一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
下列選項不屬于風險轉(zhuǎn)移的具體方法是( )。
A．MBS
B．自我對沖
C．存款保險公司
D．資產(chǎn)支持證券ABS
【正確答案】：B
第2題
《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行( )。
A．必須自行估計每筆債項的違約損失率
B．由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率
C．參照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定給出違約損失率
D．由信用評級機構(gòu)給出違約損失率
【正確答案】：B
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。
第3題
在針對半個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的( )。
A．低債務(wù)承受能力
B．高債務(wù)承受能力
C．平均債務(wù)承受能力
D．以上皆不正確
【正確答案】：B
第4題
在操作風險關(guān)鍵指標中交易結(jié)果和財務(wù)結(jié)果差異過大意味著( )。
A．工作人員缺乏職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德
B．存在管理報表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風險
C．前臺和后臺在執(zhí)行和管理交易訂單時不準確
D．信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障
【正確答案】：B
第5題
( )負責商業(yè)銀行的風險信息的收集、分析和報告。
A．風險管理委員會
B．風險管理部門
C．高級管理層
D．其他風險控制部門
【正確答案】：D
第6題
下列選項關(guān)于信用風險和市場風險、操作風險的辨析，說法正確的是( )。
A．信用風險具有明顯的系統(tǒng)風險特征
B．市場風險具有數(shù)據(jù)有數(shù)和易于計量的特點，具有明顯的非系統(tǒng)風險特征，難以通過分散化投資完全消除
C．操作風險具有非營利性，容易引發(fā)市場風險和信用風險
D．以上說法皆不正確
【正確答案】：C
第7題
在法律風險管理體系中，法律風險管理部門應(yīng)承擔的職責有( )。
A．識別、評估和監(jiān)測法律風險
B．擬定法律風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審查批準
C．參與操作風險管理程序，并及時向董事會和高級管理層提供獨立的風險報告
D．以上都是
【正確答案】：D
第8題
根據(jù)我國《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》管理條約規(guī)定，操作風險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，其計算公式為( )。
A．操作風險損失率=操作造成的損失額：前一期凈利息收入+非利息收入平均值之比
B．操作風險損失率=操作造成的損失額：前三期凈利息收入+非利息收入平均值之比
C．操作風險損失率=操作造成的損失額：前一期凈利息收入+利息收入平均值之比
D．操作風險損失率=操作造成的損失額：前三期凈利息收入+利息收入平均值之比
【正確答案】：B
第9題
VaR是指在一定的持有期和給定的( )下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在大損失。
A．置信水平
B．敏感水平
C．統(tǒng)計分布
D．潛在風險
【正確答案】：A
第10題
按照國際實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施為( )。
A．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會的二級管理方式
B．從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的是二級管理方式
C．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式
D．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會，再從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的三級管理方式
【正確答案】：C
第11題
下列選項關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不正確的是( )。
A．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面
B．商業(yè)銀行戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進、發(fā)展的指示燈，指引商業(yè)銀行的前進方向以及如何達到目的地
C．戰(zhàn)略目標決定實現(xiàn)路徑
D．戰(zhàn)略目標一旦發(fā)生改變，商業(yè)銀行的各項工作仍然可以有序展開
【正確答案】：D
第12題
正常貸款遷徙率計算公式是由( )中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款的比值，正常貸款包括正常貸款和關(guān)注貸款兩種。
A．關(guān)注類貸款
B．可疑類貸款
C．正常類貸款
D．次級類貸款
【正確答案】：C
第13題
商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是 ( )。
A．經(jīng)濟前景
B．資本收益率
C．過去的組合集中情況
D．組合在戰(zhàn)略層面的重要性
【正確答案】：B
第14題
壓力測試通常使用( )方法。
A．敏感性分析和情景分析
B．敏感性分析和假設(shè)性分析
C．假設(shè)性分析和情景分析
D．以上皆不正確
【正確答案】：A
第15題
( )僅用來衡量大型特別是跨國銀行的流動性風險程度。
A．核心存款比例
B．大額負債依賴度
C．貸款總額與總資產(chǎn)的比率
D．現(xiàn)金頭寸指標
【正確答案】：A
第16題
在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會負責，未設(shè)置董事會的，由( )負責。
A．高級管理層
B．行長
C．風險管理部門
D．監(jiān)管會
【正確答案】：B
第17題
我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風險主要集中于( )，屬于多發(fā)危險。
A．內(nèi)部人作案
B．內(nèi)外勾結(jié)
C．外部人作案
D．內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案
【正確答案】：D
第18題
員工人均培訓(xùn)費用公式為：年度員工培訓(xùn)費用/員工人數(shù)，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作技能方面所作出的努力。如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，意味著( )，可能會留下操作隱患。
A．員工培訓(xùn)效率下降
B．多數(shù)員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
C．員工培訓(xùn)效率上升
D．部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
【正確答案】：D
第19題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級重年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義二者的違約概率分別為( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正確答案】：D
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第20題
CreditPortfolio View模型在計算違約率時，取決的因素不包括( )。
A．宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)
B．債務(wù)人的信用狀況
C．對整個經(jīng)濟體系產(chǎn)生影響的沖擊或政策
D．僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革
【正確答案】：B
第21題
如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。這意味著銀行面臨( )。
A．匯率風險
B．基準風險
C．期權(quán)性風險
D．重新定價風險
【正確答案】：D
第22題
市場風險中常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間所存在的差異是指( )。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期權(quán)性風險
【正確答案】：A
第23題
( )類集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組。
A．縱向一體化集團
B．多元化集團
C．橫向一體化集團
D．跨國公司
【正確答案】：B
第24題
下列選項的風險管理數(shù)理計算方式中，不適合對于不同規(guī)模的投資效果進行直接比較的是( )。
A．絕對收益
B．百分比收益率
C．對數(shù)收益率
D．預(yù)期收益率
【正確答案】：A
第25題
巴塞爾委員會認為( )是對付操作風險的第一道防線。
A．資本約束
B．風險防范
C．內(nèi)部控制
D．公司治理
【正確答案】：C
第26題
根據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)該為所選的風險指標設(shè)定門檻值，如上下不超過 ( )，不超過( )元人民幣。
A．5%，1000
B．3%，1000
C．5%，5000
D．3%，5000
【正確答案】：B
第27題
代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，為獲得客戶允許代理扣劃資金或進行交易，屬于( )操作風險點。
A．人員因素
B．外部事件
C．內(nèi)部流程
D．系統(tǒng)缺陷
【正確答案】：C
第28題
( )對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質(zhì)量有著非常重要的作用，直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力。
A．風險識別
B．風險計量
C．風險監(jiān)測
D．風險控制
【正確答案】：C
第29題
下列關(guān)于巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的定性標準，說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理崗位，負責設(shè)立和實施商業(yè)銀行的操作風險管理框架
B．商業(yè)銀行必須在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風險資本
C．商業(yè)銀行必須表明操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件
D．商業(yè)銀行必須以正式文件形式制定內(nèi)部操作風險管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對違規(guī)的處理辦法
【正確答案】：C
[答案解析]C商業(yè)銀行必須表明操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件，這是定量標準的要求。
第30題
《巴塞爾新資本協(xié)議》對操作風險經(jīng)濟資本計量的三種方法其中在復(fù)雜性和風險敏感性方面強的是( )。
A．基本指標法
B．標準法
C．內(nèi)部評級法
D．高級計量法
【正確答案】：D
第31題
錯誤監(jiān)控/報告是容易引起操作風險的內(nèi)部流程因素之一。它指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行的匯報義務(wù)或者( )不準確。
A．匯報義務(wù)
B．監(jiān)管職責
C．操作規(guī)范
D．風險管理
【正確答案】：A
第32題
隨著中國經(jīng)濟的高速增長，中國未來對能源和初級產(chǎn)品的進口需求將有增無減，而這無疑將推高全球能源和初級產(chǎn)品價格，為此，國家投資公司可以購買全球主要能源和初級產(chǎn)品供應(yīng)商的部分股票，國家投資公司在市場風險控制中，運用了( )。
A．限額管
B．風險監(jiān)測
C．風險對沖
D．期貨投資
【正確答案】：C
[答案解析]風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。
第33題
( )是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。
A．商業(yè)銀行公司治理
B．商業(yè)銀行風險管理
C．商業(yè)銀行戰(zhàn)略管
D．商業(yè)銀行內(nèi)部控制
【正確答案】：A
第34題
隨機變量X的概率分布表如下： k1410
p20@@%
則隨機變量X的期望是( )。
A．5.8
B．5.6
C．4.5
D．4.8
【正確答案】：A
[答案解析]E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。
第35題
全面風險管理有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。
A．企業(yè)的目標
B．企業(yè)的各個層級
C．企業(yè)的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)
D．全面風險管理要素
【正確答案】：C
第36題
流動性監(jiān)管核心指標包括：流動性比例、超額備付金比率、核心負債比例和流動性缺口比率，其中流動性指標的計算公式是( )。
A．流動性資產(chǎn)余額/負債余額×100%
B．流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%
C．流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額
D．流動性資產(chǎn)余額平均值/流動性負債平均值×100%
【正確答案】：B
第37題
當國際貸款金額巨大時，貸款銀行面臨的國家風險及其可能造成的經(jīng)濟損失就很大了，因而不易取得第三方保證。在這種情況下，貸款活動通常是以( )方式進行，從而減少個別銀行單獨放款的可能風險。
A．IMF貸款
B．共同投資
C．國別限額
D．銀團貸款
【正確答案】：D
第38題
提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風險狀況，風險評估結(jié)果通常以風險圖、風險表的形式來展示。下列關(guān)于風險表說法正確的是( )。
A．顏色越深表示風險越嚴重
B．表中的“1”表示好轉(zhuǎn)
C．表中的“0”表示惡化
D．無數(shù)值表示無風險
【正確答案】：A
[答案解析]B．表中的“1”表示惡化，C．表中的“0”表示好轉(zhuǎn)D．無數(shù)值表示不變。
第39題
截至2005年6月底，中國投資于美國證券的資金為5237億美元，占當時中國外匯儲備的74%，僅次于日本和英國；投資于美國長期債券的金額為4850億美元，占當時中國外匯儲備的68%，其中投資于美國財政部國債的比率為57%，投資于美國政府機構(gòu)債券的比率為 36%、投資于美國企業(yè)債券的比率為7%。截至2006年12月末，中國國家外匯儲備余額為 10663億美元，同比增長30.22%，增幅比上年下降4個百分點。全年外匯儲備增加2473億美元，同比多增加384億美元。下列選項分析不正確的是( )。
A．我國外匯儲備美元所占比重較大
B．我國外匯儲備投資于美元一味強調(diào)的是安全性，然而忽視了盈利性
C．為防止美元下跌帶來損失，可以先賣出一部分美元，買人歐元、日元等其他國際主要儲備貨幣
D．我國外匯儲備投資應(yīng)強調(diào)投機性以帶來高額回報率
【正確答案】：D
第40題
清晰的戰(zhàn)略風險管理不包括( )。
A．戰(zhàn)略風險規(guī)劃
B．戰(zhàn)略風險識別
C．戰(zhàn)略風險評估
D．應(yīng)急方案
【正確答案】：A
第41題
下列關(guān)于各風險管理組織中各機構(gòu)主要職責的說法，正確的是( )。
A．董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B．高級管理層是商業(yè)銀行的高風險管理、決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任
C．風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施
D．風險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【正確答案】：C
[答案解析]A是由高級管理層負責的；B說的是董事會；D說的是監(jiān)事會。
第42題
《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經(jīng)濟資本計量的方法，其中風險敏感度高的是( )。
A．高級計量法
B．標準法
C．基本指標法
D．內(nèi)部評級法
【正確答案】：A
[答案解析]從低到高的順序為：基本—標準—高級
第43題
以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?( )
A．Credit Metrics
B．KMV模型
C．VAR模型
D．高級計量法
【正確答案】：C
[答案解析]VAR模型是針對市場風險計量的。
第44題
外部評級主要依靠( )。
A．專家定性分析
B．定量分析
C．定性分析和定量分析結(jié)合
D．以上都不對
【正確答案】：A
[答案解析]外部評級主要依靠專家定性分析。
第45題
風險管理文化的精神核心和重要、高層次的因素是( )。
A．風險管理知識
B．風險管理制度
C．風險管理理念
D．風險管理技能
【正確答案】：C
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第46題
商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A．吸存放貸
B．支付中介
C．貨幣創(chuàng)造
D．風險管理
【正確答案】：D
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第47題
在用基本指標法計量操作風險資本的公式KBIA=GI×α中，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例α為( )。
A．8%
B．12%
C．15%
D．18%
【正確答案】：C
[答案解析]略
第48題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級重年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.02%，0.04%
B．0.03%，0.03%
C．0.02%，0.03%
D．0.03%，0.04%
【正確答案】：D
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第49題
風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循( )的基本規(guī)律。
A．高風險低收益、低風險高收益
B．高風險高收益、低風險低收益
C．高風險高收益
D．低風險低收益
【正確答案】：B
[答案解析]風險收益匹配的原則。
第50題
隨機變量Y的概率分布表如下： Y14
P60@%
隨機變量Y的方差為( )。
A．2.76
B．2.16
C．4.06
D．4.68
【正確答案】：B
[答案解析]Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。
第51題
某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計劃2007年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為( )億元。
A．5
B．45
C．50
D．55
【正確答案】：D
[答案解析]以資本表示的組合限額；資本X資本分配權(quán)重。2006年的資；本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+100)×5% =55。
第52題
下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，不正確的是( )。
A．是一種定性分析的方法
B．要對影．響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析
C．要進行不同時期的對比分析
D．要結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)警
【正確答案】：A
[答案解析]是定量與定性分析相結(jié)合的方法。
第53題
與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有( )。
A．特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性
B．普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性
C．特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性
D．普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性
【正確答案】：B
[答案解析]B為商業(yè)銀行操作風險的三個特點；考生要掌握。
第54題
預(yù)期損失率的計算公式是( )。
A．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口
B．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額
C．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風險資產(chǎn)總額
D．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額
【正確答案】：A
[答案解析]略
第55題
在自我評估法中，下列操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是( )。
(1)全員風險識別與報告 (2)控制活動識別與評估
(3)制定與實施控制優(yōu)化方案 (4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析和風險識別與評估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正確答案】：D
[答案解析]略
第56題
在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員傘提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A．內(nèi)部評級法
B．基本指標法
C．標準法
D．高級計量法
【正確答案】：D
[答案解析]內(nèi)部評級法是信用風險中的方法；標準法的特征是八條產(chǎn)品線；基本指標用不到計量系統(tǒng)。
第57題
某Ⅱ年期零息債券的年收益率為16.7%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0.05
B．0.10
C．0.15
D．0.20
【正確答案】：B
[答案解析]違約概率=1-(1+1年期無風險年收益率)/(1+零息債券的年收益率)。
第58題
商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集牛于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于( )的風險管理策略。
A．風險對沖
B．風險分散
C．風險轉(zhuǎn)移
D．風險補償
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行的管理策略之一就是要分散風險。
第59題
按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性差的資產(chǎn)的是( )。
A．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
B．無法出售的貸款
C．可以出售、但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
【正確答案】：B
[答案解析]采取對比法：無法售出肯定比可以售出流動性差，排除C、D；債券的流動性較強，所以選B。
第60題
某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在CAMELs綜合評級中，該銀行應(yīng)屆于( )。
A．綜合評級1級
B．綜合評級2級
C．綜合評級3級
D．綜合評級4級
【正確答案】：B
[答案解析]略
第61題
某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為( )。
A．12.5%
B．15.0%
C．17.1%
D．11.3%
【正確答案】：C
[答案解析]關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。
第62題
下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。
A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用．推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險
【正確答案】：B
[答案解析]三大支柱是指低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。
第63題
Credit Metrics模型認為債務(wù)人的信用風險狀況用債務(wù)人的什么表示?( )
A．信用等級
B．資產(chǎn)規(guī)模
C．盈利水平
D．還款意愿
【正確答案】：A
[答案解析]Credit Metrics模型的基礎(chǔ)就是債務(wù)人的信用等級。
第64題
某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。
A．3.00%
B．3.11%
C．3.33%
D．3.58%
【正確答案】：C
[答案解析]凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。
第65題
下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。
A 減少在不熟悉市場的交易
B 強化交易員限額交易制度
C 購買未授權(quán)交易保險
D 為操作風險分配資本金
【正確答案】：C
[答案解析]風險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包。
第66題
商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A 吸存放貸
B 支付中介
C 貨幣創(chuàng)造
D 風險管理
【正確答案】：D
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第67題
絕對信用價差是指( )。
A．不同債券或貸款的收益率之間的差額
B．債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額
C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額
D．以上都不對
【正確答案】：B
[答案解析]考查絕對信用的定義。
第68題
假設(shè)外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟增加值(EVA)為( )萬元。 稅后凈利潤經(jīng)濟資本乘數(shù)VAR(250，99%)資本預(yù)期收益率
萬元12.51000萬元20%
A．1000
B．500
C．-500
D．-1 000
【正確答案】：C
[答案解析]經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率。
第69題
以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。
(1) 建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”
(2) SPV負責向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶
(3) SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶
(4) SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)
(5) 采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級
(6) 評級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級
(7) SPV向投資者出售抵押貸款證券
A．(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)
B．(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)
C．(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)
D．(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)
【正確答案】：C
[答案解析]考生可以按照邏輯常識對比分析出結(jié)果。
第70題
某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A．19.8
B．18.0
C．16.0
D．225
【正確答案】：D
[答案解析]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。
第71題
有A、B、C三種投資產(chǎn)品，其收益的相關(guān)系數(shù)如下： ABC
A1
B0.11
C0.8-0.81
若必須選擇兩個產(chǎn)品構(gòu)建組合，則下列說法正確的是( )。
A．B、C組合是風險佳對沖組合
B．A、C組合風險小
C．A、B組合風險小
D．A、C組合風險分散
【正確答案】：A
[答案解析]BC是負相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對沖組合。AC組合的風險大，因為它們的相關(guān)性很高。BC組合的風險小，分散。
第72題
ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是( )。
A．流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)
B．流動資產(chǎn)/流動負債
C．(流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)
D．流動負債/總資產(chǎn)
【正確答案】：B
[答案解析](流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)為Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標，注意辨析。
第73題
在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。
A．在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元
B．在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、
C．在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元
D．在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元
【正確答案】：C
[答案解析]風險價值是潛在的大損失。
第74題
下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是( )。
A 當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降
B 當市場利率上升時，銀行負債價值上升
C 資產(chǎn)的久期越長；資產(chǎn)的利率風險越大
D 負債的久期越長，負債的利率風險越大
【正確答案】：B
[答案解析]當市場利率上升時，銀行負債價值下降。
第75題
以下關(guān)于商業(yè)銀行風險的論述，正確的是( )。
A 商業(yè)銀行的操作風險往往小于市場風險，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風險管理
B 商業(yè)銀行的操作風險也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當比市場風險更加充分重視
C 商業(yè)銀行的各種類型的風險都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當加以重視
D 以上都不對
【正確答案】：C
第76題
關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A 商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包
B 通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任
C 雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)仍然承擔責任
D 過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔責任。
第77題
下列關(guān)于風險的說法，正確的是( )。
A 對大多數(shù)銀行來說，存款是大、明顯的信用風險來源
B 信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中
C 對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計
D 從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
【正確答案】：D
[答案解析]A項中應(yīng)為貸款而不是存款。B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。
第78題
下列關(guān)于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的是( )。
A 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%
B 期初關(guān)注類貸款期間減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C 次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%
D 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額
【正確答案】：D
[答案解析]期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。
第79題
用VAR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于( )。
A 2
B 3
C 4
D 5
【正確答案】：B
第80題
商業(yè)銀行劃分了銀行賬戶和交易賬戶之后，以下說法不正確的是( )。
A 有助于銀行加強自身的風險管理
B 商業(yè)銀行自營交易的盈虧將由暗變明
C 交易人員可以廣泛進秘“尋利性交易”
D 交易員基本不可能再利用銀行賬戶，將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券以隱瞞交易損失
【正確答案】：C
第81題
市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括( )。
A 不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
B 未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
C 不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風險
D 不能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總
【正確答案】：D
[答案解析]D項是市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點。
第82題
關(guān)于計量操作風險所需經(jīng)濟資本的標準法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為了幾類產(chǎn)品線?( )
A 5類
B 6類
C 7類
D 8類
【正確答案】：D
第83題
健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括那些內(nèi)容?( )
A 強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B 完善激勵約束機制
C 提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D 以上都是
【正確答案】：D
[答案解析]考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
第84題
股票S的價格為28元/股。某投資者花6.8元購得股票S的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票。現(xiàn)知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價值為( )元。
A 5
B 7
C -1.8
D 0
【正確答案】：A
[答案解析]內(nèi)在價值一市場價格一執(zhí)行價格。
第85題
經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是( )。
A RAROC=(收益-預(yù)期損失)/非預(yù)期損失
B RAROC=(收益-非預(yù)期損失)/預(yù)期損失
C RAROC=(非預(yù)期損失-預(yù)期損失)/收益
D RAROC=(預(yù)期損失-非預(yù)期損失)/收益
【正確答案】：A
[答案解析]略
第86題
下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是( )。
A 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸
B 記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多
C 銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合
D 為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸
【正確答案】：B
[答案解析]記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。
第87題
下列關(guān)于金融風險造成的損失的說法，不正確的是( )。
A 金融風險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失
B 商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失
C 商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失
D 商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移
【正確答案】：C
[答案解析]C項中應(yīng)為通過資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失。
第88題
如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動：如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動：下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是( )。
A 流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
B 核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
C 流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
D 計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算
【正確答案】：D
[答案解析]應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。
第89題
下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A 經(jīng)濟資本也就是賬面資本
B 會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本
C 經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
D 監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本
【正確答案】：C
[答案解析]賬面資本是會計資本，經(jīng)濟資本是取決于風險水平的資本。
第90題
對于已反映在商業(yè)銀行信用風險數(shù)據(jù)中的操作風險損失，在計算監(jiān)管資本時，應(yīng)當將其視為( )。
A 操作風險損失
B 信用風險損失
C 市場風險損失
D 以上都不對
【正確答案】：B
[答案解析]已反映在商業(yè)銀行信用風險數(shù)據(jù)中的操作風險損失應(yīng)當將其視為信用風險損失。
二、多選題（本大題40小題．每題1.0分，共40.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇兩個或兩個以上答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有( )。
A CAP曲線與AR值
B ROC曲線與A值
C 二項分布檢驗
D 貝葉斯錯誤率
E P模型
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]二項分布檢驗是對違約概率預(yù)測準確性進行檢驗的方法； C.P模型不是與國家風險計量有關(guān)的模型。
第2題
某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價格為105.00元，市場利率為 9%。假設(shè)市場利率突然上升到10%，則按照久期公式計算，該債券價格( )。
A 下降2.11%
B 下降2.50%
C 下降2.22元
D 下降2.625元
E 上升2.625元
【正確答案】：A,C
[答案解析]久期計算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。
第3題
“9.11”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當注意( )。
A 災(zāi)難備份
B 強制員工休假
C 審慎選擇經(jīng)營地址
D 制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案
E 購買保險
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]B項對于損失于事無補。
第4題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，當( )發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約。
A 債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn)并因此將不履行償還銀行債務(wù)
B 商業(yè)銀行認定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)
C 債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期30天以上(含)
D 銀行停止對債務(wù)人貸款計息
E 債務(wù)人申請破產(chǎn)并因此將延期償還銀行債務(wù)
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]C項中的期限為90天。
第5題
信用風險組合模型包括( )。
A Credit Monitor
B Credit Metrics
C Credit Portfolio View
D Credit Risk+
E VAR
【正確答案】：B,C,D
[答案解析]信用風險模型包括以上三個，考生要注意。
第6題
某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規(guī)避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有( )。
A 遠期外匯交易合約
B 貨幣期貨
C 貨幣互換
D 期權(quán)
E 即期外匯交易
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作。
第7題
期權(quán)的價值由哪幾部分組成?( )
A 時間價值
B 內(nèi)在價值
C 執(zhí)行價格
D 標地資產(chǎn)價格
E 無風險利率
【正確答案】：A,B
[答案解析]常識，考生要掌握。
第8題
下列關(guān)于VAR的說法，正確的有( )。
A 均值VAR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B 均值VAR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C 零值VAR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D 零值VAR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
E VAR只用做市場風險計量與監(jiān)控
【正確答案】：A,D
[答案解析]該題為記憶題目。
第9題
以下關(guān)于久期缺口的論述。正確的是( )。
A 當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲
B 當久期缺口為負時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲
C 當久期缺口為負時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲
D 當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲
E 當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]對比五個答案，可知B、D錯誤。
第10題
根據(jù)無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應(yīng)當首先知道的變量是( )。
A 銀行間的短期利率水平
B 第0期到第1期的即期利率
C 第1期到第2期的遠期利率
D 3年期的即期利率
E 市場在3期內(nèi)的平均利率水平
【正確答案】：B,C,D
[答案解析]考查無套利均衡的計算，考生要熟悉。
第11題
個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預(yù)測消費者( )。
A 違約風險的大小
B 開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益
C 破產(chǎn)風險的大小
D 壞賬風險的大小
E 風險偏好
【正確答案】：A,D
[答案解析]B項是對客戶的信用風險進行評估，不是預(yù)測收益；C項對個人而言，意義不大。
第12題
下列關(guān)于信用價差的說法，正確的有( )。
A 以無風險利率為基準的信用價差：貸款的收益率一對應(yīng)的無風險債券的收益率
B 信用價差增加表明貸款信用狀況惡化
C 信用價差減少表明貸款信用狀況惡化
D 信用價差增加表明貸款信用狀況改善
E 信用價差減少表明貸款信用狀況改善
【正確答案】：A,B,E
[答案解析]信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。
第13題
商業(yè)銀行流動性風險預(yù)警信號有( )。
A 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌
B 所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量—亡升且債券的買賣價差擴大
C 商業(yè)銀行的外部評級上升
D 快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資
E 債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]評級上升，對商業(yè)銀行有利。
第14題
市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括( )。
A 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示
B 能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總
C 將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監(jiān)測、管理和控制 ’
D 風險價值具有高度的概括性，簡明易懂
E 反映了資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]E項應(yīng)為不能反映，這是市場風險內(nèi)部模型的缺點之一。
第15題
常用的風險識別方法有( )。
A 專家調(diào)查列舉法
B 高級計量法
C 情景分析法
D 分解分析法
E 制作風險清單
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]常用的風險識別方法還有：失誤樹分析法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。
第16題
建立高效的風險管理部門應(yīng)當固守的兩個基本準則是( )。
A 風險管理部門是財務(wù)部門的輔助機構(gòu)
B 風險管理部門必須具備高度獨立性
C 風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)
D 風險管理部門是風險管理策略的執(zhí)行部門
E 風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素
【正確答案】：B,C
[答案解析]A、D項表述錯誤。風險管理部門和財務(wù)部門是相互合作關(guān)系；集中型的風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素。
第17題
中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括以下哪幾項?( )
A 不良資產(chǎn)、貸款率
B 預(yù)期損失率
C 貸款風險遷徙
D 不良貸款撥備覆蓋率
E 貸款損失準備充足率
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上全部屬于中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標。
第18題
目前業(yè)界比較流行的高級計量法主要有( )。
A 基本指標法
B 計分卡(SCA)
C 損失分布法(LDA)
D 標準法
E 內(nèi)部衡量法(IMA)
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]高級計量法還包括：極值原理法(EVT)；貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。
第19題
衡量風險的指標有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在險價值(VAR)
E 期望收益
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握這些指標。
第20題
商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是( )。
A 盈利性
B 安全性
C 流動性
D 擴張性
E 競爭性．
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。
第21題
根據(jù)巴塞爾委員會的要求，在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成八大類銀行產(chǎn)品線，包括( )。
A 支付和結(jié)算
B 資產(chǎn)管理
C 公司金融
D 貸款
E 零售銀行業(yè)務(wù)
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分為八個；公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。
第22題
下列關(guān)于風險預(yù)警方法的說法中，正確的有( )。
A 黑色預(yù)警法不引進警兆白變量，只考查警素指標的時間序列變化規(guī)律
B 藍色預(yù)警法側(cè)重定量分析
C 指數(shù)預(yù)警法利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預(yù)警
D 統(tǒng)計預(yù)警法對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行時差相關(guān)分析
E 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]本題綜合考查了風險預(yù)警指標的特征。
第23題
個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括( )。
A 經(jīng)銷商風險
B 假按揭風險
C 由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足
D 借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風險
E 國家對房市采取宏觀調(diào)控策措施
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]E是國家風險。
第24題
設(shè)計市場風險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素包括( )。
A 自身業(yè)務(wù)性質(zhì)，規(guī)模和復(fù)雜程度
B 業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的過往業(yè)績
C 工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗
D 能夠承擔的市場風險水平
E 定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]做這類“綜合”性題目，只要與題干有關(guān)的，都應(yīng)該選上。
第25題
目前業(yè)界比較流行的高級計量法主要有( )。
A 基本指標法
B 計分卡(SC
C 損失分布法(LD
D 標準法
E 內(nèi)部衡量法(IM
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]高級計量法還包括：極值原理法(EVT)；貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。
第26題
監(jiān)管*在判斷交易賬戶按模型計值方法是否審慎時，應(yīng)考慮的因素包括( )。
A 高級管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計值的項目，并認識到在風險報告或經(jīng)營業(yè)績報告中，按模型計值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度
B 在可能的范圍內(nèi)，市場參數(shù)應(yīng)該是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致
C 在可能的情況下，應(yīng)該使用對某種產(chǎn)品通用的計值方法
D 如果是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當?shù)募俣ɑA(chǔ)上，并請獨立、合格的外部機構(gòu)對模型進行評價
E 應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份，并定期用于對計值情況進行測試
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上因素都應(yīng)考慮。
第27題
衡量風險的指標有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在險價值(VA
E 期望收益
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握這些指標。
第28題
下列關(guān)于銀行利率風險的說法，正確的有( )。
A 如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險
B 如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險
C 如果銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致，則存在基準風險
D 如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈，則存在基準風險
E 如果利率變動對存款人或借款人有利，則銀行存在期權(quán)性風險
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在價值或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。
第29題
下列關(guān)于久期的說法，正確的有( )。
A 久期也稱持續(xù)期
B 久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量
C 久期的數(shù)學公式為DP÷Dy=D×P÷(1÷
D 久期是以未來收益的現(xiàn)值為權(quán)數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間
E 某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應(yīng)時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]C久期公式有三個：DP+Dy=-DP÷(1+y)；
可近似寫作△P=-P×D×△y÷(1+y)；
后兩個公式更方便計算。
第30題
下表是某機構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導(dǎo)教材《風險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點(N/A表示無信息)。
A 兩類暴露
B 內(nèi)部評級法
C 公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露(
D
E 內(nèi)部評級法初級法(
F 內(nèi)部評級法高級法(
G 零售暴露(
H N/A
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]一共有兩類暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成為非零售暴露。從直觀上判斷，公司、主權(quán)等大方面的風險暴露是有期限去調(diào)整的，而零售暴露因為簡單零散，無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。
第31題
下列關(guān)于經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有( )。
A 在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RARO
B 在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)
C 在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配
D 經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的
E 使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的。
第32題
下列關(guān)于利率互換操作原則的說法，正確的有( )。
A 預(yù)期利率上升，固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率
B 預(yù)期利率下降，固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率
C 預(yù)期利率上升，固定利息支出者應(yīng)不做利率互換
D 預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率
E 預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。
第33題
戰(zhàn)略風險來自( )。
A 商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
B 商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)
C 為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
D 為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏
E 整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]戰(zhàn)略風險來自上述四個方面。
第34題
現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的重要的兩份報告是( )。
A 每日風險狀況報告
B 每日資產(chǎn)負債表
C 每日現(xiàn)金流量表
D 每日收益、損失表
E 每日宏觀數(shù)據(jù)報告
【正確答案】：A,D
[答案解析]?？贾R點，加強記憶。
第35題
下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有( )。
A 某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風險分散的方法
B 某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風險轉(zhuǎn)移的方法
C 某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風險對沖的方法
D 某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風險規(guī)避的方法
E 某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給子高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風險補償?shù)姆椒?BR> 【正確答案】：A,D,E
[答案解析]B項中是風險對沖的方法，C項是風險轉(zhuǎn)移的方法。
第36題
個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在( )。
A 客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約
B 商業(yè)銀行員工失職違規(guī)
C 客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約
D 商業(yè)銀行員工知識、技能匱乏
E 客戶作為保證人為其他債務(wù)人提供擔程中的違約
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約，客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約，客戶作為保證人為其他債務(wù)人/交易方提供擔程中的違約。故選ACE。
第37題
對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的辦法是( )。
A 風險分散
B 風險對沖
C 風險轉(zhuǎn)移
D 風險規(guī)避
E 風險補償
【正確答案】：C,D,E
[答案解析]不可管理的風險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償。故選CDE。
第38題
相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有( )。
A 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B 連環(huán)擔保十分普遍
C 財務(wù)報表真實性差
D 系統(tǒng)性風險較低
E 風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔保十分普遍，財務(wù)報表真實性差，風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE。
第39題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括( )。
A 聘用員工做法和工作場所安全性
B 業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈
C 客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法
D 實物資產(chǎn)損壞
E 外部欺詐
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。
第40題
下表是某機構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導(dǎo)教材《風險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點。(N、A表示無信息。)
A 兩類暴露
B 內(nèi)部評級法
C 公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露(
D 內(nèi)部評級法初級法(
E 內(nèi)部評級法高級法(
F 零售暴露(
G N、A
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]零售暴露無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。
三、判斷題（本大題15小題．每題1.0分，共15.0分。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項框涂黑。）
第1題
公允價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。( )
【正確答案】： X
[答案解析]這是市場價值的概念，并非公允價值的概念。
第2題
《巴塞爾新資本協(xié)議》的信用風險評級標準法要求對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風險權(quán)重。( )
【正確答案】： √
[答案解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》的信用風險評級標準法要求對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風險權(quán)重。
第3題
某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為1.74%。( )
【正確答案】： √
[答案解析]預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%＝4÷230×100%＝1.74%。
第4題
在投資組合有效前沿的任意兩個投資組合的線性組合可能會位于該有效前沿的西北方。( )
【正確答案】： X
[答案解析]投資組合有效前沿的任意兩個投資組合的線性組合都位于其右邊，所以不可能位于該有效前沿的西北方。
第5題
商業(yè)銀行法律或合規(guī)部門不需接受內(nèi)部審計部門的審計。( )
【正確答案】： X
[答案解析]法律或合規(guī)部門特別需要處理好與內(nèi)部審計等部門的關(guān)系，也要接受它的審計。
第6題
新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、地方政府行政干預(yù)、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定和銀行員工違法。( )
【正確答案】： X
[答案解析]地方政府行政干預(yù)為外部原因。
第7題
某公司2006年流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2006年速動比率為1。( )
【正確答案】： X
[答案解析]速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債合計=(2000-500)/1600=0.94，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨。
第8題
某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為1.74%。( )
【正確答案】： √
[答案解析]預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%=4/230×100%=1.74%。
第9題
評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失大小。( )
【正確答案】： X
[答案解析]評價內(nèi)容是償債能力和償債意愿。
第10題
商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。( )
【正確答案】： √
第11題
客戶評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，同一個債務(wù)人的不同債項可能會有不同的債項評級，同樣，同一個債務(wù)人也會對應(yīng)不同的信用評級。( )
【正確答案】： X
第12題
貸款定價所包含的成本包括資金成本、經(jīng)營成本、風險成本和資本成本。資本成本主要是指商業(yè)銀行的股權(quán)成本，資金成本主要指商業(yè)銀行負債的債務(wù)成本。( )
【正確答案】： X
[答案解析]資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的經(jīng)濟資本。
第13題
銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管風險、管內(nèi)控。( )
【正確答案】： √
第14題
在風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素的表述中，公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵。( )
【正確答案】： X
[答案解析]公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。
第15題
某銀行2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額多為600億元。( )
【正確答案】： √
第1題
下列選項不屬于風險轉(zhuǎn)移的具體方法是( )。
A．MBS
B．自我對沖
C．存款保險公司
D．資產(chǎn)支持證券ABS
【正確答案】：B
第2題
《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行( )。
A．必須自行估計每筆債項的違約損失率
B．由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率
C．參照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定給出違約損失率
D．由信用評級機構(gòu)給出違約損失率
【正確答案】：B
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。
第3題
在針對半個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的( )。
A．低債務(wù)承受能力
B．高債務(wù)承受能力
C．平均債務(wù)承受能力
D．以上皆不正確
【正確答案】：B
第4題
在操作風險關(guān)鍵指標中交易結(jié)果和財務(wù)結(jié)果差異過大意味著( )。
A．工作人員缺乏職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德
B．存在管理報表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風險
C．前臺和后臺在執(zhí)行和管理交易訂單時不準確
D．信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障
【正確答案】：B
第5題
( )負責商業(yè)銀行的風險信息的收集、分析和報告。
A．風險管理委員會
B．風險管理部門
C．高級管理層
D．其他風險控制部門
【正確答案】：D
第6題
下列選項關(guān)于信用風險和市場風險、操作風險的辨析，說法正確的是( )。
A．信用風險具有明顯的系統(tǒng)風險特征
B．市場風險具有數(shù)據(jù)有數(shù)和易于計量的特點，具有明顯的非系統(tǒng)風險特征，難以通過分散化投資完全消除
C．操作風險具有非營利性，容易引發(fā)市場風險和信用風險
D．以上說法皆不正確
【正確答案】：C
第7題
在法律風險管理體系中，法律風險管理部門應(yīng)承擔的職責有( )。
A．識別、評估和監(jiān)測法律風險
B．擬定法律風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審查批準
C．參與操作風險管理程序，并及時向董事會和高級管理層提供獨立的風險報告
D．以上都是
【正確答案】：D
第8題
根據(jù)我國《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》管理條約規(guī)定，操作風險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，其計算公式為( )。
A．操作風險損失率=操作造成的損失額：前一期凈利息收入+非利息收入平均值之比
B．操作風險損失率=操作造成的損失額：前三期凈利息收入+非利息收入平均值之比
C．操作風險損失率=操作造成的損失額：前一期凈利息收入+利息收入平均值之比
D．操作風險損失率=操作造成的損失額：前三期凈利息收入+利息收入平均值之比
【正確答案】：B
第9題
VaR是指在一定的持有期和給定的( )下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在大損失。
A．置信水平
B．敏感水平
C．統(tǒng)計分布
D．潛在風險
【正確答案】：A
第10題
按照國際實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施為( )。
A．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會的二級管理方式
B．從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的是二級管理方式
C．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式
D．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險管理委員會，再從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的三級管理方式
【正確答案】：C
第11題
下列選項關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不正確的是( )。
A．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面
B．商業(yè)銀行戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進、發(fā)展的指示燈，指引商業(yè)銀行的前進方向以及如何達到目的地
C．戰(zhàn)略目標決定實現(xiàn)路徑
D．戰(zhàn)略目標一旦發(fā)生改變，商業(yè)銀行的各項工作仍然可以有序展開
【正確答案】：D
第12題
正常貸款遷徙率計算公式是由( )中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款的比值，正常貸款包括正常貸款和關(guān)注貸款兩種。
A．關(guān)注類貸款
B．可疑類貸款
C．正常類貸款
D．次級類貸款
【正確答案】：C
第13題
商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是 ( )。
A．經(jīng)濟前景
B．資本收益率
C．過去的組合集中情況
D．組合在戰(zhàn)略層面的重要性
【正確答案】：B
第14題
壓力測試通常使用( )方法。
A．敏感性分析和情景分析
B．敏感性分析和假設(shè)性分析
C．假設(shè)性分析和情景分析
D．以上皆不正確
【正確答案】：A
第15題
( )僅用來衡量大型特別是跨國銀行的流動性風險程度。
A．核心存款比例
B．大額負債依賴度
C．貸款總額與總資產(chǎn)的比率
D．現(xiàn)金頭寸指標
【正確答案】：A
第16題
在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會負責，未設(shè)置董事會的，由( )負責。
A．高級管理層
B．行長
C．風險管理部門
D．監(jiān)管會
【正確答案】：B
第17題
我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風險主要集中于( )，屬于多發(fā)危險。
A．內(nèi)部人作案
B．內(nèi)外勾結(jié)
C．外部人作案
D．內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案
【正確答案】：D
第18題
員工人均培訓(xùn)費用公式為：年度員工培訓(xùn)費用/員工人數(shù)，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作技能方面所作出的努力。如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，意味著( )，可能會留下操作隱患。
A．員工培訓(xùn)效率下降
B．多數(shù)員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
C．員工培訓(xùn)效率上升
D．部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
【正確答案】：D
第19題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級重年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義二者的違約概率分別為( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正確答案】：D
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第20題
CreditPortfolio View模型在計算違約率時，取決的因素不包括( )。
A．宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)
B．債務(wù)人的信用狀況
C．對整個經(jīng)濟體系產(chǎn)生影響的沖擊或政策
D．僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革
【正確答案】：B
第21題
如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。這意味著銀行面臨( )。
A．匯率風險
B．基準風險
C．期權(quán)性風險
D．重新定價風險
【正確答案】：D
第22題
市場風險中常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間所存在的差異是指( )。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期權(quán)性風險
【正確答案】：A
第23題
( )類集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組。
A．縱向一體化集團
B．多元化集團
C．橫向一體化集團
D．跨國公司
【正確答案】：B
第24題
下列選項的風險管理數(shù)理計算方式中，不適合對于不同規(guī)模的投資效果進行直接比較的是( )。
A．絕對收益
B．百分比收益率
C．對數(shù)收益率
D．預(yù)期收益率
【正確答案】：A
第25題
巴塞爾委員會認為( )是對付操作風險的第一道防線。
A．資本約束
B．風險防范
C．內(nèi)部控制
D．公司治理
【正確答案】：C
第26題
根據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)該為所選的風險指標設(shè)定門檻值，如上下不超過 ( )，不超過( )元人民幣。
A．5%，1000
B．3%，1000
C．5%，5000
D．3%，5000
【正確答案】：B
第27題
代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，為獲得客戶允許代理扣劃資金或進行交易，屬于( )操作風險點。
A．人員因素
B．外部事件
C．內(nèi)部流程
D．系統(tǒng)缺陷
【正確答案】：C
第28題
( )對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質(zhì)量有著非常重要的作用，直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力。
A．風險識別
B．風險計量
C．風險監(jiān)測
D．風險控制
【正確答案】：C
第29題
下列關(guān)于巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的定性標準，說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理崗位，負責設(shè)立和實施商業(yè)銀行的操作風險管理框架
B．商業(yè)銀行必須在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風險資本
C．商業(yè)銀行必須表明操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件
D．商業(yè)銀行必須以正式文件形式制定內(nèi)部操作風險管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對違規(guī)的處理辦法
【正確答案】：C
[答案解析]C商業(yè)銀行必須表明操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件，這是定量標準的要求。
第30題
《巴塞爾新資本協(xié)議》對操作風險經(jīng)濟資本計量的三種方法其中在復(fù)雜性和風險敏感性方面強的是( )。
A．基本指標法
B．標準法
C．內(nèi)部評級法
D．高級計量法
【正確答案】：D
第31題
錯誤監(jiān)控/報告是容易引起操作風險的內(nèi)部流程因素之一。它指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行的匯報義務(wù)或者( )不準確。
A．匯報義務(wù)
B．監(jiān)管職責
C．操作規(guī)范
D．風險管理
【正確答案】：A
第32題
隨著中國經(jīng)濟的高速增長，中國未來對能源和初級產(chǎn)品的進口需求將有增無減，而這無疑將推高全球能源和初級產(chǎn)品價格，為此，國家投資公司可以購買全球主要能源和初級產(chǎn)品供應(yīng)商的部分股票，國家投資公司在市場風險控制中，運用了( )。
A．限額管
B．風險監(jiān)測
C．風險對沖
D．期貨投資
【正確答案】：C
[答案解析]風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。
第33題
( )是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。
A．商業(yè)銀行公司治理
B．商業(yè)銀行風險管理
C．商業(yè)銀行戰(zhàn)略管
D．商業(yè)銀行內(nèi)部控制
【正確答案】：A
第34題
隨機變量X的概率分布表如下： k1410
p20@@%
則隨機變量X的期望是( )。
A．5.8
B．5.6
C．4.5
D．4.8
【正確答案】：A
[答案解析]E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。
第35題
全面風險管理有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。
A．企業(yè)的目標
B．企業(yè)的各個層級
C．企業(yè)的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)
D．全面風險管理要素
【正確答案】：C
第36題
流動性監(jiān)管核心指標包括：流動性比例、超額備付金比率、核心負債比例和流動性缺口比率，其中流動性指標的計算公式是( )。
A．流動性資產(chǎn)余額/負債余額×100%
B．流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%
C．流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額
D．流動性資產(chǎn)余額平均值/流動性負債平均值×100%
【正確答案】：B
第37題
當國際貸款金額巨大時，貸款銀行面臨的國家風險及其可能造成的經(jīng)濟損失就很大了，因而不易取得第三方保證。在這種情況下，貸款活動通常是以( )方式進行，從而減少個別銀行單獨放款的可能風險。
A．IMF貸款
B．共同投資
C．國別限額
D．銀團貸款
【正確答案】：D
第38題
提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風險狀況，風險評估結(jié)果通常以風險圖、風險表的形式來展示。下列關(guān)于風險表說法正確的是( )。
A．顏色越深表示風險越嚴重
B．表中的“1”表示好轉(zhuǎn)
C．表中的“0”表示惡化
D．無數(shù)值表示無風險
【正確答案】：A
[答案解析]B．表中的“1”表示惡化，C．表中的“0”表示好轉(zhuǎn)D．無數(shù)值表示不變。
第39題
截至2005年6月底，中國投資于美國證券的資金為5237億美元，占當時中國外匯儲備的74%，僅次于日本和英國；投資于美國長期債券的金額為4850億美元，占當時中國外匯儲備的68%，其中投資于美國財政部國債的比率為57%，投資于美國政府機構(gòu)債券的比率為 36%、投資于美國企業(yè)債券的比率為7%。截至2006年12月末，中國國家外匯儲備余額為 10663億美元，同比增長30.22%，增幅比上年下降4個百分點。全年外匯儲備增加2473億美元，同比多增加384億美元。下列選項分析不正確的是( )。
A．我國外匯儲備美元所占比重較大
B．我國外匯儲備投資于美元一味強調(diào)的是安全性，然而忽視了盈利性
C．為防止美元下跌帶來損失，可以先賣出一部分美元，買人歐元、日元等其他國際主要儲備貨幣
D．我國外匯儲備投資應(yīng)強調(diào)投機性以帶來高額回報率
【正確答案】：D
第40題
清晰的戰(zhàn)略風險管理不包括( )。
A．戰(zhàn)略風險規(guī)劃
B．戰(zhàn)略風險識別
C．戰(zhàn)略風險評估
D．應(yīng)急方案
【正確答案】：A
第41題
下列關(guān)于各風險管理組織中各機構(gòu)主要職責的說法，正確的是( )。
A．董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B．高級管理層是商業(yè)銀行的高風險管理、決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任
C．風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施
D．風險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【正確答案】：C
[答案解析]A是由高級管理層負責的；B說的是董事會；D說的是監(jiān)事會。
第42題
《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經(jīng)濟資本計量的方法，其中風險敏感度高的是( )。
A．高級計量法
B．標準法
C．基本指標法
D．內(nèi)部評級法
【正確答案】：A
[答案解析]從低到高的順序為：基本—標準—高級
第43題
以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?( )
A．Credit Metrics
B．KMV模型
C．VAR模型
D．高級計量法
【正確答案】：C
[答案解析]VAR模型是針對市場風險計量的。
第44題
外部評級主要依靠( )。
A．專家定性分析
B．定量分析
C．定性分析和定量分析結(jié)合
D．以上都不對
【正確答案】：A
[答案解析]外部評級主要依靠專家定性分析。
第45題
風險管理文化的精神核心和重要、高層次的因素是( )。
A．風險管理知識
B．風險管理制度
C．風險管理理念
D．風險管理技能
【正確答案】：C
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第46題
商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A．吸存放貸
B．支付中介
C．貨幣創(chuàng)造
D．風險管理
【正確答案】：D
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第47題
在用基本指標法計量操作風險資本的公式KBIA=GI×α中，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例α為( )。
A．8%
B．12%
C．15%
D．18%
【正確答案】：C
[答案解析]略
第48題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級重年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.02%，0.04%
B．0.03%，0.03%
C．0.02%，0.03%
D．0.03%，0.04%
【正確答案】：D
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第49題
風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循( )的基本規(guī)律。
A．高風險低收益、低風險高收益
B．高風險高收益、低風險低收益
C．高風險高收益
D．低風險低收益
【正確答案】：B
[答案解析]風險收益匹配的原則。
第50題
隨機變量Y的概率分布表如下： Y14
P60@%
隨機變量Y的方差為( )。
A．2.76
B．2.16
C．4.06
D．4.68
【正確答案】：B
[答案解析]Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。
第51題
某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計劃2007年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為( )億元。
A．5
B．45
C．50
D．55
【正確答案】：D
[答案解析]以資本表示的組合限額；資本X資本分配權(quán)重。2006年的資；本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+100)×5% =55。
第52題
下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，不正確的是( )。
A．是一種定性分析的方法
B．要對影．響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析
C．要進行不同時期的對比分析
D．要結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)警
【正確答案】：A
[答案解析]是定量與定性分析相結(jié)合的方法。
第53題
與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有( )。
A．特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性
B．普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性
C．特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性
D．普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性
【正確答案】：B
[答案解析]B為商業(yè)銀行操作風險的三個特點；考生要掌握。
第54題
預(yù)期損失率的計算公式是( )。
A．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口
B．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額
C．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風險資產(chǎn)總額
D．預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額
【正確答案】：A
[答案解析]略
第55題
在自我評估法中，下列操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是( )。
(1)全員風險識別與報告 (2)控制活動識別與評估
(3)制定與實施控制優(yōu)化方案 (4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析和風險識別與評估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正確答案】：D
[答案解析]略
第56題
在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員傘提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A．內(nèi)部評級法
B．基本指標法
C．標準法
D．高級計量法
【正確答案】：D
[答案解析]內(nèi)部評級法是信用風險中的方法；標準法的特征是八條產(chǎn)品線；基本指標用不到計量系統(tǒng)。
第57題
某Ⅱ年期零息債券的年收益率為16.7%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0.05
B．0.10
C．0.15
D．0.20
【正確答案】：B
[答案解析]違約概率=1-(1+1年期無風險年收益率)/(1+零息債券的年收益率)。
第58題
商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集牛于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于( )的風險管理策略。
A．風險對沖
B．風險分散
C．風險轉(zhuǎn)移
D．風險補償
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行的管理策略之一就是要分散風險。
第59題
按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性差的資產(chǎn)的是( )。
A．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
B．無法出售的貸款
C．可以出售、但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
【正確答案】：B
[答案解析]采取對比法：無法售出肯定比可以售出流動性差，排除C、D；債券的流動性較強，所以選B。
第60題
某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在CAMELs綜合評級中，該銀行應(yīng)屆于( )。
A．綜合評級1級
B．綜合評級2級
C．綜合評級3級
D．綜合評級4級
【正確答案】：B
[答案解析]略
第61題
某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為( )。
A．12.5%
B．15.0%
C．17.1%
D．11.3%
【正確答案】：C
[答案解析]關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。
第62題
下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。
A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用．推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險
【正確答案】：B
[答案解析]三大支柱是指低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。
第63題
Credit Metrics模型認為債務(wù)人的信用風險狀況用債務(wù)人的什么表示?( )
A．信用等級
B．資產(chǎn)規(guī)模
C．盈利水平
D．還款意愿
【正確答案】：A
[答案解析]Credit Metrics模型的基礎(chǔ)就是債務(wù)人的信用等級。
第64題
某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。
A．3.00%
B．3.11%
C．3.33%
D．3.58%
【正確答案】：C
[答案解析]凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。
第65題
下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。
A 減少在不熟悉市場的交易
B 強化交易員限額交易制度
C 購買未授權(quán)交易保險
D 為操作風險分配資本金
【正確答案】：C
[答案解析]風險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包。
第66題
商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A 吸存放貸
B 支付中介
C 貨幣創(chuàng)造
D 風險管理
【正確答案】：D
[答案解析]常識，考生要熟悉。
第67題
絕對信用價差是指( )。
A．不同債券或貸款的收益率之間的差額
B．債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額
C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額
D．以上都不對
【正確答案】：B
[答案解析]考查絕對信用的定義。
第68題
假設(shè)外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟增加值(EVA)為( )萬元。 稅后凈利潤經(jīng)濟資本乘數(shù)VAR(250，99%)資本預(yù)期收益率
萬元12.51000萬元20%
A．1000
B．500
C．-500
D．-1 000
【正確答案】：C
[答案解析]經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率。
第69題
以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。
(1) 建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”
(2) SPV負責向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶
(3) SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶
(4) SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)
(5) 采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級
(6) 評級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級
(7) SPV向投資者出售抵押貸款證券
A．(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)
B．(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)
C．(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)
D．(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)
【正確答案】：C
[答案解析]考生可以按照邏輯常識對比分析出結(jié)果。
第70題
某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A．19.8
B．18.0
C．16.0
D．225
【正確答案】：D
[答案解析]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。
第71題
有A、B、C三種投資產(chǎn)品，其收益的相關(guān)系數(shù)如下： ABC
A1
B0.11
C0.8-0.81
若必須選擇兩個產(chǎn)品構(gòu)建組合，則下列說法正確的是( )。
A．B、C組合是風險佳對沖組合
B．A、C組合風險小
C．A、B組合風險小
D．A、C組合風險分散
【正確答案】：A
[答案解析]BC是負相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對沖組合。AC組合的風險大，因為它們的相關(guān)性很高。BC組合的風險小，分散。
第72題
ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是( )。
A．流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)
B．流動資產(chǎn)/流動負債
C．(流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)
D．流動負債/總資產(chǎn)
【正確答案】：B
[答案解析](流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)為Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標，注意辨析。
第73題
在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。
A．在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元
B．在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、
C．在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元
D．在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元
【正確答案】：C
[答案解析]風險價值是潛在的大損失。
第74題
下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是( )。
A 當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降
B 當市場利率上升時，銀行負債價值上升
C 資產(chǎn)的久期越長；資產(chǎn)的利率風險越大
D 負債的久期越長，負債的利率風險越大
【正確答案】：B
[答案解析]當市場利率上升時，銀行負債價值下降。
第75題
以下關(guān)于商業(yè)銀行風險的論述，正確的是( )。
A 商業(yè)銀行的操作風險往往小于市場風險，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風險管理
B 商業(yè)銀行的操作風險也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當比市場風險更加充分重視
C 商業(yè)銀行的各種類型的風險都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當加以重視
D 以上都不對
【正確答案】：C
第76題
關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A 商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包
B 通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任
C 雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)仍然承擔責任
D 過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔責任。
第77題
下列關(guān)于風險的說法，正確的是( )。
A 對大多數(shù)銀行來說，存款是大、明顯的信用風險來源
B 信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中
C 對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計
D 從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
【正確答案】：D
[答案解析]A項中應(yīng)為貸款而不是存款。B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。
第78題
下列關(guān)于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的是( )。
A 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%
B 期初關(guān)注類貸款期間減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C 次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%
D 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額
【正確答案】：D
[答案解析]期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。
第79題
用VAR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于( )。
A 2
B 3
C 4
D 5
【正確答案】：B
第80題
商業(yè)銀行劃分了銀行賬戶和交易賬戶之后，以下說法不正確的是( )。
A 有助于銀行加強自身的風險管理
B 商業(yè)銀行自營交易的盈虧將由暗變明
C 交易人員可以廣泛進秘“尋利性交易”
D 交易員基本不可能再利用銀行賬戶，將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券以隱瞞交易損失
【正確答案】：C
第81題
市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括( )。
A 不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
B 未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
C 不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風險
D 不能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總
【正確答案】：D
[答案解析]D項是市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點。
第82題
關(guān)于計量操作風險所需經(jīng)濟資本的標準法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為了幾類產(chǎn)品線?( )
A 5類
B 6類
C 7類
D 8類
【正確答案】：D
第83題
健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括那些內(nèi)容?( )
A 強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B 完善激勵約束機制
C 提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D 以上都是
【正確答案】：D
[答案解析]考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
第84題
股票S的價格為28元/股。某投資者花6.8元購得股票S的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票。現(xiàn)知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價值為( )元。
A 5
B 7
C -1.8
D 0
【正確答案】：A
[答案解析]內(nèi)在價值一市場價格一執(zhí)行價格。
第85題
經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是( )。
A RAROC=(收益-預(yù)期損失)/非預(yù)期損失
B RAROC=(收益-非預(yù)期損失)/預(yù)期損失
C RAROC=(非預(yù)期損失-預(yù)期損失)/收益
D RAROC=(預(yù)期損失-非預(yù)期損失)/收益
【正確答案】：A
[答案解析]略
第86題
下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是( )。
A 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸
B 記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多
C 銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合
D 為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸
【正確答案】：B
[答案解析]記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。
第87題
下列關(guān)于金融風險造成的損失的說法，不正確的是( )。
A 金融風險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失
B 商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失
C 商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失
D 商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移
【正確答案】：C
[答案解析]C項中應(yīng)為通過資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失。
第88題
如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動：如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動：下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是( )。
A 流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
B 核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
C 流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標
D 計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算
【正確答案】：D
[答案解析]應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。
第89題
下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A 經(jīng)濟資本也就是賬面資本
B 會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本
C 經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
D 監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本
【正確答案】：C
[答案解析]賬面資本是會計資本，經(jīng)濟資本是取決于風險水平的資本。
第90題
對于已反映在商業(yè)銀行信用風險數(shù)據(jù)中的操作風險損失，在計算監(jiān)管資本時，應(yīng)當將其視為( )。
A 操作風險損失
B 信用風險損失
C 市場風險損失
D 以上都不對
【正確答案】：B
[答案解析]已反映在商業(yè)銀行信用風險數(shù)據(jù)中的操作風險損失應(yīng)當將其視為信用風險損失。
二、多選題（本大題40小題．每題1.0分，共40.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇兩個或兩個以上答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有( )。
A CAP曲線與AR值
B ROC曲線與A值
C 二項分布檢驗
D 貝葉斯錯誤率
E P模型
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]二項分布檢驗是對違約概率預(yù)測準確性進行檢驗的方法； C.P模型不是與國家風險計量有關(guān)的模型。
第2題
某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價格為105.00元，市場利率為 9%。假設(shè)市場利率突然上升到10%，則按照久期公式計算，該債券價格( )。
A 下降2.11%
B 下降2.50%
C 下降2.22元
D 下降2.625元
E 上升2.625元
【正確答案】：A,C
[答案解析]久期計算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。
第3題
“9.11”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當注意( )。
A 災(zāi)難備份
B 強制員工休假
C 審慎選擇經(jīng)營地址
D 制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案
E 購買保險
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]B項對于損失于事無補。
第4題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，當( )發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約。
A 債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn)并因此將不履行償還銀行債務(wù)
B 商業(yè)銀行認定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)
C 債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期30天以上(含)
D 銀行停止對債務(wù)人貸款計息
E 債務(wù)人申請破產(chǎn)并因此將延期償還銀行債務(wù)
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]C項中的期限為90天。
第5題
信用風險組合模型包括( )。
A Credit Monitor
B Credit Metrics
C Credit Portfolio View
D Credit Risk+
E VAR
【正確答案】：B,C,D
[答案解析]信用風險模型包括以上三個，考生要注意。
第6題
某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規(guī)避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有( )。
A 遠期外匯交易合約
B 貨幣期貨
C 貨幣互換
D 期權(quán)
E 即期外匯交易
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作。
第7題
期權(quán)的價值由哪幾部分組成?( )
A 時間價值
B 內(nèi)在價值
C 執(zhí)行價格
D 標地資產(chǎn)價格
E 無風險利率
【正確答案】：A,B
[答案解析]常識，考生要掌握。
第8題
下列關(guān)于VAR的說法，正確的有( )。
A 均值VAR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B 均值VAR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C 零值VAR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D 零值VAR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
E VAR只用做市場風險計量與監(jiān)控
【正確答案】：A,D
[答案解析]該題為記憶題目。
第9題
以下關(guān)于久期缺口的論述。正確的是( )。
A 當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲
B 當久期缺口為負時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲
C 當久期缺口為負時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲
D 當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲
E 當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]對比五個答案，可知B、D錯誤。
第10題
根據(jù)無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應(yīng)當首先知道的變量是( )。
A 銀行間的短期利率水平
B 第0期到第1期的即期利率
C 第1期到第2期的遠期利率
D 3年期的即期利率
E 市場在3期內(nèi)的平均利率水平
【正確答案】：B,C,D
[答案解析]考查無套利均衡的計算，考生要熟悉。
第11題
個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預(yù)測消費者( )。
A 違約風險的大小
B 開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益
C 破產(chǎn)風險的大小
D 壞賬風險的大小
E 風險偏好
【正確答案】：A,D
[答案解析]B項是對客戶的信用風險進行評估，不是預(yù)測收益；C項對個人而言，意義不大。
第12題
下列關(guān)于信用價差的說法，正確的有( )。
A 以無風險利率為基準的信用價差：貸款的收益率一對應(yīng)的無風險債券的收益率
B 信用價差增加表明貸款信用狀況惡化
C 信用價差減少表明貸款信用狀況惡化
D 信用價差增加表明貸款信用狀況改善
E 信用價差減少表明貸款信用狀況改善
【正確答案】：A,B,E
[答案解析]信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。
第13題
商業(yè)銀行流動性風險預(yù)警信號有( )。
A 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌
B 所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量—亡升且債券的買賣價差擴大
C 商業(yè)銀行的外部評級上升
D 快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資
E 債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]評級上升，對商業(yè)銀行有利。
第14題
市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括( )。
A 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示
B 能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總
C 將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監(jiān)測、管理和控制 ’
D 風險價值具有高度的概括性，簡明易懂
E 反映了資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]E項應(yīng)為不能反映，這是市場風險內(nèi)部模型的缺點之一。
第15題
常用的風險識別方法有( )。
A 專家調(diào)查列舉法
B 高級計量法
C 情景分析法
D 分解分析法
E 制作風險清單
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]常用的風險識別方法還有：失誤樹分析法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。
第16題
建立高效的風險管理部門應(yīng)當固守的兩個基本準則是( )。
A 風險管理部門是財務(wù)部門的輔助機構(gòu)
B 風險管理部門必須具備高度獨立性
C 風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)
D 風險管理部門是風險管理策略的執(zhí)行部門
E 風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素
【正確答案】：B,C
[答案解析]A、D項表述錯誤。風險管理部門和財務(wù)部門是相互合作關(guān)系；集中型的風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素。
第17題
中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括以下哪幾項?( )
A 不良資產(chǎn)、貸款率
B 預(yù)期損失率
C 貸款風險遷徙
D 不良貸款撥備覆蓋率
E 貸款損失準備充足率
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上全部屬于中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標。
第18題
目前業(yè)界比較流行的高級計量法主要有( )。
A 基本指標法
B 計分卡(SCA)
C 損失分布法(LDA)
D 標準法
E 內(nèi)部衡量法(IMA)
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]高級計量法還包括：極值原理法(EVT)；貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。
第19題
衡量風險的指標有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在險價值(VAR)
E 期望收益
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握這些指標。
第20題
商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是( )。
A 盈利性
B 安全性
C 流動性
D 擴張性
E 競爭性．
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。
第21題
根據(jù)巴塞爾委員會的要求，在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成八大類銀行產(chǎn)品線，包括( )。
A 支付和結(jié)算
B 資產(chǎn)管理
C 公司金融
D 貸款
E 零售銀行業(yè)務(wù)
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分為八個；公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。
第22題
下列關(guān)于風險預(yù)警方法的說法中，正確的有( )。
A 黑色預(yù)警法不引進警兆白變量，只考查警素指標的時間序列變化規(guī)律
B 藍色預(yù)警法側(cè)重定量分析
C 指數(shù)預(yù)警法利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預(yù)警
D 統(tǒng)計預(yù)警法對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行時差相關(guān)分析
E 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]本題綜合考查了風險預(yù)警指標的特征。
第23題
個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括( )。
A 經(jīng)銷商風險
B 假按揭風險
C 由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足
D 借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風險
E 國家對房市采取宏觀調(diào)控策措施
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]E是國家風險。
第24題
設(shè)計市場風險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素包括( )。
A 自身業(yè)務(wù)性質(zhì)，規(guī)模和復(fù)雜程度
B 業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的過往業(yè)績
C 工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗
D 能夠承擔的市場風險水平
E 定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]做這類“綜合”性題目，只要與題干有關(guān)的，都應(yīng)該選上。
第25題
目前業(yè)界比較流行的高級計量法主要有( )。
A 基本指標法
B 計分卡(SC
C 損失分布法(LD
D 標準法
E 內(nèi)部衡量法(IM
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]高級計量法還包括：極值原理法(EVT)；貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。
第26題
監(jiān)管*在判斷交易賬戶按模型計值方法是否審慎時，應(yīng)考慮的因素包括( )。
A 高級管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計值的項目，并認識到在風險報告或經(jīng)營業(yè)績報告中，按模型計值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度
B 在可能的范圍內(nèi)，市場參數(shù)應(yīng)該是可以找到來源的，并與市場價格的變化相一致
C 在可能的情況下，應(yīng)該使用對某種產(chǎn)品通用的計值方法
D 如果是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當?shù)募俣ɑA(chǔ)上，并請獨立、合格的外部機構(gòu)對模型進行評價
E 應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份，并定期用于對計值情況進行測試
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上因素都應(yīng)考慮。
第27題
衡量風險的指標有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在險價值(VA
E 期望收益
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握這些指標。
第28題
下列關(guān)于銀行利率風險的說法，正確的有( )。
A 如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險
B 如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險
C 如果銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致，則存在基準風險
D 如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈，則存在基準風險
E 如果利率變動對存款人或借款人有利，則銀行存在期權(quán)性風險
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在價值或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。
第29題
下列關(guān)于久期的說法，正確的有( )。
A 久期也稱持續(xù)期
B 久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量
C 久期的數(shù)學公式為DP÷Dy=D×P÷(1÷
D 久期是以未來收益的現(xiàn)值為權(quán)數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間
E 某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應(yīng)時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]C久期公式有三個：DP+Dy=-DP÷(1+y)；
可近似寫作△P=-P×D×△y÷(1+y)；
后兩個公式更方便計算。
第30題
下表是某機構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導(dǎo)教材《風險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點(N/A表示無信息)。
A 兩類暴露
B 內(nèi)部評級法
C 公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露(
D
E 內(nèi)部評級法初級法(
F 內(nèi)部評級法高級法(
G 零售暴露(
H N/A
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]一共有兩類暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成為非零售暴露。從直觀上判斷，公司、主權(quán)等大方面的風險暴露是有期限去調(diào)整的，而零售暴露因為簡單零散，無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。
第31題
下列關(guān)于經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有( )。
A 在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RARO
B 在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)
C 在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配
D 經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的
E 使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的。
第32題
下列關(guān)于利率互換操作原則的說法，正確的有( )。
A 預(yù)期利率上升，固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率
B 預(yù)期利率下降，固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率
C 預(yù)期利率上升，固定利息支出者應(yīng)不做利率互換
D 預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率
E 預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。
第33題
戰(zhàn)略風險來自( )。
A 商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
B 商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)
C 為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
D 為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏
E 整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]戰(zhàn)略風險來自上述四個方面。
第34題
現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的重要的兩份報告是( )。
A 每日風險狀況報告
B 每日資產(chǎn)負債表
C 每日現(xiàn)金流量表
D 每日收益、損失表
E 每日宏觀數(shù)據(jù)報告
【正確答案】：A,D
[答案解析]?？贾R點，加強記憶。
第35題
下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有( )。
A 某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風險分散的方法
B 某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風險轉(zhuǎn)移的方法
C 某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風險對沖的方法
D 某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風險規(guī)避的方法
E 某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給子高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風險補償?shù)姆椒?BR> 【正確答案】：A,D,E
[答案解析]B項中是風險對沖的方法，C項是風險轉(zhuǎn)移的方法。
第36題
個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在( )。
A 客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約
B 商業(yè)銀行員工失職違規(guī)
C 客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約
D 商業(yè)銀行員工知識、技能匱乏
E 客戶作為保證人為其他債務(wù)人提供擔程中的違約
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約，客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約，客戶作為保證人為其他債務(wù)人/交易方提供擔程中的違約。故選ACE。
第37題
對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的辦法是( )。
A 風險分散
B 風險對沖
C 風險轉(zhuǎn)移
D 風險規(guī)避
E 風險補償
【正確答案】：C,D,E
[答案解析]不可管理的風險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償。故選CDE。
第38題
相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有( )。
A 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B 連環(huán)擔保十分普遍
C 財務(wù)報表真實性差
D 系統(tǒng)性風險較低
E 風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔保十分普遍，財務(wù)報表真實性差，風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE。
第39題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括( )。
A 聘用員工做法和工作場所安全性
B 業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈
C 客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法
D 實物資產(chǎn)損壞
E 外部欺詐
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。
第40題
下表是某機構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導(dǎo)教材《風險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點。(N、A表示無信息。)
A 兩類暴露
B 內(nèi)部評級法
C 公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露(
D 內(nèi)部評級法初級法(
E 內(nèi)部評級法高級法(
F 零售暴露(
G N、A
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]零售暴露無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。
三、判斷題（本大題15小題．每題1.0分，共15.0分。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項框涂黑。）
第1題
公允價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。( )
【正確答案】： X
[答案解析]這是市場價值的概念，并非公允價值的概念。
第2題
《巴塞爾新資本協(xié)議》的信用風險評級標準法要求對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風險權(quán)重。( )
【正確答案】： √
[答案解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》的信用風險評級標準法要求對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風險權(quán)重。
第3題
某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為1.74%。( )
【正確答案】： √
[答案解析]預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%＝4÷230×100%＝1.74%。
第4題
在投資組合有效前沿的任意兩個投資組合的線性組合可能會位于該有效前沿的西北方。( )
【正確答案】： X
[答案解析]投資組合有效前沿的任意兩個投資組合的線性組合都位于其右邊，所以不可能位于該有效前沿的西北方。
第5題
商業(yè)銀行法律或合規(guī)部門不需接受內(nèi)部審計部門的審計。( )
【正確答案】： X
[答案解析]法律或合規(guī)部門特別需要處理好與內(nèi)部審計等部門的關(guān)系，也要接受它的審計。
第6題
新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、地方政府行政干預(yù)、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定和銀行員工違法。( )
【正確答案】： X
[答案解析]地方政府行政干預(yù)為外部原因。
第7題
某公司2006年流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2006年速動比率為1。( )
【正確答案】： X
[答案解析]速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債合計=(2000-500)/1600=0.94，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨。
第8題
某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風險加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為1.74%。( )
【正確答案】： √
[答案解析]預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%=4/230×100%=1.74%。
第9題
評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失大小。( )
【正確答案】： X
[答案解析]評價內(nèi)容是償債能力和償債意愿。
第10題
商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。( )
【正確答案】： √
第11題
客戶評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，同一個債務(wù)人的不同債項可能會有不同的債項評級，同樣，同一個債務(wù)人也會對應(yīng)不同的信用評級。( )
【正確答案】： X
第12題
貸款定價所包含的成本包括資金成本、經(jīng)營成本、風險成本和資本成本。資本成本主要是指商業(yè)銀行的股權(quán)成本，資金成本主要指商業(yè)銀行負債的債務(wù)成本。( )
【正確答案】： X
[答案解析]資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的經(jīng)濟資本。
第13題
銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管風險、管內(nèi)控。( )
【正確答案】： √
第14題
在風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素的表述中，公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵。( )
【正確答案】： X
[答案解析]公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。
第15題
某銀行2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額多為600億元。( )
【正確答案】： √