2010年證券投資基金每日一練（7月27日）

關于到期收益率計算方法和現實復利收益率法的敘述不正確的是()。
    A．現實收益率來源于投資者自己對未來市場收益率的預期和再投資的計劃，可以得出比內含收益率更接近投資者實際情況的復利收益率
    B．在現實復利收益率的計算中，每位投資者對未來利率的預測與投資計劃等各不相同，所以很難得出市場普遍認可的結論
    C．到期收益率計算簡便，易于進行比較，在交易與報價中可操作性較強
    D．市場收益率曲線波動平緩且票息較低時，到期收益率潛在的誤差較大
    【答案】D
    【解析】 市場收益率曲線波動平緩且票息較低時，到期收益率潛在的誤差較小。