一、單項選擇題
1. 在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的()。A.專業(yè)性B.顧問性C.制度性D.綜合性
2. 緊急預備金的來源不包括()。A.活期存款B.貨幣市場基金C.長期定期存款D.貸款額度
3.下列關于預算與實際的差異分析的說法，不正確的是()。
A.總額差異的重要性大于細目差異B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預算的分類個別分析D.若差異很大則需要各個項目同時進行改善
4. 下列關于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是()。
A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行
B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機
C.合理調整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D.稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低
5. 在理財顧問業(yè)務中，最先進行的一個環(huán)節(jié)是()。
A.對客戶資產(chǎn)管理目標進行分析B.為客戶進行基礎規(guī)劃C.收集客戶信息D.為客戶進行資產(chǎn)狀況分析
6. 客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是()。
A.定量信息：理財知識水平 定性信息：興趣愛好B.定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好
C.定量信息：理財決策模式 定性信息：保單信息D.定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃
7. 下列對客戶風險承受能力由強到弱的排序，不正確的是()。
A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動產(chǎn)
C.根據(jù)家庭負擔，未婚>雙薪無子女>單薪有子女
D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學院在校生
8. 下列關于債務管理的說法中，不正確的是()。
A.總負債一般不應超過凈資產(chǎn)B.短期債務和長期債務的比例應為0.4
C.當債務問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務重組來實現(xiàn)財務狀況的改善
D.還貸款的期限不要超過退休的年齡
9. 下列關于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是()。
A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計算
B.客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業(yè)導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金
C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機會成本
D.在預測客戶期望達到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低
10. 如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢。那么他選擇()。
A.財產(chǎn)保險B.終身壽險C.基金D.股票
11. 如果價值10萬元的財產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實際財產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的賠償額是()萬元。A.6.4B.8C.3.2D.5
12. 理財顧問服務流程的最后一步是()。A.實施計劃B.基礎規(guī)劃C.建立投資組合D.績效評估
13. 現(xiàn)金管理中，年度支出預算等于()。
A.年度收入-上一年支出B.年度收入-年儲蓄目標C.年度收入-年度支出D.年儲蓄目標-年度支出
14. 最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是()個月。A.1B.2C.3D.6
15. 在我國現(xiàn)行的稅制結構中，的完全以自然人為納稅人的稅種是()。
A.利息稅B.版稅C.增值稅D.個人所得稅
二、多項選擇題
1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有()
A.建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累B.和客戶交談
C.采用數(shù)據(jù)調查表D.收集政府部門公布的信息E.收集金融機構公布的信息
2. 客戶的風險特征由()構成。
A.目前市場風險水平B.風險偏好C.風險認知度D.未來市場風險水平E.實際風險承受能力
3. 保險規(guī)劃具有()的功能。A.風險轉移B.風險消除C.合理避稅D.套利E.套期保值
4. 屬于客戶理財需求短期目標的有()。A.按揭買房B.子女的教育儲蓄C.休假D.購置新車E.存款
5. 下列關于理財目標對應正確的有()。
A.子女教育儲蓄——短期目標B.休假——短期目標
C.退休——長期目標D.按揭買房——中期目標E.遺產(chǎn)——短期目標
6. 緊急預備金的來源包括()。A.活期存款B.短期定期存款C.中長期債券D.貨幣市場基金E.貸款額度
7. 客戶信息可以分為財務信息和非財務信息，下列屬于非財務信息的有()。
A.客戶當前的收支狀況B.客戶的社會地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風險承受能力
8. 進行現(xiàn)金管理的目的在于()。
A.滿足未來消費的需求B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對退休養(yǎng)老的需求D.滿足應急資金的需求E.滿足財富積累與投資獲利的需求
9. 下列選項中屬于個人債務管理中應當注意的事項的有()。
A.債務重組B.債務支出與家庭收入的合理比例C.短期債務與長期債務的合理比例
D.債務期限與家庭收入的合理關系E.債務總量與資產(chǎn)總量的合理比例
10. 稅收規(guī)則應當遵循的原則有()。
A.獨特性原則B.規(guī)劃性原則C.目的性原則D.合法性原則E.綜合性原則
三、判斷題
1. 銀行從業(yè)人員在進行理財顧問活動中，要了解客戶的財務信息如投資偏好等。()
2. 無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。 ()
3. 一個完整的退休規(guī)劃由退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分構成。 ()
4. 客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟情況不太穩(wěn)定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。 ()
5. 美國人喜歡冒險，而中國人強調平安是福。這體現(xiàn)了客戶風險特征中的風險偏好。()
6. 某商業(yè)銀行大堂中有專人負責向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財顧問服務。()
7. 制定保險規(guī)劃的首要任務，就是確定保險標的。 ()
8. 商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)性特點。()
9. 目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。()
10. 稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。 ()
答案部分
一、單項選擇題
1 [答案]：B [解析]：
在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的顧問性。
2 [答案]：C [解析]：
緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
3 [答案]：D [解析]：
剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進行改善，所以D說法有誤。
4 [答案]：C [解析]：
合理調整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。
5 [答案]：C [解析]： 在理財顧問業(yè)務中，第一步：收集客戶信息。
6 [答案]：B [解析]：
7 [答案]：B [解析]： 根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。
8 [答案]：B [解析]： 短期債務和長期債務的比例，沒有一定之規(guī)。債務支出與家庭收入的合理比例是0.4。
9 [答案]：C [解析]： 客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機會成本。
10 [答案]：B [解析]：
11 [答案]：A [解析]：
如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的賠償額是0.8×8=6.4(萬元)。
12 [答案]：D [解析]： 理財顧問服務流程的最后一步是績效評價。
13 [答案]：B [解析]：年度收入-年儲蓄目標=年度支出預算
14 [答案]：C [解析]：最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是三個月。
15 [答案]：D [解析]： 在我國現(xiàn)行的稅制結構中，個人所得稅是的完全以自然人為納稅人的稅種。
二、多項選擇題
1 [答案]：BC [解析]： ADE屬于次級信息的收集方法。
2 [答案]：BCE [解析]：
客戶的風險特征可以由以下三個方面構成：(1)風險偏好。(2)風險認知度。(3)實際風險承受能力。
3 [答案]：AC [解析]：保險規(guī)劃具有風險轉移和合理避稅的功能。
4 [答案]：CDE [解析]：
客戶理財需求短期目標：休假、購置新車、存款等。
5 [答案]：BCD [解析]： 子女教育儲蓄是中期目標，所以A說法有誤;遺產(chǎn)是長期目標，所以E說法有誤。
6 [答案]：ABDE [解析]：
緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
7 [答案]：BCDE [解析]：
非財務信息是指其他相關的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等。
8 [答案]：ABDE [解析]：
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：
(1)滿足日常的、周期性支出的需求;(2)滿足應急資金的需求;
(3)滿足未來消費的需求;(4)滿足財富積累與投資獲利的需求。
9 [答案]：ABCDE [解析]：
在債務管理中應當注意以下事項：
①債務總量與資產(chǎn)總量的合理比例。②債務期限與家庭收入的合理關系。
③債務支出與家庭收入的合理比例。④短期債務和長期債務的合理比例。⑤債務重組。
10 [答案]：BCDE [解析]：
稅收規(guī)劃的原則：(1)合法性原則。(2)目的性原則。(3)規(guī)劃性原則。(4)綜合性原則。
三、判斷題
1 [答案]：錯
[解析]：此題的考察點是對財務信息與非財務信息的判斷。財務信息是指客戶當前的收支狀況、財務安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財務信息是指其他相關的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力。題目中說“了解客戶的財務信息如投資偏好”，顯然是錯誤的。
2 [答案]：對 [解析]：
無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。
3 [答案]：錯 [解析]：
一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設計、退休后生活設計及自籌退休金部分的儲蓄投資設計。
4 [答案]：錯 [解析]：
客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟情況不太穩(wěn)定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。
5 [答案]：對
[解析]：風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。
6 [答案]：錯 [解析]：
商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。
7 [答案]：對[解析]：制定保險規(guī)劃的首要任務，就是確定保險標的。
8 [答案]：錯 [解析]：
商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的制度性特點。
9 [答案]：錯
[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。
10 [答案]：對
[解析]：稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。
1. 在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的()。A.專業(yè)性B.顧問性C.制度性D.綜合性
2. 緊急預備金的來源不包括()。A.活期存款B.貨幣市場基金C.長期定期存款D.貸款額度
3.下列關于預算與實際的差異分析的說法，不正確的是()。
A.總額差異的重要性大于細目差異B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預算的分類個別分析D.若差異很大則需要各個項目同時進行改善
4. 下列關于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是()。
A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行
B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機
C.合理調整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D.稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低
5. 在理財顧問業(yè)務中，最先進行的一個環(huán)節(jié)是()。
A.對客戶資產(chǎn)管理目標進行分析B.為客戶進行基礎規(guī)劃C.收集客戶信息D.為客戶進行資產(chǎn)狀況分析
6. 客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是()。
A.定量信息：理財知識水平 定性信息：興趣愛好B.定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好
C.定量信息：理財決策模式 定性信息：保單信息D.定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃
7. 下列對客戶風險承受能力由強到弱的排序，不正確的是()。
A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動產(chǎn)
C.根據(jù)家庭負擔，未婚>雙薪無子女>單薪有子女
D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學院在校生
8. 下列關于債務管理的說法中，不正確的是()。
A.總負債一般不應超過凈資產(chǎn)B.短期債務和長期債務的比例應為0.4
C.當債務問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務重組來實現(xiàn)財務狀況的改善
D.還貸款的期限不要超過退休的年齡
9. 下列關于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是()。
A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計算
B.客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業(yè)導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金
C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機會成本
D.在預測客戶期望達到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低
10. 如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢。那么他選擇()。
A.財產(chǎn)保險B.終身壽險C.基金D.股票
11. 如果價值10萬元的財產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實際財產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的賠償額是()萬元。A.6.4B.8C.3.2D.5
12. 理財顧問服務流程的最后一步是()。A.實施計劃B.基礎規(guī)劃C.建立投資組合D.績效評估
13. 現(xiàn)金管理中，年度支出預算等于()。
A.年度收入-上一年支出B.年度收入-年儲蓄目標C.年度收入-年度支出D.年儲蓄目標-年度支出
14. 最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是()個月。A.1B.2C.3D.6
15. 在我國現(xiàn)行的稅制結構中，的完全以自然人為納稅人的稅種是()。
A.利息稅B.版稅C.增值稅D.個人所得稅
二、多項選擇題
1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有()
A.建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累B.和客戶交談
C.采用數(shù)據(jù)調查表D.收集政府部門公布的信息E.收集金融機構公布的信息
2. 客戶的風險特征由()構成。
A.目前市場風險水平B.風險偏好C.風險認知度D.未來市場風險水平E.實際風險承受能力
3. 保險規(guī)劃具有()的功能。A.風險轉移B.風險消除C.合理避稅D.套利E.套期保值
4. 屬于客戶理財需求短期目標的有()。A.按揭買房B.子女的教育儲蓄C.休假D.購置新車E.存款
5. 下列關于理財目標對應正確的有()。
A.子女教育儲蓄——短期目標B.休假——短期目標
C.退休——長期目標D.按揭買房——中期目標E.遺產(chǎn)——短期目標
6. 緊急預備金的來源包括()。A.活期存款B.短期定期存款C.中長期債券D.貨幣市場基金E.貸款額度
7. 客戶信息可以分為財務信息和非財務信息，下列屬于非財務信息的有()。
A.客戶當前的收支狀況B.客戶的社會地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風險承受能力
8. 進行現(xiàn)金管理的目的在于()。
A.滿足未來消費的需求B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對退休養(yǎng)老的需求D.滿足應急資金的需求E.滿足財富積累與投資獲利的需求
9. 下列選項中屬于個人債務管理中應當注意的事項的有()。
A.債務重組B.債務支出與家庭收入的合理比例C.短期債務與長期債務的合理比例
D.債務期限與家庭收入的合理關系E.債務總量與資產(chǎn)總量的合理比例
10. 稅收規(guī)則應當遵循的原則有()。
A.獨特性原則B.規(guī)劃性原則C.目的性原則D.合法性原則E.綜合性原則
三、判斷題
1. 銀行從業(yè)人員在進行理財顧問活動中，要了解客戶的財務信息如投資偏好等。()
2. 無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。 ()
3. 一個完整的退休規(guī)劃由退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分構成。 ()
4. 客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟情況不太穩(wěn)定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。 ()
5. 美國人喜歡冒險，而中國人強調平安是福。這體現(xiàn)了客戶風險特征中的風險偏好。()
6. 某商業(yè)銀行大堂中有專人負責向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財顧問服務。()
7. 制定保險規(guī)劃的首要任務，就是確定保險標的。 ()
8. 商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)性特點。()
9. 目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。()
10. 稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。 ()
答案部分
一、單項選擇題
1 [答案]：B [解析]：
在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的顧問性。
2 [答案]：C [解析]：
緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
3 [答案]：D [解析]：
剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進行改善，所以D說法有誤。
4 [答案]：C [解析]：
合理調整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。
5 [答案]：C [解析]： 在理財顧問業(yè)務中，第一步：收集客戶信息。
6 [答案]：B [解析]：
7 [答案]：B [解析]： 根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。
8 [答案]：B [解析]： 短期債務和長期債務的比例，沒有一定之規(guī)。債務支出與家庭收入的合理比例是0.4。
9 [答案]：C [解析]： 客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機會成本。
10 [答案]：B [解析]：
11 [答案]：A [解析]：
如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的賠償額是0.8×8=6.4(萬元)。
12 [答案]：D [解析]： 理財顧問服務流程的最后一步是績效評價。
13 [答案]：B [解析]：年度收入-年儲蓄目標=年度支出預算
14 [答案]：C [解析]：最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是三個月。
15 [答案]：D [解析]： 在我國現(xiàn)行的稅制結構中，個人所得稅是的完全以自然人為納稅人的稅種。
二、多項選擇題
1 [答案]：BC [解析]： ADE屬于次級信息的收集方法。
2 [答案]：BCE [解析]：
客戶的風險特征可以由以下三個方面構成：(1)風險偏好。(2)風險認知度。(3)實際風險承受能力。
3 [答案]：AC [解析]：保險規(guī)劃具有風險轉移和合理避稅的功能。
4 [答案]：CDE [解析]：
客戶理財需求短期目標：休假、購置新車、存款等。
5 [答案]：BCD [解析]： 子女教育儲蓄是中期目標，所以A說法有誤;遺產(chǎn)是長期目標，所以E說法有誤。
6 [答案]：ABDE [解析]：
緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
7 [答案]：BCDE [解析]：
非財務信息是指其他相關的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等。
8 [答案]：ABDE [解析]：
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：
(1)滿足日常的、周期性支出的需求;(2)滿足應急資金的需求;
(3)滿足未來消費的需求;(4)滿足財富積累與投資獲利的需求。
9 [答案]：ABCDE [解析]：
在債務管理中應當注意以下事項：
①債務總量與資產(chǎn)總量的合理比例。②債務期限與家庭收入的合理關系。
③債務支出與家庭收入的合理比例。④短期債務和長期債務的合理比例。⑤債務重組。
10 [答案]：BCDE [解析]：
稅收規(guī)劃的原則：(1)合法性原則。(2)目的性原則。(3)規(guī)劃性原則。(4)綜合性原則。
三、判斷題
1 [答案]：錯
[解析]：此題的考察點是對財務信息與非財務信息的判斷。財務信息是指客戶當前的收支狀況、財務安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財務信息是指其他相關的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力。題目中說“了解客戶的財務信息如投資偏好”，顯然是錯誤的。
2 [答案]：對 [解析]：
無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。
3 [答案]：錯 [解析]：
一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設計、退休后生活設計及自籌退休金部分的儲蓄投資設計。
4 [答案]：錯 [解析]：
客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟情況不太穩(wěn)定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。
5 [答案]：對
[解析]：風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。
6 [答案]：錯 [解析]：
商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。
7 [答案]：對[解析]：制定保險規(guī)劃的首要任務，就是確定保險標的。
8 [答案]：錯 [解析]：
商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的制度性特點。
9 [答案]：錯
[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。
10 [答案]：對
[解析]：稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。