（一）風險的概念
風險:是損失的不確定性。它有兩層含義：一是可能存在損失；二是這種損失是不確定的。所謂不確定性是指：是否發(fā)生不確定；發(fā)生的時間不確定；發(fā)生的空間不確定，即在什么地點發(fā)生不確定；發(fā)生的過程和結(jié)果不確定，即損失程度不確定。
（二）損失頻率與損失程度
損失頻率：亦稱損失機會，是指在一定時間內(nèi)一定數(shù)目的危險單位中可能受到損失的次數(shù)或程度，通常以分數(shù)或百分率來表示,即：
損失頻率＝損失次數(shù)／危險單位數(shù)
損失程度：是標的物發(fā)生一次事故損失的額度與標的完好價值的比率。即：損失程度=實際損失額/發(fā)生事故標的完好價值。
損失頻率與損失程度之間一般成反比例關(guān)系：往往是損失頻率很高，但損失程度不大；損失頻率很低，但損失程度大。
在研究損失頻率與損失程度之間的關(guān)系時，常用工業(yè)意外事故的舉例來說明。二者關(guān)系由一種人人皆知的圖解來表示，稱作“漢立區(qū)三角”。
（三）風險與概率
１.概率
概率：是不確定事件的確定性程度。即衡量隨機事件出現(xiàn)可能性大小的尺度，它是用來表示隨機發(fā)生可能性大小的一個量。人們很自然地把必然發(fā)生的事件的概率定為１；把不可能發(fā)生的事件的概率定為０；而一般隨機事件的概率是介于０與１之間。用公式表示：
０≤P（A）≤１
式中：A表示某種隨機事件；P表示事件的概率逐漸趨于某個常數(shù)；P（A）表示常數(shù)P為事件A的概率；１表示必然事件的概率；０表示不可能事件的概率。
在一般條件下，概率大，表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就大；反之，概率小，則表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就小。概率值永遠是正數(shù)。如果將同類事件的所有不同結(jié)果的概率都相加，則概率之和必為１。
以概率為尺度，從數(shù)量的角度來研究隨機現(xiàn)象變動的關(guān)系和規(guī)律性的科學則稱為概率論。
２.大數(shù)法則
大數(shù)法則：是在隨機事件的大量出現(xiàn)中往往呈現(xiàn)幾乎一致的規(guī)律。大數(shù)法則是概率論的法則之一，是保險的數(shù)理基礎(chǔ)。
保險人對任何一個風險損失的概率作出比較精確的估算時，都需要根據(jù)大數(shù)法則的需要，通過大量的觀察和統(tǒng)計，得出損失概率。根據(jù)大數(shù)法則，承保的風險單位越多，損失概率的偏差越??；反之則越大。而非壽險的保險費率的大小又是以損失率的大小為依據(jù)的。損失概率大的風險，費率就高；損失概率小的風險，費率就低。
（四）危險單位
危險單位：是指發(fā)生一次風險事故可能造成標的物損失的范圍。它是保險公司確定其能夠承擔的保險責任的計算基礎(chǔ)。
危險單位的分類通常有：
第一、地段危險單位；
第二、一個投保單位為一個危險單位；
第三、一個標的為一個危險單位。
風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。
（一）風險因素
風險因素：是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。它是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在的或間接的原因。
風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。
上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素。
（二）風險事故
風險事故：是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件,又稱風險事件。也就是說，風險事故是損失的媒介，是造成損失的直接的或外在的原因，即風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。
（三）損失
在風險管理中，損失是指：非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。顯然，風險管理中的損失包括兩方面的條件：一為非故意的、非預期的和非計劃的觀念；二為經(jīng)濟價值的觀念，即損失必須能以貨幣來衡量。二者缺一不可。
在保險實務中，損失分為直接損失和間接損失，前者是實質(zhì)的、直接的損失；后者包括額外費用損失、收入損失和責任損失。每一種風險事故所造成的損失形態(tài)均不會脫離上述范疇。
（四）風險因素、風險事故、損失三者的關(guān)系
風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，換言之，風險是由風險因素、風險事故和損失三個要素共同構(gòu)成的。風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。
風險:是損失的不確定性。它有兩層含義：一是可能存在損失；二是這種損失是不確定的。所謂不確定性是指：是否發(fā)生不確定；發(fā)生的時間不確定；發(fā)生的空間不確定，即在什么地點發(fā)生不確定；發(fā)生的過程和結(jié)果不確定，即損失程度不確定。
（二）損失頻率與損失程度
損失頻率：亦稱損失機會，是指在一定時間內(nèi)一定數(shù)目的危險單位中可能受到損失的次數(shù)或程度，通常以分數(shù)或百分率來表示,即：
損失頻率＝損失次數(shù)／危險單位數(shù)
損失程度：是標的物發(fā)生一次事故損失的額度與標的完好價值的比率。即：損失程度=實際損失額/發(fā)生事故標的完好價值。
損失頻率與損失程度之間一般成反比例關(guān)系：往往是損失頻率很高，但損失程度不大；損失頻率很低，但損失程度大。
在研究損失頻率與損失程度之間的關(guān)系時，常用工業(yè)意外事故的舉例來說明。二者關(guān)系由一種人人皆知的圖解來表示，稱作“漢立區(qū)三角”。
（三）風險與概率
１.概率
概率：是不確定事件的確定性程度。即衡量隨機事件出現(xiàn)可能性大小的尺度，它是用來表示隨機發(fā)生可能性大小的一個量。人們很自然地把必然發(fā)生的事件的概率定為１；把不可能發(fā)生的事件的概率定為０；而一般隨機事件的概率是介于０與１之間。用公式表示：
０≤P（A）≤１
式中：A表示某種隨機事件；P表示事件的概率逐漸趨于某個常數(shù)；P（A）表示常數(shù)P為事件A的概率；１表示必然事件的概率；０表示不可能事件的概率。
在一般條件下，概率大，表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就大；反之，概率小，則表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就小。概率值永遠是正數(shù)。如果將同類事件的所有不同結(jié)果的概率都相加，則概率之和必為１。
以概率為尺度，從數(shù)量的角度來研究隨機現(xiàn)象變動的關(guān)系和規(guī)律性的科學則稱為概率論。
２.大數(shù)法則
大數(shù)法則：是在隨機事件的大量出現(xiàn)中往往呈現(xiàn)幾乎一致的規(guī)律。大數(shù)法則是概率論的法則之一，是保險的數(shù)理基礎(chǔ)。
保險人對任何一個風險損失的概率作出比較精確的估算時，都需要根據(jù)大數(shù)法則的需要，通過大量的觀察和統(tǒng)計，得出損失概率。根據(jù)大數(shù)法則，承保的風險單位越多，損失概率的偏差越??；反之則越大。而非壽險的保險費率的大小又是以損失率的大小為依據(jù)的。損失概率大的風險，費率就高；損失概率小的風險，費率就低。
（四）危險單位
危險單位：是指發(fā)生一次風險事故可能造成標的物損失的范圍。它是保險公司確定其能夠承擔的保險責任的計算基礎(chǔ)。
危險單位的分類通常有：
第一、地段危險單位；
第二、一個投保單位為一個危險單位；
第三、一個標的為一個危險單位。
風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。
（一）風險因素
風險因素：是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。它是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在的或間接的原因。
風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。
上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素。
（二）風險事故
風險事故：是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件,又稱風險事件。也就是說，風險事故是損失的媒介，是造成損失的直接的或外在的原因，即風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。
（三）損失
在風險管理中，損失是指：非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。顯然，風險管理中的損失包括兩方面的條件：一為非故意的、非預期的和非計劃的觀念；二為經(jīng)濟價值的觀念，即損失必須能以貨幣來衡量。二者缺一不可。
在保險實務中，損失分為直接損失和間接損失，前者是實質(zhì)的、直接的損失；后者包括額外費用損失、收入損失和責任損失。每一種風險事故所造成的損失形態(tài)均不會脫離上述范疇。
（四）風險因素、風險事故、損失三者的關(guān)系
風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，換言之，風險是由風險因素、風險事故和損失三個要素共同構(gòu)成的。風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。