注冊會計(jì)師考試《財(cái)務(wù)成本管理》：套期保值比率

單項(xiàng)選擇題
    ◎假設(shè)某公司股票目前的市場價格為20元，半年后股價有兩種可能：上升33.33%或者降低25%?，F(xiàn)有1股以該股票為標(biāo)的資產(chǎn)的看漲期權(quán)，執(zhí)行價格為23元，到期時間為6個月，則套期保值比率為（ ）。
    A.0.31
    B.0.38
    C.0.46
    D.0.57
    多項(xiàng)選擇題
    ◎利用布萊克－斯科爾斯定價模型計(jì)算期權(quán)價值時，影響期權(quán)價值的因素有（ ）。
    A.股票回報(bào)率的方差
    B.期權(quán)的執(zhí)行價格
    C.標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布中離差小于d的概率
    D.期權(quán)到期日前的時間