2011年《證券發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第9章（1）

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    第九章 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券
    基本內(nèi)容
    第一節(jié) 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的準(zhǔn)備工作
    第二節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
    第三節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市
    第四節(jié) 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露
    第五節(jié) 上市公司股東發(fā)行可交換公司債券
    學(xué)習(xí)重點(diǎn)
    1、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向以及不得發(fā)行的情形。
    2、可轉(zhuǎn)換債券的上市條件、上市保薦、上市申請(qǐng)、停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)、停止交易以及暫停上市等內(nèi)容。
    3、可轉(zhuǎn)換債券募集說明書及其摘要披露的基本要求
    內(nèi)容講解
    第一節(jié) 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的準(zhǔn)備工作
    一、 概述
    1、可轉(zhuǎn)債的概念：指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。
    2、 股份轉(zhuǎn)換與債券償還
    上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)債在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)換期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。
    3、贖回與回售
    知道贖回和回售的定義：贖回是指上市公司按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券?；厥凼侵?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。
    可轉(zhuǎn)債募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途，應(yīng)賦予債券持有人一次回售的權(quán)利。