主要介紹證券分析師的含義、證券分析師的主要職能及業(yè)務(wù)范圍、證券投資咨詢業(yè)務(wù)的演進形式――財務(wù)顧問業(yè)務(wù)三部分內(nèi)容。
第一部分 證券分析師的含義
（了解）美、英、日對“證券分析師”的寬泛定義：參與證券投資決策過程的相關(guān)專業(yè)人員，不僅包括基于企業(yè)調(diào)研進行單個證券分析評價的分析師，還包括從事證券組合運用和管理的投資組合管理人、基金管理人，及提供投資建議的投資顧問，甚至包括經(jīng)濟學(xué)家、企業(yè)戰(zhàn)略分析師等一系列廣泛的職業(yè)人。
我國證券分析師――為投資者、企業(yè)（包括上市公司）、政府等提供投資咨詢、財務(wù)顧問、決策依據(jù)等服務(wù)的專業(yè)人士。
第二部分 證券分析師的主要職能及業(yè)務(wù)范圍
一、主要職能（4項）：
1、 用各種有效信息，對證券市場或個別證券的未來走勢進行分析預(yù)測，對投資證券的可行性進行分析評判
2、 為投資者的投資決策過程提供分析、預(yù)測、建議等服務(wù)，傳授投資技巧，倡導(dǎo)投資理念，引導(dǎo)投資者進行理性投資
3、 為涉及上市公司收購、兼并、重組等方面的業(yè)務(wù)提供財務(wù)顧問服務(wù)
4、 為主管部門、地方政府等的決策提供依據(jù)
二、兩大基本業(yè)務(wù)
1、面向公眾開展的證券投資咨詢業(yè)務(wù)；
2、為簽訂咨詢服務(wù)合同的特定對象提供的證券投資咨詢業(yè)務(wù)；
掌握3個概念：
1、廣義的財務(wù)顧問――為上市公司、政府機構(gòu)、企業(yè)集團、金融機構(gòu)等組織提供發(fā)展戰(zhàn)略設(shè)計、中遠(yuǎn)期規(guī)劃、資本市場運作（包括收購兼并、各種資產(chǎn)重組等）、項目投資建議、企業(yè)重整等專業(yè)的顧問服務(wù)。 =證券分析師的第3項+第4項職能。
2、狹義的財務(wù)顧問――在涉及上市公司的股權(quán)收購、資產(chǎn)（債務(wù)）重組、發(fā)展規(guī)劃業(yè)務(wù)中，為上市公司及其董事會或上市公司股東或擬收購上市公司的自然人、法人以及其他組織機構(gòu)提供的相關(guān)專業(yè)服務(wù)的總稱（融資服務(wù)不在列）。
3、獨立財務(wù)顧問――是財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的一種特殊形式，其業(yè)務(wù)范圍并不超出或必然地小于一般意義上的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)范圍。獨立財務(wù)顧問旨在強調(diào)財務(wù)顧問的提供主體奉行公正、中立、科學(xué)、高效的“獨立第三人”身份，且提供的相關(guān)財務(wù)顧問報告或意見必須向社會披露，目的在于保護所有股東特別是中小股東的權(quán)益。
三、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的立法現(xiàn)狀
財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是證券投資咨詢業(yè)務(wù)的演進形式，一般應(yīng)納入證券投資咨詢業(yè)務(wù)一并管理。目前涉及“應(yīng)當(dāng)聘請（獨立）財務(wù)顧問”要求的，僅上海證券交易所、深圳證券交易所發(fā)布的《股票上市規(guī)則》所規(guī)定的上市公司關(guān)聯(lián)交易情形，2001年12月10日由中國證監(jiān)會發(fā)布并于2002年1月1日起施行《關(guān)于上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)若干問題的通知》以及2002年9月28日由中國證監(jiān)會頒布并于2002年12月1日起施行的《上市公司收購管理辦法》所規(guī)定的上市公司重大資產(chǎn)重組或收購情形。
（了解）財務(wù)顧問業(yè)務(wù)準(zhǔn)入問題：從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的專業(yè)人員應(yīng)至少具備證券投資咨詢資格，或應(yīng)同時具備證券承銷資格。從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的專業(yè)機構(gòu)，除所含專業(yè)人員人數(shù)、注冊資本、業(yè)務(wù)經(jīng)歷等方面的具體規(guī)定，僅就機構(gòu)經(jīng)營性質(zhì)而言，具有（或可通過申請后具有）財務(wù)顧問業(yè)務(wù)主體資格的機構(gòu)應(yīng)至少包括：中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的綜合類證券公司、經(jīng)工商行政管理部門登記注冊并具相關(guān)證券從業(yè)資格的投資咨詢機構(gòu)、中國證監(jiān)會批準(zhǔn)進入的外資投資銀行、中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)。會計師事務(wù)所與律師事務(wù)所可以作為財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的輔助機構(gòu)，即可會同綜合類證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)等聯(lián)合承接財務(wù)顧問項目。