隨著農(nóng)村經(jīng)濟體制改革的不斷深入，尤其是黨中央把建設(shè)社會主義新農(nóng)村提到重要日程以來，農(nóng)村經(jīng)濟的健康發(fā)展，尤其是中小企業(yè)的發(fā)展對農(nóng)村信用社提出了較高層次的要求:即能否在“以農(nóng)輔工，以工強農(nóng)”的聯(lián)動雙贏發(fā)展中拉動農(nóng)村經(jīng)濟的快速、穩(wěn)健發(fā)展?？梢哉f中小企業(yè)的成功發(fā)展與否，直接關(guān)系到社會主義新農(nóng)村能否實現(xiàn)。就信貸風(fēng)險而言，中小企業(yè)的風(fēng)險率遠大于大企業(yè)，小企業(yè)雖然“船小好掉頭”，但它由于“本小根基淺”，故只能“順?biāo)倍荒堋澳媪鳌保荒茏笥绎L(fēng)險的發(fā)生。從實際情況看，小企業(yè)消化吸收虧損能力十分有限，所以筆者認(rèn)為：在跟蹤掌握中小企業(yè)的基本概況及經(jīng)營情況，規(guī)范操作，認(rèn)真貫徹審批、授信程序的同時，加強考核力度，完善激烈機制，掌控信貸風(fēng)險，以求未雨綢繆，防患于未然。
一、千探萬研真面目，規(guī)風(fēng)避險創(chuàng)效益
中小企業(yè)的異軍突起，曾創(chuàng)造中國企業(yè)林的神話，而立于世界之林的民企更是顯示出較強的生命力和開拓精神。就如沙鋼集團、華而潤集團等企業(yè)，以前是名不經(jīng)轉(zhuǎn)的小民營企業(yè)，就是這些企業(yè)在當(dāng)?shù)匦庞蒙绲闹腔?、真情傾注下，迎來了在全國鋼鐵行業(yè)、玻璃行業(yè)領(lǐng)頭羊的今天，而當(dāng)?shù)氐男庞蒙缫嘣陔p贏中所取得的效益甚比蘇北一縣聯(lián)社取得的效益還多。當(dāng)然在許多中小企業(yè)取得驕人成績的同時，全國亦有相當(dāng)大部分的中小企業(yè)卻境況不佳，甚至倒閉破產(chǎn)。中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r對信用社組織信貸提出了較高的要求：如何能在紛繁復(fù)雜的信貸風(fēng)險中挖掘培育出一批富有潛力的像“沙鋼”、“華爾潤”這樣的知名大企業(yè)。在實現(xiàn)企業(yè)狀大，社會主義新農(nóng)村振興的同時，把信貸工作提高一個新臺階。
1、貸前深入調(diào)研，脈準(zhǔn)企業(yè)狀況。除特殊情況和例外因素，從過程來看，銀行的不良貸款問題基本上都在貸后發(fā)生，有的甚至等貸款逾期后才發(fā)覺。因此貸前調(diào)查以及跟蹤服務(wù)對于提高資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平尤為重要。到目前為止，我國銀行信貸實踐有一個不良傾向——重貸輕管。實際上，企業(yè)的發(fā)展具有明顯的周期性，由輝煌轉(zhuǎn)為衰敗可能只在一夜間，這要求信用社隨時保持高度的警惕性和敏銳的洞察力，把握信貸退出時機，甚至要在企業(yè)輝煌時退出，這就要求信貸員主動出擊，在客戶提出貸款申請前，信貸員便已與客戶攀上關(guān)系，并且開展全方位調(diào)查。內(nèi)容包括企業(yè)經(jīng)營狀況、產(chǎn)品競爭力、信譽、不良信用記錄等；調(diào)查渠道除了“面對面”外，還可從工商管理部門、客戶、員工等中，以不斷調(diào)查掌握新情況。另外還要側(cè)重調(diào)查該企業(yè)的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險、籌資風(fēng)險、成就風(fēng)險、持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險，在有所為有所不為中，提高信貸質(zhì)量，以達雙贏化。
2、結(jié)合調(diào)研、報表，掌握運營本質(zhì)。從我國當(dāng)前的情況來看，由于會計制度和審計環(huán)境的不完善，很多企業(yè)的財務(wù)報表存在不規(guī)范之處，甚至存在人為編造財務(wù)報表，提供虛假財務(wù)信息，以圖取得信用社的信任，達到貸款的目的。這樣，如果我們信貸工作人員盲目的粗覽、粗算相關(guān)數(shù)據(jù)及比率的確話，其結(jié)果與該企業(yè)實況可能失之毫厘、謬以千里。那么我們又如何通過報表現(xiàn)象，探知該企業(yè)本質(zhì)呢？第一、我們要學(xué)會根據(jù)報表的相關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)，結(jié)合我們的工作經(jīng)驗，分析它的大體真實情況。第二、結(jié)合我們的實況調(diào)查，根據(jù)該企業(yè)同期進展比率、市場行情，預(yù)算該企業(yè)現(xiàn)應(yīng)達到的水準(zhǔn)，然后再與該企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)權(quán)衡，去偽存真。第三、通過旁敲側(cè)擊，掌握該企業(yè)運營本質(zhì)。在調(diào)查中，可以通過對其客戶、員工、旁鄰以詢問、拉家長等方式去側(cè)面了解該企業(yè)，亦可通過該行業(yè)相關(guān)比率及與該企業(yè)規(guī)模等方面相當(dāng)?shù)耐惼髽I(yè)的相關(guān)比率，綜合我們實際掌握的情況進行量、性的分析，最終能把握該企業(yè)運營本質(zhì)。
3、貸后跟蹤服務(wù)、時控信貸質(zhì)量。貸后跟蹤服務(wù)，不僅是信貸工作人員適時掌握企業(yè)的運營狀況，及早對貸款作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)和規(guī)范，更重要的是能使信貸工作人員主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，利用銀行網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，針對客戶經(jīng)營中出現(xiàn)的問題提出詳細的指導(dǎo)意見。如果客戶出現(xiàn)還款困難，也好盡量協(xié)助其搞好經(jīng)營，爭取實現(xiàn)雙贏目標(biāo)。
二、“量體裁衣”拓品種，靈活運營現(xiàn)成效
初創(chuàng)期的小企業(yè)由于資金實力薄弱，可充當(dāng)?shù)盅嘿Y產(chǎn)不足，可向他們提供保證貸款，適時推出“多重擔(dān)保，多人擔(dān)保”，凡具備主體資格和經(jīng)濟實力的企業(yè)和個人，均可作為擔(dān)保人，一人實力不夠的可由多人共同擔(dān)保。亦可根據(jù)實際情況，追加借款企業(yè)的法定代表人、股東、家族體系擔(dān)保等作為輔助擔(dān)保，這樣既達到風(fēng)險分散、轉(zhuǎn)嫁的效果，又可促使關(guān)聯(lián)企業(yè)、人督促對借款人道德風(fēng)險防范。對于已走出初創(chuàng)期企業(yè)且具備相當(dāng)資金實力的并擁有房產(chǎn)、設(shè)備等抵押物的小企業(yè)，以及資金實力雄厚、信譽度高的企業(yè)，亦可自行，亦可通過擔(dān)保公司推行抵押貸款或大膽嘗試推行對其授信。
三、強素質(zhì)、高考核，激勵獎懲樹新高
1、加強信貸隊伍建設(shè)，提高信貸管理人員、信貸員素質(zhì)。實施“外引內(nèi)培”的思路，選拔優(yōu)秀人才充塞信貸隊伍，并對現(xiàn)有人員采取崗位學(xué)習(xí)，強化訓(xùn)練，以提高信貸人員信貸投放的“三查”能力，造就一批“知道如何干，實際能夠干，愿意積極干”的復(fù)合型人才。對信貸員進行資格評審，實行按級上崗，按能授權(quán)，從而提高信貸他們的整體管理決策水平和實戰(zhàn)能力。
2、制定完善的信貸制度，嚴(yán)格的考核標(biāo)準(zhǔn)，實行“誰發(fā)放，誰負責(zé)，誰收回”，“誰成效，誰優(yōu)酬，誰晉級”的原則。一方面實施貸款管理賠償責(zé)任制，明確信貸管理各環(huán)節(jié)人員的責(zé)任，造成損失的，根據(jù)損失原因及盡責(zé)程度由相關(guān)人員承擔(dān)一定比例的賠償責(zé)任；一方面實施績效掛鉤。將信貸人員的績效工資、獎金、福利待遇、職務(wù)晉升等均與貸款質(zhì)量掛鉤，引導(dǎo)員工樹立“以保持貸款質(zhì)量為榮，以造成不良貸款為恥”的企業(yè)文化氛圍，以此提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
四、評估審批重落實，權(quán)責(zé)制衡降風(fēng)險
1、基層社落實貸款“三查”制度和審貸分離制度，建立程序制約機制。貸款必須嚴(yán)格堅持貸前調(diào)查，貸時審查，貸后檢查等管理程序，對于大額貸款還必須做到審貸分離，切實加大對貸款的跟蹤監(jiān)督，密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營變化。
2、上級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)組織除了有縱向的聯(lián)社----信用社專線管理外，還應(yīng)加強部門間的分工與制約。如外資銀行通常設(shè)置專業(yè)化較強的多個部門，共同負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理。信貸政策制訂部門，資產(chǎn)組合風(fēng)險部門，業(yè)務(wù)管理部門等各部門分工明確，各司其職；在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。在貸款審批這一關(guān)鍵點上，外資銀行多采用由隸屬不同部門的授權(quán)人員共同審批的辦法，這樣不僅有效的提高了工作效益，而且大大降底風(fēng)險點。
一、千探萬研真面目，規(guī)風(fēng)避險創(chuàng)效益
中小企業(yè)的異軍突起，曾創(chuàng)造中國企業(yè)林的神話，而立于世界之林的民企更是顯示出較強的生命力和開拓精神。就如沙鋼集團、華而潤集團等企業(yè)，以前是名不經(jīng)轉(zhuǎn)的小民營企業(yè)，就是這些企業(yè)在當(dāng)?shù)匦庞蒙绲闹腔?、真情傾注下，迎來了在全國鋼鐵行業(yè)、玻璃行業(yè)領(lǐng)頭羊的今天，而當(dāng)?shù)氐男庞蒙缫嘣陔p贏中所取得的效益甚比蘇北一縣聯(lián)社取得的效益還多。當(dāng)然在許多中小企業(yè)取得驕人成績的同時，全國亦有相當(dāng)大部分的中小企業(yè)卻境況不佳，甚至倒閉破產(chǎn)。中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r對信用社組織信貸提出了較高的要求：如何能在紛繁復(fù)雜的信貸風(fēng)險中挖掘培育出一批富有潛力的像“沙鋼”、“華爾潤”這樣的知名大企業(yè)。在實現(xiàn)企業(yè)狀大，社會主義新農(nóng)村振興的同時，把信貸工作提高一個新臺階。
1、貸前深入調(diào)研，脈準(zhǔn)企業(yè)狀況。除特殊情況和例外因素，從過程來看，銀行的不良貸款問題基本上都在貸后發(fā)生，有的甚至等貸款逾期后才發(fā)覺。因此貸前調(diào)查以及跟蹤服務(wù)對于提高資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平尤為重要。到目前為止，我國銀行信貸實踐有一個不良傾向——重貸輕管。實際上，企業(yè)的發(fā)展具有明顯的周期性，由輝煌轉(zhuǎn)為衰敗可能只在一夜間，這要求信用社隨時保持高度的警惕性和敏銳的洞察力，把握信貸退出時機，甚至要在企業(yè)輝煌時退出，這就要求信貸員主動出擊，在客戶提出貸款申請前，信貸員便已與客戶攀上關(guān)系，并且開展全方位調(diào)查。內(nèi)容包括企業(yè)經(jīng)營狀況、產(chǎn)品競爭力、信譽、不良信用記錄等；調(diào)查渠道除了“面對面”外，還可從工商管理部門、客戶、員工等中，以不斷調(diào)查掌握新情況。另外還要側(cè)重調(diào)查該企業(yè)的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險、籌資風(fēng)險、成就風(fēng)險、持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險，在有所為有所不為中，提高信貸質(zhì)量，以達雙贏化。
2、結(jié)合調(diào)研、報表，掌握運營本質(zhì)。從我國當(dāng)前的情況來看，由于會計制度和審計環(huán)境的不完善，很多企業(yè)的財務(wù)報表存在不規(guī)范之處，甚至存在人為編造財務(wù)報表，提供虛假財務(wù)信息，以圖取得信用社的信任，達到貸款的目的。這樣，如果我們信貸工作人員盲目的粗覽、粗算相關(guān)數(shù)據(jù)及比率的確話，其結(jié)果與該企業(yè)實況可能失之毫厘、謬以千里。那么我們又如何通過報表現(xiàn)象，探知該企業(yè)本質(zhì)呢？第一、我們要學(xué)會根據(jù)報表的相關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)，結(jié)合我們的工作經(jīng)驗，分析它的大體真實情況。第二、結(jié)合我們的實況調(diào)查，根據(jù)該企業(yè)同期進展比率、市場行情，預(yù)算該企業(yè)現(xiàn)應(yīng)達到的水準(zhǔn)，然后再與該企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)權(quán)衡，去偽存真。第三、通過旁敲側(cè)擊，掌握該企業(yè)運營本質(zhì)。在調(diào)查中，可以通過對其客戶、員工、旁鄰以詢問、拉家長等方式去側(cè)面了解該企業(yè)，亦可通過該行業(yè)相關(guān)比率及與該企業(yè)規(guī)模等方面相當(dāng)?shù)耐惼髽I(yè)的相關(guān)比率，綜合我們實際掌握的情況進行量、性的分析，最終能把握該企業(yè)運營本質(zhì)。
3、貸后跟蹤服務(wù)、時控信貸質(zhì)量。貸后跟蹤服務(wù)，不僅是信貸工作人員適時掌握企業(yè)的運營狀況，及早對貸款作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)和規(guī)范，更重要的是能使信貸工作人員主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，利用銀行網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，針對客戶經(jīng)營中出現(xiàn)的問題提出詳細的指導(dǎo)意見。如果客戶出現(xiàn)還款困難，也好盡量協(xié)助其搞好經(jīng)營，爭取實現(xiàn)雙贏目標(biāo)。
二、“量體裁衣”拓品種，靈活運營現(xiàn)成效
初創(chuàng)期的小企業(yè)由于資金實力薄弱，可充當(dāng)?shù)盅嘿Y產(chǎn)不足，可向他們提供保證貸款，適時推出“多重擔(dān)保，多人擔(dān)保”，凡具備主體資格和經(jīng)濟實力的企業(yè)和個人，均可作為擔(dān)保人，一人實力不夠的可由多人共同擔(dān)保。亦可根據(jù)實際情況，追加借款企業(yè)的法定代表人、股東、家族體系擔(dān)保等作為輔助擔(dān)保，這樣既達到風(fēng)險分散、轉(zhuǎn)嫁的效果，又可促使關(guān)聯(lián)企業(yè)、人督促對借款人道德風(fēng)險防范。對于已走出初創(chuàng)期企業(yè)且具備相當(dāng)資金實力的并擁有房產(chǎn)、設(shè)備等抵押物的小企業(yè)，以及資金實力雄厚、信譽度高的企業(yè)，亦可自行，亦可通過擔(dān)保公司推行抵押貸款或大膽嘗試推行對其授信。
三、強素質(zhì)、高考核，激勵獎懲樹新高
1、加強信貸隊伍建設(shè)，提高信貸管理人員、信貸員素質(zhì)。實施“外引內(nèi)培”的思路，選拔優(yōu)秀人才充塞信貸隊伍，并對現(xiàn)有人員采取崗位學(xué)習(xí)，強化訓(xùn)練，以提高信貸人員信貸投放的“三查”能力，造就一批“知道如何干，實際能夠干，愿意積極干”的復(fù)合型人才。對信貸員進行資格評審，實行按級上崗，按能授權(quán)，從而提高信貸他們的整體管理決策水平和實戰(zhàn)能力。
2、制定完善的信貸制度，嚴(yán)格的考核標(biāo)準(zhǔn)，實行“誰發(fā)放，誰負責(zé)，誰收回”，“誰成效，誰優(yōu)酬，誰晉級”的原則。一方面實施貸款管理賠償責(zé)任制，明確信貸管理各環(huán)節(jié)人員的責(zé)任，造成損失的，根據(jù)損失原因及盡責(zé)程度由相關(guān)人員承擔(dān)一定比例的賠償責(zé)任；一方面實施績效掛鉤。將信貸人員的績效工資、獎金、福利待遇、職務(wù)晉升等均與貸款質(zhì)量掛鉤，引導(dǎo)員工樹立“以保持貸款質(zhì)量為榮，以造成不良貸款為恥”的企業(yè)文化氛圍，以此提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
四、評估審批重落實，權(quán)責(zé)制衡降風(fēng)險
1、基層社落實貸款“三查”制度和審貸分離制度，建立程序制約機制。貸款必須嚴(yán)格堅持貸前調(diào)查，貸時審查，貸后檢查等管理程序，對于大額貸款還必須做到審貸分離，切實加大對貸款的跟蹤監(jiān)督，密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營變化。
2、上級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)組織除了有縱向的聯(lián)社----信用社專線管理外，還應(yīng)加強部門間的分工與制約。如外資銀行通常設(shè)置專業(yè)化較強的多個部門，共同負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理。信貸政策制訂部門，資產(chǎn)組合風(fēng)險部門，業(yè)務(wù)管理部門等各部門分工明確，各司其職；在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。在貸款審批這一關(guān)鍵點上，外資銀行多采用由隸屬不同部門的授權(quán)人員共同審批的辦法，這樣不僅有效的提高了工作效益，而且大大降底風(fēng)險點。