第四章 市場風險管理
4.3市場風險監(jiān)測與控制
4.3.2 市場風險監(jiān)測
1. 市場風險報告的內(nèi)容和種類
市場風險報告應當包括如下全部或部分內(nèi)容：
⑴按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別統(tǒng)計的市場風險頭寸;
⑵按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別計量的市場風險水平;
⑶對市場風險頭寸和市場風險水平的結(jié)構(gòu)分析;
⑷盈虧情況;
⑸市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況;
⑹市場風險管理政策和程序的遵守情況;
⑺市場風險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理;
⑻事后檢驗和壓力測試情況;
⑼內(nèi)部和外部審計情況
⑽市場風險經(jīng)濟資本分配情況
⑾對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議;
⑿市場風險管理的其他情況。
從國外的市場風險管理實踐看，市場風險報告具有多種形式和作用。
⑴投資組合報告
⑵風險分解“熱點”報告
⑶投資組合組織報告
⑷風險規(guī)避策略報告
2. 市場風險報告的路徑和頻度
①在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進行實時報告，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。
②后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完好打印、存檔、保管。
③風險值和風險限額報告必須在每日交易結(jié)束之后盡快完成。
④應高級管理層或決策部門的要求，風險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特定需要的風險分析報告，以輔助決策。
4.3市場風險監(jiān)測與控制
4.3.2 市場風險監(jiān)測
1. 市場風險報告的內(nèi)容和種類
市場風險報告應當包括如下全部或部分內(nèi)容：
⑴按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別統(tǒng)計的市場風險頭寸;
⑵按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別計量的市場風險水平;
⑶對市場風險頭寸和市場風險水平的結(jié)構(gòu)分析;
⑷盈虧情況;
⑸市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況;
⑹市場風險管理政策和程序的遵守情況;
⑺市場風險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理;
⑻事后檢驗和壓力測試情況;
⑼內(nèi)部和外部審計情況
⑽市場風險經(jīng)濟資本分配情況
⑾對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議;
⑿市場風險管理的其他情況。
從國外的市場風險管理實踐看，市場風險報告具有多種形式和作用。
⑴投資組合報告
⑵風險分解“熱點”報告
⑶投資組合組織報告
⑷風險規(guī)避策略報告
2. 市場風險報告的路徑和頻度
①在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進行實時報告，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。
②后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完好打印、存檔、保管。
③風險值和風險限額報告必須在每日交易結(jié)束之后盡快完成。
④應高級管理層或決策部門的要求，風險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特定需要的風險分析報告，以輔助決策。