第六章 票據(jù)證券法律制度
本章基本內(nèi)容框架
1.基本內(nèi)容框架
(另附)
2.本章近四年考點(diǎn)分布情況：
年份
題型
考點(diǎn)
2002
單項(xiàng)1題
上市公司重大事件
多項(xiàng)2題
股票上市程序、暫停公司債券上市
判斷1題
承銷證券
2003
單項(xiàng)2題
支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
多項(xiàng)3題
背書無(wú)效、追索權(quán)的行使、涉外票據(jù)
判斷1題
禁止背書的法律效力
2004
單項(xiàng)3題
匯票的記載事項(xiàng)、本票的規(guī)定、公司債券上市交易
多項(xiàng)2題
票據(jù)背書、支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
簡(jiǎn)答1題
票據(jù)背書的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
2005
單項(xiàng)3題
匯票的記載事項(xiàng)、匯票追索權(quán)的行使、公司債券暫停交易的情形
多項(xiàng)2題
票據(jù)的種類、匯票的記載事項(xiàng)
判斷2題
禁止背書的法律效力、證券交易一般規(guī)定
注：在2005年教材中，本章刪除了外匯法律制度的內(nèi)容，表中保留了該部分內(nèi)容的題型和題量，但略去考點(diǎn)內(nèi)容。
本章重點(diǎn)難點(diǎn)
1.票據(jù)概述
票據(jù)是出票人依票據(jù)法簽發(fā)的，由自己或委托他人于到期日或見票時(shí)無(wú)條件支付一定金額給收款人或持票人的一種有價(jià)證券。我國(guó)的票據(jù)包括匯票、本票和支票三種。
關(guān)于票據(jù)的法律特征主要掌握以下內(nèi)容：
(1)票據(jù)是要式證券。票據(jù)必須具備法定形式才能發(fā)生效力。票據(jù)法對(duì)票據(jù)上應(yīng)記載的事項(xiàng)有明確的規(guī)定，如果欠缺必須記載事項(xiàng)，票據(jù)即歸無(wú)效。
(2)票據(jù)是文義證券。票據(jù)的一切權(quán)利與義務(wù)，必須嚴(yán)格依照票據(jù)上記載的文義而定。不得以票據(jù)以外的任何事由變更其效力。
(3)票據(jù)是無(wú)因證券。票據(jù)的持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，不必證明其取得票據(jù)的原因，以及票據(jù)權(quán)利發(fā)生的原因。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，乙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙購(gòu)買原料。此后甲乙簽訂的合同被確認(rèn)為無(wú)效合同，但丙取得的匯票依然有效。()
[答案]√
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的無(wú)因性。取得票據(jù)的原因是否有效，與票據(jù)權(quán)利原則上互不影響。
2.匯票
匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種。銀行匯票是由銀行簽發(fā)的一種匯票；商業(yè)匯票是由商品購(gòu)銷活動(dòng)而產(chǎn)生的，是企事業(yè)單位簽發(fā)的一種匯票。
3.匯票的記載事項(xiàng)
(1)匯票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)為：①表明“匯票”的字樣；②無(wú)條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。上述絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，缺一則票據(jù)無(wú)效。票據(jù)金額以中文和數(shù)碼同時(shí)記載，兩者必須一致，不一致時(shí)，票據(jù)無(wú)效。
(2)相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：(1)付款日期。未記載付款日期的，視為見票即付。(2)付款地。未記載付款地的，以付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。(3)出票地。未記載出票地的，以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為出票地。
(3)非法定事項(xiàng)的記載。匯票上可以記載《票據(jù)法》規(guī)定事項(xiàng)以外的其他出票事項(xiàng)，但是該記載事項(xiàng)不具有匯票上的效力。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，下列情形可以使該匯票無(wú)效的有()。
A.金額欄填寫的數(shù)額為“不超過10萬(wàn)元”
B.票據(jù)金額的中文和數(shù)碼記載不一致
C.未記載付款日期
D.記載了簽發(fā)票據(jù)的用途是預(yù)付款
[答案]A、B
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的應(yīng)記載事項(xiàng)。A選項(xiàng)因未記載確定的金額造成票據(jù)無(wú)效。B選項(xiàng)因中文和數(shù)碼記載不一致造成票據(jù)無(wú)效。C選項(xiàng)未記載付款日期不影響票據(jù)的效力，因?yàn)槲从涊d付款日期的，視為見票即付。D選項(xiàng)為非法定事項(xiàng)的記載，該記載事項(xiàng)不具有匯票上的效力。
4.匯票背書
(1)背書記載事項(xiàng)
①背書的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)包括：背書人的簽章和被背書人的名稱。
②背書的相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)：背書日期。背書日期如未記載，則視為在匯票到期日前背書。
背書不得附條件，否則所附條件不具有匯票上的效力。將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書無(wú)效。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張100萬(wàn)元的匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，并注明“乙不得對(duì)甲行使追索權(quán)”。下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是()。
A.背書轉(zhuǎn)讓無(wú)效
B.背書轉(zhuǎn)讓有效
C.乙可以對(duì)甲行使追索權(quán)
D.乙不得對(duì)甲行使追索權(quán)
[答案]B、C
[解析]本題考核點(diǎn)為背書的要求。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書不得附條件，否則所附條件不具有匯票上的效力，但該背書轉(zhuǎn)讓有效。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張100萬(wàn)元的匯票分別背書轉(zhuǎn)讓給乙70萬(wàn)元；丙30萬(wàn)元，下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是()。
A.背書無(wú)效
B.背書有效
C.乙和丙中數(shù)額較大的有效
D.乙和丙中簽章在前的有效
[答案]A
[解析]本題考核點(diǎn)為背書不得記載的內(nèi)容。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書不得記載的內(nèi)容之一是部分背書。部分背書是指背書人在背書時(shí)，將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書。
(2)禁止背書
出票人或背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”等類似文句，以禁止票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，包括出票人的禁止背書和背書人的禁止背書兩種。
出票人
出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，而只具有普通債權(quán)讓與的效力，出票人對(duì)受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。出票人的禁止背書應(yīng)記載在匯票的正面。
背書人
背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當(dāng)事人，不負(fù)擔(dān)保責(zé)任。背書人的禁止背書應(yīng)記載在匯票的背面。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，乙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙，并在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，如果丙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁，將產(chǎn)生的法律后果是()。
A.該匯票無(wú)效
B.該背書轉(zhuǎn)讓無(wú)效
C.乙對(duì)丙不負(fù)擔(dān)保責(zé)任
D.乙對(duì)丁不負(fù)擔(dān)保責(zé)任
[答案]D
[解析]本題考核點(diǎn)為關(guān)于禁止背書的記載。背書人的禁止背書是背書行為的一項(xiàng)任意記載事項(xiàng)，如果背書人不愿意對(duì)其后手以后的當(dāng)事人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，即可在背書時(shí)記載禁止背書。
5.匯票承兌
承兌是商業(yè)匯票特有的制度，銀行匯票無(wú)須承兌。指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，有三種形式。
必須提示承兌
見票后定期付款的匯票屬于必須提示承兌的匯票。
無(wú)需提示承兌
見票即付的匯票屬于無(wú)需提示承兌的匯票。
可以提示承兌
定日付款和出票后定期付款的匯票屬于可以提示承兌的匯票。但我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定，除見票即付的匯票外，其他匯票都必須提示承兌。
承兌的效力：確定匯票付款人的付款責(zé)任。承兌人于匯票到期日必須向持票人無(wú)條件地支付匯票上的金額。承兌人在到期日拒絕付款的，必須向持票人承擔(dān)遲延責(zé)任，支付遲延付款的利息及其他有關(guān)費(fèi)用。
【應(yīng)用練習(xí)】匯票是出票人委托他人付款的委托證券，因此匯票都需要付款人進(jìn)行承兌。()
[答案]×
[解析]本題考核點(diǎn)為承兌的規(guī)定。銀行匯票無(wú)須承兌，另外見票即付的匯票，無(wú)需承兌。
6.保證
(1)絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：①表明“保證”的字樣；②保證人簽章。相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：①保證人的名稱和地址；②被保證人的名稱；③保證日期。
(2)保證人的責(zé)任不隨被保證人的債務(wù)因?qū)嵸|(zhì)原因無(wú)效而無(wú)效，只有當(dāng)被保證人的債務(wù)因欠缺票據(jù)形式要件而無(wú)效時(shí)，保證人的債務(wù)才歸于無(wú)效。
(3)保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。這就是說(shuō)，在共同保證的情況下，持票人可以不分先后向保證人中的一人或者數(shù)人或者全體就全部票據(jù)金額及有關(guān)費(fèi)用行使票據(jù)權(quán)利，共同保證人不得拒絕。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，丙作為該票據(jù)的保證人，如果該匯票未記載付款人名稱，丙不承擔(dān)保證責(zé)任。()
[答案]√
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的保證。如果票據(jù)形式要件無(wú)效時(shí)，保證人的債務(wù)歸于無(wú)效。
7.付款的提示。
持票人應(yīng)當(dāng)按下列期限提示付款：(1)見票即付的匯票，自出票日起的1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款。(2)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。
本章基本內(nèi)容框架
1.基本內(nèi)容框架
(另附)
2.本章近四年考點(diǎn)分布情況：
年份
題型
考點(diǎn)
2002
單項(xiàng)1題
上市公司重大事件
多項(xiàng)2題
股票上市程序、暫停公司債券上市
判斷1題
承銷證券
2003
單項(xiàng)2題
支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
多項(xiàng)3題
背書無(wú)效、追索權(quán)的行使、涉外票據(jù)
判斷1題
禁止背書的法律效力
2004
單項(xiàng)3題
匯票的記載事項(xiàng)、本票的規(guī)定、公司債券上市交易
多項(xiàng)2題
票據(jù)背書、支票絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
簡(jiǎn)答1題
票據(jù)背書的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)
2005
單項(xiàng)3題
匯票的記載事項(xiàng)、匯票追索權(quán)的行使、公司債券暫停交易的情形
多項(xiàng)2題
票據(jù)的種類、匯票的記載事項(xiàng)
判斷2題
禁止背書的法律效力、證券交易一般規(guī)定
注：在2005年教材中，本章刪除了外匯法律制度的內(nèi)容，表中保留了該部分內(nèi)容的題型和題量，但略去考點(diǎn)內(nèi)容。
本章重點(diǎn)難點(diǎn)
1.票據(jù)概述
票據(jù)是出票人依票據(jù)法簽發(fā)的，由自己或委托他人于到期日或見票時(shí)無(wú)條件支付一定金額給收款人或持票人的一種有價(jià)證券。我國(guó)的票據(jù)包括匯票、本票和支票三種。
關(guān)于票據(jù)的法律特征主要掌握以下內(nèi)容：
(1)票據(jù)是要式證券。票據(jù)必須具備法定形式才能發(fā)生效力。票據(jù)法對(duì)票據(jù)上應(yīng)記載的事項(xiàng)有明確的規(guī)定，如果欠缺必須記載事項(xiàng)，票據(jù)即歸無(wú)效。
(2)票據(jù)是文義證券。票據(jù)的一切權(quán)利與義務(wù)，必須嚴(yán)格依照票據(jù)上記載的文義而定。不得以票據(jù)以外的任何事由變更其效力。
(3)票據(jù)是無(wú)因證券。票據(jù)的持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，不必證明其取得票據(jù)的原因，以及票據(jù)權(quán)利發(fā)生的原因。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，乙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙購(gòu)買原料。此后甲乙簽訂的合同被確認(rèn)為無(wú)效合同，但丙取得的匯票依然有效。()
[答案]√
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的無(wú)因性。取得票據(jù)的原因是否有效，與票據(jù)權(quán)利原則上互不影響。
2.匯票
匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種。銀行匯票是由銀行簽發(fā)的一種匯票；商業(yè)匯票是由商品購(gòu)銷活動(dòng)而產(chǎn)生的，是企事業(yè)單位簽發(fā)的一種匯票。
3.匯票的記載事項(xiàng)
(1)匯票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)為：①表明“匯票”的字樣；②無(wú)條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。上述絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，缺一則票據(jù)無(wú)效。票據(jù)金額以中文和數(shù)碼同時(shí)記載，兩者必須一致，不一致時(shí)，票據(jù)無(wú)效。
(2)相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：(1)付款日期。未記載付款日期的，視為見票即付。(2)付款地。未記載付款地的，以付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。(3)出票地。未記載出票地的，以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為出票地。
(3)非法定事項(xiàng)的記載。匯票上可以記載《票據(jù)法》規(guī)定事項(xiàng)以外的其他出票事項(xiàng)，但是該記載事項(xiàng)不具有匯票上的效力。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，下列情形可以使該匯票無(wú)效的有()。
A.金額欄填寫的數(shù)額為“不超過10萬(wàn)元”
B.票據(jù)金額的中文和數(shù)碼記載不一致
C.未記載付款日期
D.記載了簽發(fā)票據(jù)的用途是預(yù)付款
[答案]A、B
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的應(yīng)記載事項(xiàng)。A選項(xiàng)因未記載確定的金額造成票據(jù)無(wú)效。B選項(xiàng)因中文和數(shù)碼記載不一致造成票據(jù)無(wú)效。C選項(xiàng)未記載付款日期不影響票據(jù)的效力，因?yàn)槲从涊d付款日期的，視為見票即付。D選項(xiàng)為非法定事項(xiàng)的記載，該記載事項(xiàng)不具有匯票上的效力。
4.匯票背書
(1)背書記載事項(xiàng)
①背書的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)包括：背書人的簽章和被背書人的名稱。
②背書的相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)：背書日期。背書日期如未記載，則視為在匯票到期日前背書。
背書不得附條件，否則所附條件不具有匯票上的效力。將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書無(wú)效。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張100萬(wàn)元的匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，并注明“乙不得對(duì)甲行使追索權(quán)”。下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是()。
A.背書轉(zhuǎn)讓無(wú)效
B.背書轉(zhuǎn)讓有效
C.乙可以對(duì)甲行使追索權(quán)
D.乙不得對(duì)甲行使追索權(quán)
[答案]B、C
[解析]本題考核點(diǎn)為背書的要求。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書不得附條件，否則所附條件不具有匯票上的效力，但該背書轉(zhuǎn)讓有效。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張100萬(wàn)元的匯票分別背書轉(zhuǎn)讓給乙70萬(wàn)元；丙30萬(wàn)元，下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是()。
A.背書無(wú)效
B.背書有效
C.乙和丙中數(shù)額較大的有效
D.乙和丙中簽章在前的有效
[答案]A
[解析]本題考核點(diǎn)為背書不得記載的內(nèi)容。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書不得記載的內(nèi)容之一是部分背書。部分背書是指背書人在背書時(shí)，將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書。
(2)禁止背書
出票人或背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”等類似文句，以禁止票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，包括出票人的禁止背書和背書人的禁止背書兩種。
出票人
出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，而只具有普通債權(quán)讓與的效力，出票人對(duì)受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。出票人的禁止背書應(yīng)記載在匯票的正面。
背書人
背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當(dāng)事人，不負(fù)擔(dān)保責(zé)任。背書人的禁止背書應(yīng)記載在匯票的背面。
【應(yīng)用練習(xí)】甲將一張匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，乙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙，并在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，如果丙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁，將產(chǎn)生的法律后果是()。
A.該匯票無(wú)效
B.該背書轉(zhuǎn)讓無(wú)效
C.乙對(duì)丙不負(fù)擔(dān)保責(zé)任
D.乙對(duì)丁不負(fù)擔(dān)保責(zé)任
[答案]D
[解析]本題考核點(diǎn)為關(guān)于禁止背書的記載。背書人的禁止背書是背書行為的一項(xiàng)任意記載事項(xiàng)，如果背書人不愿意對(duì)其后手以后的當(dāng)事人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，即可在背書時(shí)記載禁止背書。
5.匯票承兌
承兌是商業(yè)匯票特有的制度，銀行匯票無(wú)須承兌。指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，有三種形式。
必須提示承兌
見票后定期付款的匯票屬于必須提示承兌的匯票。
無(wú)需提示承兌
見票即付的匯票屬于無(wú)需提示承兌的匯票。
可以提示承兌
定日付款和出票后定期付款的匯票屬于可以提示承兌的匯票。但我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定，除見票即付的匯票外，其他匯票都必須提示承兌。
承兌的效力：確定匯票付款人的付款責(zé)任。承兌人于匯票到期日必須向持票人無(wú)條件地支付匯票上的金額。承兌人在到期日拒絕付款的，必須向持票人承擔(dān)遲延責(zé)任，支付遲延付款的利息及其他有關(guān)費(fèi)用。
【應(yīng)用練習(xí)】匯票是出票人委托他人付款的委托證券，因此匯票都需要付款人進(jìn)行承兌。()
[答案]×
[解析]本題考核點(diǎn)為承兌的規(guī)定。銀行匯票無(wú)須承兌，另外見票即付的匯票，無(wú)需承兌。
6.保證
(1)絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：①表明“保證”的字樣；②保證人簽章。相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)主要有：①保證人的名稱和地址；②被保證人的名稱；③保證日期。
(2)保證人的責(zé)任不隨被保證人的債務(wù)因?qū)嵸|(zhì)原因無(wú)效而無(wú)效，只有當(dāng)被保證人的債務(wù)因欠缺票據(jù)形式要件而無(wú)效時(shí)，保證人的債務(wù)才歸于無(wú)效。
(3)保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。這就是說(shuō)，在共同保證的情況下，持票人可以不分先后向保證人中的一人或者數(shù)人或者全體就全部票據(jù)金額及有關(guān)費(fèi)用行使票據(jù)權(quán)利，共同保證人不得拒絕。
【應(yīng)用練習(xí)】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，丙作為該票據(jù)的保證人，如果該匯票未記載付款人名稱，丙不承擔(dān)保證責(zé)任。()
[答案]√
[解析]本題考核點(diǎn)為票據(jù)的保證。如果票據(jù)形式要件無(wú)效時(shí)，保證人的債務(wù)歸于無(wú)效。
7.付款的提示。
持票人應(yīng)當(dāng)按下列期限提示付款：(1)見票即付的匯票，自出票日起的1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款。(2)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。