第七十六條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的；
（二）未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的；
（三）違反規(guī)定同業(yè)拆借的。
【釋義】 本條是對商業(yè)銀行未經(jīng)批準從事結匯、售匯、發(fā)行金融債券、到境外借款和違反規(guī)定從事同業(yè)拆借業(yè)務行為的法律責任的規(guī)定。
一、應予處罰的行為
本條規(guī)定的應予處罰的行為包括：
（一）未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務
本法第三條第三款規(guī)定，商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準，可以經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務。因此，商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的，由中國人民銀行依照本條的規(guī)定給予處罰。
1997年1月14日，國務院修改了《中華人民共和國外匯管理條例》。該《條例》第二十七條規(guī)定：“金融機構經(jīng)營外匯業(yè)務須經(jīng)外匯管理機關批準，領取經(jīng)營外匯業(yè)務許可證。未經(jīng)外匯管理機關批準，任何單位和個人不得經(jīng)營外匯業(yè)務。經(jīng)批準經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構，經(jīng)營外匯業(yè)務不得超出批準的范圍?！钡谒氖粭l規(guī)定：“未經(jīng)外匯管理機關批準，擅自經(jīng)營外匯業(yè)務的，由外匯管理機關沒收違法所得，并予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任。經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構擅自超出批準的范圍經(jīng)營外匯業(yè)務的，由外匯管理機關責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令整頓或者吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任?！?BR> 對商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的行為能否按照《外匯管理條例》的規(guī)定進行處罰？答案是：如果條例規(guī)定的處罰種類、幅度等與商業(yè)銀行法及其他法律規(guī)定不一致，應當按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行處罰。理由是：按照我國行政處罰法的第十條第二款的規(guī)定，法律對違法行為已經(jīng)作出行政處罰規(guī)定，行政法規(guī)需要作出具體規(guī)定的，必須在法律規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)規(guī)定。
1．按外匯管理條例第四十一條規(guī)定，對未經(jīng)批準擅自經(jīng)營外匯業(yè)務的，只規(guī)定了沒收違法所得，而沒有規(guī)定罰款。而按照商業(yè)銀行法的規(guī)定，對這種行為，有違法所得的分兩種情況：（1）違法所得50萬元以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；（2）違法所得不足50萬元的，沒收違法所得，并處50萬元以上200萬元以下罰款。即：有違法所得的，除了沒收所得，還要罰款。
2．商業(yè)銀行法規(guī)定了沒有違法所得的，要處50萬元以上200萬元以下罰款，而外匯管理條例沒有規(guī)定在沒有違法所得的情況下，是否應當給予處罰。
3．外匯管理條例對超范圍經(jīng)營的處罰幅度是10萬元以上50萬元以下的罰款，這與商業(yè)銀行法規(guī)定的50萬元以上200萬元以下罰款的處罰幅度不一致。按照我國行政處罰法第十條第二款的規(guī)定，行政法規(guī)規(guī)定的處罰幅度只能在法律規(guī)定的處罰幅度之內(nèi)細化，而不能變更法律規(guī)定的處罰幅度。
綜上所述，對商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務行為的處罰應執(zhí)行商業(yè)銀行法的規(guī)定，外匯管理條例盡管目前還有效，但其在商業(yè)銀行法修訂生效后，應盡快進行修改。
還有一點需要說明的是，商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務，按照《外匯管理條例》的規(guī)定，由外匯管理機關處罰。外匯管理機關指國家外匯管理局，從行政編制上其隸屬于中國人民銀行，因此，本條規(guī)定對這種行為由中國人民銀行處罰。
（二）未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券
根據(jù)商業(yè)銀行法第三條的規(guī)定，商業(yè)銀行可以從事發(fā)行金融債券的業(yè)務，但是根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第十八條和商業(yè)銀行法第四十五條的規(guī)定，商業(yè)銀行要發(fā)行金融債券必須經(jīng)過國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的批準，如果未經(jīng)批準，按照銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十四條和商業(yè)銀行法第七十四條的規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權對其進行處罰。
根據(jù)中國人民銀行法第四條第（四）項和第三十二條第（四）項的規(guī)定，中國人民銀行的職責之一是監(jiān)督管理銀行間債券市場。為推動全國銀行間債券市場的進一步發(fā)展，規(guī)范債券交易行為，防范市場風險，保護交易各方合法權益，中國人民銀行于2000年4月30日，發(fā)布了《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。該《辦法》第八條規(guī)定，全國銀行間債券市場參與者是指：（1）在中國境內(nèi)具有法人資格的商業(yè)銀行及其授權分支機構；（2）在中國境內(nèi)具有法人資格的非銀行金融機構和非金融機構；（3）經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營人民幣業(yè)務的外國銀行分行。中國人民銀行對加人銀行間債券市場的參與者實行市場準入制度，2002年4月3日，中國人民銀行頒布了《就金融機構加入全國銀行間債券市場有關事宜的公告》，其中規(guī)定，中華人民共和國境內(nèi)的商業(yè)銀行及其授權分行、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、農(nóng)村信用社、城市信用社、證券公司、基金管理公司及其管理的各類基金、保險公司、外資金融機構，以及經(jīng)金融監(jiān)管*批準可投資于債券資產(chǎn)的其他金融機構加入全國銀行間債券市場，實行準入備案制。2002年4月11日，中國人民銀行辦公廳發(fā)布了《關于全國銀行間債券市場實行準入備案制有關事宜的通知》，對確認金融機構進入全國銀行間債券市場的資格作了明確規(guī)定，要求全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結算有限責任公司在受理金融機構聯(lián)網(wǎng)或開戶申請時，必須確認申請機構或各類基金的投資范圍是否包括政府債券買賣、債券買賣或證券買賣，如未包括，不予辦理聯(lián)網(wǎng)及開戶手續(xù)。因此，商業(yè)銀行未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券的，中國人民銀行根據(jù)本條的規(guī)定，有權對其進行處罰。
（三）未經(jīng)批準到境外借款
2003年1月8日，國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布了《外債管理暫行辦法》。按照其第五條規(guī)定，從債務類型劃分，外債分為外國政府貸款、國際金融組織貸款和國際商業(yè)貸款。按照其第六條規(guī)定，從償還責任劃分，外債分為主權外債和非主權外債。主權外債，是指由國務院授權機構代表國家舉借的、以國家信用保證對外償還的外債。非主權外債，是指除主權外債以外的其他外債。
依照商業(yè)銀行法第四十五條的規(guī)定，商業(yè)銀行到境外借款，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經(jīng)批準?！吨腥A人民共和國外匯管理條例》第二十三條規(guī)定，金融機構在境外發(fā)行外幣債券，須經(jīng)國務院外匯管理部門批準，并按照國家有關規(guī)定辦理。第四十四條規(guī)定，境內(nèi)機構有下列違反外債管理行為之一的，由外匯管理機關給予警告，通報批評，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（1）擅自辦理對外借款的；（2）違反國家有關規(guī)定，擅自在境外發(fā)行外幣債券的；（3）違反國家有關規(guī)定，擅自提供對外擔保的；（4）有違反外債管理的其他行為的。
對商業(yè)銀行未經(jīng)批準到境外借款的行為是依據(jù)商業(yè)銀行法來處罰還是依照外匯管理條例的規(guī)定來處罰？答案是外匯管理條例與商業(yè)銀行法的規(guī)定不一致的，應當按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行處罰。首先，盡管外匯管理條例目前是一部有效的行政法規(guī)，但在商業(yè)銀行法修訂施行后，它規(guī)定的處罰幅度與商業(yè)銀行法規(guī)定的處罰幅度不一致，依照行政處罰法第十條第二款的規(guī)定，行政法規(guī)只能在法律規(guī)定的處罰幅度內(nèi)進行細化的規(guī)定，而不能與法律規(guī)定的處罰幅度不符。因此，外匯管理條例需要根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定盡快進行修改。其次，外匯管理條例與商業(yè)銀行法不是同一個層次的法，依照我國立法法第八十三條規(guī)定，只有同一個層次的法才適用“特別法優(yōu)于一般法”的原則，而外匯管理條例與商業(yè)銀行法不是同一機關制定的法，行政法規(guī)的效力要低于法律的效力，所以不適用特別法優(yōu)于一般法的原則。
（四）違反規(guī)定同業(yè)拆借
根據(jù)商業(yè)銀行法第四十六條、1999年1月14日國務院通過的《金融違法行為處罰辦法》第十七條和1990年3月8日中國人民銀行頒布的《同業(yè)拆借管理試行辦法》第五條、第六條、第七條、第八條的規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的行為主要是：
1．拆出的資金不是交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金，而是占用聯(lián)行資金和中央銀行貸款進行拆放。
2．拆入資金不是用于彌補票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要，而是用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
3．拆入的資金數(shù)額違反規(guī)定，《同業(yè)拆借管理試行辦法》第六條規(guī)定：“各銀行和非銀行金融機構要根據(jù)本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數(shù)量。各銀行每月日平均拆入資金余額，不得超過其上月末各項存款余額的5％；城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的比例為2：1；其他金融機構每月日平均拆入資金余額，不得超過其自有資本金。”
4．同業(yè)拆借資金的期限和利率高于中國人民銀行的規(guī)定。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第七條規(guī)定：“同業(yè)拆借資金的期限和利率高限由中國人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整，拆借雙方可在規(guī)定的限度之內(nèi)，協(xié)商確定拆借資金的具體期限和利率?！?BR> 5．同業(yè)拆借的利息和服務費收取現(xiàn)金。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第八條第一款規(guī)定：“同業(yè)拆借利息及服務費收入一律轉(zhuǎn)賬結算，不得收取現(xiàn)金?！?BR> 6．在同業(yè)拆借中收取“回扣”和“好處費”。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第八條第二款規(guī)定：“在利息或服務費之外，不得以任何形式收取回扣和好處費?！?BR> 7．不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務。
8．在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務。
對于以上前六種行為，《同業(yè)拆借管理試行辦法》第十五條規(guī)定，中國人民銀行及其分支機構有權給予以下處罰：（1）通報批評；（2）責令其停止拆借活動，退還拆借的資金；（3）沒收非法所得；（4）按照《金融稽核檢查處罰規(guī)定》處以一定數(shù)額的罰款；（5）收回中央銀行的短期貸款。以上處罰可以并處。
《金融違法行為處罰辦法》第十七條規(guī)定：“金融機構從事拆借活動，不得有下列行為：（1）拆借資金超過限額；（2）拆借資金超過最長期限；（3）不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務；（4）在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務；（5）違反中國人民銀行規(guī)定的其他拆借行為。金融機構有前款所列行為之一的，暫?；蛘咄Ｖ乖擁棙I(yè)務，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予記大過直至開除的紀律處分。”對商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的行為如何處罰，應區(qū)別對待。對違反了商業(yè)銀行法規(guī)定的，即從事了上述（1）、（2）項行為的商業(yè)銀行，應按商業(yè)銀行法的規(guī)定處罰。對商業(yè)銀行法沒有規(guī)定的，而在《金融違法行為處罰辦法》和《同業(yè)拆借管理試行辦法》中認定是違反同業(yè)拆借規(guī)定行為，則按照上述規(guī)定處罰。
二、處罰種類
對上述違法行為處罰的種類及相互關系包括以下幾個方面：
（一）責令限期改正
所謂責令限期改正，是指要求違法行為人立即停止違法行為，并在一定期限內(nèi)將其違法行為恢復到合法狀態(tài)。例如將拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的，在受到國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正后，應立即收回貸款。
（二）沒收違法所得
有違法所得的，都要沒收。例如未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務而獲得的違法所得要予以收繳，并上繳國庫。
（三）罰款
罰款與責令改正、沒收違法所得是并用的關系。違法所得50萬元以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；違法所得不足50萬元的，沒收違法所得，并處50萬元以上200萬元以下罰款；沒有違法所得的，處50萬元以上200萬元以下罰款。
（四）責令停業(yè)整頓
中國人民銀行不能作出“責令停業(yè)整頓”的行政處罰，因為法律沒有賦予它這項權力。但是當銀行業(yè)金融機構的違法行為情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作出責令其停業(yè)整頓的行政處罰。本條規(guī)定的責令停業(yè)整頓是在銀行業(yè)金融機構的違法情形情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的前提下采取的。所謂情節(jié)特別嚴重所考慮的因素，一是主觀惡意大，二是造成的后果嚴重。例如一個商業(yè)銀行將拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款而無法收回，就可能在銀行間形成連鎖反應，形成系統(tǒng)性風險。在這種情況下，不但可以對其罰款，而且可以責令其停業(yè)整頓。
（五）吊銷經(jīng)營許可證
中國人民銀行不能作出“吊銷經(jīng)營許可證”的行政處罰，因為法律沒有賦予它這項權力。但是當銀行業(yè)金融機構的違法行為情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作出這樣的處罰。吊銷經(jīng)營許可證就是剝奪權利能力，是在銀行業(yè)金融機構嚴重違法的情況下，被監(jiān)管者依法撤銷，從而使其終止的行政處罰措施。本法第七十條規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證而被撤銷的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構就要依法組織清算組對其進行清算。因此吊銷經(jīng)營許可證是行政處罰中最為嚴厲的處罰措施之一。銀行業(yè)金融機構違法行為的情節(jié)如果不是特別嚴重，或者拒不執(zhí)行責令其改正的決定，都不會受到這樣的處罰。例如未經(jīng)批準大量發(fā)行金融債券，會對整個金融體系造成沖擊。在這種情況下，就可以吊銷其經(jīng)營許可證。
（一）未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的；
（二）未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的；
（三）違反規(guī)定同業(yè)拆借的。
【釋義】 本條是對商業(yè)銀行未經(jīng)批準從事結匯、售匯、發(fā)行金融債券、到境外借款和違反規(guī)定從事同業(yè)拆借業(yè)務行為的法律責任的規(guī)定。
一、應予處罰的行為
本條規(guī)定的應予處罰的行為包括：
（一）未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務
本法第三條第三款規(guī)定，商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準，可以經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務。因此，商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的，由中國人民銀行依照本條的規(guī)定給予處罰。
1997年1月14日，國務院修改了《中華人民共和國外匯管理條例》。該《條例》第二十七條規(guī)定：“金融機構經(jīng)營外匯業(yè)務須經(jīng)外匯管理機關批準，領取經(jīng)營外匯業(yè)務許可證。未經(jīng)外匯管理機關批準，任何單位和個人不得經(jīng)營外匯業(yè)務。經(jīng)批準經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構，經(jīng)營外匯業(yè)務不得超出批準的范圍?！钡谒氖粭l規(guī)定：“未經(jīng)外匯管理機關批準，擅自經(jīng)營外匯業(yè)務的，由外匯管理機關沒收違法所得，并予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任。經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構擅自超出批準的范圍經(jīng)營外匯業(yè)務的，由外匯管理機關責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令整頓或者吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任?！?BR> 對商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務的行為能否按照《外匯管理條例》的規(guī)定進行處罰？答案是：如果條例規(guī)定的處罰種類、幅度等與商業(yè)銀行法及其他法律規(guī)定不一致，應當按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行處罰。理由是：按照我國行政處罰法的第十條第二款的規(guī)定，法律對違法行為已經(jīng)作出行政處罰規(guī)定，行政法規(guī)需要作出具體規(guī)定的，必須在法律規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)規(guī)定。
1．按外匯管理條例第四十一條規(guī)定，對未經(jīng)批準擅自經(jīng)營外匯業(yè)務的，只規(guī)定了沒收違法所得，而沒有規(guī)定罰款。而按照商業(yè)銀行法的規(guī)定，對這種行為，有違法所得的分兩種情況：（1）違法所得50萬元以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；（2）違法所得不足50萬元的，沒收違法所得，并處50萬元以上200萬元以下罰款。即：有違法所得的，除了沒收所得，還要罰款。
2．商業(yè)銀行法規(guī)定了沒有違法所得的，要處50萬元以上200萬元以下罰款，而外匯管理條例沒有規(guī)定在沒有違法所得的情況下，是否應當給予處罰。
3．外匯管理條例對超范圍經(jīng)營的處罰幅度是10萬元以上50萬元以下的罰款，這與商業(yè)銀行法規(guī)定的50萬元以上200萬元以下罰款的處罰幅度不一致。按照我國行政處罰法第十條第二款的規(guī)定，行政法規(guī)規(guī)定的處罰幅度只能在法律規(guī)定的處罰幅度之內(nèi)細化，而不能變更法律規(guī)定的處罰幅度。
綜上所述，對商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務行為的處罰應執(zhí)行商業(yè)銀行法的規(guī)定，外匯管理條例盡管目前還有效，但其在商業(yè)銀行法修訂生效后，應盡快進行修改。
還有一點需要說明的是，商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務，按照《外匯管理條例》的規(guī)定，由外匯管理機關處罰。外匯管理機關指國家外匯管理局，從行政編制上其隸屬于中國人民銀行，因此，本條規(guī)定對這種行為由中國人民銀行處罰。
（二）未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券
根據(jù)商業(yè)銀行法第三條的規(guī)定，商業(yè)銀行可以從事發(fā)行金融債券的業(yè)務，但是根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第十八條和商業(yè)銀行法第四十五條的規(guī)定，商業(yè)銀行要發(fā)行金融債券必須經(jīng)過國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的批準，如果未經(jīng)批準，按照銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十四條和商業(yè)銀行法第七十四條的規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權對其進行處罰。
根據(jù)中國人民銀行法第四條第（四）項和第三十二條第（四）項的規(guī)定，中國人民銀行的職責之一是監(jiān)督管理銀行間債券市場。為推動全國銀行間債券市場的進一步發(fā)展，規(guī)范債券交易行為，防范市場風險，保護交易各方合法權益，中國人民銀行于2000年4月30日，發(fā)布了《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。該《辦法》第八條規(guī)定，全國銀行間債券市場參與者是指：（1）在中國境內(nèi)具有法人資格的商業(yè)銀行及其授權分支機構；（2）在中國境內(nèi)具有法人資格的非銀行金融機構和非金融機構；（3）經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營人民幣業(yè)務的外國銀行分行。中國人民銀行對加人銀行間債券市場的參與者實行市場準入制度，2002年4月3日，中國人民銀行頒布了《就金融機構加入全國銀行間債券市場有關事宜的公告》，其中規(guī)定，中華人民共和國境內(nèi)的商業(yè)銀行及其授權分行、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、農(nóng)村信用社、城市信用社、證券公司、基金管理公司及其管理的各類基金、保險公司、外資金融機構，以及經(jīng)金融監(jiān)管*批準可投資于債券資產(chǎn)的其他金融機構加入全國銀行間債券市場，實行準入備案制。2002年4月11日，中國人民銀行辦公廳發(fā)布了《關于全國銀行間債券市場實行準入備案制有關事宜的通知》，對確認金融機構進入全國銀行間債券市場的資格作了明確規(guī)定，要求全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結算有限責任公司在受理金融機構聯(lián)網(wǎng)或開戶申請時，必須確認申請機構或各類基金的投資范圍是否包括政府債券買賣、債券買賣或證券買賣，如未包括，不予辦理聯(lián)網(wǎng)及開戶手續(xù)。因此，商業(yè)銀行未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券的，中國人民銀行根據(jù)本條的規(guī)定，有權對其進行處罰。
（三）未經(jīng)批準到境外借款
2003年1月8日，國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布了《外債管理暫行辦法》。按照其第五條規(guī)定，從債務類型劃分，外債分為外國政府貸款、國際金融組織貸款和國際商業(yè)貸款。按照其第六條規(guī)定，從償還責任劃分，外債分為主權外債和非主權外債。主權外債，是指由國務院授權機構代表國家舉借的、以國家信用保證對外償還的外債。非主權外債，是指除主權外債以外的其他外債。
依照商業(yè)銀行法第四十五條的規(guī)定，商業(yè)銀行到境外借款，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經(jīng)批準?！吨腥A人民共和國外匯管理條例》第二十三條規(guī)定，金融機構在境外發(fā)行外幣債券，須經(jīng)國務院外匯管理部門批準，并按照國家有關規(guī)定辦理。第四十四條規(guī)定，境內(nèi)機構有下列違反外債管理行為之一的，由外匯管理機關給予警告，通報批評，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（1）擅自辦理對外借款的；（2）違反國家有關規(guī)定，擅自在境外發(fā)行外幣債券的；（3）違反國家有關規(guī)定，擅自提供對外擔保的；（4）有違反外債管理的其他行為的。
對商業(yè)銀行未經(jīng)批準到境外借款的行為是依據(jù)商業(yè)銀行法來處罰還是依照外匯管理條例的規(guī)定來處罰？答案是外匯管理條例與商業(yè)銀行法的規(guī)定不一致的，應當按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行處罰。首先，盡管外匯管理條例目前是一部有效的行政法規(guī)，但在商業(yè)銀行法修訂施行后，它規(guī)定的處罰幅度與商業(yè)銀行法規(guī)定的處罰幅度不一致，依照行政處罰法第十條第二款的規(guī)定，行政法規(guī)只能在法律規(guī)定的處罰幅度內(nèi)進行細化的規(guī)定，而不能與法律規(guī)定的處罰幅度不符。因此，外匯管理條例需要根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定盡快進行修改。其次，外匯管理條例與商業(yè)銀行法不是同一個層次的法，依照我國立法法第八十三條規(guī)定，只有同一個層次的法才適用“特別法優(yōu)于一般法”的原則，而外匯管理條例與商業(yè)銀行法不是同一機關制定的法，行政法規(guī)的效力要低于法律的效力，所以不適用特別法優(yōu)于一般法的原則。
（四）違反規(guī)定同業(yè)拆借
根據(jù)商業(yè)銀行法第四十六條、1999年1月14日國務院通過的《金融違法行為處罰辦法》第十七條和1990年3月8日中國人民銀行頒布的《同業(yè)拆借管理試行辦法》第五條、第六條、第七條、第八條的規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的行為主要是：
1．拆出的資金不是交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金，而是占用聯(lián)行資金和中央銀行貸款進行拆放。
2．拆入資金不是用于彌補票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要，而是用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
3．拆入的資金數(shù)額違反規(guī)定，《同業(yè)拆借管理試行辦法》第六條規(guī)定：“各銀行和非銀行金融機構要根據(jù)本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數(shù)量。各銀行每月日平均拆入資金余額，不得超過其上月末各項存款余額的5％；城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的比例為2：1；其他金融機構每月日平均拆入資金余額，不得超過其自有資本金。”
4．同業(yè)拆借資金的期限和利率高于中國人民銀行的規(guī)定。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第七條規(guī)定：“同業(yè)拆借資金的期限和利率高限由中國人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整，拆借雙方可在規(guī)定的限度之內(nèi)，協(xié)商確定拆借資金的具體期限和利率?！?BR> 5．同業(yè)拆借的利息和服務費收取現(xiàn)金。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第八條第一款規(guī)定：“同業(yè)拆借利息及服務費收入一律轉(zhuǎn)賬結算，不得收取現(xiàn)金?！?BR> 6．在同業(yè)拆借中收取“回扣”和“好處費”。《同業(yè)拆借管理試行辦法》第八條第二款規(guī)定：“在利息或服務費之外，不得以任何形式收取回扣和好處費?！?BR> 7．不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務。
8．在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務。
對于以上前六種行為，《同業(yè)拆借管理試行辦法》第十五條規(guī)定，中國人民銀行及其分支機構有權給予以下處罰：（1）通報批評；（2）責令其停止拆借活動，退還拆借的資金；（3）沒收非法所得；（4）按照《金融稽核檢查處罰規(guī)定》處以一定數(shù)額的罰款；（5）收回中央銀行的短期貸款。以上處罰可以并處。
《金融違法行為處罰辦法》第十七條規(guī)定：“金融機構從事拆借活動，不得有下列行為：（1）拆借資金超過限額；（2）拆借資金超過最長期限；（3）不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務；（4）在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務；（5）違反中國人民銀行規(guī)定的其他拆借行為。金融機構有前款所列行為之一的，暫?；蛘咄Ｖ乖擁棙I(yè)務，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予記大過直至開除的紀律處分。”對商業(yè)銀行違反規(guī)定同業(yè)拆借的行為如何處罰，應區(qū)別對待。對違反了商業(yè)銀行法規(guī)定的，即從事了上述（1）、（2）項行為的商業(yè)銀行，應按商業(yè)銀行法的規(guī)定處罰。對商業(yè)銀行法沒有規(guī)定的，而在《金融違法行為處罰辦法》和《同業(yè)拆借管理試行辦法》中認定是違反同業(yè)拆借規(guī)定行為，則按照上述規(guī)定處罰。
二、處罰種類
對上述違法行為處罰的種類及相互關系包括以下幾個方面：
（一）責令限期改正
所謂責令限期改正，是指要求違法行為人立即停止違法行為，并在一定期限內(nèi)將其違法行為恢復到合法狀態(tài)。例如將拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的，在受到國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正后，應立即收回貸款。
（二）沒收違法所得
有違法所得的，都要沒收。例如未經(jīng)批準辦理結匯、售匯業(yè)務而獲得的違法所得要予以收繳，并上繳國庫。
（三）罰款
罰款與責令改正、沒收違法所得是并用的關系。違法所得50萬元以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；違法所得不足50萬元的，沒收違法所得，并處50萬元以上200萬元以下罰款；沒有違法所得的，處50萬元以上200萬元以下罰款。
（四）責令停業(yè)整頓
中國人民銀行不能作出“責令停業(yè)整頓”的行政處罰，因為法律沒有賦予它這項權力。但是當銀行業(yè)金融機構的違法行為情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作出責令其停業(yè)整頓的行政處罰。本條規(guī)定的責令停業(yè)整頓是在銀行業(yè)金融機構的違法情形情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的前提下采取的。所謂情節(jié)特別嚴重所考慮的因素，一是主觀惡意大，二是造成的后果嚴重。例如一個商業(yè)銀行將拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款而無法收回，就可能在銀行間形成連鎖反應，形成系統(tǒng)性風險。在這種情況下，不但可以對其罰款，而且可以責令其停業(yè)整頓。
（五）吊銷經(jīng)營許可證
中國人民銀行不能作出“吊銷經(jīng)營許可證”的行政處罰，因為法律沒有賦予它這項權力。但是當銀行業(yè)金融機構的違法行為情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作出這樣的處罰。吊銷經(jīng)營許可證就是剝奪權利能力，是在銀行業(yè)金融機構嚴重違法的情況下，被監(jiān)管者依法撤銷，從而使其終止的行政處罰措施。本法第七十條規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證而被撤銷的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構就要依法組織清算組對其進行清算。因此吊銷經(jīng)營許可證是行政處罰中最為嚴厲的處罰措施之一。銀行業(yè)金融機構違法行為的情節(jié)如果不是特別嚴重，或者拒不執(zhí)行責令其改正的決定，都不會受到這樣的處罰。例如未經(jīng)批準大量發(fā)行金融債券，會對整個金融體系造成沖擊。在這種情況下，就可以吊銷其經(jīng)營許可證。