三、基金信息披露監(jiān)管
(一)主要監(jiān)管部門及其相應(yīng)的職責(zé)
目前對基金信息進(jìn)行監(jiān)管的部門主要是中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、證券交易所。
證券交易所則主要負(fù)責(zé)監(jiān)管上市基金的信息披露。
(二)信息披露監(jiān)管的原則和目標(biāo)
基金信息披露監(jiān)管的原則是以制度形式保證基金做到信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和及時，最終實現(xiàn)限度保護(hù)基金持有人合法權(quán)益的監(jiān)管目標(biāo)。
(三)基金信息披露監(jiān)管的主要內(nèi)容
1.建立健全基金信息披露制度規(guī)范
主要是依法監(jiān)管
2.基金募集信息披露
基金募集結(jié)束后，基金管理人還應(yīng)依法披露募集情況和基金合同生效公告，中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)對基金份額發(fā)售到基金合同生效期間相關(guān)信息披露行為初稿監(jiān)管，擬上市基金在該期間的信息披露行為同時受證券交易所的監(jiān)管。
3.基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管
基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管包括：基金合同生效后，監(jiān)管機構(gòu)對基金上市交易公告書、基金凈值公告、定期報告以及臨時報告等信息披露文件的監(jiān)管。
4.信息披露違規(guī)處罰
主要有：責(zé)令改正、沒收違法所得、罰款;給基金份額持久有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格或罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
(一)主要監(jiān)管部門及其相應(yīng)的職責(zé)
目前對基金信息進(jìn)行監(jiān)管的部門主要是中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、證券交易所。
證券交易所則主要負(fù)責(zé)監(jiān)管上市基金的信息披露。
(二)信息披露監(jiān)管的原則和目標(biāo)
基金信息披露監(jiān)管的原則是以制度形式保證基金做到信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和及時，最終實現(xiàn)限度保護(hù)基金持有人合法權(quán)益的監(jiān)管目標(biāo)。
(三)基金信息披露監(jiān)管的主要內(nèi)容
1.建立健全基金信息披露制度規(guī)范
主要是依法監(jiān)管
2.基金募集信息披露
基金募集結(jié)束后，基金管理人還應(yīng)依法披露募集情況和基金合同生效公告，中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)對基金份額發(fā)售到基金合同生效期間相關(guān)信息披露行為初稿監(jiān)管，擬上市基金在該期間的信息披露行為同時受證券交易所的監(jiān)管。
3.基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管
基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管包括：基金合同生效后，監(jiān)管機構(gòu)對基金上市交易公告書、基金凈值公告、定期報告以及臨時報告等信息披露文件的監(jiān)管。
4.信息披露違規(guī)處罰
主要有：責(zé)令改正、沒收違法所得、罰款;給基金份額持久有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格或罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。