第五章 風險與風險管理
本章考情分析
本章屬于次重點章，主要介紹了風險及風險管理的一些基本概念和原理，以及企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的各種風險的評估和應對等內容。本章所介紹的風險管理的原理和方法在企業(yè)的整個戰(zhàn)略管理流程中具有重要的意義，因而考生應該認真學習掌握。
本章重點掌握的內容包括：(1)企業(yè)面對的風險種類(包括外部風險和內部風險共l2種)；(2)風險管理概述(包括企業(yè)風險管理發(fā)展歷程、風險管理的概念、風險管理的目標、風險管理的范圍、風險管理的成本與效益、風險管理的文化和風險管理的障礙與關鍵問題)(3)風險管理基本流程(包括收集風險管理初始信息、進行風險評估、制定風險管理策略、提出和實施風險管理解決方案、風險管理的監(jiān)督與改進)；(4)企業(yè)風險管理體系(包括風險管理策略、風險管理的組織、內部控制系統(tǒng)、風險理財措施、風險管理信息系統(tǒng))；(5)風險管理技術與方法(包括頭腦風暴法、德爾菲法、失效模式影響和危害度分析法、流程圖分析法、馬爾科夫分析法、風險評估系圖法、情景分析法、敏感性分析法．事件樹分析法、決策樹法、蒙特卡洛隨機模擬法和統(tǒng)計推論法)；(6)8大案例的分析。
本章考試的題型一般為客觀題和簡答題，但對本章的一些基礎知識的理解是解決綜合題的必要前提，近3年平均分值為l0分。2013年除了關注客觀題，本章還需要重點關注以下五個方面內容考主觀題：政治風險、社會文化風險、市場風險、產(chǎn)業(yè)風險、信用風險、戰(zhàn)略風險、操作風險和財務風險的含義及類別；風險管理的文化；風險管理策略；衍生金融工具的簡單計算；企業(yè)的各種主要風險(重點是結合【案例5．4】-【案例5．8】，關注政治風險、利率風險、匯率風險、操作風險和財務風險的管理流程、策略與方法)的分析和應對策略。
2013年教材主要變化
將2012年教材第九章風險管理原則、第十章風險管理實務和第十一章企業(yè)倒閉風險的相關內容調整到本章，并在內容上做了大幅度的增刪，教材內容的主要變化有：(1)新增第一節(jié)風險概述，與2012年教材本章第一節(jié)內容相比，全部重新編寫；’(2)第二節(jié)風險管理概述，新增企業(yè)風險管理發(fā)展歷程、風險管理的目標、風險管理的范圍；(3)筅二節(jié)風險管理概述，風險管理成本與效益、風險管理的文化全部內容重新編寫；(4)新增第三節(jié)風險管理基本流程；(5)新增第四節(jié)風險管理體系；(6)新增第五節(jié)風險管理技術與方法；(7)新增【案例5．1】-【案例5．3】。
本章考情分析
本章屬于次重點章，主要介紹了風險及風險管理的一些基本概念和原理，以及企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的各種風險的評估和應對等內容。本章所介紹的風險管理的原理和方法在企業(yè)的整個戰(zhàn)略管理流程中具有重要的意義，因而考生應該認真學習掌握。
本章重點掌握的內容包括：(1)企業(yè)面對的風險種類(包括外部風險和內部風險共l2種)；(2)風險管理概述(包括企業(yè)風險管理發(fā)展歷程、風險管理的概念、風險管理的目標、風險管理的范圍、風險管理的成本與效益、風險管理的文化和風險管理的障礙與關鍵問題)(3)風險管理基本流程(包括收集風險管理初始信息、進行風險評估、制定風險管理策略、提出和實施風險管理解決方案、風險管理的監(jiān)督與改進)；(4)企業(yè)風險管理體系(包括風險管理策略、風險管理的組織、內部控制系統(tǒng)、風險理財措施、風險管理信息系統(tǒng))；(5)風險管理技術與方法(包括頭腦風暴法、德爾菲法、失效模式影響和危害度分析法、流程圖分析法、馬爾科夫分析法、風險評估系圖法、情景分析法、敏感性分析法．事件樹分析法、決策樹法、蒙特卡洛隨機模擬法和統(tǒng)計推論法)；(6)8大案例的分析。
本章考試的題型一般為客觀題和簡答題，但對本章的一些基礎知識的理解是解決綜合題的必要前提，近3年平均分值為l0分。2013年除了關注客觀題，本章還需要重點關注以下五個方面內容考主觀題：政治風險、社會文化風險、市場風險、產(chǎn)業(yè)風險、信用風險、戰(zhàn)略風險、操作風險和財務風險的含義及類別；風險管理的文化；風險管理策略；衍生金融工具的簡單計算；企業(yè)的各種主要風險(重點是結合【案例5．4】-【案例5．8】，關注政治風險、利率風險、匯率風險、操作風險和財務風險的管理流程、策略與方法)的分析和應對策略。
2013年教材主要變化
將2012年教材第九章風險管理原則、第十章風險管理實務和第十一章企業(yè)倒閉風險的相關內容調整到本章，并在內容上做了大幅度的增刪，教材內容的主要變化有：(1)新增第一節(jié)風險概述，與2012年教材本章第一節(jié)內容相比，全部重新編寫；’(2)第二節(jié)風險管理概述，新增企業(yè)風險管理發(fā)展歷程、風險管理的目標、風險管理的范圍；(3)筅二節(jié)風險管理概述，風險管理成本與效益、風險管理的文化全部內容重新編寫；(4)新增第三節(jié)風險管理基本流程；(5)新增第四節(jié)風險管理體系；(6)新增第五節(jié)風險管理技術與方法；(7)新增【案例5．1】-【案例5．3】。