第一節(jié) 金融企業(yè)的現金資產
一、現金資產的概念及構成(掌握)
現金資產是指金融企業(yè)持有庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的資產，是金融資產中最富有流動性的部分，是維護金融業(yè)支付能力的第一道防線，也稱一級準備。 (一)庫存現金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項
(四)托收中現金
二、現金資產與流動性(掌握)
現金資產管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動性同時，盡可能節(jié)約現金，減少現金持有量，將閑置的現金用于投資，獲取更多的收益。
流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運用資金之間的差額。
流動性正缺口表示資金運用>資金的來源，需要尋求新的資金來源;
流動性負缺口表示資金運用<資金的來源，要求尋找新的資金運用的渠道。
(一)現金資產管理的目的和原則(掌握)
1、現金管理的目的
2、現金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現金管理的首要原則
(2)適時的流量調節(jié)——現金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現金頭寸與流動管理(掌握)
1、現金頭寸(掌握)：在某一時間點上，即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中，現金頭寸為時期數，是未來某一時期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動性管理
(1)財務公司頭寸與流動性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動性管理
(三)資金營運對頭寸的影響(掌握)
1、與客戶業(yè)務往來對資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動性管理(掌握)
流動性管理是商業(yè)經營管理的首要問題，也是最重要的問題。
(一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標管理方式
1、流動性比率：流動性資產/流動性負債>25%
2、核心負債率：核心負債/負債總額>60%
3、流動性缺口率：90天內表內外流動性缺口/90天內到期表內外流動性資產之比>=(-10%)
一、現金資產的概念及構成(掌握)
現金資產是指金融企業(yè)持有庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的資產，是金融資產中最富有流動性的部分，是維護金融業(yè)支付能力的第一道防線，也稱一級準備。 (一)庫存現金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項
(四)托收中現金
二、現金資產與流動性(掌握)
現金資產管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動性同時，盡可能節(jié)約現金，減少現金持有量，將閑置的現金用于投資，獲取更多的收益。
流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運用資金之間的差額。
流動性正缺口表示資金運用>資金的來源，需要尋求新的資金來源;
流動性負缺口表示資金運用<資金的來源，要求尋找新的資金運用的渠道。
(一)現金資產管理的目的和原則(掌握)
1、現金管理的目的
2、現金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現金管理的首要原則
(2)適時的流量調節(jié)——現金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現金頭寸與流動管理(掌握)
1、現金頭寸(掌握)：在某一時間點上，即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中，現金頭寸為時期數，是未來某一時期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動性管理
(1)財務公司頭寸與流動性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動性管理
(三)資金營運對頭寸的影響(掌握)
1、與客戶業(yè)務往來對資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動性管理(掌握)
流動性管理是商業(yè)經營管理的首要問題，也是最重要的問題。
(一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標管理方式
1、流動性比率：流動性資產/流動性負債>25%
2、核心負債率：核心負債/負債總額>60%
3、流動性缺口率：90天內表內外流動性缺口/90天內到期表內外流動性資產之比>=(-10%)