)和零售、住宿和餐飲聯網直報單位601表指標19
3、e0
1、e0
2、e0
3、s0
1、s0
2、s0
3、212、214審核，e603表《限額以上批發(fā)和零售業(yè)法人單位財務狀況》、e604-1表《限額以上批發(fā)和零售業(yè)法人單位商品購進、銷售和庫存》、s603表《限額以上住宿和餐飲業(yè)法人單位財務狀況》、s604-1表《限額以上住宿和餐飲業(yè)法人單位經營情況》專業(yè)報表審核，限額以上個體經營戶和非同產業(yè)活動單位專業(yè)報表審核，611表報表類別為批發(fā)和零售、住宿和餐飲所有指標審核，614-1表行業(yè)門類為f、h的個體經營戶所有指標審核。
人口處：負責全部聯網直報單位601表指標192審核，602-1表《從業(yè)人員及工資總額》專業(yè)報表審核。
能源處：負責聯網直報單位605-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源購進、消費與庫存》、605-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源購進、消費與庫存附表》、605-3表《主要耗能工業(yè)企業(yè)單位產品能源消費情況》、605-4表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位用水情況》、605-5表《非工業(yè)單位能源消費情況》、605-6表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源產品生產、銷售、庫存情況》、605-7表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位煤炭銷售去向》專業(yè)報表審核，611表報表類別為工業(yè)的本年煤炭消費量審核。
社科處：負責工業(yè)、重點服務業(yè)聯網直報單位607-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位科技項目情況》、607-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位科技活動及相關情況》、607-3表《重點服務業(yè)企業(yè)科技項目情況》、607-4表《重點服務業(yè)企業(yè)科技活動情況》專業(yè)報表審核，611表和614-1表行業(yè)門類為m、p、q、r和s中的群眾團體、社會團體和其他成員組織以及基層群眾自治組織的單位和個體經營戶經濟指標與從業(yè)人員審核。
服務業(yè)處:負責服務業(yè)聯網直報單位601表19
3、212、214審核，f603表《重點服務業(yè)法人單位財務狀況》、609表《信息化情況》專業(yè)報表審核，611表和614-1表行業(yè)門類為g、i、j、l、n、o、t和s中的中國共產黨機關、國家機構、人民政協與民主黨派、社會保障的單位和個體經營戶經濟指標與從業(yè)人員審核。 計算中心：負責普查數據采集審核驗收過程中相關硬件、軟件、系統(tǒng)和網絡的管理、維護、技術支持和安全防范，做好數據審核驗收平臺用戶的建立和權限分配，根據各地區(qū)、各專業(yè)的需求提供相關技術服務。
聯網直報單位普查表的表間審核按601表的分工由各相關統(tǒng)計專業(yè)負責。普查中心負責聯網直報單位以及金融、鐵路系統(tǒng)法人單位、視同法人單位和產業(yè)活動單位等調查單位的最終審核認定，負責組織開展單位比對與核查、生成底冊，負責協調各專業(yè)對普查數據進行跨專業(yè)單位排重與認定。統(tǒng)計局社科專業(yè)負責文化產業(yè)單位的認定。
3.審核驗收流程要求
聯網直報單位審核驗收流程為國家、省、市（州）、縣（市、區(qū)）四級政府經濟普查機構分專業(yè)逐級審核驗收。非聯網直報單位和個體經營戶為國家、省、市（州）、縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）五級政府經濟普查機構分專業(yè)逐級審核驗收。下級未驗收的普查數據，上級不得越級驗收。
4.審核驗收重點要求
重名重碼審核、法人單位與產業(yè)活動單位關聯審核、普查數據跨專業(yè)審核、企業(yè)組織結構調查、能源等新增指標審核，非聯網直報普查對象數據審核。法人和產業(yè)活動單位的跨專業(yè)排重與認定由普查中心負責。
5.錯誤修改要求 屬性指標修改：非聯網直報單位核實確認后可進行修改，對屬性指標的核實修改要做好相關記錄備查，包括核實時間、核實方式、核實結果、被核實人等。
經濟指標和從業(yè)人員修改：非聯網直報單位審核驗收發(fā)現的錯誤逐級退回，由基層普查機構負責聯系普查對象核實修改，并保留修改痕跡，如核實后經濟數據指標確需修改的，需有普查對象書面簽字蓋章確認的授權書方可進行修改。個體經營戶審核驗收發(fā)現的錯誤逐級退回，由基層普查機構負責聯系普查對象核實修改，并保留修改痕跡，未經授權嚴禁修改從業(yè)人員期末人數。
報表類別和單位類型修改：此兩類錯誤的修改涉及表式內容的變化，需根據程序的實現進行修改。如修改后表式自動變化為相應的表式，則可以直接進行修改（經濟指標變化的要有授權書）；如修改后表式不變化的，需由被調查對象按照相應的表式內容重新填報后錄入，同時刪除原普查上報的該單位表。
6.錯誤修改處理方法
聯網直報單位：聯網直報單位除行業(yè)代碼、區(qū)劃代碼等屬性指標由政府經濟普查機構依據企業(yè)修改情況直接修正外，對審核發(fā)現各類錯誤一律由政府經濟普查機構相關專業(yè)在數據采集處理平臺中做驗收不通過處理，逐級反饋到普查對象端修改完善后重新上報。注意設置驗收時間。非聯網直報單位和個體經營戶：根據錯誤核實結果，在查詢錯誤清單里直接點錯誤進行修改或者添加錯誤說明，也可在錄入修改里進行修改或者在驗收時添加錯誤說明。
二、數據審核注意事項
1.四上企業(yè)快報數據與普查數據比對
對快報數據和普查數據差異較大的四上單位進行查詢核實。
2.重點指標審核
3.重點查詢
四上企業(yè)普查數據與快報或去年同期數據增幅較大企業(yè)查詢、行政事業(yè)單位支出費用較大查詢、從業(yè)人員查詢、多產業(yè)法人單位與法人單位關聯查詢、重名重碼查詢、行業(yè)查詢、從業(yè)人員與營業(yè)收入關聯查詢等，對查詢結果已清單方式下發(fā)核實。
審核過程中發(fā)現的聯網直報單位和非聯網直報單位間組織機構代碼重復，且需修改聯網直報單位組織機構代碼的，需將名單于5月5日前上報，上報內容包括專業(yè)類別、區(qū)劃代碼、原組織機構代碼、單位詳細名稱、變更后組織機構代碼，以及組織機構代碼證書電子圖片。
5.單位刪除
對在審核過程中發(fā)現的需要刪除的單位要進行認真的核實和確認后方可進行操作，同時在刪除前要做好該單位的備份，最好是打印紙質備份。
6.關閉和破產等原因無法上報數據的聯網直報單位清單上報
各地要認真做好工作總結，于5月10日前將一套表年報工作總結報省統(tǒng)計局單位名錄管理辦公室。具體內容包括年報工作基本情況、存在問題、意見和建議等。
8.審核差錯說明 聯網直報單位普查通用表、非聯網直報單位和個體經營戶普查表的有關審核差錯說明，應分別于各普查表的市（州）級驗收截止時間前上報。一是要在審核驗收里進行添加，二是要將主要的差錯說明以紙質材料上報。
9.杜絕帶錯驗收。各級審核驗收過程中不得有強制性審核錯誤、準強制性錯誤未寫說明兩類錯誤帶錯審核驗收通過。
10.審核驗收程序執(zhí)行。聯網直報單位按專業(yè)用戶分別執(zhí)行，611和614-1表相關專業(yè)對數據審核有錯的可以專業(yè)用戶做不通過驗收處理，對審核通過由普查中心用戶統(tǒng)一做驗收通過處理。
11.加強溝通協作。各級統(tǒng)計局相關專業(yè)要抽調業(yè)務熟悉的專業(yè)人員集中負責審核驗收，強化專業(yè)聯動，明確專業(yè)分工，確保專業(yè)審核無縫銜接。611表和614-1表相關專業(yè)審核完成后統(tǒng)一由普查中心做驗收通過處理。
12.確保數據質量。各級普查機構要進一步加大統(tǒng)計執(zhí)法檢查力度，充分利用數據處理平臺的數據修改痕跡查詢、日志查詢檢索等功能，對數據采集工作進行監(jiān)控。對發(fā)現的違法違紀線索,要立刻派出核查組進行現場核查，確保普查數據真實可信。
風險審核工作報告篇一
心得一
通過前一階段的學習，我深刻的認識到，合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有農業(yè)銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現了農業(yè)銀行員工的價值準則、經營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動農業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證?？梢哉f，這次活動的開展，讓我進一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領導務能力。下面，就這次學習的收獲，我談點我的見解。
一、加強合規(guī)文化教育，是提高經營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領導對加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經濟社會，各種新事物不斷涌現，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學習，全面系統(tǒng)地學習政治理論、金融業(yè)務、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結構，努力提高綜合素質，更好地適應全行業(yè)務提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經濟金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經營意識，把我行各項經營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務健康有效發(fā)展。要在我行內部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經營作風，營造良好的經營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經營風險和管理風險，維護和提升農行形象。一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，全行干部職工是泉州農行企業(yè)合規(guī)文化建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。從現實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設的內涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓、考核，業(yè)務培訓力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員人人熟知制度規(guī)定，個個爭當合格柜員，柜面成為營銷舞臺;要強化財會人員政治、思想和職業(yè)道德的培訓，針對不同崗位的實際情況，采取以會代訓、專題培訓等不同形式，力求使財會隊伍的綜合素質在原有基礎上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的真正科學內涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，增強內控管理意識，狠抓基礎管理，促進依法合規(guī)經營。
二、加強合規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。從我行來看，他應該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內容，形成有自已特色的文化經營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到農業(yè)銀行應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進;在新興支行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農行的改革與發(fā)展有何建設性意見。要通過談認識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務經營和柜臺服務形勢，認真
總結
和細分客戶群體和業(yè)務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。
三、
加強合規(guī)文化教育，是提高經濟效益的需要。加強合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風險，實現企業(yè)效益的最大化。工作中，應該做到“三要”。一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現為了片面追求高速業(yè)務增長而忽視風險防范和內控機制建設的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個項目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風險，要很好權衡利弊，切忌為了芝麻而丟了西瓜。寧愿不發(fā)展，不要盲目發(fā)展，而造成新的資金沉淀。二要建立健全各項規(guī)章制度。要始終把制度建設放在突出位置，注重用制度來約束人，用制度規(guī)范日常行為。為此，要結合工作實際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅持用制度來規(guī)范業(yè)務經營過程，確保有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現問題。要認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)，要重視貸款風險集中度及關聯企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內控制度，保證經營的安全性、流動性、效益性，建立自我調整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內部控制制度，加強操作風險防范。四要堅持思想教育。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經常開展有關規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規(guī)經營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。
心得二
近期，我支行按照上級要求，組織學習了上級行下達的九個有關風險提示的文件。作為一名會計主管，面對觸目驚心的各種案例，我深感自己肩上的責任重大，案例中的各個風險點、風險環(huán)節(jié)，我們也都不同情況地存在著，只是幸運地沒有形成案件而已。面對這種情況，我覺得，要從以下幾方面加于提高，才能保護我行的資金安全、運營安全不受損失。
1、全面落實操作風險管理責任制。一是逐級簽訂會計內控責任書，明確責任追究鏈條，使風險防范責任目標與員工個人利益直接掛鉤，形成各級行一把手負總責，分管行長直接負責，各業(yè)務主管部門具體抓，一線員工積極參與的大防范工作格局。二是按照各級管理操作人員的崗位職責，強化對違規(guī)和案件的問責制，對因失職、瀆職及不作為等各種行為造成風險或損失的，要嚴格追究有關人員責任，三是對各風險點上存在違規(guī)、違紀及違法人員，要移交相關部門按黨紀、政紀和法律嚴格責任追究。
2、對風險管理的流程進行優(yōu)化和改進。一是針對具體業(yè)務制定會計操作流程時，應充分關注可能存在的風險點，并采取有效的控制措施。突出風險提示，列出業(yè)務流程環(huán)節(jié)操作風險點、風險級別、控制目標、控制措施、控制崗位，便于業(yè)務和管理人員清楚地知道各項工作所面臨的風險和崗位控制職責，有針對性地對風險進行控制，二是通過崗位設置、賬務核對、監(jiān)督檢查等手段，對會計業(yè)務的處理過程實施有效控制，確保向管理層提供的會計信息充分、準確、及時。
3.強化監(jiān)管職責，創(chuàng)新監(jiān)管手段。積極探索，創(chuàng)造條件，逐步建立常規(guī)檢查與專項檢查相結合、業(yè)務監(jiān)管與柜員表現相結合的監(jiān)管模式。一是抓好對網點會計主管和監(jiān)管員的管理。督促會計主管和監(jiān)管員認真落實監(jiān)管職責，增強監(jiān)管工作責任感和使命感，進一步加大監(jiān)管工作力度和頻度。二是把握監(jiān)管重點，注重結果與過程的監(jiān)管，重視預警信息的及時處置與分析，將在線監(jiān)控與現場監(jiān)管有機地結合起來。提高對柜臺業(yè)務風險的非現場監(jiān)控能力。
4、創(chuàng)新會計考核機制。一是對會計主管人員實行工作質量綜合考評，實行差別檔次的經濟獎勵措施，將責任心強、業(yè)務精通的業(yè)務骨干不斷充實到一線監(jiān)管隊伍中來。二是注重柜員工作質量考核，建立柜員工作質量登記制度，并將柜員工作質量考核的執(zhí)行情況作為網點會計主管和監(jiān)管員履職是否到位的重要指標。
5、培育會計內控文化，切實提高全員風險管理意識。要從根本上防范風險，關鍵在于在商業(yè)銀行建立良好的內部控制文化，提高員工的合規(guī)操作意識，形成自覺主動依法經營的普遍氛圍，這是治本之策。銀行內部控制要充分體現我國傳統(tǒng)文化的以人為本思想，強調思想溝通和情感交流，員工相互支持，相互激勵，形成內部凝聚力。在這種文化氛圍中，員工的積極性被充分調動，會計內部控制成為銀行員工自愿的行為，員工自我控制、自我管理、自覺地按照規(guī)范行事，成為一種潛移默化的習慣和文化，共同努力實現銀行內部控制的目標。要推進合規(guī)風險管理的制度、機制、文化、隊伍建設，通過綜合治理和長期培育，使“合規(guī)有益、違規(guī)有害”成為廣大員工共同認可的理念，讓各種風險遠離我們的業(yè)務環(huán)節(jié)。
風險審核工作報告篇二
根據文件相關要求，公司高度重視，立即組織專題會議部署本次涉眾型非法經營活動穩(wěn)定風險集中排查工作，認真?zhèn)鬟_文件精神，進行責任分工。公司成立工作領導小組及辦公室，由中支公司一把手擔任領導小組組長，分管總任副組長，各支公司負責人及機關各部門經理擔任組員。領導小組辦公室設于綜合管理部，主任由綜合部經理兼任。領導小組建立工作聯動機制，要求所有成員要提高思想認識，把思想高度統(tǒng)一，堅決打擊重大風險。
（一）加強內部員工和業(yè)務排查
公司嚴格按照“全覆蓋、無盲區(qū)、無死角”的目標要求，堅持點面結合、全面覆蓋，最大限度發(fā)現、識別風險。根據公司統(tǒng)一安排和部署，由綜合管理部負責公司內部員工風險排查，由銷售管理部負責牽頭各業(yè)務部門進行業(yè)務自查，經排查，我司內部員工及業(yè)務未發(fā)現存在涉眾型非法經營活動風險。
（二）加強客戶核查和資金異動監(jiān)測
為確保排查工作落地公司安排由各業(yè)務部門和理賠客服部負責公司客戶核查，由財務會計部負責資金異動監(jiān)測工作；經核查，未發(fā)現存在風險隱患線索。
公司結合工作實際建立了宣傳教育、監(jiān)測預警、信息共享、綜合聯動、會商研判、激勵獎懲、督導調度等機制；通過工作會議和工作群，對員工進行宣傳教育，圍繞當前形勢、涉眾型犯罪特點及怎樣防范化解穩(wěn)定風險等方面，通過案例解析，加深員工的風險防范意識和風險識別技能。中支公司建立健全舉報獎勵、績效考核等激勵獎懲機制，推動工作責任落實，促進全體員工積極參與防治。
接下來，我司將繼續(xù)加強組織領導，壓實責任，落實措施，以此次集中排查為契機，切實履行職責，有效防范風險。
特此報告。
風險審核工作報告篇三
我行將案件風險排查納入常態(tài)化工作內容，年初安排部署全年案防工作，提出抓好“四個落實”的案防工作要求：一是按照監(jiān)管部門案防工作要求，確定案防工作的年度目標，做到目標落實。二是制定全年案防工作方案和工作計劃，做到計劃落實。三是深刻領會銀監(jiān)局文件精神，提高思想認識，高度認識案件防控工作的重要性，緊密圍繞案防十項重點工作，穩(wěn)步扎實做好案件防控工作，確保完成各項工作任務，做到“重點工作落實”。四是我銀行案防工作實行各層級一把手負總責制，并在不同層級 設立專兼職案防崗位，指定專人負責案件防控工作，實行定人、定崗、定責的“三定”管理，做到責任落實。目前， 我銀行上下更加重視案防工作，工作的主動性、自覺性得到 提高，確保了案防工作的有效落實。
（一）持續(xù)開展制度培訓，提高全員遵章守紀意識。 我銀行以各項規(guī)章制度的學習培訓為重點，全面組織開展了各個條線規(guī)章制度的培訓活動。使員工的綜合業(yè)務素質得到提高，為我銀行工作的順利開展奠定了基礎。
（二）開展警示教育活動，增強員工防范意識。我銀行注重將業(yè)務培訓和法律知識培訓有機結合，抓教育、抓引導，抓防范。20xx年全年開展多次各種警示教育，并要求員工撰寫心得體會，深刻反思，汲取教訓。通過大量的刑事犯罪案例，用鮮活的人和事以法說教、以案說教，使警示教育收到很好的效果。
（三）定期分析案防工作情況。一是將案防工作常態(tài)化。通過晨會、例會等形式，講案防、說安全，時刻提醒員工合規(guī)操作。二是組織召開案件防控聯席會，及時傳導監(jiān)管部門案防工作精神，加強政策傳導和風險提示，分析存在的共性問題和個性問題，有針對性地制定措施，確保各項案防工作落到實處。三是注重案防經驗信息交流。設立微信群，開展學習心得交流、思想認識交流，達到了總結提高的目的,保證了案防工作的整體效果。
（四）積極開展讀書學習活動。在全行范圍內開展 “案防責任重于一切”主題讀書活動。通過全員學習、開心得交流會等形式進行，進一步轉變了員工的思維，營造了良好的安全氛圍。
20xx年全行以強化規(guī)章制度和案防長效機制建設的有機融合為突破口，抓好健全制度和強化執(zhí)行兩個關鍵環(huán)節(jié)，不斷提高制度的約束性，努力實現管理規(guī)范化、經營合規(guī)化、工作標準化。
（一）完善案防工作考核評價機制。20xx年全年，我銀行以內控管理中案防要求為抓手，進一步強化考核評價工作，在業(yè)務流程管理和控制環(huán)節(jié)提出防范案件風險的要求，通過對案件防控工作的考核，努力實現違規(guī)違紀風險的提前消除，將案防要求與業(yè)務工作有機結合起來，努力解決制度建設和執(zhí)行的“兩張皮”問題。堅持每月自查，監(jiān)事會每季度抽查，半年總行考核通報，切實督促各級領導班子、領導人員和重點管理崗位人員認真履行案防工作職責，確保制度執(zhí)行的嚴肅性和規(guī)范性，并將責任落實到人，真正做到“誰主管、誰負責”。
（二）強化員工違規(guī)行為的管理。在對基層機構負責人和各部門案防工作考核的基礎上，按照監(jiān)管部門的要求，強化員工違規(guī)行為的管理。依據《員工日常行為規(guī)范》的要求，引導和督促各級部門和工作人員遵章守紀、依法合規(guī)經營。
20xx年全年著重解決基礎管理薄弱問題，努力構建案件防控長效機制。為此，我們重點抓了以下幾方面工作。
（一）高度重視輪崗、休假管理。在重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度方面，我銀行嚴格按照監(jiān)管部門要求，進一步明確了崗位輪換、交流范圍、方式、條件及期限；完善了崗位輪換交流流程，從而為崗位輪換、交流的順利實施奠定了基礎。
（二）高度重視對賬工作的管理。嚴格按照《人民銀行結算賬戶管理辦法》和我銀行銀企對賬制度進行銀企、銀銀對賬。銀企對賬包括與客戶每季度存款對賬，目前，我行對公存款對賬率達 100%。按照要求，各支行負責人每季度直接與重要客戶進行對賬，對對賬工作開展抽查，督促回收對賬單等，保證了對賬工作的順利進行。
（三）高度重視案防制度的落實工作。一、進一步規(guī)范案件查處流程。成立由行領導任組長的專案組，開展風險清查，妥善處置和化解案件風險。二、嚴肅案件管理紀律。要求各機構增強對案件風險的快速反應能力，及時報告；要求各機構高度重視案件查處工作，深入調查，嚴肅問責，扎實整改，以有效的案件查處工作，促進內控案防工作能力的提升。
（四）高度重視安全管理，做實安保工作。20xx年全年，我銀行在安保方面主要抓了以下幾方面的工作：一是加強全員安保意識和技能培訓。組織安保人員針對營業(yè)場所重點部位進行了防搶演練培訓。二是加強防護設施建設。實行各支行負責人以物防、技防設施的管理負總責制，建立了雙路報警系統(tǒng)，確保物防、技防設施的正常運行。三是加強規(guī)章制度建設。制定下發(fā)了《安全保衛(wèi)管理辦法》等規(guī)章制度。
風險審核工作報告篇四
會計結算專業(yè)作為銀行業(yè)務操作、資金流動的基礎平臺，改革壓力隨之增大，管理要求更加嚴格。在當前和今后一段時間內，建立完善操作風險管理控制體系，增強防范和識別風險的能力，是會計結算專業(yè)必須面對和解決的重要課題?，F針對基層行操作風險管理中存在的問題提出一些思路和建議。
一是支行會計核算管理機構設置不科學，部分職能弱化，一些風險隱患未能及時發(fā)現和糾正。核算一體化以后，會計核算風險日趨集中，但沒有明確統(tǒng)一的部門來承擔日益繁重的會計核算管理任務，絕大部分支行包括基層物理網點的會計核算與風險控制職能是由支行營業(yè)部代理行使的，這種機構設置的缺陷，造成了部分管理職能弱化。一方面，支行營業(yè)部作為一級支行的對外營業(yè)網點，既承擔著本網點的核算管理職能，又承擔著支行所屬分支機構的核算業(yè)務的管理、監(jiān)督、指導職能，同時還承擔著一級支行的計劃財務、資金營運、統(tǒng)計、營銷等任務，日常工作十分繁雜，其管理人員沒有足夠的時間和精力來指導、監(jiān)督、管理轄屬網點的會計核算與風險防范工作；另一方面，支行內控人員的上收，檢查、監(jiān)督人員的嚴重不足，導致支行對轄屬營業(yè)網點管理和控制力度弱化，部分網點發(fā)生風險隱患也無法及時發(fā)現和糾正。
二是忽視對支行以下物理網點負責人的監(jiān)督和管理，導致風險關口前移?；鶎泳W點負責人在現階段具有雙重身份，既是一個對外營銷的客戶經理，又是該網點承擔核算管理任務的業(yè)務主管，承擔著大量的核算業(yè)務授權工作。由于網點人員較少，業(yè)務主管一般只配兩人，而且多為倒班，如果外出營銷就無法授權。一些網點負責人為了營銷業(yè)務，放棄了主管職責，或不認真審查憑證，或將授權卡交于經辦柜員，使主管的授權與監(jiān)督形同虛設，客觀上形成了核算管理和案件防范上的一些漏洞。一些網點負責人重任務指標、輕核算管理，重既得利益、輕案件防范，有的網點負責人甚至為了完成某項任務指標，不惜以違反制度規(guī)定來迎取客戶。
三是未將風險管理納入柜員、網點考核體系，柜員的積極性受到影響，操作風險誘發(fā)因素上升。目前我行對基層前臺柜員的績效考核存在多頭管理，多頭考核，考核體系不盡合理等現象。很多業(yè)務和產品指標是通過各級行的業(yè)務部門下達到支行營業(yè)部及其以下網點，而這些業(yè)務發(fā)展指標均與柜員收入掛鉤，如完成多少存款、發(fā)一張卡或推銷一筆保險等兌現多少收入，而對堵住各類差錯和事故或無違章、無案件的柜員則沒有明確的考核獎勵標準，沒有體現出風險防范的價值，在趨利導向上形成了柜員重任務指標，輕核算質量、輕風險防范的現狀。對營業(yè)網點的考核機制也沒有充分體現出內部服務與風險防范的價值。如已經實行核算一體化的營業(yè)部和綜合網點，其辦理的業(yè)務范圍擴大，風險責任加大，但在大多數支行的考核辦法中，與辦理單一業(yè)務的網點實行同一考核標準，面對眾多與收入掛鉤的考核指標，因其人員基數大，不僅包括前臺具體核算的柜員，還包括管庫員、憑證管理員，銀企對帳員等，所以人均收入必然降低，這樣很多市地單一網點的收入遠高于綜合網點，從而造成綜合柜員收入低于單一柜員，風險大的柜員收入低于風險小的柜員。加上實行核算一體化改革后，我行沒有建立相應的風險補償機制，對綜合柜員絕大部分行沒有相應的風險津貼或補貼很低，造成前臺操作人員普遍對辦理綜合業(yè)務的響應度不高。
四是相關部門對基層網點管理缺乏統(tǒng)一協調，形成風險管理的空白點。核算一體化前，原有的核算管理包括對基層網點和核算人員的管理均自成體系，各專業(yè)從制訂制度、業(yè)務辦法、培訓、監(jiān)督檢查，風險防范等各司其責。核算一體化后，原有的按專業(yè)垂直對下管理的模式被打破，但各業(yè)務部門對基層管理的職能卻一直模糊不清，相關業(yè)務部門在一些新產品、新業(yè)務的推廣過程中往往是只制訂業(yè)務管理辦法、操作流程，并以操作流程替代會計核算手續(xù)，而對這些業(yè)務和產品在推廣使用過程中的監(jiān)督檢查、風險防范、柜臺服務、客戶反響等過問不多，這就把業(yè)務發(fā)展和風險防范割裂開來，形成業(yè)務大家做，風險一家擔的局面。一些新興業(yè)務在業(yè)務和核算管理上的歸屬也不夠明確，導致有關文件、制度的執(zhí)行和落實不到位，對柜員的培訓、指導力度不足，基層網點出現問題無法及時得到解決。
五是制度建設相對滯后，一些操作系統(tǒng)存在漏洞。近年來，我行各項業(yè)務發(fā)展較快，特別是電子銀行、代理業(yè)務等發(fā)展迅猛，但管理、核算、制度建設卻沒有及時跟上，特別是對代理業(yè)務憑證的使用、管理和控制上，沒有嚴密的流程、辦法，形成一些風險點。同時部分代理業(yè)務項目屬我行自行開發(fā)，在業(yè)務需求與開發(fā)過程中未能利用全功能系統(tǒng)的、先進的參數管理功能，而是在代理業(yè)務平臺上自行設定參數，造成我行外圍系統(tǒng)參數管理的分散、混亂，部分代理業(yè)務中新增的交易未納入全功能系統(tǒng)統(tǒng)一管理，系統(tǒng)通過崗位權限表對柜員的剛性控制不能充分實現，前臺人員隨意使用代理業(yè)務交易，加大柜面操作風險。一些新業(yè)務在開發(fā)過程中，過多地考慮客戶需求，沒有更好的與我行先進的.系統(tǒng)銜接，大部分代理業(yè)務采用的是簡單的柜臺現金代理方式，我行系統(tǒng)的電子、批量處理優(yōu)勢沒有充分展現。如代發(fā)工資業(yè)務系統(tǒng)在處理上不夠嚴密，對上傳的文件只識別賬號，不識別戶名，容易造成串戶現象；代理保險業(yè)務，系統(tǒng)在設定代扣投保人保費程序時，未能有效限定扣劃范圍，出現從內部戶或其他客戶賬戶扣款現象，風險隱患很大。很多代理業(yè)務都要求納入事后監(jiān)督，但我行中間業(yè)務平臺無法向事后監(jiān)督部門提供具體的代理業(yè)務流水，也無相關的監(jiān)督資料。實際上根本無法做到有效、全面的監(jiān)督。
一是管理型會計體系推行過程上遇到一些困難和阻力。目前，我行已初步建立起了以“集約、高效”為主要特征的管理型會計體系，業(yè)務業(yè)務風險控制能力不斷增強。但是隨著網點職能和業(yè)務整合步伐全面加快，出現了支行及其以下網點業(yè)務管理的職能弱化，職責不清，個別行處程度不同地存在著制度落實不到位、執(zhí)行不力等現象，有章不循，違章操作的問題時有發(fā)生，從不同程度上影響了我行風險控制職能和作用的有效發(fā)揮，影響了會計改革的進一步深化和發(fā)展。
三是管理人員思想認識存在偏差。一些領導干部不能正確認識業(yè)務發(fā)展與內控管理的關系，缺乏內控意識和風險意識，只強調業(yè)務的開拓與發(fā)展，把主要精力用于本單位所承擔的各項目標及臨時性營銷任務方面，忽視規(guī)章制度和操作規(guī)程的嚴格執(zhí)行，使制度在執(zhí)行落實過程中大打折扣，信任、情面代替了管理和紀律，導致一些問題屢查屢犯，得不到徹底根治。
四是人員培訓沒有做到制度化、經?；?。近年來各項業(yè)務發(fā)展較快，但對新的規(guī)章制度、業(yè)務流程的學習、貫徹上，沒有形成制度化和經常化。一些行忽視對員工政治思想和安全防范意識的教育，致使個別員工法律意識淡薄，思想道德素質低下，行為隨意，在執(zhí)行制度方面存在著以習慣做法代替規(guī)章制度的現象，給會計管理工作帶來一定的難度。
五是監(jiān)督管理不到位。一些機構負責人對會計監(jiān)管不到位、對員工行為疏于管理，有些職能部門監(jiān)管手段主要局限于檢查，沒有在監(jiān)管效率、風險控制弱點分析、制度缺失剖析上做深入研究，不能有效防范風險。
要以科學的，發(fā)展觀為指導，以深化改革為手段，加快會計業(yè)務經營平臺、支持平臺和管理平臺的建立，加大前后臺業(yè)務分離力度，提高管理效能，實現業(yè)務的集約化管理和風險的集中控制，形成“三大平臺”有機結合、互為補充、協調發(fā)展的局面。一是將營業(yè)網點所有能夠集中處理的業(yè)務，都要通過標準化和流程再造，全面實現集中處理。二是要建立操作風險的集中管理體系，將事后監(jiān)督職能前移，變?yōu)槭轮袑崟r監(jiān)督，利用現代信息技術對各項業(yè)務處理的全過程進行同步監(jiān)控、實時預警，形成識別、計量、緩釋、控制和處置風險的系統(tǒng)性操作鏈條，強化對操作風險的有效識別，提高監(jiān)督效率和監(jiān)督效果。三是切實做好銀企對帳管理工作，實現對賬工作的集約化和多元化運作，與所有開戶企業(yè)簽定賬戶管理協議，增強對賬工作的約束力，增強銀企對賬工作的全面性和有效性。四是強化現金營運中心的管理和監(jiān)控職能，實時掌握和監(jiān)控轄屬機構網點、柜員的現金動態(tài)信息，對柜員超限額現金進行實時有效控制。
（二）按照職能分工的要求，理順組織機構設置和管理職能
各業(yè)務部門對基層網點的管理職能應不僅僅包括業(yè)務的管理、發(fā)展，還應該包括業(yè)務的檢查監(jiān)督、風險防范。營業(yè)網點是我行所有對外業(yè)務的一個支持平臺，柜員是在這個平臺進行服務的操作人員。網點是支行的網點，柜員是支行的柜員，柜員不隸屬任何一個專業(yè)。各級行在制度的制定、執(zhí)行、檢查上要加強各部門之間協調，明確分工，形成統(tǒng)一意見后向下安排。對一些新興業(yè)務，各牽頭部門應該首先在相關部門之間溝通后，明確部門職責，避免出現管理真空，并應該提前或同步對所有相關部門和網點人員進行培訓，確保網點辦理新業(yè)務遇到疑難問題可以及時得到解決。
（三）重新規(guī)劃和引導基層網點的發(fā)展建設
一是要繼續(xù)深化前臺業(yè)務流程再造，加快業(yè)務處理中心的業(yè)務集中步伐，不斷擴大業(yè)務集中處理的范圍，進一步加大前后臺機構、人員的分離力度。積極探索和逐步實施將網點前臺除現金、匯票業(yè)務外，全部分離到后臺業(yè)務處理中心集中辦理，最大限度地簡化柜面業(yè)務操作流程，提高前臺業(yè)務處理效率，降低前臺操作風險。二是要依托全功能銀行系統(tǒng)平臺，不斷完善擴大自助銀行服務，加快發(fā)展網上銀行，電話銀行等離柜業(yè)務服務，有效地分流網點柜面業(yè)務，使網點柜面騰出更多的精力和時間處理客戶個性化高端業(yè)務，提升營業(yè)網點的營銷功能、服務功能和綜合競爭力，使營業(yè)網點成為全行業(yè)務經營平臺的載體和基礎。三是要進一步理順部門關系，整體規(guī)劃和統(tǒng)一產品的開發(fā)、管理、核算和營銷。同時要整合業(yè)務管理資源，整合人才培養(yǎng)資源，探索高效的業(yè)務管理模式，加強業(yè)務經營分析和考核，以高水準的管理促進基層行業(yè)務發(fā)展。
（四）建立柜員服務計價績效考核體系
建立科學的風險津貼與業(yè)績相結合的績效考核機制，合理分配員工薪酬，可以將柜員的業(yè)績分為柜面業(yè)績（柜面的聯機交易為主的業(yè)務）、手工業(yè)績（營銷項目、特殊業(yè)務、國際業(yè)務等以手工操作為主的業(yè)務）、質量業(yè)績（業(yè)務差錯、服務態(tài)度和被客戶投訴等情況）三個方面，按業(yè)務的復雜度和貢獻度設定權重，計算柜員的業(yè)績積分，對柜員的業(yè)績進行全面考核。通過考核以崗定酬、升崗升區(qū)，充分調動柜員工作積極性，有效利用資源，提升網點綜合競爭力。由于核算一體化后會計結算專業(yè)是全行風險較為集中的專業(yè)，為穩(wěn)定會計結算隊伍，有效防范風險，對于重要崗位和案件多發(fā)部位的會計人員，建議根據其風險和責任，適當發(fā)放崗位津貼，以調動其工作積極性。各部門在向基層機構下達各項任務指標時，也應充分考慮和尊重各行實際，鼓勵其向特色和專長業(yè)務方向發(fā)展，不應片面追求指標，誘發(fā)不正當競爭。在推出各種業(yè)務與產品時，堅持風險防范與業(yè)務發(fā)展相結合的原則，誰主管的業(yè)務誰負責風險防范，以發(fā)揮全行在風險防范上的整體聯動作用，達到有效防范各種風險的目的。
（五）加強對基層網點負責人的管理和監(jiān)督
我們應當辨證的看待市場營銷與風險風范的關系，明確風險防范是業(yè)務順利發(fā)展的前提和基礎，隨著核算一體化的實施，網點的營業(yè)功能進一步拓寬，網點市場營銷的范圍也進而增大，就更需要營業(yè)網點強化核算管理，加強內控建設。要全面實行在支行以下網點營業(yè)經理委派制，建立網點營業(yè)經理直接對二級分行或支行行長負責的體制，增強核算工作的獨立性，有效地遏制基層網點負責人利用職權作案的現象。
（六）有計劃、有重點地開展人員培訓
文化，形成一種風險管理人人有責的內控氛圍。要加大對員工的培訓力度，全面提高柜員的理論水平、業(yè)務技能和風險識別能力。要改進柜員培訓方式，大力拓展培訓途徑，積極利用網上培訓系統(tǒng)，統(tǒng)一對包括管理層和一線人員進行業(yè)務培訓，使其在較短的時間內能夠盡快熟悉掌握新的制度辦法及業(yè)務流程，盡快提高柜員的整體業(yè)務素質。要不斷完善柜員的更新、補充機制。根據前臺柜員合同到期（退休）時間，提前培訓一定數量的后備人員，減少人員交接后由于不熟悉業(yè)務造成對外服務的不良影響和相應的操作風險。
（七）堅持組織開展不間斷的檢查活動
檢查監(jiān)督是控制操作風險最有效的一種方法。檢查監(jiān)督在形式上要制度化和多樣化，無論是全面的還是專項的、集中的還是分散的、定期的還是突擊的，都要有計劃、有安排、有方案、有總結、有分析，有跟蹤整改措施，確保檢查監(jiān)督的連貫性。檢查監(jiān)督的內容要格式化和規(guī)范化，檢查監(jiān)督的內容在不同層次的檢查監(jiān)督部門或人員中要盡量給予明確，劃定范圍和要點，避免檢查監(jiān)督的內容涉及面太泛、太多、太雜而形成走過場。檢查監(jiān)督的手段和方法既要注重科學和規(guī)律，也要體現靈活多樣和有針對性，把檢查監(jiān)督過程中形成的經驗、教訓、心得、技巧，進行總結、提煉、歸納、整理，形成檢查方法手冊，供檢查人員使用，提高業(yè)務素質和檢查監(jiān)督水平，從而增強檢查監(jiān)督的效果。同時要提高檢查監(jiān)督方法和手段的科技含量，形成以計算機監(jiān)測和總會計、會計主管和內控人員監(jiān)督相結合的“人機”雙控形式的風險實時控制網絡，提高風險反應速度，增強預警能力。
風險審核工作報告篇五
一、數據審核驗收基本要求
總體要求：嚴格遵守《統(tǒng)計法》、《經濟普查條例》等法律法規(guī)，依實、按流程審核修改驗收普查數據。嚴守“六條紅線”，對于采取聯網直報方式的普查單位，不允許以任何名義強令授意普查單位按指定的數據報數，不允許任何機構、任何人員代替普查對象填報普查數據，不允許普查對象以外的任何機構、任何人員自行修改普查表差錯或補填不完整普查表。對于采取pda方式普查的單位和個體經營戶，不允許普查員不去現場而編造數據，不允許任何人代替普查員報送數據，不允許任何機構、個人未經普查對象的書面認可，自行修改普查表數據。全面做到陽光下的審核修改。
1.時間要求。市（州）審核驗收時間：聯網直報單位截止2014年4月10日24時，其中從業(yè)人員和工資總額截止2014年3月25日24時；非聯網直報單位截止時間為2014年5月5日24時；個體經營戶截止2014年4月20日24時。市（州）以下審核驗收截止日期由市（州）政府普查機構確定。
縣級審核驗收時間：聯網直報單位截止2014年4月5日24時，其中從業(yè)人員和工資總額截止2014年3月22日24時；非聯網直報單位截止時間為2014年4月30日24時；個體經營戶截止2014年4月15日24時?？h級以下審核驗收截止日期由各縣級政府經濟普查辦公室確定。
普查中心：負責所有聯網直報單位601表、611表和614-1表屬性指標審核，614-3表審核。611表報表類別金融系統(tǒng)、鐵路系統(tǒng)單位的數據審核。
工業(yè)處：負責工業(yè)聯網直報單位601表指標19
3、212、214審核，b603-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位財務狀況(非成本費用調查單位填報)》、b603-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位成本費用(成本費用調查單位填報)》、b604-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位產品生產、銷售、庫存情況》、b604-3表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位主要工業(yè)產品生產能力》專業(yè)報表審核，611表報表類別為工業(yè)的單位經濟指標審核，614-1表行業(yè)門類為b、c、d的個體經營戶從業(yè)人員審核。
3、c0
1、x0
1、212、214審核，c603表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位財務狀況》、c604-1表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位生產經營情況》、c604-2表《有總承包和專業(yè)承包資質的建筑業(yè)法人單位房屋竣工面積及價值》、c604-3表《勞務分包建筑業(yè)法人單位生產經營情況》，x603表《房地產開發(fā)經營業(yè)法人單位財務狀況》、x604-1表《房地產開發(fā)項目經營情況》、x604-2表《房地產開發(fā)法人單位資金和土地情況》專業(yè)報表審核，611表報表類別為建筑業(yè)和房地產開發(fā)經營的單位經濟指標審核，614-1表行業(yè)門類為e、k的個體經營戶從業(yè)人員審核。
貿經處：負責批發(fā)和零售、住宿和餐飲聯網直報單位601表指標19
3、e0
1、e0
2、e0
3、s0
1、s0
2、s0
3、212、214審核，e603表《限額以上批發(fā)和零售業(yè)法人單位財務狀況》、e604-1表《限額以上批發(fā)和零售業(yè)法人單位商品購進、銷售和庫存》、s603表《限額以上住宿和餐飲業(yè)法人單位財務狀況》、s604-1表《限額以上住宿和餐飲業(yè)法人單位經營情況》專業(yè)報表審核，限額以上個體經營戶和非同產業(yè)活動單位專業(yè)報表審核，611表報表類別為批發(fā)和零售、住宿和餐飲所有指標審核，614-1表行業(yè)門類為f、h的個體經營戶所有指標審核。
人口處：負責全部聯網直報單位601表指標192審核，602-1表《從業(yè)人員及工資總額》專業(yè)報表審核。
能源處：負責聯網直報單位605-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源購進、消費與庫存》、605-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源購進、消費與庫存附表》、605-3表《主要耗能工業(yè)企業(yè)單位產品能源消費情況》、605-4表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位用水情況》、605-5表《非工業(yè)單位能源消費情況》、605-6表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位能源產品生產、銷售、庫存情況》、605-7表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位煤炭銷售去向》專業(yè)報表審核，611表報表類別為工業(yè)的本年煤炭消費量審核。
社科處：負責工業(yè)、重點服務業(yè)聯網直報單位607-1表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位科技項目情況》、607-2表《規(guī)模以上工業(yè)法人單位科技活動及相關情況》、607-3表《重點服務業(yè)企業(yè)科技項目情況》、607-4表《重點服務業(yè)企業(yè)科技活動情況》專業(yè)報表審核，611表和614-1表行業(yè)門類為m、p、q、r和s中的群眾團體、社會團體和其他成員組織以及基層群眾自治組織的單位和個體經營戶經濟指標與從業(yè)人員審核。
服務業(yè)處:負責服務業(yè)聯網直報單位601表19
3、212、214審核，f603表《重點服務業(yè)法人單位財務狀況》、609表《信息化情況》專業(yè)報表審核，611表和614-1表行業(yè)門類為g、i、j、l、n、o、t和s中的中國共產黨機關、國家機構、人民政協與民主黨派、社會保障的單位和個體經營戶經濟指標與從業(yè)人員審核。 計算中心：負責普查數據采集審核驗收過程中相關硬件、軟件、系統(tǒng)和網絡的管理、維護、技術支持和安全防范，做好數據審核驗收平臺用戶的建立和權限分配，根據各地區(qū)、各專業(yè)的需求提供相關技術服務。
聯網直報單位普查表的表間審核按601表的分工由各相關統(tǒng)計專業(yè)負責。普查中心負責聯網直報單位以及金融、鐵路系統(tǒng)法人單位、視同法人單位和產業(yè)活動單位等調查單位的最終審核認定，負責組織開展單位比對與核查、生成底冊，負責協調各專業(yè)對普查數據進行跨專業(yè)單位排重與認定。統(tǒng)計局社科專業(yè)負責文化產業(yè)單位的認定。
3.審核驗收流程要求
聯網直報單位審核驗收流程為國家、省、市（州）、縣（市、區(qū)）四級政府經濟普查機構分專業(yè)逐級審核驗收。非聯網直報單位和個體經營戶為國家、省、市（州）、縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）五級政府經濟普查機構分專業(yè)逐級審核驗收。下級未驗收的普查數據，上級不得越級驗收。
4.審核驗收重點要求
重名重碼審核、法人單位與產業(yè)活動單位關聯審核、普查數據跨專業(yè)審核、企業(yè)組織結構調查、能源等新增指標審核，非聯網直報普查對象數據審核。法人和產業(yè)活動單位的跨專業(yè)排重與認定由普查中心負責。
5.錯誤修改要求 屬性指標修改：非聯網直報單位核實確認后可進行修改，對屬性指標的核實修改要做好相關記錄備查，包括核實時間、核實方式、核實結果、被核實人等。
經濟指標和從業(yè)人員修改：非聯網直報單位審核驗收發(fā)現的錯誤逐級退回，由基層普查機構負責聯系普查對象核實修改，并保留修改痕跡，如核實后經濟數據指標確需修改的，需有普查對象書面簽字蓋章確認的授權書方可進行修改。個體經營戶審核驗收發(fā)現的錯誤逐級退回，由基層普查機構負責聯系普查對象核實修改，并保留修改痕跡，未經授權嚴禁修改從業(yè)人員期末人數。
報表類別和單位類型修改：此兩類錯誤的修改涉及表式內容的變化，需根據程序的實現進行修改。如修改后表式自動變化為相應的表式，則可以直接進行修改（經濟指標變化的要有授權書）；如修改后表式不變化的，需由被調查對象按照相應的表式內容重新填報后錄入，同時刪除原普查上報的該單位表。
6.錯誤修改處理方法
聯網直報單位：聯網直報單位除行業(yè)代碼、區(qū)劃代碼等屬性指標由政府經濟普查機構依據企業(yè)修改情況直接修正外，對審核發(fā)現各類錯誤一律由政府經濟普查機構相關專業(yè)在數據采集處理平臺中做驗收不通過處理，逐級反饋到普查對象端修改完善后重新上報。注意設置驗收時間。非聯網直報單位和個體經營戶：根據錯誤核實結果，在查詢錯誤清單里直接點錯誤進行修改或者添加錯誤說明，也可在錄入修改里進行修改或者在驗收時添加錯誤說明。
二、數據審核注意事項
1.四上企業(yè)快報數據與普查數據比對
對快報數據和普查數據差異較大的四上單位進行查詢核實。
2.重點指標審核
3.重點查詢
四上企業(yè)普查數據與快報或去年同期數據增幅較大企業(yè)查詢、行政事業(yè)單位支出費用較大查詢、從業(yè)人員查詢、多產業(yè)法人單位與法人單位關聯查詢、重名重碼查詢、行業(yè)查詢、從業(yè)人員與營業(yè)收入關聯查詢等，對查詢結果已清單方式下發(fā)核實。
審核過程中發(fā)現的聯網直報單位和非聯網直報單位間組織機構代碼重復，且需修改聯網直報單位組織機構代碼的，需將名單于5月5日前上報，上報內容包括專業(yè)類別、區(qū)劃代碼、原組織機構代碼、單位詳細名稱、變更后組織機構代碼，以及組織機構代碼證書電子圖片。
5.單位刪除
對在審核過程中發(fā)現的需要刪除的單位要進行認真的核實和確認后方可進行操作，同時在刪除前要做好該單位的備份，最好是打印紙質備份。
6.關閉和破產等原因無法上報數據的聯網直報單位清單上報
各地要認真做好工作總結，于5月10日前將一套表年報工作總結報省統(tǒng)計局單位名錄管理辦公室。具體內容包括年報工作基本情況、存在問題、意見和建議等。
8.審核差錯說明 聯網直報單位普查通用表、非聯網直報單位和個體經營戶普查表的有關審核差錯說明，應分別于各普查表的市（州）級驗收截止時間前上報。一是要在審核驗收里進行添加，二是要將主要的差錯說明以紙質材料上報。
9.杜絕帶錯驗收。各級審核驗收過程中不得有強制性審核錯誤、準強制性錯誤未寫說明兩類錯誤帶錯審核驗收通過。
10.審核驗收程序執(zhí)行。聯網直報單位按專業(yè)用戶分別執(zhí)行，611和614-1表相關專業(yè)對數據審核有錯的可以專業(yè)用戶做不通過驗收處理，對審核通過由普查中心用戶統(tǒng)一做驗收通過處理。
11.加強溝通協作。各級統(tǒng)計局相關專業(yè)要抽調業(yè)務熟悉的專業(yè)人員集中負責審核驗收，強化專業(yè)聯動，明確專業(yè)分工，確保專業(yè)審核無縫銜接。611表和614-1表相關專業(yè)審核完成后統(tǒng)一由普查中心做驗收通過處理。
12.確保數據質量。各級普查機構要進一步加大統(tǒng)計執(zhí)法檢查力度，充分利用數據處理平臺的數據修改痕跡查詢、日志查詢檢索等功能，對數據采集工作進行監(jiān)控。對發(fā)現的違法違紀線索,要立刻派出核查組進行現場核查，確保普查數據真實可信。