第十一章 金融風(fēng)險與金融監(jiān)管
一、知識點歸納
（一）金融風(fēng)險的特征
1．不確定性
2．相關(guān)性
3．高杠桿性
4．傳染性
（二）金融風(fēng)險的具體類型
1．信用風(fēng)險
2．國家風(fēng)險
3．市場風(fēng)險
4．利率風(fēng)險
5．流動性風(fēng)險
6．操作風(fēng)險
7．法律風(fēng)險
8．聲譽風(fēng)險
9．償付能力風(fēng)險
（三）我國金融業(yè)的主要風(fēng)險
1．銀行業(yè)主要風(fēng)險
2．證券業(yè)主要風(fēng)險
交易量和成交價的關(guān)系越密切，市場流動性就越大
3．保險業(yè)主要風(fēng)險
（四）定義與目標(biāo)
1．定義
是指金融監(jiān)管機關(guān)通過制定市場準入、風(fēng)險監(jiān)管和市場退出等標(biāo)準，對金融機構(gòu)的經(jīng)營行為實施有效約束，確保金融機構(gòu)和金融體系的安全穩(wěn)健運行。
2．金融監(jiān)管的目標(biāo)
3．金融監(jiān)管的基本原則
依法監(jiān)管原則
公開、公正的原則
效率原則
適度競爭
謹慎監(jiān)管原則
（五）金融監(jiān)管的理論
1．公共利益論
2．特殊利益論
3．社會選擇論
4．經(jīng)濟監(jiān)管論
（六）金融監(jiān)管制度與模式其
1．分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制
20世紀30年代大危機后，以美國、英國、日本、法國為代表的西方國家實行了這種監(jiān)管體制。
2．混業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管體制
混業(yè)經(jīng)營體制指金融機構(gòu)可以經(jīng)營銀行、證券、保險、信托在內(nèi)的全方位金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營體制。以德國、瑞士為代表
三點原因
3．金融監(jiān)管模式的發(fā)展
（七）我國金融監(jiān)管的發(fā)展歷程
1．第一階段：1984年以前
2．第二階段：1984－1991年
3．第三階段：1992－1997年
4．第四階段：1998－2002年
5．第五階段：2003年至今
（八）銀行監(jiān)管
1．基本理念
管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度
2．監(jiān)管目標(biāo)
3．良好監(jiān)管標(biāo)準
（九）銀行監(jiān)管主要內(nèi)容與方法
1．市場準入、日常運營和市場退出
（1）市場準入
（2）市場運營監(jiān)管
資本充足性：銀行資本是指可以自主取得以抵補任何未來損失的資本部分，主要包括核心資本、附屬資本。
資本充足性的普遍定義是指資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比例。
資本充足率計算公式
監(jiān)管資產(chǎn)安全性
具體內(nèi)容主要有以下幾個方面：第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例；第二，監(jiān)測銀行機構(gòu)對單個借款人或者單個相關(guān)借款人集團的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險暴露；第三，監(jiān)測銀行機構(gòu)對內(nèi)部人和股東等關(guān)聯(lián)方的貸款變化，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方通常指商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及其近親屬、關(guān)聯(lián)法人或其他組織；第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準備金的變化。
在我國，衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)主要為貸款的相關(guān)指標(biāo)。
監(jiān)管流動適度性
銀行機構(gòu)的流動能力分為兩部分：一是可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸，二是在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。
對銀行機構(gòu)的流動性監(jiān)管主要有以下內(nèi)容：第一，銀行機構(gòu)的流動性應(yīng)對保持在適度水平。第二，監(jiān)測銀行資產(chǎn)負債的期限匹配。第三，監(jiān)測銀行機構(gòu)的資產(chǎn)變化情況。
我國衡量銀行機構(gòu)流動性的指標(biāo)
監(jiān)管收益合理性
監(jiān)管內(nèi)控有效性
（3）處理有問題銀行機構(gòu)及市場退出監(jiān)管
2．非現(xiàn)場監(jiān)測
3．現(xiàn)場檢查
4．并表監(jiān)管
5．監(jiān)管評級
CAMELS
（十）證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容
1．法律法規(guī)體系
2．上市公司監(jiān)管
3．證券公司監(jiān)管
4．資本市場監(jiān)管
（十一）保險業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容
1．法律法規(guī)體系
2．償付能力監(jiān)管
3．公司治理監(jiān)管
4．市場行為監(jiān)管
（十二）銀行業(yè)的國際監(jiān)管
1．巴塞爾銀行監(jiān)管委員會簡介
2．《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要內(nèi)容
3．《新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容
（十三）證券業(yè)的國際監(jiān)管
1．國際證監(jiān)會組織（IOSCO）簡介
2．《證券監(jiān)管目標(biāo)與原則》的主要內(nèi)容
（十四）保險業(yè)的國際監(jiān)管
1．國際保險監(jiān)督官協(xié)會簡介
2．《保險監(jiān)管核心原則》的主要內(nèi)容
二、歷年試題
（一）2004
單選
49．金融風(fēng)險是指金融機構(gòu)在貨幣資金的借貸和經(jīng)營過程中，由于各種不確定性因素的影響，
使得( D )發(fā)生偏差，從而發(fā)生損失的可能性。
A．預(yù)期利率和實際利率 B．預(yù)期風(fēng)險和實際風(fēng)險
c．預(yù)期投入和實際投人 D．預(yù)期收益和實際收益
50．根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的( B )。
A．10％ B．15％
c．20％ D．50%
51．我國銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為( A )人民幣。
A．10億元 B．20億元
C．50億元 D．100億元
52．下列屬于銀行附屬資本的是( A )。
A．長期次級債 B．資本公積
c．盈余公積 D．未分配利潤
多選
7 7．在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制下，對于金融機構(gòu)的經(jīng)營有嚴格的限制，主要包括( CDE )。
A．禁止商業(yè)銀行從事投資業(yè)務(wù)
B．禁止商業(yè)銀行從事代理保險業(yè)務(wù)
C．“禁止商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)
D．禁止證券經(jīng)營機構(gòu)吸收公眾存款和發(fā)放貸款
E．銀行、證券等金融機構(gòu)的高管人員不得相互兼任
78．銀行監(jiān)管*的監(jiān)管內(nèi)容包括( BDE )。
A．市場范圍監(jiān)管 B市場準人監(jiān)管
c．市場價格監(jiān)管 D．市場運營監(jiān)管
E．市場退出監(jiān)管
（二）2005
單選
49.在市場經(jīng)濟條件下，金融機構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險和虧損的保證是（A?。?。
A.資本 B.資產(chǎn)
C.負債 D.存款
50.根據(jù)國際通行的貸款五級分類，屬于不良貸款的是（ C）。
A.次級、關(guān)注、損失貸款 B.關(guān)注、損失貸款
C.次級、可疑、損失貸款 D.關(guān)注、可疑貸款
51.存款保險制度的目的是為了保護（B?。┑睦?。
A.銀行 B.存款人
C.國家 D.投資者
52.下列各項中，屬于金融風(fēng)險基本特征的是（A?。?BR> A.隱蔽性 B.確定性
C.不相關(guān)性 D.主觀性
53.按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)期末余額與流動性負債期末余額之比不得低于（B?。?BR> A.20% B.25%
C.30% D.50%
多選
77.銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括（ CDE）監(jiān)管。
A.市場準則 B.市場競爭
C.市場運營 D.市場準入
E.市場退出
78.國際上通行的“駱駝評級制度”的玉要內(nèi)容包括（ ABDE）。
A.資本充足率 B.資產(chǎn)質(zhì)量
C.負債質(zhì)量 D.盈利水平
E.流動性
案例分析（三）
某商業(yè)銀行年未的有關(guān)資本情況如下：（單位：億元）
實收資本 1600 資本公積 500
盈余公積 300 未分配利潤 200
貸款損失一般準備 600 投資風(fēng)險準備 300
該銀行發(fā)行的五年期以上的長期金融債券 600
在非銀行金融機構(gòu)中的投資 100
非自用不動產(chǎn) 400 加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) 60000
根據(jù)我國銀行監(jiān)管規(guī)定以及上述材料回答下列問題：
91.該銀行的核心資本是（ B）億元。
A.2100 B.2600
C.3200 D.4100
92.該銀行的附屬資本是（ B）億元。
A.500 B.1500
C.2000 D.2500
93.該銀行的資本凈額是（ A）億元。
A.3600 B.3800
C.4100 D.4600
94.該銀行的資本充足率為（B ）。
A.4% B.6%
C.8% D.10%
95.針對該銀行的資本充足率狀況，監(jiān)管*應(yīng)對該銀行提出（ ABD）。
A.增補資本 B.削減投資
C.削減資本 D.削減債務(wù)
2006
單選
51.作為監(jiān)管*分析銀行機構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性和安全性的一種方式，非現(xiàn)場監(jiān)督的資料收集的基礎(chǔ)是單個銀行的（D）。
A.具體事件
B.問題反映
C.單一報表
D.合并報表
52.為承擔(dān)可能的風(fēng)險和虧損，設(shè)立金融機構(gòu)的首要條件之一是必須保證一定數(shù)量的（A?。?。
A.注冊資本
B.固定資產(chǎn)
C.銀行存款
D.抵押物
53.銀行的流動性不足通常源于（ D）。
A.資產(chǎn)大于負債
B.資產(chǎn)小于負債
C.債務(wù)人的違約
D.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配不合理
多選
77.處置倒閉銀行的措施主要有（ AC）。
A.，收購或兼并
B.中央銀行救助
C.依法清算
D.同業(yè)救助
E.政府救助
78.金融風(fēng)險控制和處置的方法一般分為（ BD）。
A.比較法
B.控制法
C.評估法
D.財務(wù)法
E.排除法
一、知識點歸納
（一）金融風(fēng)險的特征
1．不確定性
2．相關(guān)性
3．高杠桿性
4．傳染性
（二）金融風(fēng)險的具體類型
1．信用風(fēng)險
2．國家風(fēng)險
3．市場風(fēng)險
4．利率風(fēng)險
5．流動性風(fēng)險
6．操作風(fēng)險
7．法律風(fēng)險
8．聲譽風(fēng)險
9．償付能力風(fēng)險
（三）我國金融業(yè)的主要風(fēng)險
1．銀行業(yè)主要風(fēng)險
2．證券業(yè)主要風(fēng)險
交易量和成交價的關(guān)系越密切，市場流動性就越大
3．保險業(yè)主要風(fēng)險
（四）定義與目標(biāo)
1．定義
是指金融監(jiān)管機關(guān)通過制定市場準入、風(fēng)險監(jiān)管和市場退出等標(biāo)準，對金融機構(gòu)的經(jīng)營行為實施有效約束，確保金融機構(gòu)和金融體系的安全穩(wěn)健運行。
2．金融監(jiān)管的目標(biāo)
3．金融監(jiān)管的基本原則
依法監(jiān)管原則
公開、公正的原則
效率原則
適度競爭
謹慎監(jiān)管原則
（五）金融監(jiān)管的理論
1．公共利益論
2．特殊利益論
3．社會選擇論
4．經(jīng)濟監(jiān)管論
（六）金融監(jiān)管制度與模式其
1．分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制
20世紀30年代大危機后，以美國、英國、日本、法國為代表的西方國家實行了這種監(jiān)管體制。
2．混業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管體制
混業(yè)經(jīng)營體制指金融機構(gòu)可以經(jīng)營銀行、證券、保險、信托在內(nèi)的全方位金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營體制。以德國、瑞士為代表
三點原因
3．金融監(jiān)管模式的發(fā)展
（七）我國金融監(jiān)管的發(fā)展歷程
1．第一階段：1984年以前
2．第二階段：1984－1991年
3．第三階段：1992－1997年
4．第四階段：1998－2002年
5．第五階段：2003年至今
（八）銀行監(jiān)管
1．基本理念
管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度
2．監(jiān)管目標(biāo)
3．良好監(jiān)管標(biāo)準
（九）銀行監(jiān)管主要內(nèi)容與方法
1．市場準入、日常運營和市場退出
（1）市場準入
（2）市場運營監(jiān)管
資本充足性：銀行資本是指可以自主取得以抵補任何未來損失的資本部分，主要包括核心資本、附屬資本。
資本充足性的普遍定義是指資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比例。
資本充足率計算公式
監(jiān)管資產(chǎn)安全性
具體內(nèi)容主要有以下幾個方面：第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例；第二，監(jiān)測銀行機構(gòu)對單個借款人或者單個相關(guān)借款人集團的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險暴露；第三，監(jiān)測銀行機構(gòu)對內(nèi)部人和股東等關(guān)聯(lián)方的貸款變化，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方通常指商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及其近親屬、關(guān)聯(lián)法人或其他組織；第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準備金的變化。
在我國，衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)主要為貸款的相關(guān)指標(biāo)。
監(jiān)管流動適度性
銀行機構(gòu)的流動能力分為兩部分：一是可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸，二是在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。
對銀行機構(gòu)的流動性監(jiān)管主要有以下內(nèi)容：第一，銀行機構(gòu)的流動性應(yīng)對保持在適度水平。第二，監(jiān)測銀行資產(chǎn)負債的期限匹配。第三，監(jiān)測銀行機構(gòu)的資產(chǎn)變化情況。
我國衡量銀行機構(gòu)流動性的指標(biāo)
監(jiān)管收益合理性
監(jiān)管內(nèi)控有效性
（3）處理有問題銀行機構(gòu)及市場退出監(jiān)管
2．非現(xiàn)場監(jiān)測
3．現(xiàn)場檢查
4．并表監(jiān)管
5．監(jiān)管評級
CAMELS
（十）證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容
1．法律法規(guī)體系
2．上市公司監(jiān)管
3．證券公司監(jiān)管
4．資本市場監(jiān)管
（十一）保險業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容
1．法律法規(guī)體系
2．償付能力監(jiān)管
3．公司治理監(jiān)管
4．市場行為監(jiān)管
（十二）銀行業(yè)的國際監(jiān)管
1．巴塞爾銀行監(jiān)管委員會簡介
2．《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要內(nèi)容
3．《新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容
（十三）證券業(yè)的國際監(jiān)管
1．國際證監(jiān)會組織（IOSCO）簡介
2．《證券監(jiān)管目標(biāo)與原則》的主要內(nèi)容
（十四）保險業(yè)的國際監(jiān)管
1．國際保險監(jiān)督官協(xié)會簡介
2．《保險監(jiān)管核心原則》的主要內(nèi)容
二、歷年試題
（一）2004
單選
49．金融風(fēng)險是指金融機構(gòu)在貨幣資金的借貸和經(jīng)營過程中，由于各種不確定性因素的影響，
使得( D )發(fā)生偏差，從而發(fā)生損失的可能性。
A．預(yù)期利率和實際利率 B．預(yù)期風(fēng)險和實際風(fēng)險
c．預(yù)期投入和實際投人 D．預(yù)期收益和實際收益
50．根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的( B )。
A．10％ B．15％
c．20％ D．50%
51．我國銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為( A )人民幣。
A．10億元 B．20億元
C．50億元 D．100億元
52．下列屬于銀行附屬資本的是( A )。
A．長期次級債 B．資本公積
c．盈余公積 D．未分配利潤
多選
7 7．在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制下，對于金融機構(gòu)的經(jīng)營有嚴格的限制，主要包括( CDE )。
A．禁止商業(yè)銀行從事投資業(yè)務(wù)
B．禁止商業(yè)銀行從事代理保險業(yè)務(wù)
C．“禁止商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)
D．禁止證券經(jīng)營機構(gòu)吸收公眾存款和發(fā)放貸款
E．銀行、證券等金融機構(gòu)的高管人員不得相互兼任
78．銀行監(jiān)管*的監(jiān)管內(nèi)容包括( BDE )。
A．市場范圍監(jiān)管 B市場準人監(jiān)管
c．市場價格監(jiān)管 D．市場運營監(jiān)管
E．市場退出監(jiān)管
（二）2005
單選
49.在市場經(jīng)濟條件下，金融機構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險和虧損的保證是（A?。?。
A.資本 B.資產(chǎn)
C.負債 D.存款
50.根據(jù)國際通行的貸款五級分類，屬于不良貸款的是（ C）。
A.次級、關(guān)注、損失貸款 B.關(guān)注、損失貸款
C.次級、可疑、損失貸款 D.關(guān)注、可疑貸款
51.存款保險制度的目的是為了保護（B?。┑睦?。
A.銀行 B.存款人
C.國家 D.投資者
52.下列各項中，屬于金融風(fēng)險基本特征的是（A?。?BR> A.隱蔽性 B.確定性
C.不相關(guān)性 D.主觀性
53.按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)期末余額與流動性負債期末余額之比不得低于（B?。?BR> A.20% B.25%
C.30% D.50%
多選
77.銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括（ CDE）監(jiān)管。
A.市場準則 B.市場競爭
C.市場運營 D.市場準入
E.市場退出
78.國際上通行的“駱駝評級制度”的玉要內(nèi)容包括（ ABDE）。
A.資本充足率 B.資產(chǎn)質(zhì)量
C.負債質(zhì)量 D.盈利水平
E.流動性
案例分析（三）
某商業(yè)銀行年未的有關(guān)資本情況如下：（單位：億元）
實收資本 1600 資本公積 500
盈余公積 300 未分配利潤 200
貸款損失一般準備 600 投資風(fēng)險準備 300
該銀行發(fā)行的五年期以上的長期金融債券 600
在非銀行金融機構(gòu)中的投資 100
非自用不動產(chǎn) 400 加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) 60000
根據(jù)我國銀行監(jiān)管規(guī)定以及上述材料回答下列問題：
91.該銀行的核心資本是（ B）億元。
A.2100 B.2600
C.3200 D.4100
92.該銀行的附屬資本是（ B）億元。
A.500 B.1500
C.2000 D.2500
93.該銀行的資本凈額是（ A）億元。
A.3600 B.3800
C.4100 D.4600
94.該銀行的資本充足率為（B ）。
A.4% B.6%
C.8% D.10%
95.針對該銀行的資本充足率狀況，監(jiān)管*應(yīng)對該銀行提出（ ABD）。
A.增補資本 B.削減投資
C.削減資本 D.削減債務(wù)
2006
單選
51.作為監(jiān)管*分析銀行機構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性和安全性的一種方式，非現(xiàn)場監(jiān)督的資料收集的基礎(chǔ)是單個銀行的（D）。
A.具體事件
B.問題反映
C.單一報表
D.合并報表
52.為承擔(dān)可能的風(fēng)險和虧損，設(shè)立金融機構(gòu)的首要條件之一是必須保證一定數(shù)量的（A?。?。
A.注冊資本
B.固定資產(chǎn)
C.銀行存款
D.抵押物
53.銀行的流動性不足通常源于（ D）。
A.資產(chǎn)大于負債
B.資產(chǎn)小于負債
C.債務(wù)人的違約
D.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配不合理
多選
77.處置倒閉銀行的措施主要有（ AC）。
A.，收購或兼并
B.中央銀行救助
C.依法清算
D.同業(yè)救助
E.政府救助
78.金融風(fēng)險控制和處置的方法一般分為（ BD）。
A.比較法
B.控制法
C.評估法
D.財務(wù)法
E.排除法