第一章 理財規(guī)劃基礎
第一節(jié) 理財規(guī)劃概述
鑒定要點：
1.理財規(guī)劃的目標及其具體內(nèi)容
2.理財規(guī)劃的原則
3.理財規(guī)劃的內(nèi)容與流程
4.理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況及理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格簡要介紹
5.職業(yè)道德與操守
理財規(guī)劃(Financial Planning):是指運用科學的方法和特定的程序為客戶制定切合實際、具有可操作性的包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理與保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質(zhì)，最終達到終身的財務安全、自主和自由的過程。
一、理財規(guī)劃的目標
1、（2006年11月第26題考過圖1-1）理財規(guī)劃目標的兩個層次：實現(xiàn)財務安全和追求財務自由。
2、理財規(guī)劃目標的具體內(nèi)容:
（1）必要的資產(chǎn)流動性 （2）合理的消費支出
（3）實現(xiàn)教育期望 （4）完備的風險保障
（5）合理的納稅安排 （6）積累財富
（7）安享晚年 （8）有效的財產(chǎn)分配與傳承
二、理財規(guī)劃的原則：
1、通觀全盤，整體規(guī)劃原則
2、（2006年11月第29題）客戶家庭類型不同核心策略不同
3、（2006年11月第27.87題）建立現(xiàn)金保障原則
4、風險管理優(yōu)于追求收益原則
5、消費投資和收入相匹配原則
6、開源與節(jié)流并舉原則
7、未雨綢繆，早做規(guī)劃原則
第二節(jié) 理財規(guī)劃的內(nèi)容與流程
一、生命周期理論與（2006年11月第116判斷題）家庭模型概述
1、生命周期理論
（1）單身期 （2）家庭與事業(yè)形成期
（3）家庭與事業(yè)成長期 （4）退休前期 （5）退休期
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財規(guī)劃（教材第9頁表1-1）
三、理財規(guī)劃的主要內(nèi)容：
1、現(xiàn)金規(guī)劃 2、消費支出規(guī)劃 3、教育規(guī)劃
4、風險管理與保險規(guī)劃 5、稅收籌劃 6、投資規(guī)劃
7、退休養(yǎng)老規(guī)劃 8、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
四、理財規(guī)劃的流程
1、建立客戶關系 2、收集客戶信息
3、分析客戶財務狀況 4、制定理財方案
5、執(zhí)行理財方案 6、持續(xù)財務服務
第三節(jié) 理財規(guī)劃與理財規(guī)劃職業(yè)
第一單元 理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況
一、理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展
1、（2006年11月第28題）初創(chuàng)期
2、擴張期
3、成熟、穩(wěn)定發(fā)展期
二、國外理財主要理財規(guī)劃師職業(yè)資格介紹
1、特許人壽理財師 CLU 2、特許理財顧問師 ChFC
3、注冊理財顧問師 IFA 4、獨立財務顧問師 CFP
三、理財規(guī)劃職業(yè)在我國的發(fā)展
第二單元 理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格簡要介紹
一、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格認證發(fā)展
二、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格特點
1、社會認可度高 2、富有本土化色彩 3、注重實務操作
三、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格認證標準
第四節(jié) 職業(yè)道德與操守
第一單元 道德與職業(yè)道德
一、道德與職業(yè)道德
1、道德：是一定社會經(jīng)濟。政治、文化和自然環(huán)境等諸要素及其相互關系的客觀反映。
（1）天人合德 （2）倫理道德 （3）社會公德 （4）職業(yè)道德
2、職業(yè)道德：是一個行業(yè)從業(yè)人員所應格守的道德標準，或者說是人們在其職業(yè)活動中應當遵循的行為規(guī)范和準則。
二、理財規(guī)劃師職業(yè)道德的意義
對理財規(guī)劃師職業(yè)的生存和發(fā)展具有至關重要的意義。如果受人之托，而不忠人之事，整個社會將會對理財規(guī)劃行業(yè)失去信心，理財規(guī)劃師的職業(yè)也就失去了存在的基礎。
三、理財規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范的構(gòu)成：由兩部分構(gòu)成，包括職業(yè)道德準則和職業(yè)紀律規(guī)范。
第二單元 理財規(guī)劃師職業(yè)道德標準
一、正直誠信原則及相關具體規(guī)范 二、客觀公正原則及相關具體規(guī)范
三、勤勉謹慎原則及相關具體規(guī)范 四、專業(yè)盡責原則及相關具體規(guī)范
五、嚴守秘密原則及相關具體規(guī)范 六、團隊合作及相關具體規(guī)范
第三單元 理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀律規(guī)范
一、理財規(guī)劃師不得利用提供服務的契機從事或幫助客戶從事違法行為
二、理財規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導客戶
三、理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取了戶的財產(chǎn)
四、理財規(guī)劃師應以客觀公正的態(tài)度維護客戶的利益
五、理財規(guī)劃師應隨時向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突
六、理財規(guī)劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息
七、理財規(guī)劃師應維護行業(yè)整體形象，禁止任何形式的不正當競爭
八、理財規(guī)劃師應勤勉盡責，嚴格履行對客戶的承諾
第四單元 違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施
一、行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施：
一般來說，非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是取消其理財規(guī)劃師資格，嚴重者可能終生無法再次參加理財規(guī)劃師資格考試，或者終生無法執(zhí)業(yè)。
對于理財規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。
二、法律責任：
1、民事法律責任：表現(xiàn)為違約責任和侵權(quán)責任
2、行政法律責任：主要表現(xiàn)為罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照或停業(yè)整頓等
3、刑事法律責任：是理財規(guī)劃師的行為觸犯法律后所應當承擔的法律責任
第一節(jié) 理財規(guī)劃概述
鑒定要點：
1.理財規(guī)劃的目標及其具體內(nèi)容
2.理財規(guī)劃的原則
3.理財規(guī)劃的內(nèi)容與流程
4.理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況及理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格簡要介紹
5.職業(yè)道德與操守
理財規(guī)劃(Financial Planning):是指運用科學的方法和特定的程序為客戶制定切合實際、具有可操作性的包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理與保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質(zhì)，最終達到終身的財務安全、自主和自由的過程。
一、理財規(guī)劃的目標
1、（2006年11月第26題考過圖1-1）理財規(guī)劃目標的兩個層次：實現(xiàn)財務安全和追求財務自由。
2、理財規(guī)劃目標的具體內(nèi)容:
（1）必要的資產(chǎn)流動性 （2）合理的消費支出
（3）實現(xiàn)教育期望 （4）完備的風險保障
（5）合理的納稅安排 （6）積累財富
（7）安享晚年 （8）有效的財產(chǎn)分配與傳承
二、理財規(guī)劃的原則：
1、通觀全盤，整體規(guī)劃原則
2、（2006年11月第29題）客戶家庭類型不同核心策略不同
3、（2006年11月第27.87題）建立現(xiàn)金保障原則
4、風險管理優(yōu)于追求收益原則
5、消費投資和收入相匹配原則
6、開源與節(jié)流并舉原則
7、未雨綢繆，早做規(guī)劃原則
第二節(jié) 理財規(guī)劃的內(nèi)容與流程
一、生命周期理論與（2006年11月第116判斷題）家庭模型概述
1、生命周期理論
（1）單身期 （2）家庭與事業(yè)形成期
（3）家庭與事業(yè)成長期 （4）退休前期 （5）退休期
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財規(guī)劃（教材第9頁表1-1）
三、理財規(guī)劃的主要內(nèi)容：
1、現(xiàn)金規(guī)劃 2、消費支出規(guī)劃 3、教育規(guī)劃
4、風險管理與保險規(guī)劃 5、稅收籌劃 6、投資規(guī)劃
7、退休養(yǎng)老規(guī)劃 8、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
四、理財規(guī)劃的流程
1、建立客戶關系 2、收集客戶信息
3、分析客戶財務狀況 4、制定理財方案
5、執(zhí)行理財方案 6、持續(xù)財務服務
第三節(jié) 理財規(guī)劃與理財規(guī)劃職業(yè)
第一單元 理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況
一、理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展
1、（2006年11月第28題）初創(chuàng)期
2、擴張期
3、成熟、穩(wěn)定發(fā)展期
二、國外理財主要理財規(guī)劃師職業(yè)資格介紹
1、特許人壽理財師 CLU 2、特許理財顧問師 ChFC
3、注冊理財顧問師 IFA 4、獨立財務顧問師 CFP
三、理財規(guī)劃職業(yè)在我國的發(fā)展
第二單元 理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格簡要介紹
一、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格認證發(fā)展
二、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格特點
1、社會認可度高 2、富有本土化色彩 3、注重實務操作
三、理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格認證標準
第四節(jié) 職業(yè)道德與操守
第一單元 道德與職業(yè)道德
一、道德與職業(yè)道德
1、道德：是一定社會經(jīng)濟。政治、文化和自然環(huán)境等諸要素及其相互關系的客觀反映。
（1）天人合德 （2）倫理道德 （3）社會公德 （4）職業(yè)道德
2、職業(yè)道德：是一個行業(yè)從業(yè)人員所應格守的道德標準，或者說是人們在其職業(yè)活動中應當遵循的行為規(guī)范和準則。
二、理財規(guī)劃師職業(yè)道德的意義
對理財規(guī)劃師職業(yè)的生存和發(fā)展具有至關重要的意義。如果受人之托，而不忠人之事，整個社會將會對理財規(guī)劃行業(yè)失去信心，理財規(guī)劃師的職業(yè)也就失去了存在的基礎。
三、理財規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范的構(gòu)成：由兩部分構(gòu)成，包括職業(yè)道德準則和職業(yè)紀律規(guī)范。
第二單元 理財規(guī)劃師職業(yè)道德標準
一、正直誠信原則及相關具體規(guī)范 二、客觀公正原則及相關具體規(guī)范
三、勤勉謹慎原則及相關具體規(guī)范 四、專業(yè)盡責原則及相關具體規(guī)范
五、嚴守秘密原則及相關具體規(guī)范 六、團隊合作及相關具體規(guī)范
第三單元 理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀律規(guī)范
一、理財規(guī)劃師不得利用提供服務的契機從事或幫助客戶從事違法行為
二、理財規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導客戶
三、理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取了戶的財產(chǎn)
四、理財規(guī)劃師應以客觀公正的態(tài)度維護客戶的利益
五、理財規(guī)劃師應隨時向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突
六、理財規(guī)劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息
七、理財規(guī)劃師應維護行業(yè)整體形象，禁止任何形式的不正當競爭
八、理財規(guī)劃師應勤勉盡責，嚴格履行對客戶的承諾
第四單元 違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施
一、行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施：
一般來說，非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是取消其理財規(guī)劃師資格，嚴重者可能終生無法再次參加理財規(guī)劃師資格考試，或者終生無法執(zhí)業(yè)。
對于理財規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。
二、法律責任：
1、民事法律責任：表現(xiàn)為違約責任和侵權(quán)責任
2、行政法律責任：主要表現(xiàn)為罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照或停業(yè)整頓等
3、刑事法律責任：是理財規(guī)劃師的行為觸犯法律后所應當承擔的法律責任