一、單項選擇題(共90題，合計45分)
1下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（ ）
A. 我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施
B. 我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上
C. 資本充足率=(資本-扣除項)÷信用風險加權(quán)資產(chǎn)
D. 核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8×市場風險資本要求)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】只有A項正確。其中，B項應(yīng)為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上；C項資本充足率=(資本-扣除項)÷(風險加權(quán)資產(chǎn)+12．5×市場風險資本要求)；D項核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(風險加權(quán)資產(chǎn)+12．5×市場風險資本要壤)。
2商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的風險，不可以通過（ ）來進行操作風險緩釋。
A. 提高電子化水平以取代手工操作
B. 制定連續(xù)營業(yè)方案
C. 購買電子保險
D. IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包
[正確答案]A
試題解析: A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運行，應(yīng)該輔助以手工操作，而 A的方案恰恰相反
3根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．18％，0．70％，0．70％,則3年的累計死亡率為（?。?BR> A. 0．17％
B. 1．57％
C. 1．36％
D. 2．43％
[正確答案]B
4如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求（ ）流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。
A. 小于
B. 大予
C. 等于
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】當商業(yè)銀行的流動性需求大于流動性來源時。商業(yè)銀行便無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，獲得流動性的成本過高降低銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了
5下列關(guān)于久期分析的說法．錯誤的是（?。?BR> A. 久期分析是衡量利率變動時經(jīng)濟價值影響的方法
B. 如采用標準久期分析法，不能反映基準風險
C. 如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險
D. 對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準確
[正確答案]A
試題解析: A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準確。
6下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是（?。?BR> A. 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預(yù)期風險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)
B. 戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色
C. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的方法是制訂以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃
D. 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面上
[正確答案]C
試題解析: C【解析】戰(zhàn)略風險管理的方法是制訂以風險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期進行修正
7一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風險管理措施中的（?。?BR> A. 風險轉(zhuǎn)移
B. 風險對沖
C. 風險補償
D. 風險規(guī)避
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對風險補償?shù)睦斫狻τ谀切o法通過風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償
8巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型提出的要求正確的是（ ）
A. 置信水平采用95％的單尾置信區(qū)間
B. 持有期為10個營業(yè)日
C. 市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年
D. 至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型的要求：(1)置信水平采用99％的單尾置信區(qū)間。(2)持有期為l0個營業(yè)日。(3)市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年。(4)至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。
9商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的（?。?；計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的（?。?BR> A. 100％，100％
B. 50％，100％
C. 100％，50％
D. 50％，50％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】附屬資本不能超過核心資本；計入附屬資本的長期次級債不得超過附屬資本的一半
10（?。┍挥脕碛^察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。
A. 申請評分
B. 風險評分
C. 行為評分
D. 破產(chǎn)評分
[正確答案]C
試題解析: C【解析】行為評分被用來觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度11與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（ ）
A. 特殊性、非盈利性
B. 普遍性、非盈利性
C. 特殊性、盈利性
D. 普遍性、盈利性
[正確答案]B
試題解析: B【解析】與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。操作風險不能為商業(yè)銀行帶來盈利．具有非盈利性
12中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風險經(jīng)濟資本?（?。?BR> A. 基本指標法
B. 標準法
C. 高級計量法
D. 基本指標法和標準法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經(jīng)濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的；另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況。故選D。
13下列關(guān)于市場約束的表述正確的是（?。?BR> A. 市場約束的運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等
B. 市場約束的目的在于保證行政監(jiān)督的有效性
C. 市場約束機制在新資本協(xié)議出臺前只存在于監(jiān)管框架的理論中
D. 這些利益相關(guān)者采取的舉措，不會對銀行在金融市場上的運作產(chǎn)生影響
[正確答案]A
試題解析: A【解析】B項市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監(jiān)督；C項通過將“市場約束”引入基本的監(jiān)管支柱之一，《巴塞爾新資本協(xié)議》框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風險的作用，而不論是否包括在監(jiān)管框架的理論中；D項相關(guān)利益者采取的措施，會對銀行在金融市場．上的運作產(chǎn)生影響
14與單一法人客戶相比，（?。┎皇羌瘓F法人客戶的信用風險具有的特征。
A. 財務(wù)報表真實性較好
B. 連環(huán)擔保普遍
C. 風險識別難度大
D. 貸后監(jiān)督難度大
[正確答案]A
試題解析: A【解析】與單一法人客戶相比，集團法人的信用風險具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；(2)連環(huán)擔保十分普遍；(3)真實財務(wù)狀況難以把握；(4)系統(tǒng)性風險較高；(5)風險識別和貸后管理難度大
15對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)不包括（?。?BR> A. 經(jīng)營環(huán)境
B. 專家主觀估計
C. 還款能力
D. 資本
[正確答案]B
試題解析: B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。故B選項符合題意
16下列關(guān)于風險分散風險和風險對沖的說法，正確的是（?。?BR> A. 只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為零，那么投資于這兩種資產(chǎn)就能降低風險
B. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-0．7，那么投資于這兩種資產(chǎn)能較好地對沖風險
C. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為1，那么投資于這兩種資產(chǎn)能較好地對沖風險
D. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，那么分散投資于這兩種資產(chǎn)就能完全消除風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的期關(guān)系數(shù)不為l，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。故A選項說法錯誤。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)(即資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為負)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如果相關(guān)系數(shù)為-o．7，則符合收益波動負相關(guān)的條件，可以較好地對沖風險。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。如果相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以對沖部分風險，但不能完全消除它們共同面對的系統(tǒng)性風險。故D選項說法錯誤。
17商業(yè)銀行不能通過（?。┑耐緩搅私鈧€人借款人的資信狀況。
A. 查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
B. 查詢稅務(wù)部門個人客戶信用記錄
C. 從其他銀行購買客戶借款記錄
D. 查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過法院獲得個人借款人的資信狀況。故選C
18衍生產(chǎn)品的（?。κ袌鲲L險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。
A. 衍生作用
B. 杠桿作用
C. 預(yù)期外匯買賣
D. 即期外匯買賣
[正確答案]B
試題解析: B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因
19關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包說法錯誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，以此轉(zhuǎn)移操作風險
B. 從本質(zhì)上講，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去
C. 在業(yè)務(wù)外包中包括財務(wù)系統(tǒng)、資金交易等業(yè)務(wù)都可以“包”出去
D. 商業(yè)銀行依然對客戶和監(jiān)籬者著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)該外包出去，故選項c錯誤。
20下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B. 通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任
C. 雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任
D. 進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的理解。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。外包服務(wù)的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任21下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的是（?。?BR> A. 提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法
B. 明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險和操作風險三大主要風險來源
C. 外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D. 構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱
[正確答案]C
試題解析: C【解析】內(nèi)部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。C項說法錯誤。
22下列關(guān)于戰(zhàn)略風險評估的說法，不正確的是（ ）
A. 戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當認真評估其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對未來戰(zhàn)略目標的貢獻，以及是否有必要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃
B. 戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之后，無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的執(zhí)行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結(jié)并從中吸取教訓
C. 針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估在有利、正常和不利的市場條件下。戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響
D. 董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合格／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任
[正確答案]D
試題解析: D【解析】董事會和高級管理人員對戰(zhàn)略風險管理負有直接責任
23在操作風險關(guān)鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反應(yīng)了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是（?。?BR> A. 未解決的客戶投訴數(shù)量／所有客戶投訴數(shù)量
B. 所有服務(wù)以解決的客戶投訴數(shù)量／所有服務(wù)交易數(shù)量
C. 每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量／該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D. 每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量／該產(chǎn)品交易數(shù)量
[正確答案]D
試題解析: D【解析】客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量／該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。故選D
24以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（ ）
A. 流動性風險
B. 信用風險
C. 操作風險
D. 戰(zhàn)略風險標準
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查流動性風險的理解。流動性風險的內(nèi)涵主要是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。商業(yè)銀行籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使商業(yè)銀行被動地進行資產(chǎn)負債調(diào)整，造成流動性損失。這種情況可能迫使銀行提前進入清算，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)
25下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是（?。?BR> A. EVA=稅后凈利潤一資本成本
B. EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率
C. EVA=(資本金收益率～資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
D. EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
[正確答案]C
試題解析: C【解析】經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本。A、B、D三項均正確。故選C
26《國際會計準則第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價，但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（?。?BR> A. 持有到期的投資
B. 持有待售類資產(chǎn)
C. 貸款
D. 應(yīng)收款
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《國際會計準則第39號》對金融資產(chǎn)的分類如下：以公允價值計量變動計人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益
27下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是（?。?BR> A. 長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)
B. 經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本
C. 在到期日前最后5年，長期次級債務(wù)呵計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％
D. 長期次級債務(wù)不能計入附屬資本
[正確答案]C
試題解析: C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％。故選C
28巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排（?。?BR> A. 存款準備金
B. 經(jīng)濟資本
C. 監(jiān)管資本
D. 風險資本
[正確答案]B
試題解析: B【解析】巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選B
29下列指標的計算公式中，正確的是（ ）
A. 資本金收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額
B. 資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額
C. 凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額)／資產(chǎn)總額
D. 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入一營業(yè)支出)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】A項資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額；B項資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額；D項非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產(chǎn)總額。
30（ ）是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。
A. 久期分析
B. 敏感分析
C. 情景分析
D. 缺口分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析
31信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是（?。?BR> A. 住房抵押貸款信用風險暴露
B. 個人貸款風險暴露
C. 企業(yè)／機構(gòu)信用風險暴露
D. 公用事業(yè)信用風險暴露
[正確答案]C
試題解析: C【解析】信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)／機構(gòu)信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)／機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露
32下列哪一項是客戶風險中的基本面指標?（?。?BR> A. 凈資產(chǎn)負債率
B. 現(xiàn)金比率
C. 公司治理結(jié)構(gòu)
D. 流動比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查客戶風險的基本面指標的種類，主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風險的基本面指標中的品質(zhì)類指標，而凈資產(chǎn)負債率、流動比率和現(xiàn)金比率屬于財務(wù)指標。
33下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是（?。?BR> A. 盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B. 杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力
C. 流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D. 效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
[正確答案]A
試題解析: A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項錯誤。A項表述正確
34即期外匯交易的作用不包括（ ）
A. 可以滿足客戶對不同貨幣的需求
B. 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險
C. 可以用來套期保值
D. 可以用于外匯投機
[正確答案]D
試題解析: D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套就保值。所以D項錯誤。
35假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（?。?BR> A. 買入距到期日還有半年的債券
B. 賣出永久債券
C. 買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券
D. 買人30年期政府債券，并賣出3個月國庫券
[正確答案]D
試題解析: D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
36如果操作風險損失與信用風險相關(guān)，并在過去已反映在銀行的信用風險數(shù)據(jù)庫中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應(yīng)將其視為（?。?BR> A. 信用風險損失
B. 操作風險損失
C. 操作風險和信用風險損失
D. 其他風險損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風險損失，不計入操作風險；但是操作風險記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風險數(shù)據(jù)庫中
37如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（?。?BR> A. 0．1
B. 0．2
C. 0．3
D. 0．4
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此．本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150／100)=0．4。
38在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（?。?BR> A. 融資活動的現(xiàn)金流
B. 投資活動的現(xiàn)金流
C. 經(jīng)營性現(xiàn)金流
D. 消費活動的現(xiàn)金流
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流
39在操作風險資本計量的方法中，（ ）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評級法
B. 基本指標法
C. 標準法
D. 高級計量法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下．通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D
40某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為9億元，人民幣各項存款期末余額為2310億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（?。?BR> A. 2．53％
B. 2．38％
C. 2．17％
D. 1．97％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00％=(46+9)÷2310×100％≈2．38％41某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0．2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為（?。?BR> A. 11．11％
B. 11．22％
C. 12．11％
D. 12．22％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0／P0×100％，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0．2×100-18×100)／(18×100)×100％=12．22％
42根據(jù)巴塞爾委員會，允許銀行采用高級計量法計算操作風險資本需要滿足一定的要求，這種要求不包括( )
A. 商業(yè)銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件
B. 商業(yè)銀行必須建立標準的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法
C. 銀行內(nèi)部操作風險管理系統(tǒng)無須與每日風險管理程序整合，但是應(yīng)當能夠為操作風險相關(guān)的程序和活動提供整體性的檢查
D. 銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理部門，承擔銀行操作風險管理框架的設(shè)計及實施
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會，銀行內(nèi)部操作風險管理系統(tǒng)必須與每日風險管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風險監(jiān)督控制過程的一部分，所以C項錯誤。A項屬于定量標準；B項屬于外部數(shù)據(jù)要求；D項屬于定性標準。
43（ ）對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。
A. 個人存款
B. 公司存款
C. 機構(gòu)存款
D. 大額存款
[正確答案]A
試題解析: A【解析】B、C、D都是大額存款機構(gòu)，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎涮息的微小變動了。
44由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的（?。┪C。
A. 操作風險
B. 市場風險
C. 流動性風險
D. 信用風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。
45下列屬于華爾街的第…次數(shù)學革命涵蓋的金融理論是（ ）
A. 資本資產(chǎn)定價模型
B. 期權(quán)定價模型
C. VaR值方法
D. 敏感性分析方法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】華爾街的第一次數(shù)學革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價模型和馬柯維茨資產(chǎn)組合理論等負債管理模式、階段的金融理論。故選A。
46下列（ ）不是聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)的內(nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 深入理解不同利益持有者對自身的期望值
C. 建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警
D. 實現(xiàn)銀行利潤的化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】A、B、C選項都是商業(yè)銀行聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)的內(nèi)容，D選項錯誤
47（ ）是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
A. Credit Metrics模型
B. Credit Risk+模型
C. Credit Portfolio View模型
D. Credit Monitor模型
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
48商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來（ ）
A. 聲譽風險
B. 戰(zhàn)略風險
C. 信用風險
D. 操作風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。根據(jù)《巴賽爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。
49（ ）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。
A. 股東大會
B. 董事會
C. 監(jiān)事會
D. 董事長
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查董事會的職能。董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險
50已知某商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)總額為300億元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（?。?BR> A. 15億元
B. 12億元
C. 20億元
D. 30億元
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×5％×(1—20％)=12(億元)。51高級統(tǒng)計法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（?。﹣斫o出。
A. 內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
B. 外部操作風險控制系統(tǒng)
C. 外部操作風險計量系統(tǒng)
D. 內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)
[正確答案]A
52（ ）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。
A. 資金交易業(yè)務(wù)
B. 柜臺業(yè)務(wù)
C. 個人信貸業(yè)務(wù)
D. 代理業(yè)務(wù)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。
53如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為（?。?BR> A. 平價期權(quán)
B. 價內(nèi)期權(quán)
C. 價外期權(quán)
D. 買方期權(quán)
[正確答案]A
54銀行的經(jīng)營環(huán)境時刻都處在變化當中，或者說銀行的外部環(huán)境存在很大的不確定性，但是不同銀行受到的影響也是不同的，這取決于銀行經(jīng)營對外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營模式跟隨外部經(jīng)營環(huán)境變化而變化和調(diào)整的彈性。一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就越（ ）
A. 高
B. 低
C. 不一定
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部環(huán)境依賴性越高，銀行戰(zhàn)略風險就越高
55《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級標準法中，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予（?。?、35％的權(quán)重。
A. 100％
B. 75％
C. 65％
D. 50％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】對非零售類資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75％、35％的權(quán)重。
56以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是（?。?BR> A. 現(xiàn)金頭寸指標
B. 核心存款比例
C. 貸款總額與核心存款的比率
D. 貸款總額與總資產(chǎn)的比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】貸款總額與核心存款的比率是一種傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行流動性的指標，比率越高流動性風險越大，流動性越差，比率越小表明商業(yè)銀行的流動性越高
57交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他項目的風險而持有的（ ）
A. 美元
B. 歐元
C. 所有金融工具
D. 可以自由交易的金融工具和商品頭寸
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他賬目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
58下列有關(guān)利率風險的說法，正確的是（?。?BR> A. 若銀行以短期存款作為長期固定利率貨款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少
B. 存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款銀行收益不受 影響
C. 銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險
D. 當利率敏感性負債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。C中，進行保值能有效降低風險但風險還是會存在
59將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對一種影響作進一步分析，屬于（?。┓椒?。
A. 專家調(diào)查列舉
B. 情景分析
C. 分解分析
D. 失誤樹分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查分解分析方法的內(nèi)容。分解分析方法將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析
60關(guān)于先進的風險管理理念，下列說法不正確的是（?。?BR> A. 風險管理的目標是消除風險
B. 風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段
C. 風險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略
D. 商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度
[正確答案]A
試題解析: A【解析】先進風險管理理念認為，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡，故選項A錯誤61Credit Monitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是（ ）
A. 保險學的精算理論
B. Merton模型
C. 經(jīng)濟計量學理論
D. 資產(chǎn)組合理論
[正確答案]B
試題解析: B[解析]Credit Monitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型
62缺口分析和久期分析采用的都是（?。┟舾行苑治龇椒?。
A. 利率
B. 匯率
C. 股票價格
D. 商品價格
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法；久期分析是衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。故選A
63由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（?。?BR> A. 聲譽風險
B. 市場風險
C. 戰(zhàn)略風險
D. 國家風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于戰(zhàn)略風險。故選C
64某銀行2011年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為（?。﹥|元。
A. 880
B. 1375
C. 1100
D. 1000
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查貸款實際計提準備的計算。貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備／貸款應(yīng)提準備×100％。因此貸款實際計提準備=1100×80％=880(億元)。
65（?。┦侵竿ㄟ^系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
A. 識別風險
B. 制作風險清單
C. 感知風險
D. 分析風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)；后者是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素
66操作風險識別與評估方法包括（?。?BR> A. 自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖
B. 自我評估法、因果分析模型、損失事件數(shù)據(jù)法
C. 因果分析模型、流程圖、損失事件數(shù)據(jù)法
D. 流程圖、自我評估法、因果分析模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風險識別和評估方法包括自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖，其中運用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)工具之一
67某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險暴露為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（?。?BR> A. 1．33％
B. 1．74％
C. 2．o0％
D. 3．08％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風險暴露×l00％=4／230×100％≈l．74％，故B選項正確
68關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容，下列說法不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑
B. 實現(xiàn)路徑?jīng)Q定了戰(zhàn)略目標
C. 戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等
D. 各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟／金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，戰(zhàn)略目標雖然存在一些共性，但各不相同
[正確答案]B
試題解析: B【解析】戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑
69商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（?。┳鳛楹诵馁Y金。
A. 平均存款
B. 存款
C. 最低存款
D. 近期存款
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來源。雖然活期存款持有者在理論上可以隨時提取存款，但統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在兩年以上
70信用風險很大程度上是一種（?。?，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。
A. 系統(tǒng)性風險
B. 非系統(tǒng)性風險
C. 既屬于系統(tǒng)性風險又屬于非系統(tǒng)性風險
D. 不屬于系統(tǒng)性風險也不屬于非系統(tǒng)性風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查對信用風險的理解。信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低71下列關(guān)于風險分類的說法，不正確的是（?。?BR> A. 按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險
B. 按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術(shù)風險
C. 按損失結(jié)果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險
D. 按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險?？闪炕L險和不可量化風險與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性。選項C中，純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同
72以下關(guān)于期權(quán)的論述錯誤的是（?。?BR> A. 期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成
B. 在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值
C. 對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零
D. 對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的總價值為零
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一定為零，所以期權(quán)的總價值也并不一定為零。故選D
73銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋（?。?BR> A. 預(yù)期損失
B. 非預(yù)期損失
C. 極端損失
D. 違約損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失
74下列關(guān)于風險的說法，不正確的是（ ）
A. 風險是收益的概率分布
B. 風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)
C. 損失是一個事前概念，風險是一個事后概念
D. 風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險是事前概念，如果事后才來考慮風險，就沒有了意義；損失是事后概念。故選C
75商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（?。?BR> A. 建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B. 建立完善內(nèi)部控制體制
C. 加強外部監(jiān)管體制建設(shè)
D. 以上都不是
[正確答案]A
76下列不屬于常用的市場限額風險的是（ ）
A. 交易限額
B. 風險限額
C. 止損限額
D. 定價限額
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查市場限額風險的種類。常用的市場限額風險有交易限額、風險限額、止損限額
77若借款人甲、乙內(nèi)部評級l年期違約概率分別為0．02％和0．04％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為（ ）
A. 0．02％，0．04％
B. O．03％，0．03％
C. 0．02％，0．03％
D. 0．03％，0．04％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與0．03％中的較高者。借款人甲內(nèi)部評級l年期違約概率為0．02％，小于0．03％，故根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》應(yīng)該取0．03％作為其違約概率。借款人乙1年期違約概率為0．04％，大于0．03％，故應(yīng)該取0．04％作為其違約概率。故D選項正確，A、B、C選項錯誤
78商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ）
A. 資產(chǎn)流動性風險
B. 負債流動性風險
C. 流動性過剩
D. 流動性短缺
[正確答案]A
試題解析: A【解析】流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風險。
79某企業(yè)集團過去的3年里經(jīng)營重點從機械制造逐步轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列說法正確的是（?。?BR> A. 該企業(yè)集團的短期償債能力較弱
B. 該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失
C. 多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的贏利能力
D. 投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強
[正確答案]A
試題解析: A【解析】該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，表明其短期償債能力較弱，以此為依據(jù)，其他三項的說法都是錯誤的
80風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（?。?BR> A. 風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易
B. 風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大
C. 風險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風險因素
D. 風險因素的多少同風險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險因素考慮得越充分，風險識別與分析也會越加全面和深入，但隨著風險因素的增加，風險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢81以下關(guān)于核心存款的說法中，不正確的是（?。?BR> A. 短期內(nèi)被提取的可能性較小
B. 對利率變動不敏感
C. 季節(jié)變化或經(jīng)濟環(huán)境變化對其影響較小
D. 不包括活期存款，因為其流動性太高
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對核心存款的理解。銀行存款中長期穩(wěn)定部分稱為核心存款。對于零售客戶，特別是小額存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感。通常個人存款被看作是核心存款的重要組成部分。個人存款中的活期存款也是核心存款的一部分。
82采用基本指標法的商業(yè)銀行所持有的操作風險資本應(yīng)等于（ ）
A. 前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
B. 前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
C. 前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
D. 前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
[正確答案]C
83全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、（?。┖筒僮黠L險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。
A. 市場風險
B. 流動風險
C. 戰(zhàn)略風險
D. 法律風險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】全面風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險并舉
84下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值
B. 按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值
C. 商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值
D. 商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。故選C。
85投資或者購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風險管理策略是（?。?BR> A. 風險規(guī)避
B. 風險對沖
C. 風險分散
D. 風險轉(zhuǎn)移
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇
86下列屬于客戶風險的財務(wù)指標的是（ ）
A. 流動比率
B. 公司治理結(jié)構(gòu)
C. 資金實力
D. 市場競爭環(huán)境
[正確答案]A
試題解析: A【解析】對客戶風險監(jiān)測包括基本面指標和財務(wù)指標，其中流動比率就屬于財務(wù)指標中對償債能力的衡量標準。
87下列關(guān)于操作風險的人員因索的說法，不正確的是（?。?BR> A. 內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類
B. 違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全／環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C. 員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險
D. 缺乏足夠的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識／技能匱乏造成風險的體現(xiàn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識／技能匱乏的因素。
88某商業(yè)銀行發(fā)放一筆100萬元的零售類有抵押居民房產(chǎn)貸款，如果該銀行以標準法計量信用風險資本，則該筆貸款計算加權(quán)風險資產(chǎn)時的權(quán)重為（ ）
A. 100％
B. 75％
C. 65％
D. 35％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對主權(quán)國家、商業(yè)銀行、公司的債權(quán)等非零售類信貸資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75％、35％的權(quán)重。有抵押時，此筆貸款對應(yīng)的加權(quán)風險資產(chǎn)比例較低。故D選項符合題意。
89市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括（ ）
A. 不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
B. 未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
C. 只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風險
D. 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示
[正確答案]D
試題解析: D【解析】可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示，這是市場風險內(nèi)部模型的優(yōu)點
90絕對信用價差是指（?。?BR> A. 不同債券或貸款的收益率之間的差額
B. 債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額
C. 固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括（?。?BR> A. 專家調(diào)查列舉法
B. 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C. 情景分析法
D. 分解分析法
E. 失誤樹分析法
[正確答案]A,B,C,D,E,
92以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有（ ）
A. 當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
B. 當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降
C. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降
D. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
E. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
[正確答案]B,C,E,
試題解析: BCE【解析】以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息 收入下降。相反，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺叫，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
93商業(yè)銀行在對企業(yè)集團進行風險識別時，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（?。?BR> A. 易貨交易
B. 發(fā)生處理方式異常的交易
C. 資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用
D. 互為提供擔保或連環(huán)提供擔保
E. 與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】C項不屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況
94中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括（?。?BR> A. 不良資產(chǎn)、貸款率
B. 預(yù)期損失率
C. 貸款風險遷徙
D. 不良貸款撥備覆蓋率
E. 貸款損失準備充足率
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預(yù)期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE
95能夠轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行操作風險的保險品種包括（?。?BR> A. 財產(chǎn)保險
B. 電子保險
C. 計算機犯罪保險
D. 錯誤與遺漏保險
E. 營業(yè)中斷保險
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要工具，主要包括：商業(yè)銀行一攬子保險、錯誤與遺漏保險、經(jīng)理與高級職員責任險、未授權(quán)交易保險、財產(chǎn)保險、營業(yè)中斷 保險、商業(yè)綜合責任保險、電子保險、計算機犯罪保險
96違約的發(fā)生主要是由于（?。?BR> A. 債務(wù)人自身原因，經(jīng)營不善、決策失誤
B. 行業(yè)不景氣
C. 宏觀經(jīng)濟因素影響
D. 債務(wù)人故意欺詐
E. 貸款定價不合理
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】在風險發(fā)生原因中，個人故意欺詐的原因并不是主要原因；而貸款定價又是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因
97以下（ ）屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素。
A. 缺乏必要的流程
B. 依賴手工錄入
C. 設(shè)計不完善
D. 管理信息不準確
E. 項目資金不足
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】A選項是流程缺失；C選項是流程設(shè)計不完善。所以A、C錯誤
98下列關(guān)于銀行資本的作用敘述正確的是（?。?BR> A. 提供融資
B. 使銀行免受損失
C. 維持市場信心
D. 限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張
E. 保護客戶利益
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】商業(yè)銀行資本的作用：(1)為銀行提供融資；(2)吸收和消化風險；(3)限制銀行過度擴張和風險承擔；(4)維持市場信心；(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。A、C、D三項正確
99監(jiān)管部門所關(guān)注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)風險狀況。對銀行機構(gòu)風險狀況的監(jiān)管具體包括（?。?BR> A. 建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系
B. 建立商業(yè)銀行經(jīng)營管理匯報機制
C. 建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系
D. 建立對支付危機的處置體系
E. 建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系，建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系，建立對支付危機的處置體系，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安。
100商業(yè)銀行貸款擔保的主要方式確（ ）
A. 保證
B. 抵押
C. 質(zhì)押
D. 留置
E. 定金
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款擔保的方式，主要有五種：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔保方式。因此正確答案為ABC101以下屬于金融衍生品的是（?。?BR> A. 即期金融產(chǎn)品
B. 金融期貨
C. 期權(quán)
D. 遠期利率協(xié)議
E. 貨幣互換
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類；根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品
102商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（?。?BR> A. 開發(fā)風險計量模型
B. 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標
C. 向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風險
D. 報告商業(yè)銀行所有風險的定性、定量評估結(jié)果
E. 調(diào)整高風險授信限額
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】商業(yè)銀行風險監(jiān)測包含兩個層面的具體內(nèi)容：(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風險在進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?2)投告商業(yè)銀行所有風險的定性／定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風險管理／控制措施的實施質(zhì)量／效果。故選BD。
103操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（?。?BR> A. 執(zhí)行、交割及流程管理
B. 內(nèi)部欺詐
C. 客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法
D. 實物資產(chǎn)損壞
E. 外部欺詐
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】操作風險包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
104全面風險管理模式階段的特點有（?。?BR> A. 不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風險管理范圍
B. 從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束3個方面的共同約束
C. 提出了一系列監(jiān)管原則
D. 繼續(xù)以資本充足率為核心
E. 從單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風驗、市場風險、操作風險并舉
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面
的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風險管理范圍，A選項正確；要求繼續(xù)以資本充足率 為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管 部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束3個方面的共同約束，B、C、D三個選項正確；《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標 志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理出現(xiàn)了一個娃著變化，那就是由以前單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風險、市場
風險、操作風險并舉，E選項正確。故選ABCDE
105法人信貸業(yè)務(wù)的流程環(huán)節(jié)包括（?。?BR> A. 信貸審查
B. 信貸審批
C. 貸款發(fā)放
D. 貸后管理
E. 信貸復(fù)核
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程?？梢苑譃樵u級授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。信貸復(fù)核不屬于流程環(huán)節(jié)的內(nèi)容
106采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能可體現(xiàn)為（?。?BR> A. 保證使得違約概率上升
B. 抵押使得違約損失率下降
C. 質(zhì)押使得違約損失率下降
D. 保證使得違約損失率上升
E. 凈額結(jié)算使得違約風險暴露上升
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果)或違約風險暴露(如凈額結(jié)算)的下降。故B、C選項符合題意
107商業(yè)銀行的資本肩負著比…般企業(yè)更為重要的責任和作用，主要體現(xiàn)在（?。?BR> A. 資本為商業(yè)銀行提供融資
B. 吸收和消化損失
C. 限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔
D. 維持市場信心
E. 是商業(yè)銀行風險管理根本的驅(qū)動力
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現(xiàn)
108下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有（?。?BR> A. 關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道
B. 銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度
C. 銀行呆賬收回率大幅減小
D. 銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣
E. 銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響
109目前，RAROC等經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC（?。?BR> A. 可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B. 可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
C. RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟資本
D. 使銀行不再注重盈利性
E. 放棄了股東價值化的目標
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性；二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB
110商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風險，主要包括（?。?BR> A. 資金交易
B. 消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對
C. 網(wǎng)絡(luò)中心
D. 法律事務(wù)
E. 賬戶系統(tǒng)
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：(1)技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；(2)處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對)；(3)業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷)；(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù))；(5)后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去111下列針對高管欺詐操作風險的說法，正確的有（?。?BR> A. 該風險屬于可規(guī)避的操作風險
B. 該風險屬于可緩釋的操作風險
C. 該風險屬于應(yīng)承擔的操作風險
D. 可通過差錯率考核的方法來降低該風險
E. 可通過購買商業(yè)銀行一攬子保險來轉(zhuǎn)移該風險
[正確答案]B,E,
試題解析: BE【解析】對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風險，屬于可緩釋的操作風險，可通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋
112銀行的信息披露主要是由（ ）構(gòu)成的。
A. 損益表
B. 現(xiàn)金流量表
C. 核心存款表
D. 部分風險管理情況
E. 部分公司治理情況
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和邵分風險管理情況所構(gòu)成
113風險評級的原則包括（?。?BR> A. 全面性原則
B. 保密性原則
C. 系統(tǒng)性原則
D. 持續(xù)性原則
E. 審慎性原則
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】本題考查風險評級的原則+包括全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性原則
114商業(yè)銀行附屬資本包括（?。?BR> A. 核心資本
B. 一般準備
C. 盈余公積
D. 未分配利潤
E. 長期次級債務(wù)
[正確答案]B,E,
試題解析: BE【解析】商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、…般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)
115企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內(nèi)容包括（ ）
A. 企業(yè)的管理政策
B. 行業(yè)的特征和定位
C. 行業(yè)的依賴性分析
D. 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
E. 企業(yè)的戰(zhàn)略
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】A項企業(yè)的管理政策、E項企業(yè)的戰(zhàn)略對企業(yè)的行業(yè)風險分析沒有實質(zhì)性影響
116操作風險可以分為由（ ）所引發(fā)的風險。
A. 技術(shù)
B. 系統(tǒng)
C. 流動性
D. 外部事件
E. 人員
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】操作風險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風險
117利率靈敏度可分為（ ）
A. 利率損失敏感性
B. 剩率收益敏感性
C. 資產(chǎn)負債市值的利率靈敏度
D. 利差靈敏度
E. 期望利率敏感性
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】利率風險通常是用利率愛敏度測量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產(chǎn)棗債市值的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱考察期的“利率缺口
118下列關(guān)于計算VaR值參數(shù)選擇的說法，正確的有（?。?BR> A. 如果模型是用來決定與風險相對應(yīng)的資本，置信水平就應(yīng)該取高
B. 如果模型用于銀行內(nèi)部風險度量或不同市場風險的比較，置信水平的選取就不重要
C. 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時溷間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性
D. 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應(yīng)該長
E. 如果模型的使用者是監(jiān)管者，則時間間隔應(yīng)該短
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】D項中變動頻繁時間間隔應(yīng)該短；E項中，時間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。故選ABC
119能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎娱L期影響進行評估的分析方法是（ ）
A. 期限彈性分析
B. 持續(xù)期分析
C. 敏感分析
D. 外匯敞口分析
E. 風險價值分析
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估。故選AB
120自我評估的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略是（?。?BR> A. 改變企業(yè)文化
B. 制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標配套的評估機制
C. 建立良好的操作風險管理氛圍
D. 規(guī)避監(jiān)管，在內(nèi)部解決問題
E. 商業(yè)銀行內(nèi)部追求盈利高于控制風險
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】自我評估的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔資任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略主要有三個：改變企業(yè)文化，把風險管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi)；制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標配套的評估機制；將制度的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃硬铄e和糾錯；建立良好的操作風險管理氛圍等121下列銀行活動中，存在匯率風險的有（?。?BR> A. 為客戶提供外匯即期交易
B. 為客戶提供外匯遠期交易
C. 為客戶提供外匯期貨交易
D. 進行自營外匯交易
E. 吸收外幣存款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風險
122貸款定價的形成機制比較復(fù)雜，（ ）是形成均衡定價的三個主要力量。
A. 市場
B. 人員
C. 銀行
D. 監(jiān)管機構(gòu)
E. 貨幣
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】市場、銀行和監(jiān)管機構(gòu)是形成均衡定價的三個主要力量
123假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響是（?。?BR> A. 損失13億元
B. 盈利13億元
C. 資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)變化
D. 流動性增強
E. 流動性下降
[正確答案]A,C,E
試題解析: ACE【解析】資產(chǎn)價值的變化=-[1000×(8．5％一8％)／(1+8％)]=-27．8(億元)；負債價值的變化=-[-4×800×(8．5％一8％)／(1+8％)]=-l4．8(億元)；合計價值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計價值損失為13億元。其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動性下降
124在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成B大類銀行產(chǎn)品線，主要包括（?。?BR> A. 支付和結(jié)算
B. 資產(chǎn)管理
C. 公司金融
D. 貸款
E. 零售銀行業(yè)務(wù)
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】標準法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀
125對小企業(yè)進行信用風險分析時，應(yīng)關(guān)注（?。┑蕊L險點。
A. 產(chǎn)品多樣化
B. 可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象
C. 自有資金匱乏
D. 很少開具發(fā)票
E. 經(jīng)不起原材料價格波動
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價格波動等都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現(xiàn)。D項很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的；而A項產(chǎn)品多樣化是。一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。
126計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采?。ā。?BR> A. 標準法
B. 內(nèi)部模型法
C. 高級計量法
D. 內(nèi)部評級初級法
E. 內(nèi)部評級高級法
[正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】信用風險的計量方法是標準法和內(nèi)部評級法，內(nèi)部評級又分為初級和高級。B內(nèi)部模型法是市場風險計量方法；C是操作風險計量方法。
127商業(yè)銀行在監(jiān)測客戶風險時，償債能力的指標通常包括（?。?BR> A. 存貨周轉(zhuǎn)率
B. 資產(chǎn)負債率
C. 速動比率
D. 利息保障倍數(shù)
E. 營運資金
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測客戶風除時，其償債能力的指標通常包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標。A選項屬哥二|評價客戶的營運能力的指標
128衡量風險的指標有（ ）
A. 方差
B. 久期
C. 凸度
D. 在險價值(VaR)
E. 期望收益
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】衡量風險的指標有方差、久期、凸度和在險價值(VaR)。E項是衡量收益的指標。故選 ABCD
129期權(quán)價值由內(nèi)在價值和時間價值兩部分構(gòu)成，在以下期權(quán)中，內(nèi)在價值有可能為正的包括（?。?BR> A. 平價期權(quán)
B. 價內(nèi)期權(quán)
C. 價外期權(quán)
D. 買入期權(quán)
E. 賣出期權(quán)
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】期權(quán)的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即履約時的價值。因此，內(nèi)在價值有可能為正的包括：價內(nèi)期權(quán)、買入期權(quán)和賣出期權(quán)。平價期權(quán)和價外期權(quán)不具有內(nèi)在價值。因此正確答案為BDE
130收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示（ ）
A. 資產(chǎn)的到期期限
B. 資產(chǎn)的不同市場價值
C. 資產(chǎn)的到期收益率
D. 資產(chǎn)的現(xiàn)值
E. 資產(chǎn)的當期收益率
[正確答案]A,C,
試題解析: AC【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標是到期期限，縱坐標是到期收益率三、判斷題(共15題，合計15分)
131商業(yè)銀行風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險和收益的平衡。 （?。?BR> [正確答案]正確
132風險對沖是指投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種金融資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。
133商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。（?。?BR> [正確答案]正確
134商業(yè)銀行利用專家系統(tǒng)對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 銀行規(guī)模大，面臨的風險管理難度就越大，對某問題的評價就會缺乏一致性的問題會更突出
135在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查起指導(dǎo)作用。 （?。?BR> [正確答案]正確
136風險信息在各業(yè)務(wù)單元的流動是單向循環(huán)的。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 風險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)
137董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任。
[正確答案]錯誤
試題解析: 董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有直接責任
138用簡化的方法計算期權(quán)敞|j頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的每種外匯頭寸的總額。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 用簡化的方法計算期權(quán)敞口頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有而可能需要買入或賣出的每種外匯頭寸的總額
139操作風險主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成，因此操作風險的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。這些損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機構(gòu)組織、道德準則或其他主要控制手段和標準所洞悉并組織的變動
140一個債務(wù)人可以有不同的客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易只有一個債項評級。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級
141記人交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 記入交易賬戶頭寸的交易目的是不能隨意更改的。
142對風險模型進行壓力測試是風險管理的關(guān)鍵，因為壓力測試既能夠說明極端事件的影響程度，也能說明事件發(fā)生的可能性，因此，通過壓力測試有助于了解風險管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 壓力測試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行所造成的潛在損失
143Credit Metrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風險，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: Credit Melrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風險，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。
144即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當時完成。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 即期交易就是按照市價交易，而不是按照約定價格交易。
145信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少表明貸款信用狀況提高。題于論述與事實相反
1下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（ ）
A. 我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施
B. 我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上
C. 資本充足率=(資本-扣除項)÷信用風險加權(quán)資產(chǎn)
D. 核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8×市場風險資本要求)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】只有A項正確。其中，B項應(yīng)為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上；C項資本充足率=(資本-扣除項)÷(風險加權(quán)資產(chǎn)+12．5×市場風險資本要求)；D項核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(風險加權(quán)資產(chǎn)+12．5×市場風險資本要壤)。
2商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的風險，不可以通過（ ）來進行操作風險緩釋。
A. 提高電子化水平以取代手工操作
B. 制定連續(xù)營業(yè)方案
C. 購買電子保險
D. IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包
[正確答案]A
試題解析: A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運行，應(yīng)該輔助以手工操作，而 A的方案恰恰相反
3根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．18％，0．70％，0．70％,則3年的累計死亡率為（?。?BR> A. 0．17％
B. 1．57％
C. 1．36％
D. 2．43％
[正確答案]B
4如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求（ ）流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。
A. 小于
B. 大予
C. 等于
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】當商業(yè)銀行的流動性需求大于流動性來源時。商業(yè)銀行便無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，獲得流動性的成本過高降低銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了
5下列關(guān)于久期分析的說法．錯誤的是（?。?BR> A. 久期分析是衡量利率變動時經(jīng)濟價值影響的方法
B. 如采用標準久期分析法，不能反映基準風險
C. 如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險
D. 對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準確
[正確答案]A
試題解析: A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準確。
6下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是（?。?BR> A. 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡可能地將預(yù)期風險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)
B. 戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色
C. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的方法是制訂以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃
D. 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面上
[正確答案]C
試題解析: C【解析】戰(zhàn)略風險管理的方法是制訂以風險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期進行修正
7一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風險管理措施中的（?。?BR> A. 風險轉(zhuǎn)移
B. 風險對沖
C. 風險補償
D. 風險規(guī)避
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對風險補償?shù)睦斫狻τ谀切o法通過風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償
8巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型提出的要求正確的是（ ）
A. 置信水平采用95％的單尾置信區(qū)間
B. 持有期為10個營業(yè)日
C. 市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年
D. 至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型的要求：(1)置信水平采用99％的單尾置信區(qū)間。(2)持有期為l0個營業(yè)日。(3)市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年。(4)至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。
9商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的（?。?；計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的（?。?BR> A. 100％，100％
B. 50％，100％
C. 100％，50％
D. 50％，50％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】附屬資本不能超過核心資本；計入附屬資本的長期次級債不得超過附屬資本的一半
10（?。┍挥脕碛^察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。
A. 申請評分
B. 風險評分
C. 行為評分
D. 破產(chǎn)評分
[正確答案]C
試題解析: C【解析】行為評分被用來觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度11與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（ ）
A. 特殊性、非盈利性
B. 普遍性、非盈利性
C. 特殊性、盈利性
D. 普遍性、盈利性
[正確答案]B
試題解析: B【解析】與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。操作風險不能為商業(yè)銀行帶來盈利．具有非盈利性
12中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風險經(jīng)濟資本?（?。?BR> A. 基本指標法
B. 標準法
C. 高級計量法
D. 基本指標法和標準法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經(jīng)濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的；另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況。故選D。
13下列關(guān)于市場約束的表述正確的是（?。?BR> A. 市場約束的運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等
B. 市場約束的目的在于保證行政監(jiān)督的有效性
C. 市場約束機制在新資本協(xié)議出臺前只存在于監(jiān)管框架的理論中
D. 這些利益相關(guān)者采取的舉措，不會對銀行在金融市場上的運作產(chǎn)生影響
[正確答案]A
試題解析: A【解析】B項市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監(jiān)督；C項通過將“市場約束”引入基本的監(jiān)管支柱之一，《巴塞爾新資本協(xié)議》框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風險的作用，而不論是否包括在監(jiān)管框架的理論中；D項相關(guān)利益者采取的措施，會對銀行在金融市場．上的運作產(chǎn)生影響
14與單一法人客戶相比，（?。┎皇羌瘓F法人客戶的信用風險具有的特征。
A. 財務(wù)報表真實性較好
B. 連環(huán)擔保普遍
C. 風險識別難度大
D. 貸后監(jiān)督難度大
[正確答案]A
試題解析: A【解析】與單一法人客戶相比，集團法人的信用風險具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；(2)連環(huán)擔保十分普遍；(3)真實財務(wù)狀況難以把握；(4)系統(tǒng)性風險較高；(5)風險識別和貸后管理難度大
15對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)不包括（?。?BR> A. 經(jīng)營環(huán)境
B. 專家主觀估計
C. 還款能力
D. 資本
[正確答案]B
試題解析: B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。故B選項符合題意
16下列關(guān)于風險分散風險和風險對沖的說法，正確的是（?。?BR> A. 只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為零，那么投資于這兩種資產(chǎn)就能降低風險
B. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-0．7，那么投資于這兩種資產(chǎn)能較好地對沖風險
C. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為1，那么投資于這兩種資產(chǎn)能較好地對沖風險
D. 如果兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，那么分散投資于這兩種資產(chǎn)就能完全消除風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的期關(guān)系數(shù)不為l，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。故A選項說法錯誤。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)(即資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為負)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如果相關(guān)系數(shù)為-o．7，則符合收益波動負相關(guān)的條件，可以較好地對沖風險。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。如果相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以對沖部分風險，但不能完全消除它們共同面對的系統(tǒng)性風險。故D選項說法錯誤。
17商業(yè)銀行不能通過（?。┑耐緩搅私鈧€人借款人的資信狀況。
A. 查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
B. 查詢稅務(wù)部門個人客戶信用記錄
C. 從其他銀行購買客戶借款記錄
D. 查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過法院獲得個人借款人的資信狀況。故選C
18衍生產(chǎn)品的（?。κ袌鲲L險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。
A. 衍生作用
B. 杠桿作用
C. 預(yù)期外匯買賣
D. 即期外匯買賣
[正確答案]B
試題解析: B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因
19關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包說法錯誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，以此轉(zhuǎn)移操作風險
B. 從本質(zhì)上講，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去
C. 在業(yè)務(wù)外包中包括財務(wù)系統(tǒng)、資金交易等業(yè)務(wù)都可以“包”出去
D. 商業(yè)銀行依然對客戶和監(jiān)籬者著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)該外包出去，故選項c錯誤。
20下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B. 通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任
C. 雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任
D. 進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的理解。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。外包服務(wù)的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任21下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的是（?。?BR> A. 提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法
B. 明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險和操作風險三大主要風險來源
C. 外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D. 構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱
[正確答案]C
試題解析: C【解析】內(nèi)部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。C項說法錯誤。
22下列關(guān)于戰(zhàn)略風險評估的說法，不正確的是（ ）
A. 戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當認真評估其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對未來戰(zhàn)略目標的貢獻，以及是否有必要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃
B. 戰(zhàn)略實施方案執(zhí)行之后，無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的執(zhí)行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結(jié)并從中吸取教訓
C. 針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估在有利、正常和不利的市場條件下。戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響
D. 董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合格／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任
[正確答案]D
試題解析: D【解析】董事會和高級管理人員對戰(zhàn)略風險管理負有直接責任
23在操作風險關(guān)鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反應(yīng)了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是（?。?BR> A. 未解決的客戶投訴數(shù)量／所有客戶投訴數(shù)量
B. 所有服務(wù)以解決的客戶投訴數(shù)量／所有服務(wù)交易數(shù)量
C. 每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量／該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D. 每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量／該產(chǎn)品交易數(shù)量
[正確答案]D
試題解析: D【解析】客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量／該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。故選D
24以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（ ）
A. 流動性風險
B. 信用風險
C. 操作風險
D. 戰(zhàn)略風險標準
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查流動性風險的理解。流動性風險的內(nèi)涵主要是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。商業(yè)銀行籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使商業(yè)銀行被動地進行資產(chǎn)負債調(diào)整，造成流動性損失。這種情況可能迫使銀行提前進入清算，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)
25下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是（?。?BR> A. EVA=稅后凈利潤一資本成本
B. EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率
C. EVA=(資本金收益率～資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
D. EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
[正確答案]C
試題解析: C【解析】經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本。A、B、D三項均正確。故選C
26《國際會計準則第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價，但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（?。?BR> A. 持有到期的投資
B. 持有待售類資產(chǎn)
C. 貸款
D. 應(yīng)收款
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《國際會計準則第39號》對金融資產(chǎn)的分類如下：以公允價值計量變動計人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益
27下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是（?。?BR> A. 長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)
B. 經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本
C. 在到期日前最后5年，長期次級債務(wù)呵計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％
D. 長期次級債務(wù)不能計入附屬資本
[正確答案]C
試題解析: C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％。故選C
28巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排（?。?BR> A. 存款準備金
B. 經(jīng)濟資本
C. 監(jiān)管資本
D. 風險資本
[正確答案]B
試題解析: B【解析】巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選B
29下列指標的計算公式中，正確的是（ ）
A. 資本金收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額
B. 資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額
C. 凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額)／資產(chǎn)總額
D. 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入一營業(yè)支出)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】A項資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額；B項資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額；D項非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產(chǎn)總額。
30（ ）是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。
A. 久期分析
B. 敏感分析
C. 情景分析
D. 缺口分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析
31信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是（?。?BR> A. 住房抵押貸款信用風險暴露
B. 個人貸款風險暴露
C. 企業(yè)／機構(gòu)信用風險暴露
D. 公用事業(yè)信用風險暴露
[正確答案]C
試題解析: C【解析】信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)／機構(gòu)信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)／機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露
32下列哪一項是客戶風險中的基本面指標?（?。?BR> A. 凈資產(chǎn)負債率
B. 現(xiàn)金比率
C. 公司治理結(jié)構(gòu)
D. 流動比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查客戶風險的基本面指標的種類，主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風險的基本面指標中的品質(zhì)類指標，而凈資產(chǎn)負債率、流動比率和現(xiàn)金比率屬于財務(wù)指標。
33下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是（?。?BR> A. 盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B. 杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力
C. 流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D. 效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
[正確答案]A
試題解析: A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項錯誤。A項表述正確
34即期外匯交易的作用不包括（ ）
A. 可以滿足客戶對不同貨幣的需求
B. 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險
C. 可以用來套期保值
D. 可以用于外匯投機
[正確答案]D
試題解析: D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套就保值。所以D項錯誤。
35假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（?。?BR> A. 買入距到期日還有半年的債券
B. 賣出永久債券
C. 買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券
D. 買人30年期政府債券，并賣出3個月國庫券
[正確答案]D
試題解析: D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
36如果操作風險損失與信用風險相關(guān)，并在過去已反映在銀行的信用風險數(shù)據(jù)庫中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應(yīng)將其視為（?。?BR> A. 信用風險損失
B. 操作風險損失
C. 操作風險和信用風險損失
D. 其他風險損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風險損失，不計入操作風險；但是操作風險記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風險數(shù)據(jù)庫中
37如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（?。?BR> A. 0．1
B. 0．2
C. 0．3
D. 0．4
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此．本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150／100)=0．4。
38在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（?。?BR> A. 融資活動的現(xiàn)金流
B. 投資活動的現(xiàn)金流
C. 經(jīng)營性現(xiàn)金流
D. 消費活動的現(xiàn)金流
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流
39在操作風險資本計量的方法中，（ ）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評級法
B. 基本指標法
C. 標準法
D. 高級計量法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下．通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D
40某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為9億元，人民幣各項存款期末余額為2310億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（?。?BR> A. 2．53％
B. 2．38％
C. 2．17％
D. 1．97％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00％=(46+9)÷2310×100％≈2．38％41某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0．2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為（?。?BR> A. 11．11％
B. 11．22％
C. 12．11％
D. 12．22％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0／P0×100％，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0．2×100-18×100)／(18×100)×100％=12．22％
42根據(jù)巴塞爾委員會，允許銀行采用高級計量法計算操作風險資本需要滿足一定的要求，這種要求不包括( )
A. 商業(yè)銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件
B. 商業(yè)銀行必須建立標準的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法
C. 銀行內(nèi)部操作風險管理系統(tǒng)無須與每日風險管理程序整合，但是應(yīng)當能夠為操作風險相關(guān)的程序和活動提供整體性的檢查
D. 銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理部門，承擔銀行操作風險管理框架的設(shè)計及實施
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會，銀行內(nèi)部操作風險管理系統(tǒng)必須與每日風險管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風險監(jiān)督控制過程的一部分，所以C項錯誤。A項屬于定量標準；B項屬于外部數(shù)據(jù)要求；D項屬于定性標準。
43（ ）對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。
A. 個人存款
B. 公司存款
C. 機構(gòu)存款
D. 大額存款
[正確答案]A
試題解析: A【解析】B、C、D都是大額存款機構(gòu)，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎涮息的微小變動了。
44由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的（?。┪C。
A. 操作風險
B. 市場風險
C. 流動性風險
D. 信用風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。
45下列屬于華爾街的第…次數(shù)學革命涵蓋的金融理論是（ ）
A. 資本資產(chǎn)定價模型
B. 期權(quán)定價模型
C. VaR值方法
D. 敏感性分析方法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】華爾街的第一次數(shù)學革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價模型和馬柯維茨資產(chǎn)組合理論等負債管理模式、階段的金融理論。故選A。
46下列（ ）不是聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)的內(nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 深入理解不同利益持有者對自身的期望值
C. 建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警
D. 實現(xiàn)銀行利潤的化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】A、B、C選項都是商業(yè)銀行聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)的內(nèi)容，D選項錯誤
47（ ）是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
A. Credit Metrics模型
B. Credit Risk+模型
C. Credit Portfolio View模型
D. Credit Monitor模型
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
48商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來（ ）
A. 聲譽風險
B. 戰(zhàn)略風險
C. 信用風險
D. 操作風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。根據(jù)《巴賽爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。
49（ ）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。
A. 股東大會
B. 董事會
C. 監(jiān)事會
D. 董事長
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查董事會的職能。董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險
50已知某商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)總額為300億元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（?。?BR> A. 15億元
B. 12億元
C. 20億元
D. 30億元
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×5％×(1—20％)=12(億元)。51高級統(tǒng)計法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（?。﹣斫o出。
A. 內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
B. 外部操作風險控制系統(tǒng)
C. 外部操作風險計量系統(tǒng)
D. 內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)
[正確答案]A
52（ ）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。
A. 資金交易業(yè)務(wù)
B. 柜臺業(yè)務(wù)
C. 個人信貸業(yè)務(wù)
D. 代理業(yè)務(wù)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。
53如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為（?。?BR> A. 平價期權(quán)
B. 價內(nèi)期權(quán)
C. 價外期權(quán)
D. 買方期權(quán)
[正確答案]A
54銀行的經(jīng)營環(huán)境時刻都處在變化當中，或者說銀行的外部環(huán)境存在很大的不確定性，但是不同銀行受到的影響也是不同的，這取決于銀行經(jīng)營對外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營模式跟隨外部經(jīng)營環(huán)境變化而變化和調(diào)整的彈性。一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就越（ ）
A. 高
B. 低
C. 不一定
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部環(huán)境依賴性越高，銀行戰(zhàn)略風險就越高
55《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級標準法中，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予（?。?、35％的權(quán)重。
A. 100％
B. 75％
C. 65％
D. 50％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】對非零售類資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75％、35％的權(quán)重。
56以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是（?。?BR> A. 現(xiàn)金頭寸指標
B. 核心存款比例
C. 貸款總額與核心存款的比率
D. 貸款總額與總資產(chǎn)的比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】貸款總額與核心存款的比率是一種傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行流動性的指標，比率越高流動性風險越大，流動性越差，比率越小表明商業(yè)銀行的流動性越高
57交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他項目的風險而持有的（ ）
A. 美元
B. 歐元
C. 所有金融工具
D. 可以自由交易的金融工具和商品頭寸
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他賬目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
58下列有關(guān)利率風險的說法，正確的是（?。?BR> A. 若銀行以短期存款作為長期固定利率貨款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少
B. 存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款銀行收益不受 影響
C. 銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險
D. 當利率敏感性負債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。C中，進行保值能有效降低風險但風險還是會存在
59將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對一種影響作進一步分析，屬于（?。┓椒?。
A. 專家調(diào)查列舉
B. 情景分析
C. 分解分析
D. 失誤樹分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查分解分析方法的內(nèi)容。分解分析方法將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析
60關(guān)于先進的風險管理理念，下列說法不正確的是（?。?BR> A. 風險管理的目標是消除風險
B. 風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段
C. 風險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略
D. 商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度
[正確答案]A
試題解析: A【解析】先進風險管理理念認為，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡，故選項A錯誤61Credit Monitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是（ ）
A. 保險學的精算理論
B. Merton模型
C. 經(jīng)濟計量學理論
D. 資產(chǎn)組合理論
[正確答案]B
試題解析: B[解析]Credit Monitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型
62缺口分析和久期分析采用的都是（?。┟舾行苑治龇椒?。
A. 利率
B. 匯率
C. 股票價格
D. 商品價格
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法；久期分析是衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。故選A
63由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（?。?BR> A. 聲譽風險
B. 市場風險
C. 戰(zhàn)略風險
D. 國家風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于戰(zhàn)略風險。故選C
64某銀行2011年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為（?。﹥|元。
A. 880
B. 1375
C. 1100
D. 1000
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查貸款實際計提準備的計算。貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備／貸款應(yīng)提準備×100％。因此貸款實際計提準備=1100×80％=880(億元)。
65（?。┦侵竿ㄟ^系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
A. 識別風險
B. 制作風險清單
C. 感知風險
D. 分析風險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)；后者是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素
66操作風險識別與評估方法包括（?。?BR> A. 自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖
B. 自我評估法、因果分析模型、損失事件數(shù)據(jù)法
C. 因果分析模型、流程圖、損失事件數(shù)據(jù)法
D. 流程圖、自我評估法、因果分析模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風險識別和評估方法包括自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖，其中運用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)工具之一
67某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險暴露為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（?。?BR> A. 1．33％
B. 1．74％
C. 2．o0％
D. 3．08％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風險暴露×l00％=4／230×100％≈l．74％，故B選項正確
68關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容，下列說法不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑
B. 實現(xiàn)路徑?jīng)Q定了戰(zhàn)略目標
C. 戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等
D. 各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟／金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，戰(zhàn)略目標雖然存在一些共性，但各不相同
[正確答案]B
試題解析: B【解析】戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑
69商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（?。┳鳛楹诵馁Y金。
A. 平均存款
B. 存款
C. 最低存款
D. 近期存款
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來源。雖然活期存款持有者在理論上可以隨時提取存款，但統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在兩年以上
70信用風險很大程度上是一種（?。?，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。
A. 系統(tǒng)性風險
B. 非系統(tǒng)性風險
C. 既屬于系統(tǒng)性風險又屬于非系統(tǒng)性風險
D. 不屬于系統(tǒng)性風險也不屬于非系統(tǒng)性風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查對信用風險的理解。信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低71下列關(guān)于風險分類的說法，不正確的是（?。?BR> A. 按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險
B. 按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術(shù)風險
C. 按損失結(jié)果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險
D. 按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險?？闪炕L險和不可量化風險與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性。選項C中，純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同
72以下關(guān)于期權(quán)的論述錯誤的是（?。?BR> A. 期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成
B. 在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值
C. 對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零
D. 對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的總價值為零
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一定為零，所以期權(quán)的總價值也并不一定為零。故選D
73銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋（?。?BR> A. 預(yù)期損失
B. 非預(yù)期損失
C. 極端損失
D. 違約損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失
74下列關(guān)于風險的說法，不正確的是（ ）
A. 風險是收益的概率分布
B. 風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)
C. 損失是一個事前概念，風險是一個事后概念
D. 風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險是事前概念，如果事后才來考慮風險，就沒有了意義；損失是事后概念。故選C
75商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（?。?BR> A. 建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B. 建立完善內(nèi)部控制體制
C. 加強外部監(jiān)管體制建設(shè)
D. 以上都不是
[正確答案]A
76下列不屬于常用的市場限額風險的是（ ）
A. 交易限額
B. 風險限額
C. 止損限額
D. 定價限額
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查市場限額風險的種類。常用的市場限額風險有交易限額、風險限額、止損限額
77若借款人甲、乙內(nèi)部評級l年期違約概率分別為0．02％和0．04％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為（ ）
A. 0．02％，0．04％
B. O．03％，0．03％
C. 0．02％，0．03％
D. 0．03％，0．04％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與0．03％中的較高者。借款人甲內(nèi)部評級l年期違約概率為0．02％，小于0．03％，故根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》應(yīng)該取0．03％作為其違約概率。借款人乙1年期違約概率為0．04％，大于0．03％，故應(yīng)該取0．04％作為其違約概率。故D選項正確，A、B、C選項錯誤
78商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ）
A. 資產(chǎn)流動性風險
B. 負債流動性風險
C. 流動性過剩
D. 流動性短缺
[正確答案]A
試題解析: A【解析】流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風險。
79某企業(yè)集團過去的3年里經(jīng)營重點從機械制造逐步轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列說法正確的是（?。?BR> A. 該企業(yè)集團的短期償債能力較弱
B. 該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失
C. 多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的贏利能力
D. 投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強
[正確答案]A
試題解析: A【解析】該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，表明其短期償債能力較弱，以此為依據(jù)，其他三項的說法都是錯誤的
80風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（?。?BR> A. 風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易
B. 風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大
C. 風險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風險因素
D. 風險因素的多少同風險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險因素考慮得越充分，風險識別與分析也會越加全面和深入，但隨著風險因素的增加，風險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢81以下關(guān)于核心存款的說法中，不正確的是（?。?BR> A. 短期內(nèi)被提取的可能性較小
B. 對利率變動不敏感
C. 季節(jié)變化或經(jīng)濟環(huán)境變化對其影響較小
D. 不包括活期存款，因為其流動性太高
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對核心存款的理解。銀行存款中長期穩(wěn)定部分稱為核心存款。對于零售客戶，特別是小額存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感。通常個人存款被看作是核心存款的重要組成部分。個人存款中的活期存款也是核心存款的一部分。
82采用基本指標法的商業(yè)銀行所持有的操作風險資本應(yīng)等于（ ）
A. 前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
B. 前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
C. 前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
D. 前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
[正確答案]C
83全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、（?。┖筒僮黠L險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。
A. 市場風險
B. 流動風險
C. 戰(zhàn)略風險
D. 法律風險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】全面風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險并舉
84下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值
B. 按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值
C. 商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值
D. 商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。故選C。
85投資或者購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風險管理策略是（?。?BR> A. 風險規(guī)避
B. 風險對沖
C. 風險分散
D. 風險轉(zhuǎn)移
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇
86下列屬于客戶風險的財務(wù)指標的是（ ）
A. 流動比率
B. 公司治理結(jié)構(gòu)
C. 資金實力
D. 市場競爭環(huán)境
[正確答案]A
試題解析: A【解析】對客戶風險監(jiān)測包括基本面指標和財務(wù)指標，其中流動比率就屬于財務(wù)指標中對償債能力的衡量標準。
87下列關(guān)于操作風險的人員因索的說法，不正確的是（?。?BR> A. 內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類
B. 違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全／環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C. 員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險
D. 缺乏足夠的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識／技能匱乏造成風險的體現(xiàn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識／技能匱乏的因素。
88某商業(yè)銀行發(fā)放一筆100萬元的零售類有抵押居民房產(chǎn)貸款，如果該銀行以標準法計量信用風險資本，則該筆貸款計算加權(quán)風險資產(chǎn)時的權(quán)重為（ ）
A. 100％
B. 75％
C. 65％
D. 35％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對主權(quán)國家、商業(yè)銀行、公司的債權(quán)等非零售類信貸資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75％、35％的權(quán)重。有抵押時，此筆貸款對應(yīng)的加權(quán)風險資產(chǎn)比例較低。故D選項符合題意。
89市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括（ ）
A. 不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
B. 未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
C. 只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風險
D. 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示
[正確答案]D
試題解析: D【解析】可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示，這是市場風險內(nèi)部模型的優(yōu)點
90絕對信用價差是指（?。?BR> A. 不同債券或貸款的收益率之間的差額
B. 債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額
C. 固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括（?。?BR> A. 專家調(diào)查列舉法
B. 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C. 情景分析法
D. 分解分析法
E. 失誤樹分析法
[正確答案]A,B,C,D,E,
92以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有（ ）
A. 當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
B. 當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降
C. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降
D. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
E. 當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
[正確答案]B,C,E,
試題解析: BCE【解析】以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息 收入下降。相反，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺叫，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升
93商業(yè)銀行在對企業(yè)集團進行風險識別時，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（?。?BR> A. 易貨交易
B. 發(fā)生處理方式異常的交易
C. 資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用
D. 互為提供擔保或連環(huán)提供擔保
E. 與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】C項不屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況
94中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括（?。?BR> A. 不良資產(chǎn)、貸款率
B. 預(yù)期損失率
C. 貸款風險遷徙
D. 不良貸款撥備覆蓋率
E. 貸款損失準備充足率
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預(yù)期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE
95能夠轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行操作風險的保險品種包括（?。?BR> A. 財產(chǎn)保險
B. 電子保險
C. 計算機犯罪保險
D. 錯誤與遺漏保險
E. 營業(yè)中斷保險
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要工具，主要包括：商業(yè)銀行一攬子保險、錯誤與遺漏保險、經(jīng)理與高級職員責任險、未授權(quán)交易保險、財產(chǎn)保險、營業(yè)中斷 保險、商業(yè)綜合責任保險、電子保險、計算機犯罪保險
96違約的發(fā)生主要是由于（?。?BR> A. 債務(wù)人自身原因，經(jīng)營不善、決策失誤
B. 行業(yè)不景氣
C. 宏觀經(jīng)濟因素影響
D. 債務(wù)人故意欺詐
E. 貸款定價不合理
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】在風險發(fā)生原因中，個人故意欺詐的原因并不是主要原因；而貸款定價又是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因
97以下（ ）屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素。
A. 缺乏必要的流程
B. 依賴手工錄入
C. 設(shè)計不完善
D. 管理信息不準確
E. 項目資金不足
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】A選項是流程缺失；C選項是流程設(shè)計不完善。所以A、C錯誤
98下列關(guān)于銀行資本的作用敘述正確的是（?。?BR> A. 提供融資
B. 使銀行免受損失
C. 維持市場信心
D. 限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張
E. 保護客戶利益
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】商業(yè)銀行資本的作用：(1)為銀行提供融資；(2)吸收和消化風險；(3)限制銀行過度擴張和風險承擔；(4)維持市場信心；(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。A、C、D三項正確
99監(jiān)管部門所關(guān)注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)風險狀況。對銀行機構(gòu)風險狀況的監(jiān)管具體包括（?。?BR> A. 建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系
B. 建立商業(yè)銀行經(jīng)營管理匯報機制
C. 建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系
D. 建立對支付危機的處置體系
E. 建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系，建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系，建立對支付危機的處置體系，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安。
100商業(yè)銀行貸款擔保的主要方式確（ ）
A. 保證
B. 抵押
C. 質(zhì)押
D. 留置
E. 定金
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款擔保的方式，主要有五種：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔保方式。因此正確答案為ABC101以下屬于金融衍生品的是（?。?BR> A. 即期金融產(chǎn)品
B. 金融期貨
C. 期權(quán)
D. 遠期利率協(xié)議
E. 貨幣互換
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類；根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品
102商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（?。?BR> A. 開發(fā)風險計量模型
B. 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標
C. 向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風險
D. 報告商業(yè)銀行所有風險的定性、定量評估結(jié)果
E. 調(diào)整高風險授信限額
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】商業(yè)銀行風險監(jiān)測包含兩個層面的具體內(nèi)容：(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風險在進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?2)投告商業(yè)銀行所有風險的定性／定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風險管理／控制措施的實施質(zhì)量／效果。故選BD。
103操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（?。?BR> A. 執(zhí)行、交割及流程管理
B. 內(nèi)部欺詐
C. 客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法
D. 實物資產(chǎn)損壞
E. 外部欺詐
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】操作風險包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
104全面風險管理模式階段的特點有（?。?BR> A. 不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風險管理范圍
B. 從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束3個方面的共同約束
C. 提出了一系列監(jiān)管原則
D. 繼續(xù)以資本充足率為核心
E. 從單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風驗、市場風險、操作風險并舉
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面
的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風險管理范圍，A選項正確；要求繼續(xù)以資本充足率 為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管 部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束3個方面的共同約束，B、C、D三個選項正確；《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標 志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理出現(xiàn)了一個娃著變化，那就是由以前單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風險、市場
風險、操作風險并舉，E選項正確。故選ABCDE
105法人信貸業(yè)務(wù)的流程環(huán)節(jié)包括（?。?BR> A. 信貸審查
B. 信貸審批
C. 貸款發(fā)放
D. 貸后管理
E. 信貸復(fù)核
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程?？梢苑譃樵u級授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。信貸復(fù)核不屬于流程環(huán)節(jié)的內(nèi)容
106采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能可體現(xiàn)為（?。?BR> A. 保證使得違約概率上升
B. 抵押使得違約損失率下降
C. 質(zhì)押使得違約損失率下降
D. 保證使得違約損失率上升
E. 凈額結(jié)算使得違約風險暴露上升
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果)或違約風險暴露(如凈額結(jié)算)的下降。故B、C選項符合題意
107商業(yè)銀行的資本肩負著比…般企業(yè)更為重要的責任和作用，主要體現(xiàn)在（?。?BR> A. 資本為商業(yè)銀行提供融資
B. 吸收和消化損失
C. 限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔
D. 維持市場信心
E. 是商業(yè)銀行風險管理根本的驅(qū)動力
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現(xiàn)
108下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有（?。?BR> A. 關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道
B. 銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度
C. 銀行呆賬收回率大幅減小
D. 銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣
E. 銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響
109目前，RAROC等經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC（?。?BR> A. 可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B. 可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
C. RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟資本
D. 使銀行不再注重盈利性
E. 放棄了股東價值化的目標
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性；二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB
110商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風險，主要包括（?。?BR> A. 資金交易
B. 消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對
C. 網(wǎng)絡(luò)中心
D. 法律事務(wù)
E. 賬戶系統(tǒng)
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：(1)技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；(2)處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對)；(3)業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷)；(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù))；(5)后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去111下列針對高管欺詐操作風險的說法，正確的有（?。?BR> A. 該風險屬于可規(guī)避的操作風險
B. 該風險屬于可緩釋的操作風險
C. 該風險屬于應(yīng)承擔的操作風險
D. 可通過差錯率考核的方法來降低該風險
E. 可通過購買商業(yè)銀行一攬子保險來轉(zhuǎn)移該風險
[正確答案]B,E,
試題解析: BE【解析】對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風險，屬于可緩釋的操作風險，可通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋
112銀行的信息披露主要是由（ ）構(gòu)成的。
A. 損益表
B. 現(xiàn)金流量表
C. 核心存款表
D. 部分風險管理情況
E. 部分公司治理情況
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和邵分風險管理情況所構(gòu)成
113風險評級的原則包括（?。?BR> A. 全面性原則
B. 保密性原則
C. 系統(tǒng)性原則
D. 持續(xù)性原則
E. 審慎性原則
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】本題考查風險評級的原則+包括全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性原則
114商業(yè)銀行附屬資本包括（?。?BR> A. 核心資本
B. 一般準備
C. 盈余公積
D. 未分配利潤
E. 長期次級債務(wù)
[正確答案]B,E,
試題解析: BE【解析】商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、…般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)
115企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內(nèi)容包括（ ）
A. 企業(yè)的管理政策
B. 行業(yè)的特征和定位
C. 行業(yè)的依賴性分析
D. 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
E. 企業(yè)的戰(zhàn)略
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】A項企業(yè)的管理政策、E項企業(yè)的戰(zhàn)略對企業(yè)的行業(yè)風險分析沒有實質(zhì)性影響
116操作風險可以分為由（ ）所引發(fā)的風險。
A. 技術(shù)
B. 系統(tǒng)
C. 流動性
D. 外部事件
E. 人員
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】操作風險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風險
117利率靈敏度可分為（ ）
A. 利率損失敏感性
B. 剩率收益敏感性
C. 資產(chǎn)負債市值的利率靈敏度
D. 利差靈敏度
E. 期望利率敏感性
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】利率風險通常是用利率愛敏度測量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產(chǎn)棗債市值的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱考察期的“利率缺口
118下列關(guān)于計算VaR值參數(shù)選擇的說法，正確的有（?。?BR> A. 如果模型是用來決定與風險相對應(yīng)的資本，置信水平就應(yīng)該取高
B. 如果模型用于銀行內(nèi)部風險度量或不同市場風險的比較，置信水平的選取就不重要
C. 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時溷間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性
D. 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應(yīng)該長
E. 如果模型的使用者是監(jiān)管者，則時間間隔應(yīng)該短
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】D項中變動頻繁時間間隔應(yīng)該短；E項中，時間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。故選ABC
119能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎娱L期影響進行評估的分析方法是（ ）
A. 期限彈性分析
B. 持續(xù)期分析
C. 敏感分析
D. 外匯敞口分析
E. 風險價值分析
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估。故選AB
120自我評估的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略是（?。?BR> A. 改變企業(yè)文化
B. 制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標配套的評估機制
C. 建立良好的操作風險管理氛圍
D. 規(guī)避監(jiān)管，在內(nèi)部解決問題
E. 商業(yè)銀行內(nèi)部追求盈利高于控制風險
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】自我評估的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔資任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略主要有三個：改變企業(yè)文化，把風險管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi)；制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標配套的評估機制；將制度的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃硬铄e和糾錯；建立良好的操作風險管理氛圍等121下列銀行活動中，存在匯率風險的有（?。?BR> A. 為客戶提供外匯即期交易
B. 為客戶提供外匯遠期交易
C. 為客戶提供外匯期貨交易
D. 進行自營外匯交易
E. 吸收外幣存款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風險
122貸款定價的形成機制比較復(fù)雜，（ ）是形成均衡定價的三個主要力量。
A. 市場
B. 人員
C. 銀行
D. 監(jiān)管機構(gòu)
E. 貨幣
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】市場、銀行和監(jiān)管機構(gòu)是形成均衡定價的三個主要力量
123假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響是（?。?BR> A. 損失13億元
B. 盈利13億元
C. 資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)變化
D. 流動性增強
E. 流動性下降
[正確答案]A,C,E
試題解析: ACE【解析】資產(chǎn)價值的變化=-[1000×(8．5％一8％)／(1+8％)]=-27．8(億元)；負債價值的變化=-[-4×800×(8．5％一8％)／(1+8％)]=-l4．8(億元)；合計價值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計價值損失為13億元。其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動性下降
124在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成B大類銀行產(chǎn)品線，主要包括（?。?BR> A. 支付和結(jié)算
B. 資產(chǎn)管理
C. 公司金融
D. 貸款
E. 零售銀行業(yè)務(wù)
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】標準法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀
125對小企業(yè)進行信用風險分析時，應(yīng)關(guān)注（?。┑蕊L險點。
A. 產(chǎn)品多樣化
B. 可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象
C. 自有資金匱乏
D. 很少開具發(fā)票
E. 經(jīng)不起原材料價格波動
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價格波動等都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現(xiàn)。D項很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的；而A項產(chǎn)品多樣化是。一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。
126計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采?。ā。?BR> A. 標準法
B. 內(nèi)部模型法
C. 高級計量法
D. 內(nèi)部評級初級法
E. 內(nèi)部評級高級法
[正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】信用風險的計量方法是標準法和內(nèi)部評級法，內(nèi)部評級又分為初級和高級。B內(nèi)部模型法是市場風險計量方法；C是操作風險計量方法。
127商業(yè)銀行在監(jiān)測客戶風險時，償債能力的指標通常包括（?。?BR> A. 存貨周轉(zhuǎn)率
B. 資產(chǎn)負債率
C. 速動比率
D. 利息保障倍數(shù)
E. 營運資金
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測客戶風除時，其償債能力的指標通常包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標。A選項屬哥二|評價客戶的營運能力的指標
128衡量風險的指標有（ ）
A. 方差
B. 久期
C. 凸度
D. 在險價值(VaR)
E. 期望收益
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】衡量風險的指標有方差、久期、凸度和在險價值(VaR)。E項是衡量收益的指標。故選 ABCD
129期權(quán)價值由內(nèi)在價值和時間價值兩部分構(gòu)成，在以下期權(quán)中，內(nèi)在價值有可能為正的包括（?。?BR> A. 平價期權(quán)
B. 價內(nèi)期權(quán)
C. 價外期權(quán)
D. 買入期權(quán)
E. 賣出期權(quán)
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】期權(quán)的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即履約時的價值。因此，內(nèi)在價值有可能為正的包括：價內(nèi)期權(quán)、買入期權(quán)和賣出期權(quán)。平價期權(quán)和價外期權(quán)不具有內(nèi)在價值。因此正確答案為BDE
130收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示（ ）
A. 資產(chǎn)的到期期限
B. 資產(chǎn)的不同市場價值
C. 資產(chǎn)的到期收益率
D. 資產(chǎn)的現(xiàn)值
E. 資產(chǎn)的當期收益率
[正確答案]A,C,
試題解析: AC【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標是到期期限，縱坐標是到期收益率三、判斷題(共15題，合計15分)
131商業(yè)銀行風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險和收益的平衡。 （?。?BR> [正確答案]正確
132風險對沖是指投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種金融資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。
133商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。（?。?BR> [正確答案]正確
134商業(yè)銀行利用專家系統(tǒng)對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 銀行規(guī)模大，面臨的風險管理難度就越大，對某問題的評價就會缺乏一致性的問題會更突出
135在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查起指導(dǎo)作用。 （?。?BR> [正確答案]正確
136風險信息在各業(yè)務(wù)單元的流動是單向循環(huán)的。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 風險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)
137董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任。
[正確答案]錯誤
試題解析: 董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有直接責任
138用簡化的方法計算期權(quán)敞|j頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的每種外匯頭寸的總額。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 用簡化的方法計算期權(quán)敞口頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有而可能需要買入或賣出的每種外匯頭寸的總額
139操作風險主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成，因此操作風險的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 操作風險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。這些損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機構(gòu)組織、道德準則或其他主要控制手段和標準所洞悉并組織的變動
140一個債務(wù)人可以有不同的客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易只有一個債項評級。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級
141記人交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 記入交易賬戶頭寸的交易目的是不能隨意更改的。
142對風險模型進行壓力測試是風險管理的關(guān)鍵，因為壓力測試既能夠說明極端事件的影響程度，也能說明事件發(fā)生的可能性，因此，通過壓力測試有助于了解風險管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 壓力測試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行所造成的潛在損失
143Credit Metrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風險，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: Credit Melrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風險，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。
144即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當時完成。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 即期交易就是按照市價交易，而不是按照約定價格交易。
145信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少表明貸款信用狀況提高。題于論述與事實相反