第九章
一、單項選擇題
1.在某企業(yè)的年終大會上，董事長強調(diào)：風(fēng)險是不以企業(yè)的意志為轉(zhuǎn)移的，企業(yè)只能采取風(fēng)險管理辦法降低風(fēng)險發(fā)生的頻率，這需要每個員工的努力。董事長強調(diào)了風(fēng)險的( )。
A.普遍性
B.損失性
C.客觀性
D.可變性
2.甲企業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展使得企業(yè)處于成熟階段，從行業(yè)風(fēng)險的角度來看，該資料體現(xiàn)了行業(yè)風(fēng)險關(guān)鍵因素中的( )。
A.波動性
B.集中程度
C.生命周期階段
D.不確定
3.如今海爾集團已經(jīng)成為一個跨國企業(yè)，國際地位非常重要。海爾集團也因此常受到匯率變化的影響。該風(fēng)險屬于( )。
A.市場風(fēng)險
B.政治風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.項目風(fēng)險
4.海爾集團的“砸冰箱”事件被許多企業(yè)所引用，強調(diào)產(chǎn)品的質(zhì)量是第一位的。但是海爾之所以有這樣的舉動是因為產(chǎn)品存在問題，而產(chǎn)品出問題的根本原因是員工的疏忽。引起該事件的根本原因?qū)儆? )。
A.政治風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.信用風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
5.甲企業(yè)有50萬元的應(yīng)收賬款馬上就到期了，但是欠款企業(yè)不能及時償還這筆貨款。此時甲企業(yè)面臨的是( )。
A.信用風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.政治風(fēng)險
D.環(huán)境風(fēng)險
6.某化工企業(yè)排放了大量的污氣，從而受到周圍居民的舉報，該企業(yè)面臨的主要風(fēng)險是( )。
A.流動性風(fēng)險
B.環(huán)境風(fēng)險
C.產(chǎn)品風(fēng)險
D.政治風(fēng)險
7.甲企業(yè)意識到風(fēng)險是客觀存在的，必須進行風(fēng)險管理。甲企業(yè)從內(nèi)部控制開始做起，確定內(nèi)部控制基調(diào)的是( )。
A.董事會及首席執(zhí)行官
B.外聘審計師
C.雇員
D.業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)
8.企業(yè)風(fēng)險管理中，負責(zé)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性的報告的是( )。
A.董事會及首席執(zhí)行官
B.外聘審計師
C.雇員
D.業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)
9.用以評估風(fēng)險影響的常見的定性方法是( )。
A.制作風(fēng)險評估系圖
B.決策樹
C.情境設(shè)計
D.敏感性分析
10.在投資股票的時候，人們往往會投資不同的股票來分散風(fēng)險，也就是說“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。該思想體現(xiàn)的是風(fēng)險應(yīng)對策略中的( )。
A.風(fēng)險規(guī)避
B.風(fēng)險降低
C.風(fēng)險保留
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
11.甲企業(yè)在進行一個項目前，分析出該項目的損失為10萬元的風(fēng)險，而且發(fā)生的概率不大。因此該企業(yè)決定接受該項目。甲企業(yè)采取的風(fēng)險應(yīng)對策略是( )。
A.風(fēng)險規(guī)避
B.風(fēng)險降低
C.風(fēng)險保留
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
12.甲企業(yè)采用風(fēng)險管理后，發(fā)現(xiàn)費用等方面的支出有很大的縮減。該資料體現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險管理效益中的( )。
A.改進產(chǎn)品和服務(wù)周期
B.對于整體經(jīng)濟資本的更低要求
C.成本節(jié)約
D.更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本
13.某企業(yè)打算收購?fù)鈬囊粋€小型企業(yè)，但是最近該國政局動蕩，甲企業(yè)最終決定放棄收購。甲企業(yè)面臨若實行收購則極可能面臨的是( )。
A.市場風(fēng)險
B.政治風(fēng)險
C.利率風(fēng)險
D.項目風(fēng)險
二、多項選擇題
1.下列各項中屬于風(fēng)險的特性的有( )。
A.普遍性
B.損失性
C.客觀性
D.可變性
2.某企業(yè)經(jīng)過分析獲得了受市場風(fēng)險影響的結(jié)果，則該企業(yè)可能存在的風(fēng)險有( )。
A.利率風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.股票價格風(fēng)險
D.商品價格風(fēng)險
3.甲企業(yè)在風(fēng)險管理方面一直處于弱勢地位，若想加強企業(yè)的風(fēng)險管理能力，可以從以下哪些角度進行加強( )。
A.調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略
B.加強風(fēng)險應(yīng)對決策
C.提高經(jīng)營性意外和損失
D.抓住機遇
4.下列各項中可以用來確定風(fēng)險對企業(yè)的影響的工具的有( )。
A.情景設(shè)計
B.計算機模擬
C.敏感性分析
D.決策樹
5.甲企業(yè)管理風(fēng)險的能力較強，因此一直是保留風(fēng)險并盡力從風(fēng)險中獲得收益，下列各項中屬于風(fēng)險保留的有( )。
A.風(fēng)險接受
B.風(fēng)險吸收
C.風(fēng)險容忍
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
6.甲企業(yè)正在分析某項目的風(fēng)險損失，但是該風(fēng)險的不確定性很大，該不確定性體現(xiàn)在( )。
A.發(fā)生與否不確定
B.發(fā)生的時間不確定
C.發(fā)生的狀況不確定
D.發(fā)生的嚴重程度不確定
7.現(xiàn)在越來越多的企業(yè)任命了首席風(fēng)險總監(jiān)，下列各項中屬于首席風(fēng)險總監(jiān)的典型報告的有( )。
A.信貸風(fēng)險
B.操作風(fēng)險
C.市場風(fēng)險
D.保險
8.持續(xù)監(jiān)察是風(fēng)險管理的需要考慮的因素，持續(xù)監(jiān)察的方面包括( )。
A.戰(zhàn)略層面
B.戰(zhàn)術(shù)層面
C.行業(yè)層面
D.運營層面
9.風(fēng)險管理對于企業(yè)的發(fā)展是必不可少的，會給企業(yè)帶來各種各樣的效益，下列各項中屬于風(fēng)險管理的效益的有( )。
A.成本節(jié)約
B.改進產(chǎn)品和服務(wù)周期
C.改進管理的重點
D.破壞和機會成本
10.風(fēng)險管理文化對于風(fēng)險管理是非正常重要的。下列各項屬于創(chuàng)建風(fēng)險管理文化好處的有( )。
A.有助于溝通
B.有助于協(xié)作
C.有助于提高質(zhì)量
D.有助于聯(lián)系
三、簡答題
金蝶公司通過在風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)域的大量實踐和理論創(chuàng)新，融合兩套方法論的優(yōu)勢，推出新一代企業(yè)級風(fēng)險管理與內(nèi)部控制全面解決方案。依托金蝶特有的中國管理智庫和成熟 IT技術(shù)，為用戶提供風(fēng)險與內(nèi)控管理咨詢、IT咨詢和IT落地的一體化服務(wù)。
要求：
(1)簡述風(fēng)險管理的要素。
(2)簡述風(fēng)險管理的效益和成本。
(3)簡述應(yīng)對風(fēng)險的策略。
一、單項選擇題
1.
【答案】C
【解析】風(fēng)險是不以企業(yè)意志為轉(zhuǎn)移，獨立于企業(yè)意志之外的客觀存在。企業(yè)只能采取風(fēng)險管理辦法降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險。
2.
【答案】C
【解析】行業(yè)風(fēng)險的關(guān)鍵因素包括：生命周期階段、波動性和集中程度。生命周期階段，講述的是企業(yè)會經(jīng)歷起步期、成長期、成熟期、衰退期。
3.
【答案】A
【解析】市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。
4.
【答案】D
【解析】操作風(fēng)險是指由于員工、過程、基礎(chǔ)設(shè)施或技術(shù)或?qū)\作有影響的類似因素(包括欺詐活動)的失誤而導(dǎo)致虧損的風(fēng)險。
5.
【答案】A
【解析】賒欠會產(chǎn)生不予支付的風(fēng)險。因而，信用風(fēng)險是指交易對方在賬款到期時不予支付的風(fēng)險。
6.
【答案】B
【解析】大量的污氣會造成環(huán)境污染，面臨的是環(huán)境風(fēng)險。
7.
【答案】A
【解析】董事會及首席執(zhí)行官確定內(nèi)部控制基調(diào)。
8.
【答案】B
【解析】外聘審計師負責(zé)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性。
9.
【答案】A
【解析】制作風(fēng)險評估系圖是評估風(fēng)險影響常見的定性方法。
10.
【答案】B
【解析】風(fēng)險降低(亦稱作風(fēng)險緩解)。風(fēng)險降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧└淖儾焕蠊母怕?，從而減低風(fēng)險或減輕損失，將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險的分散是最常見的風(fēng)險降低的方法。
11.
【答案】C
【解析】風(fēng)險保留包括風(fēng)險接受、風(fēng)險吸收和風(fēng)險容忍。該企業(yè)采取的是風(fēng)險接受。
12.
【答案】C
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約、改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期、對于整體經(jīng)濟資本的要求更低、更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本、對融資成本的影響、有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問
責(zé)制、改進管理的重點、增強信譽和透明度、改進利潤質(zhì)量。
13.
【答案】B
【解析】國家政局動蕩屬于政治方面的阻礙，屬于政治風(fēng)險。
二、多項選擇題
1.
【答案】ABCD
【解析】風(fēng)險具有四種特性，分別是客觀性、普遍性、損失性和可變性。
2.
【答案】ABCD
【解析】市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。
3.
【答案】ABD
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理主要包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強風(fēng)險應(yīng)對決策、降低經(jīng)營性意外和損失、抓住機遇、識別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險。
4.
【答案】ABCD
【解析】大量工具可用來確定風(fēng)險對企業(yè)的影響，比如情景設(shè)計、敏感性分析、決策樹、計算機模擬、軟件包和對現(xiàn)有數(shù)據(jù)的分析。
5.
【答案】ABC
【解析】風(fēng)險保留包括風(fēng)險接受、風(fēng)險吸收和風(fēng)險容忍。
6.
【答案】ABCD
【解析】風(fēng)險的不確定表現(xiàn)在：發(fā)生與否不確定、發(fā)生的時間不確定、發(fā)生的狀況不確定、發(fā)生的后果嚴重程度不確定。
7.
【答案】ABCD
【解析】首席風(fēng)險總監(jiān)的典型報告包括信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、保險和證券管理。
8.
【答案】ABD
【解析】持續(xù)監(jiān)察包括戰(zhàn)略層面、戰(zhàn)術(shù)層面和運營層面。
9.
【答案】ABC
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約，改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期，對于整體經(jīng)濟資本的要求更低，更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本，對融資成本的影響，有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問
責(zé)制，改進管理的重點，增強信譽和透明度和改進利潤質(zhì)量。
10.
【答案】ABD
【解析】創(chuàng)建風(fēng)險管理文化的好處是有助于溝通、協(xié)作和聯(lián)系。
三、簡答題
【答案】
(1)企業(yè)風(fēng)險管理主要包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強風(fēng)險應(yīng)對決策、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險、抓住機遇。
(2)風(fēng)險管理的成本：基本框架、破壞和機會成本 、政治資本。
風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約，改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期，對于整體經(jīng)濟資本的更低要求，更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本，對融資成本的影響，有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問責(zé)制，改進管理的重點，增強信譽和透明度和改進利潤質(zhì)量。
(3)應(yīng)對風(fēng)險的策略：風(fēng)險降低、風(fēng)險保留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避。
一、單項選擇題
1.在某企業(yè)的年終大會上，董事長強調(diào)：風(fēng)險是不以企業(yè)的意志為轉(zhuǎn)移的，企業(yè)只能采取風(fēng)險管理辦法降低風(fēng)險發(fā)生的頻率，這需要每個員工的努力。董事長強調(diào)了風(fēng)險的( )。
A.普遍性
B.損失性
C.客觀性
D.可變性
2.甲企業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展使得企業(yè)處于成熟階段，從行業(yè)風(fēng)險的角度來看，該資料體現(xiàn)了行業(yè)風(fēng)險關(guān)鍵因素中的( )。
A.波動性
B.集中程度
C.生命周期階段
D.不確定
3.如今海爾集團已經(jīng)成為一個跨國企業(yè)，國際地位非常重要。海爾集團也因此常受到匯率變化的影響。該風(fēng)險屬于( )。
A.市場風(fēng)險
B.政治風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.項目風(fēng)險
4.海爾集團的“砸冰箱”事件被許多企業(yè)所引用，強調(diào)產(chǎn)品的質(zhì)量是第一位的。但是海爾之所以有這樣的舉動是因為產(chǎn)品存在問題，而產(chǎn)品出問題的根本原因是員工的疏忽。引起該事件的根本原因?qū)儆? )。
A.政治風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.信用風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
5.甲企業(yè)有50萬元的應(yīng)收賬款馬上就到期了，但是欠款企業(yè)不能及時償還這筆貨款。此時甲企業(yè)面臨的是( )。
A.信用風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.政治風(fēng)險
D.環(huán)境風(fēng)險
6.某化工企業(yè)排放了大量的污氣，從而受到周圍居民的舉報，該企業(yè)面臨的主要風(fēng)險是( )。
A.流動性風(fēng)險
B.環(huán)境風(fēng)險
C.產(chǎn)品風(fēng)險
D.政治風(fēng)險
7.甲企業(yè)意識到風(fēng)險是客觀存在的，必須進行風(fēng)險管理。甲企業(yè)從內(nèi)部控制開始做起，確定內(nèi)部控制基調(diào)的是( )。
A.董事會及首席執(zhí)行官
B.外聘審計師
C.雇員
D.業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)
8.企業(yè)風(fēng)險管理中，負責(zé)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性的報告的是( )。
A.董事會及首席執(zhí)行官
B.外聘審計師
C.雇員
D.業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)
9.用以評估風(fēng)險影響的常見的定性方法是( )。
A.制作風(fēng)險評估系圖
B.決策樹
C.情境設(shè)計
D.敏感性分析
10.在投資股票的時候，人們往往會投資不同的股票來分散風(fēng)險，也就是說“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。該思想體現(xiàn)的是風(fēng)險應(yīng)對策略中的( )。
A.風(fēng)險規(guī)避
B.風(fēng)險降低
C.風(fēng)險保留
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
11.甲企業(yè)在進行一個項目前，分析出該項目的損失為10萬元的風(fēng)險，而且發(fā)生的概率不大。因此該企業(yè)決定接受該項目。甲企業(yè)采取的風(fēng)險應(yīng)對策略是( )。
A.風(fēng)險規(guī)避
B.風(fēng)險降低
C.風(fēng)險保留
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
12.甲企業(yè)采用風(fēng)險管理后，發(fā)現(xiàn)費用等方面的支出有很大的縮減。該資料體現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險管理效益中的( )。
A.改進產(chǎn)品和服務(wù)周期
B.對于整體經(jīng)濟資本的更低要求
C.成本節(jié)約
D.更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本
13.某企業(yè)打算收購?fù)鈬囊粋€小型企業(yè)，但是最近該國政局動蕩，甲企業(yè)最終決定放棄收購。甲企業(yè)面臨若實行收購則極可能面臨的是( )。
A.市場風(fēng)險
B.政治風(fēng)險
C.利率風(fēng)險
D.項目風(fēng)險
二、多項選擇題
1.下列各項中屬于風(fēng)險的特性的有( )。
A.普遍性
B.損失性
C.客觀性
D.可變性
2.某企業(yè)經(jīng)過分析獲得了受市場風(fēng)險影響的結(jié)果，則該企業(yè)可能存在的風(fēng)險有( )。
A.利率風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.股票價格風(fēng)險
D.商品價格風(fēng)險
3.甲企業(yè)在風(fēng)險管理方面一直處于弱勢地位，若想加強企業(yè)的風(fēng)險管理能力，可以從以下哪些角度進行加強( )。
A.調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略
B.加強風(fēng)險應(yīng)對決策
C.提高經(jīng)營性意外和損失
D.抓住機遇
4.下列各項中可以用來確定風(fēng)險對企業(yè)的影響的工具的有( )。
A.情景設(shè)計
B.計算機模擬
C.敏感性分析
D.決策樹
5.甲企業(yè)管理風(fēng)險的能力較強，因此一直是保留風(fēng)險并盡力從風(fēng)險中獲得收益，下列各項中屬于風(fēng)險保留的有( )。
A.風(fēng)險接受
B.風(fēng)險吸收
C.風(fēng)險容忍
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
6.甲企業(yè)正在分析某項目的風(fēng)險損失，但是該風(fēng)險的不確定性很大，該不確定性體現(xiàn)在( )。
A.發(fā)生與否不確定
B.發(fā)生的時間不確定
C.發(fā)生的狀況不確定
D.發(fā)生的嚴重程度不確定
7.現(xiàn)在越來越多的企業(yè)任命了首席風(fēng)險總監(jiān)，下列各項中屬于首席風(fēng)險總監(jiān)的典型報告的有( )。
A.信貸風(fēng)險
B.操作風(fēng)險
C.市場風(fēng)險
D.保險
8.持續(xù)監(jiān)察是風(fēng)險管理的需要考慮的因素，持續(xù)監(jiān)察的方面包括( )。
A.戰(zhàn)略層面
B.戰(zhàn)術(shù)層面
C.行業(yè)層面
D.運營層面
9.風(fēng)險管理對于企業(yè)的發(fā)展是必不可少的，會給企業(yè)帶來各種各樣的效益，下列各項中屬于風(fēng)險管理的效益的有( )。
A.成本節(jié)約
B.改進產(chǎn)品和服務(wù)周期
C.改進管理的重點
D.破壞和機會成本
10.風(fēng)險管理文化對于風(fēng)險管理是非正常重要的。下列各項屬于創(chuàng)建風(fēng)險管理文化好處的有( )。
A.有助于溝通
B.有助于協(xié)作
C.有助于提高質(zhì)量
D.有助于聯(lián)系
三、簡答題
金蝶公司通過在風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)域的大量實踐和理論創(chuàng)新，融合兩套方法論的優(yōu)勢，推出新一代企業(yè)級風(fēng)險管理與內(nèi)部控制全面解決方案。依托金蝶特有的中國管理智庫和成熟 IT技術(shù)，為用戶提供風(fēng)險與內(nèi)控管理咨詢、IT咨詢和IT落地的一體化服務(wù)。
要求：
(1)簡述風(fēng)險管理的要素。
(2)簡述風(fēng)險管理的效益和成本。
(3)簡述應(yīng)對風(fēng)險的策略。
一、單項選擇題
1.
【答案】C
【解析】風(fēng)險是不以企業(yè)意志為轉(zhuǎn)移，獨立于企業(yè)意志之外的客觀存在。企業(yè)只能采取風(fēng)險管理辦法降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險。
2.
【答案】C
【解析】行業(yè)風(fēng)險的關(guān)鍵因素包括：生命周期階段、波動性和集中程度。生命周期階段，講述的是企業(yè)會經(jīng)歷起步期、成長期、成熟期、衰退期。
3.
【答案】A
【解析】市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。
4.
【答案】D
【解析】操作風(fēng)險是指由于員工、過程、基礎(chǔ)設(shè)施或技術(shù)或?qū)\作有影響的類似因素(包括欺詐活動)的失誤而導(dǎo)致虧損的風(fēng)險。
5.
【答案】A
【解析】賒欠會產(chǎn)生不予支付的風(fēng)險。因而，信用風(fēng)險是指交易對方在賬款到期時不予支付的風(fēng)險。
6.
【答案】B
【解析】大量的污氣會造成環(huán)境污染，面臨的是環(huán)境風(fēng)險。
7.
【答案】A
【解析】董事會及首席執(zhí)行官確定內(nèi)部控制基調(diào)。
8.
【答案】B
【解析】外聘審計師負責(zé)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性。
9.
【答案】A
【解析】制作風(fēng)險評估系圖是評估風(fēng)險影響常見的定性方法。
10.
【答案】B
【解析】風(fēng)險降低(亦稱作風(fēng)險緩解)。風(fēng)險降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧└淖儾焕蠊母怕?，從而減低風(fēng)險或減輕損失，將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險的分散是最常見的風(fēng)險降低的方法。
11.
【答案】C
【解析】風(fēng)險保留包括風(fēng)險接受、風(fēng)險吸收和風(fēng)險容忍。該企業(yè)采取的是風(fēng)險接受。
12.
【答案】C
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約、改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期、對于整體經(jīng)濟資本的要求更低、更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本、對融資成本的影響、有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問
責(zé)制、改進管理的重點、增強信譽和透明度、改進利潤質(zhì)量。
13.
【答案】B
【解析】國家政局動蕩屬于政治方面的阻礙，屬于政治風(fēng)險。
二、多項選擇題
1.
【答案】ABCD
【解析】風(fēng)險具有四種特性，分別是客觀性、普遍性、損失性和可變性。
2.
【答案】ABCD
【解析】市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。
3.
【答案】ABD
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理主要包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強風(fēng)險應(yīng)對決策、降低經(jīng)營性意外和損失、抓住機遇、識別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險。
4.
【答案】ABCD
【解析】大量工具可用來確定風(fēng)險對企業(yè)的影響，比如情景設(shè)計、敏感性分析、決策樹、計算機模擬、軟件包和對現(xiàn)有數(shù)據(jù)的分析。
5.
【答案】ABC
【解析】風(fēng)險保留包括風(fēng)險接受、風(fēng)險吸收和風(fēng)險容忍。
6.
【答案】ABCD
【解析】風(fēng)險的不確定表現(xiàn)在：發(fā)生與否不確定、發(fā)生的時間不確定、發(fā)生的狀況不確定、發(fā)生的后果嚴重程度不確定。
7.
【答案】ABCD
【解析】首席風(fēng)險總監(jiān)的典型報告包括信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、保險和證券管理。
8.
【答案】ABD
【解析】持續(xù)監(jiān)察包括戰(zhàn)略層面、戰(zhàn)術(shù)層面和運營層面。
9.
【答案】ABC
【解析】企業(yè)風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約，改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期，對于整體經(jīng)濟資本的要求更低，更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本，對融資成本的影響，有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問
責(zé)制，改進管理的重點，增強信譽和透明度和改進利潤質(zhì)量。
10.
【答案】ABD
【解析】創(chuàng)建風(fēng)險管理文化的好處是有助于溝通、協(xié)作和聯(lián)系。
三、簡答題
【答案】
(1)企業(yè)風(fēng)險管理主要包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強風(fēng)險應(yīng)對決策、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重和跨企業(yè)的風(fēng)險、抓住機遇。
(2)風(fēng)險管理的成本：基本框架、破壞和機會成本 、政治資本。
風(fēng)險管理的效益：成本節(jié)約，改進產(chǎn)品和服務(wù)的周期，對于整體經(jīng)濟資本的更低要求，更好地在業(yè)務(wù)部門之間分配資本，對融資成本的影響，有風(fēng)險意識的經(jīng)營文化和問責(zé)制，改進管理的重點，增強信譽和透明度和改進利潤質(zhì)量。
(3)應(yīng)對風(fēng)險的策略：風(fēng)險降低、風(fēng)險保留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避。