第三章
存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。
存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)的分類
按客戶類型，可分為個(gè)人存款和對(duì)公存款。
按存款期限，可分為活期存款和定期存款。
按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。
存款業(yè)務(wù) |
人民幣存款 |
個(gè)人存款 |
活期存款 | |
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定期存款 |
整存整取 | |||
零存整取 | ||||
整存零取 | ||||
存本取息 | ||||
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定活兩便存款 | ||||
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個(gè)人通知存款 | ||||
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教育儲(chǔ)蓄存款 | ||||
單位存款 |
單位活期存款 |
基本存款賬戶 | ||
一般存款賬戶 | ||||
臨時(shí)存款賬戶 | ||||
專用存款賬戶 | ||||
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單位定期存款 | ||||
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單位通知存款 | ||||
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單位協(xié)定存款 | ||||
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保證金存款 | ||||
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同業(yè)存款 | ||||
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外幣存款 |
按客戶類型分類 |
外匯儲(chǔ)蓄存款 | ||
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單位外匯存款 | ||||
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按存期分類 |
活期存款 | |||
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定期存款 | ||||
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按賬戶種類分類 |
經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 | |||
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資本項(xiàng)目外匯賬戶 | ||||
1.個(gè)人存款業(yè)務(wù)
個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。
遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。
1999年11月1日起，從中華人民共和國境內(nèi)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲(chǔ)蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為20%，由存款銀行代扣代繳。自2007年8月15日起，利息稅稅率調(diào)整為5％。
活期存款 |
①活期存款通常1元起存，存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計(jì)復(fù)利。 ②從2005年9月21日起，我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。 ⑶ ①積數(shù)計(jì)息法：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率 （活期） 累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù) ②逐筆計(jì)息法：整存整取定期存款利息。（定期） 計(jì)息期為整年（月）的， 利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率 計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的， 利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率 |
定期存款 |
（1）逾期支取的定期存款計(jì)息 超過原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。 （2）提前支取的定期存款計(jì)息 支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。 |
其他類型 |
定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款（1天、7天）、教育儲(chǔ)蓄存款（免征利息所得稅，儲(chǔ)戶為在校四年級(jí)及以上學(xué)生，50~2萬，1Y,3Y,6Y）、保證金存款（銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金） |
定期存款種類
方式 |
起存 |
存期 |
特點(diǎn) | |
整存整取 |
整筆存入 |
50 |
3m,6m,1Y,2Y,3Y,5Y |
長期閑置資金 |
零存整取 |
每月存入固定金額 |
5 |
1Y,3Y,5Y |
利率低于整存整取，高于活期 |
整存零取 |
整筆存入 |
1000 |
存：1Y,3Y,5Y ?。?m,3m,6m |
本金可全部提前支取，不可部分提前支取，利息于期滿結(jié)清時(shí)支取，利息高于活期 |
存本取息 |
整筆存入 |
5000 |
存：1Y,3Y,5Y |
本金可全部提前支取，不可部分提前支取，取息日未到不得提前支取利息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)息 |
2.單位存款業(yè)務(wù)
單位存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。
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賬戶類型 |
備注 |
基本存款賬戶 |
同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。 |
一般存款賬戶 |
一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 |
專用存款賬戶 |
特定用途，?？顚Ｓ?BR> |
臨時(shí)存款賬戶 |
設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。 |
按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息
存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利息計(jì)息。
3.人民幣同業(yè)存款
注意同業(yè)存放與存放同業(yè)的區(qū)別
4．外幣存款業(yè)務(wù)
外幣存款業(yè)務(wù)幣種
①我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎（簡稱“瑞郎”）、新加坡元。
②現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國紙幣、硬幣。
③中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）：中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。
個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現(xiàn)匯買入價(jià)和現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同。鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低。
現(xiàn)匯買入價(jià)：銀行買入外匯的價(jià)格
現(xiàn)鈔買入價(jià)：銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格
現(xiàn)匯賣出價(jià)：銀行賣出外匯的價(jià)格
現(xiàn)鈔賣出價(jià)：銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格
（1）外匯儲(chǔ)蓄存款
不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。
外匯儲(chǔ)蓄存款只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬
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劃分 |
種類 |
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按主體類別 |
境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶 |
境外個(gè)人外匯賬戶 | |
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按賬戶性質(zhì) |
外匯結(jié)算賬戶：用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付 |
資本項(xiàng)目賬戶 | |
外匯儲(chǔ)蓄賬戶 |
（2）單位外匯存款
境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
單位資本項(xiàng)目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。
3.1．2 借款業(yè)務(wù)
1.同業(yè)拆借
2.債券回購
3.向中央銀行借款
4.金融債券
貸款業(yè)務(wù)
3.2 資產(chǎn)業(yè)務(wù)
3.2.1 貸款業(yè)務(wù)
1．貸款業(yè)務(wù)概述
⑴貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運(yùn)用。
⑵2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。
⑶我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)利）、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。
⑷我國自2002年開始全面實(shí)施貸款五級(jí)分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。
按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款；
按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸款；
按有無擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。
正常 |
能履行，沒有足夠理由能懷疑 |
關(guān)注 |
盡管目前有能力，但存在不利影響因素 |
次級(jí) |
還款能力明顯有問題，依靠收入無法足額償還，可能造成損失 |
可疑 |
無法足額償還，即使擔(dān)保，造成較大損失 |
損失 |
采取措施，本息扔無法收回，只能收回極少部分 |
2．個(gè)人貸款業(yè)務(wù)
個(gè)人貸款業(yè)務(wù) |
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個(gè)人住房貸款 |
個(gè)人貸款中最主要的組成部分。 個(gè)人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。 個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款、個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓貸款（轉(zhuǎn)按揭貸款）、個(gè)人住房額抵押貸款。 |
個(gè)人消費(fèi)貸款 |
1）個(gè)人汽車貸款：所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價(jià)格的80%，貸款期限不超過5年； 所購車輛為商用車和二手車的，貸款金額分別不超過所購汽車價(jià)格的70%和50%，貸款期限不超過3年； 2）個(gè)人消費(fèi)額度貸款，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的90%，抵押額度一般不超過抵押物評(píng)估價(jià)值的70%，保證額度和信用額度根據(jù)借款人的信用等級(jí)確定 3）助學(xué)貸款：國家助學(xué)貸款，一般商業(yè)性助學(xué)貸款 |
個(gè)人經(jīng)營貸款 |
需要有一個(gè)經(jīng)營實(shí)體作為借款基礎(chǔ) |
個(gè)人信用卡透支 |
持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額 |
3 公司貸款業(yè)務(wù)
（1）流動(dòng)資金貸款
流動(dòng)資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口、滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動(dòng)資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。
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劃分 |
種類 |
按期限分 |
臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：3個(gè)月以內(nèi) |
短期流動(dòng)資金貸款：3個(gè)月－1年 | |
中期流動(dòng)資金貸款：1－3年 | |
按貸款方式分 |
流動(dòng)資金整貸整償貸款 |
流動(dòng)資金整貸零償貸款 | |
流動(dòng)資金循環(huán)貸款 | |
法人賬戶透支 |
（2）固定資產(chǎn)貸款
又稱項(xiàng)目貸款，是為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的資金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。
項(xiàng)目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。
（3）房地產(chǎn)貸款
房地產(chǎn)開發(fā)貸款：住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款
土地儲(chǔ)備貸款
商業(yè)用房貸款：法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款
（4）銀團(tuán)貸款
銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。
銀團(tuán)貸款原則：信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)
銀團(tuán)的主要成員：牽頭行（發(fā)起者）；代理行（管理者）；參加行（參加者）
（5）貿(mào)易融資銀行對(duì)進(jìn)口商、出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利
國內(nèi)貿(mào)易融資 |
國內(nèi)保理 |
發(fā)票融資 | |
國內(nèi)信用證 | |
國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包放款 | |
國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資 | |
國際貿(mào)易融資 |
進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù) |
出口方銀行為出口商提供的服務(wù) |
主要的貿(mào)易融資工具：
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工具 |
內(nèi)容 |
信用證 |
是銀行有條件的付款承諾。 按進(jìn)出口劃分，進(jìn)口信用證和出口信用證 按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。 按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。 按是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。 按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。 按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。 按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。 |
押匯 |
出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對(duì)價(jià)的行為。 進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。 |
保理 |
貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。 |
福費(fèi)廷 |
指銀行（或包買人）對(duì)國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。 在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人）買斷票據(jù)，也必須放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。 從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)， |
（5）票據(jù)貼現(xiàn)
3.2.2 債券投資業(yè)務(wù)
（1）債券投資的目標(biāo)
商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。
（2）債券的投資對(duì)象
①國債
我國國債不論期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交易所和銀行間債券交易市場兩個(gè)發(fā)行及流通渠道。
②金融債券
政策性金融債券，即由國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券；商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等；其他金融債券，即企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)所發(fā)行的金融債券。
③中央銀行票據(jù)
簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動(dòng)性，是一種重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性高等特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對(duì)象。
④資產(chǎn)支持證券
資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來資金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程。2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產(chǎn)支持證券（簡稱開元證券）在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國大陸。
⑤企業(yè)債券和公司債券
企業(yè)債券由國家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)。公司債券管理機(jī)構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)，發(fā)債主體為公司法人。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請?jiān)谧C券交易所上市交易，其信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債券。
債券投資的收益
（3）債券投資的收益
①名義收益率=票面利息/面值×100%
②即期收益率=票面利息/購買價(jià)格×100%
③持有期收益率=（出售價(jià)格-購買價(jià)格+利息）/購買價(jià)格×100%
④到期收益率=（收回金額-購買價(jià)格+利息）/購買價(jià)格×100%
（4）債券投資的風(fēng)險(xiǎn)
3.2.3 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)
我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項(xiàng)，三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。
庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。
存放中央銀行款項(xiàng)，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。
存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。
3.3 中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。
中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點(diǎn)：
（1）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金。
（2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)。
（3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。
（4）以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等）、賺取差價(jià)的方式獲得收益。
（5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。
中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。
3.3.1交易業(yè)務(wù)
1.外匯交易業(yè)務(wù)
①外匯標(biāo)價(jià)方法
直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價(jià)法。
例如：對(duì)中國而言，1$=6.5￥
間接標(biāo)價(jià)法又稱為應(yīng)收標(biāo)價(jià)法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。
②買入價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià)
在直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格為外匯買入價(jià)，數(shù)額較大的價(jià)格為外匯賣出價(jià)。
（1）即期外匯交易
（2）遠(yuǎn)期外匯交易
遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期后才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。
2．金融衍生品交易業(yè)務(wù)
遠(yuǎn)期 |
交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。 |
期貨 |
由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。按照交易的標(biāo)的物（也稱基礎(chǔ)資產(chǎn)）的不同可分為商品期貨和金融期貨。 |
互換 |
利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。 貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時(shí)定期交換兩種貨幣利息的交易。 |
期權(quán) |
（1） 期權(quán)買方只有權(quán)利沒有義務(wù)，這是區(qū)別 （2） 看漲期權(quán)：買方有買的權(quán)利 看跌期權(quán)：買方有賣的權(quán)利 （3） 歐式期權(quán)：買方只能在到期日行權(quán) 美式期權(quán)：買方可在買入后至到期日之間任何時(shí)間行權(quán)。 |
3.3.2 清算業(yè)務(wù)
銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。按地域劃分，清算業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。
常見清算模式有實(shí)時(shí)全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時(shí)清算四種模式。
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國內(nèi)聯(lián)行清算 |
系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算：同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金賬務(wù)往來，包括全國聯(lián)行清往來、分行轄內(nèi)往來、支行轄內(nèi)往來 |
跨系統(tǒng)聯(lián)行清算：結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)，跨系統(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理 | |
國際清算 |
國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種。 |
3.3.3 支付結(jié)算業(yè)務(wù)
支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個(gè)人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。
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內(nèi)容 | |
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匯票 |
銀行匯票 商業(yè)匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 |
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本票 |
銀行本票用于單位和個(gè)人在同一交換區(qū)域支付各種款項(xiàng)。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個(gè)月。 |
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支票 |
現(xiàn)金支票：用于支取現(xiàn)金 轉(zhuǎn)賬支票：只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn) 普通支票：可以取現(xiàn)也可以轉(zhuǎn)賬，劃線支票只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn) |
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匯款 |
①電匯：特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。多用于急需用款和大額匯款。 ②票匯 ③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。 |
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信用證 |
信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。 |
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托收 |
委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。 |
銀行卡業(yè)務(wù)
信用卡;按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，信用卡分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡
借記卡
代理業(yè)務(wù)
露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時(shí)先加以密封。
備用信用證和其他信用證的區(qū)別在于：備用信用證中，開戶行通常是第二付款人。
個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：理財(cái)顧問業(yè)務(wù)，綜合理財(cái)業(yè)務(wù)