背景：
某擬建年產(chǎn)3000萬噸鑄鋼廠，根據(jù)可行性研究報(bào)告提供的已建年產(chǎn)2500萬噸類似工程的主廠房工藝設(shè)備投資約2400萬元。已建類似項(xiàng)目資料：與設(shè)備有關(guān)的其他各專業(yè)工程投資系數(shù)，如表1-1所示。與主廠房投資有關(guān)的輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)，見表1-2。
表1－1 與設(shè)備投資有關(guān)的各專業(yè)工程投資系數(shù)
加熱爐
汽化冷卻
余熱鍋爐
自動(dòng)化儀表
起重設(shè)備
供電與傳動(dòng)
建安工程
0.12
0.01
0.04
0.02
0.09
0.18
0.40
表1－2 與主廠房投資有關(guān)的輔助及附屬設(shè)施投資系數(shù)
動(dòng)力系統(tǒng)
機(jī)修系統(tǒng)
總圖運(yùn)輸系統(tǒng)
行政及生活福利設(shè)施工程
工程建設(shè)其他費(fèi)
0.30
0.12
0.20
0.30
0.20
本項(xiàng)目的資金來源為自有資金和貸款，貸款總額為8000萬元，貸款利率8％(按年計(jì)息)。建設(shè)期3年，第１年投入30％，第2年投入50％，第3年投入20％。預(yù)計(jì)建設(shè)期物價(jià)年平均上漲率3％，基本預(yù)備費(fèi)率5％。
問題：
⒈ 已知擬建項(xiàng)目建設(shè)期與類似項(xiàng)目建設(shè)期的綜合價(jià)格指數(shù)為1.25，試用生產(chǎn)能力指數(shù)估算法估算擬建工程的工藝設(shè)備投資額；用系數(shù)估算法估算該項(xiàng)目主廠房投資和項(xiàng)目建設(shè)的工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)投資。
⒉ 估算該項(xiàng)目的建設(shè)投資，并編制建設(shè)投資估算表。
⒊ 若單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額為：0.3367元/噸，試用擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算該項(xiàng)目的流動(dòng)資金。確定該項(xiàng)目的總投資。
式中： ——生產(chǎn)能力指數(shù)取1。
⒉ 估算主廠房投資：用設(shè)備系數(shù)估算法
主廠房投資C=工藝設(shè)備投資×(1+∑Ｋi)
＝3600×(1＋12%＋1%＋4%＋2%＋9%＋18%＋40%)
＝3600×(1＋0.86) ＝6696萬元
式中: Ki ---- 與設(shè)備有關(guān)的各專業(yè)工程的投資系數(shù)
其中，建安工程投資＝3600×0.4＝1440萬元
設(shè)備購置投資＝3600×（1.86-0.4）＝5256萬元
工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)＝擬建項(xiàng)目主廠房投資×(1+∑Kj)
＝6696×(1＋30%＋12%＋20%＋30%＋20%)
＝6696×(1＋1.12)
＝14195.52萬元
式中:kj ----與主廠房投資有關(guān)的各專業(yè)工程及工程建設(shè)其他費(fèi)用的投資系數(shù),
問題2：
解：1.基本預(yù)備費(fèi)計(jì)算：
基本預(yù)備費(fèi)=(工程費(fèi)+工程建設(shè)其他費(fèi))×基本預(yù)備費(fèi)率
＝14195.52×5%＝709.78萬元
由此得：靜態(tài)投資＝14195.52＋709.78＝14905.30萬元
建設(shè)期各年的靜態(tài)投資額如下：
第１年 14905.3×30％＝4471.59萬元
第２年 14905.3×50％＝7452.65萬元
第３年 14905.3×20％＝2981.06萬元
2. 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)計(jì)算：
漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=∑It〔（1+f）t-1〕
＝4471.59×〔(1＋3%)1－1〕＋7452.65×〔(1＋3%)2－1〕＋
2981.06×〔(1＋3%)3－1〕＝134.15＋453.87＋276.42＝864.44萬元
預(yù)備費(fèi)＝基本預(yù)備費(fèi)+漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=709.78＋864.44＝1574.22萬元
由此得：項(xiàng)目的建設(shè)投資=工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)+預(yù)備費(fèi)
＝14195.52＋1574.22＝15769.74萬元
3. 建設(shè)期貸款利息計(jì)算：
建設(shè)期各年貸款利息＝∑（年初累計(jì)借款＋本年新增借款÷2）×貸款利率
第１年貸款利息＝(0+8000×30%÷2)×8％＝96萬元
第2年貸款利息＝〔（8000×30%+96）＋(8000×50%÷2)〕×8％
＝(2400＋96＋4000÷2)×8％＝359.68萬元
第３年貸款利息＝〔(2400＋96＋4000＋359.68)＋(8000×20%÷2)〕×8%
＝(6855.68＋1600÷2)×8%＝612.45萬元
建設(shè)期貸款利息＝96＋359.68＋612.45＝1068.13萬元
4. 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表，見表1-3。
表1－3 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 單位：萬元
序號
工程費(fèi)用名稱
系數(shù)
建安
工程費(fèi)
設(shè)備
購置費(fèi)
工程建設(shè)
其他費(fèi)
合計(jì)
占總投資比例 %
1
工程費(fèi)
7600.32
5256.00
12856.32
81.53
1.1
主廠房
1440.00
5256.00
6696.00
1.2
動(dòng)力系統(tǒng)
0.30
2008.80
2008.80
1.3
機(jī)修系統(tǒng)
0.12
803.52
803.52
1.4
總圖運(yùn)輸系統(tǒng)
0.20
1339.20
1339.20
1.5
行政、生活福利設(shè)施
0.30
2008.80
2008.80
2
工程建設(shè)其他費(fèi)
0.20
1339.20
1339.20
8.49
(1)＋(2)
14195.52
3
預(yù)備費(fèi)
1574.22
1574.22
9.98
3.1
基本預(yù)備費(fèi)
709.78
709.78
3.2
漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
864.44
864.44
項(xiàng)目建設(shè)投資合計(jì)=(1)＋(2)＋(3)
7600.32
5256.00
2913.42
15769.74
100
﹡表中，各項(xiàng)費(fèi)用占項(xiàng)目建設(shè)投資比例＝各項(xiàng)費(fèi)用÷（工程費(fèi)＋工程建設(shè)其他費(fèi)＋預(yù)備費(fèi)）
問題3：
解：（1）流動(dòng)資金＝擬建項(xiàng)目產(chǎn)量×單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額
＝3000×0.3367＝1010.10萬元
某擬建年產(chǎn)3000萬噸鑄鋼廠，根據(jù)可行性研究報(bào)告提供的已建年產(chǎn)2500萬噸類似工程的主廠房工藝設(shè)備投資約2400萬元。已建類似項(xiàng)目資料：與設(shè)備有關(guān)的其他各專業(yè)工程投資系數(shù)，如表1-1所示。與主廠房投資有關(guān)的輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)，見表1-2。
表1－1 與設(shè)備投資有關(guān)的各專業(yè)工程投資系數(shù)
加熱爐
汽化冷卻
余熱鍋爐
自動(dòng)化儀表
起重設(shè)備
供電與傳動(dòng)
建安工程
0.12
0.01
0.04
0.02
0.09
0.18
0.40
表1－2 與主廠房投資有關(guān)的輔助及附屬設(shè)施投資系數(shù)
動(dòng)力系統(tǒng)
機(jī)修系統(tǒng)
總圖運(yùn)輸系統(tǒng)
行政及生活福利設(shè)施工程
工程建設(shè)其他費(fèi)
0.30
0.12
0.20
0.30
0.20
本項(xiàng)目的資金來源為自有資金和貸款，貸款總額為8000萬元，貸款利率8％(按年計(jì)息)。建設(shè)期3年，第１年投入30％，第2年投入50％，第3年投入20％。預(yù)計(jì)建設(shè)期物價(jià)年平均上漲率3％，基本預(yù)備費(fèi)率5％。
問題：
⒈ 已知擬建項(xiàng)目建設(shè)期與類似項(xiàng)目建設(shè)期的綜合價(jià)格指數(shù)為1.25，試用生產(chǎn)能力指數(shù)估算法估算擬建工程的工藝設(shè)備投資額；用系數(shù)估算法估算該項(xiàng)目主廠房投資和項(xiàng)目建設(shè)的工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)投資。
⒉ 估算該項(xiàng)目的建設(shè)投資，并編制建設(shè)投資估算表。
⒊ 若單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額為：0.3367元/噸，試用擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算該項(xiàng)目的流動(dòng)資金。確定該項(xiàng)目的總投資。
式中： ——生產(chǎn)能力指數(shù)取1。
⒉ 估算主廠房投資：用設(shè)備系數(shù)估算法
主廠房投資C=工藝設(shè)備投資×(1+∑Ｋi)
＝3600×(1＋12%＋1%＋4%＋2%＋9%＋18%＋40%)
＝3600×(1＋0.86) ＝6696萬元
式中: Ki ---- 與設(shè)備有關(guān)的各專業(yè)工程的投資系數(shù)
其中，建安工程投資＝3600×0.4＝1440萬元
設(shè)備購置投資＝3600×（1.86-0.4）＝5256萬元
工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)＝擬建項(xiàng)目主廠房投資×(1+∑Kj)
＝6696×(1＋30%＋12%＋20%＋30%＋20%)
＝6696×(1＋1.12)
＝14195.52萬元
式中:kj ----與主廠房投資有關(guān)的各專業(yè)工程及工程建設(shè)其他費(fèi)用的投資系數(shù),
問題2：
解：1.基本預(yù)備費(fèi)計(jì)算：
基本預(yù)備費(fèi)=(工程費(fèi)+工程建設(shè)其他費(fèi))×基本預(yù)備費(fèi)率
＝14195.52×5%＝709.78萬元
由此得：靜態(tài)投資＝14195.52＋709.78＝14905.30萬元
建設(shè)期各年的靜態(tài)投資額如下：
第１年 14905.3×30％＝4471.59萬元
第２年 14905.3×50％＝7452.65萬元
第３年 14905.3×20％＝2981.06萬元
2. 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)計(jì)算：
漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=∑It〔（1+f）t-1〕
＝4471.59×〔(1＋3%)1－1〕＋7452.65×〔(1＋3%)2－1〕＋
2981.06×〔(1＋3%)3－1〕＝134.15＋453.87＋276.42＝864.44萬元
預(yù)備費(fèi)＝基本預(yù)備費(fèi)+漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=709.78＋864.44＝1574.22萬元
由此得：項(xiàng)目的建設(shè)投資=工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)+預(yù)備費(fèi)
＝14195.52＋1574.22＝15769.74萬元
3. 建設(shè)期貸款利息計(jì)算：
建設(shè)期各年貸款利息＝∑（年初累計(jì)借款＋本年新增借款÷2）×貸款利率
第１年貸款利息＝(0+8000×30%÷2)×8％＝96萬元
第2年貸款利息＝〔（8000×30%+96）＋(8000×50%÷2)〕×8％
＝(2400＋96＋4000÷2)×8％＝359.68萬元
第３年貸款利息＝〔(2400＋96＋4000＋359.68)＋(8000×20%÷2)〕×8%
＝(6855.68＋1600÷2)×8%＝612.45萬元
建設(shè)期貸款利息＝96＋359.68＋612.45＝1068.13萬元
4. 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表，見表1-3。
表1－3 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 單位：萬元
序號
工程費(fèi)用名稱
系數(shù)
建安
工程費(fèi)
設(shè)備
購置費(fèi)
工程建設(shè)
其他費(fèi)
合計(jì)
占總投資比例 %
1
工程費(fèi)
7600.32
5256.00
12856.32
81.53
1.1
主廠房
1440.00
5256.00
6696.00
1.2
動(dòng)力系統(tǒng)
0.30
2008.80
2008.80
1.3
機(jī)修系統(tǒng)
0.12
803.52
803.52
1.4
總圖運(yùn)輸系統(tǒng)
0.20
1339.20
1339.20
1.5
行政、生活福利設(shè)施
0.30
2008.80
2008.80
2
工程建設(shè)其他費(fèi)
0.20
1339.20
1339.20
8.49
(1)＋(2)
14195.52
3
預(yù)備費(fèi)
1574.22
1574.22
9.98
3.1
基本預(yù)備費(fèi)
709.78
709.78
3.2
漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
864.44
864.44
項(xiàng)目建設(shè)投資合計(jì)=(1)＋(2)＋(3)
7600.32
5256.00
2913.42
15769.74
100
﹡表中，各項(xiàng)費(fèi)用占項(xiàng)目建設(shè)投資比例＝各項(xiàng)費(fèi)用÷（工程費(fèi)＋工程建設(shè)其他費(fèi)＋預(yù)備費(fèi)）
問題3：
解：（1）流動(dòng)資金＝擬建項(xiàng)目產(chǎn)量×單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額
＝3000×0.3367＝1010.10萬元