第四十六條 同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。
【釋義】 本條是關(guān)于同業(yè)拆借的規(guī)定。
一、拆借是商業(yè)銀行的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，它是指貸款人隨時(shí)放貸，借貸人隨時(shí)償還的一種短期貸款形式
在資本主義國(guó)家，拆借主要用于交易所經(jīng)紀(jì)人向銀行借款，拆借時(shí)貸款要用股票、債券作擔(dān)保，并在接到放款人通知后次日即需償還；借款人如到期未償還貸款的，放款人有權(quán)出售擔(dān)保物。20世紀(jì)30年代以前，短期拆借市場(chǎng)曾是紐約借貸市場(chǎng)最重要的組成部分，由于拆借這種形式放款很容易變成現(xiàn)金，所以資本主義國(guó)家的商業(yè)銀行曾把這種放款作為現(xiàn)金的第二級(jí)儲(chǔ)備，后來(lái)由于經(jīng)濟(jì)危機(jī)引起了借貸資本市場(chǎng)的崩潰，使放款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金遇到許多障礙，所以拆借不再作為現(xiàn)金的二級(jí)儲(chǔ)備。
同業(yè)拆借是商業(yè)銀行短期借款的一種主要形式，是銀行之間利用資金融通過(guò)程中的時(shí)間差、空間差和行際差來(lái)調(diào)劑資金頭寸的一種短期借貸行為。商業(yè)銀行拆借資金主要用于支持資金周轉(zhuǎn)，當(dāng)銀行每天進(jìn)行資金結(jié)算軋差時(shí)，總會(huì)是有些銀行出現(xiàn)頭寸不足，而另一些銀行則出現(xiàn)頭寸盈余，為了資金周轉(zhuǎn)的需要，頭寸不足的銀行就需要從頭寸盈余的銀行臨時(shí)拆入資金；而頭寸盈余的銀行為獲取利息的收入，也愿意將暫時(shí)盈余的資金拆借出去。這種同業(yè)拆借的時(shí)間一般都很短，甚至是隔夜拆借。同業(yè)拆借是商業(yè)銀行支持資金正常周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的一種重要的借款業(yè)務(wù)。
二、為了規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)行為，防止將拆借資金用于其他目的，本法要求同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，并對(duì)拆出資金的條件和拆入資金的用途作出了規(guī)定
1．1990年中國(guó)人民銀行《同業(yè)拆借管理試行辦法》對(duì)同業(yè)拆借的主管機(jī)關(guān)、原則、拆出資金的條件、拆入資金的用途、拆借合同、組建金融市場(chǎng)，以及法律責(zé)任等都作了規(guī)定。此后，中國(guó)人民銀行又對(duì)同業(yè)拆借問(wèn)題頒布了一些規(guī)定，如1993年《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)同業(yè)拆借管理的通知》，1996年《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》以及1998年《關(guān)于商業(yè)銀行授權(quán)分行進(jìn)入全國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)有關(guān)問(wèn)題的通知》等。商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守中國(guó)人民銀行有關(guān)同業(yè)拆借的規(guī)定。
2．關(guān)于拆出資金的條件。存款準(zhǔn)備金是指在實(shí)行中央銀行制度的國(guó)家，商業(yè)銀行按比例存放在中央銀行的存款和自己持有的庫(kù)存現(xiàn)金。實(shí)行存款準(zhǔn)備金的目的在于保證商業(yè)銀行在面臨大量提取存款時(shí)，有足夠的清償能力。備付金即超額存款準(zhǔn)備金，是指為了清算票據(jù)交換或同業(yè)資金往來(lái)的差額，補(bǔ)充頭寸的不足，以保持較充分的流動(dòng)性，同時(shí)也為了充分有效地運(yùn)用暫時(shí)閑置的資金和必要時(shí)取得中央銀行的資金支持，各存款機(jī)構(gòu)在中央銀行存款賬戶(hù)上保持的一部分超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的存款余額。根據(jù)《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)用于拆出的資金只限于交足準(zhǔn)備金、備付金，歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。本法要求商業(yè)銀行在同業(yè)拆借過(guò)程中，拆出的資金應(yīng)當(dāng)限于向中國(guó)人民銀行交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金，以保證商業(yè)銀行有足夠的清償能力，避免商業(yè)銀行倒閉和金融危機(jī)的發(fā)生。
3．關(guān)于拆入資金的用途等。根據(jù)《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》的規(guī)定，拆入的資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸不足和先支后收等臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的需要。所謂頭寸，即款項(xiàng)。如果銀行當(dāng)日收入的款項(xiàng)大于付出的款項(xiàng)，即稱(chēng)為“多頭寸”，表示資金盈余；付出的款項(xiàng)大于收入的款項(xiàng)，稱(chēng)為“缺頭寸”，表示資金短缺。該通知還規(guī)定，嚴(yán)禁金融機(jī)構(gòu)用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、搞固定資產(chǎn)投資、購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券、經(jīng)營(yíng)或炒買(mǎi)炒賣(mài)房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股。本法要求商業(yè)銀行拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
三、商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得
違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。
【釋義】 本條是關(guān)于同業(yè)拆借的規(guī)定。
一、拆借是商業(yè)銀行的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，它是指貸款人隨時(shí)放貸，借貸人隨時(shí)償還的一種短期貸款形式
在資本主義國(guó)家，拆借主要用于交易所經(jīng)紀(jì)人向銀行借款，拆借時(shí)貸款要用股票、債券作擔(dān)保，并在接到放款人通知后次日即需償還；借款人如到期未償還貸款的，放款人有權(quán)出售擔(dān)保物。20世紀(jì)30年代以前，短期拆借市場(chǎng)曾是紐約借貸市場(chǎng)最重要的組成部分，由于拆借這種形式放款很容易變成現(xiàn)金，所以資本主義國(guó)家的商業(yè)銀行曾把這種放款作為現(xiàn)金的第二級(jí)儲(chǔ)備，后來(lái)由于經(jīng)濟(jì)危機(jī)引起了借貸資本市場(chǎng)的崩潰，使放款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金遇到許多障礙，所以拆借不再作為現(xiàn)金的二級(jí)儲(chǔ)備。
同業(yè)拆借是商業(yè)銀行短期借款的一種主要形式，是銀行之間利用資金融通過(guò)程中的時(shí)間差、空間差和行際差來(lái)調(diào)劑資金頭寸的一種短期借貸行為。商業(yè)銀行拆借資金主要用于支持資金周轉(zhuǎn)，當(dāng)銀行每天進(jìn)行資金結(jié)算軋差時(shí)，總會(huì)是有些銀行出現(xiàn)頭寸不足，而另一些銀行則出現(xiàn)頭寸盈余，為了資金周轉(zhuǎn)的需要，頭寸不足的銀行就需要從頭寸盈余的銀行臨時(shí)拆入資金；而頭寸盈余的銀行為獲取利息的收入，也愿意將暫時(shí)盈余的資金拆借出去。這種同業(yè)拆借的時(shí)間一般都很短，甚至是隔夜拆借。同業(yè)拆借是商業(yè)銀行支持資金正常周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的一種重要的借款業(yè)務(wù)。
二、為了規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)行為，防止將拆借資金用于其他目的，本法要求同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，并對(duì)拆出資金的條件和拆入資金的用途作出了規(guī)定
1．1990年中國(guó)人民銀行《同業(yè)拆借管理試行辦法》對(duì)同業(yè)拆借的主管機(jī)關(guān)、原則、拆出資金的條件、拆入資金的用途、拆借合同、組建金融市場(chǎng)，以及法律責(zé)任等都作了規(guī)定。此后，中國(guó)人民銀行又對(duì)同業(yè)拆借問(wèn)題頒布了一些規(guī)定，如1993年《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)同業(yè)拆借管理的通知》，1996年《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》以及1998年《關(guān)于商業(yè)銀行授權(quán)分行進(jìn)入全國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)有關(guān)問(wèn)題的通知》等。商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守中國(guó)人民銀行有關(guān)同業(yè)拆借的規(guī)定。
2．關(guān)于拆出資金的條件。存款準(zhǔn)備金是指在實(shí)行中央銀行制度的國(guó)家，商業(yè)銀行按比例存放在中央銀行的存款和自己持有的庫(kù)存現(xiàn)金。實(shí)行存款準(zhǔn)備金的目的在于保證商業(yè)銀行在面臨大量提取存款時(shí)，有足夠的清償能力。備付金即超額存款準(zhǔn)備金，是指為了清算票據(jù)交換或同業(yè)資金往來(lái)的差額，補(bǔ)充頭寸的不足，以保持較充分的流動(dòng)性，同時(shí)也為了充分有效地運(yùn)用暫時(shí)閑置的資金和必要時(shí)取得中央銀行的資金支持，各存款機(jī)構(gòu)在中央銀行存款賬戶(hù)上保持的一部分超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的存款余額。根據(jù)《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)用于拆出的資金只限于交足準(zhǔn)備金、備付金，歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。本法要求商業(yè)銀行在同業(yè)拆借過(guò)程中，拆出的資金應(yīng)當(dāng)限于向中國(guó)人民銀行交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金，以保證商業(yè)銀行有足夠的清償能力，避免商業(yè)銀行倒閉和金融危機(jī)的發(fā)生。
3．關(guān)于拆入資金的用途等。根據(jù)《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管理的通知》的規(guī)定，拆入的資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸不足和先支后收等臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的需要。所謂頭寸，即款項(xiàng)。如果銀行當(dāng)日收入的款項(xiàng)大于付出的款項(xiàng)，即稱(chēng)為“多頭寸”，表示資金盈余；付出的款項(xiàng)大于收入的款項(xiàng)，稱(chēng)為“缺頭寸”，表示資金短缺。該通知還規(guī)定，嚴(yán)禁金融機(jī)構(gòu)用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、搞固定資產(chǎn)投資、購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券、經(jīng)營(yíng)或炒買(mǎi)炒賣(mài)房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股。本法要求商業(yè)銀行拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
三、商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得
違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。