雖然信用證方式在國際貿(mào)易的支付中被廣泛采用，但有些進(jìn)出口業(yè)務(wù)的交貨時(shí)間較長，履行付款的期限也較長，交貨、付款等交易條件都較復(fù)雜，難以爭取到信用證方式來支付，使得進(jìn)出口的當(dāng)事人都難以信任對(duì)方的履約，感到貿(mào)易無安全感。而銀行保證函可以配合外貿(mào)業(yè)務(wù)的開展，對(duì)進(jìn)出口雙方有一定的擔(dān)保作用，促進(jìn)貿(mào)易安全開展。
銀行保證函的含義及其當(dāng)事人
銀行保證函(Letter of Guarantee)，簡稱保函，是擔(dān)保人根據(jù)委托人的申
請(qǐng)，向受益人開立的擔(dān)保履行某項(xiàng)義務(wù)并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面承諾文件。
保函的委托人(Principal)是某項(xiàng)商務(wù)合同的債務(wù)人或執(zhí)行者，又是向銀行提出申請(qǐng)?jiān)摫：纳暾?qǐng)人。
擔(dān)保人(Guarantor)是保證書的開立人，一般是銀行，也可以是其他金融機(jī)構(gòu)。
受益人(Beneficiary/Creditor)是在委托人不履行合同義務(wù)時(shí)可以通過保函取得賠償?shù)娜恕?BR> 銀行保證函的種類
目前使用的銀行保證函分三個(gè)種類：
用于進(jìn)出口商品貿(mào)易的銀行保證函。具體分進(jìn)口人提供的和出口人提供的兩種。進(jìn)口銀行保證函是指銀行應(yīng)進(jìn)口人的請(qǐng)求開給出口人的保證函，其上主要規(guī)定出口人按有關(guān)合同交貨和交來規(guī)定的單據(jù)時(shí)，如果進(jìn)口人未能付款或未能及時(shí)付款，由銀行保證付款。例如成套設(shè)備進(jìn)口保函、補(bǔ)償貿(mào)易進(jìn)口保證函、加工裝配業(yè)務(wù)保證函等。
出口銀行保證函是指銀行應(yīng)出口人的申請(qǐng)開給進(jìn)口人的保證函，保證出口人成交后一定簽約或履行，如果出口人未能簽約或履行，銀行保證支付給進(jìn)口人一定金額或貨款，若出口人未能履約交貨，銀行保證將預(yù)付金額的本息如數(shù)退還進(jìn)口人。
2．用于投標(biāo)的銀行保證函。指銀行應(yīng)投標(biāo)人的申請(qǐng)開給招標(biāo)人的保證函，保證投標(biāo)人在開標(biāo)前不中途撤回投標(biāo)或片面修改投標(biāo)條件，中標(biāo)后不拒絕簽約，中標(biāo)后不拒絕交付履約保證金，否則由銀行負(fù)責(zé)賠償招標(biāo)人的損失。
3．用于出口信貸的銀行保證函。指銀行應(yīng)借、貸款人的請(qǐng)求向?qū)Ψ介_立的
不可撤銷的銀行保證函，保證借、貸款人履行各自的義務(wù)，否則由銀行負(fù)責(zé)。
銀行保證函的特點(diǎn)
與信用證比較分析銀行保證函的特點(diǎn)?？偟膩碚f，銀行保證函與信用證均
系銀行以自己的信用作出的承諾或保證，同屬于銀行信用，但二者有根本區(qū)別。
1．就銀行承擔(dān)的付款責(zé)任而言：信用證中開證銀行首先承擔(dān)付款責(zé)任，即開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任；而銀行保證函只有在委托人未能履行合同義務(wù)的情況下，才由擔(dān)保銀行負(fù)責(zé)償付，擔(dān)保銀行承擔(dān)的付款責(zé)任是第二性的。
2．就銀行與買賣合同的關(guān)系而言：信用證下，開證銀行只憑符合信用證條款的單據(jù)付款，不管買賣合同的內(nèi)容；而在銀行保證函中，當(dāng)受益人以委托人違約為由要求銀行賠償，若擔(dān)保條件規(guī)定需要舉證時(shí)，擔(dān)保銀行就可能被牽連到雙方的合同糾紛中去。
3．就資金融通而言：信用證業(yè)務(wù)，受益人在交貨前可以憑信用證向銀行抵押貸款，交貨后由可通過議付取得資金融通；而在保函業(yè)務(wù)中，受益人無法以銀行保函作為融資的抵押品。
4．就使用的范圍而言：一般來說，信用證僅適用于貨物的買賣，而銀行保函使用的范圍很廣，不僅可用于貨物的進(jìn)出口，而且還可用于履約保證、投標(biāo)保證和還款保證等國際經(jīng)濟(jì)合作活動(dòng)中。
5．就適用的國際慣例而言：信用證適用于國際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，而銀行保證函適用于國際商會(huì)《合約保證書統(tǒng)一規(guī)則》。
銀行保證函的主要內(nèi)容
1.關(guān)于當(dāng)事人。列明主要當(dāng)事人，包括委托人、受益人、擔(dān)保人或保證人的名稱和地址。由于保證函通常是受開立保函的機(jī)構(gòu)所在地的法律約束，所以擔(dān)保人的地址尤為重要。
2．關(guān)于責(zé)任條款。擔(dān)保人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是銀行保函的最基本內(nèi)容，擔(dān)保人向受益人承擔(dān)的責(zé)任以保函內(nèi)所列的條款為限。擔(dān)保人擔(dān)保的金額，通常就是受益人索賠的金額。除非保函中另有聲明，擔(dān)保金額不因合同被部分履行而減少。
3．關(guān)于保函的有效期限。銀行保函一般都規(guī)定一個(gè)明確的有效期限，也即受益人索償要求送達(dá)擔(dān)保人的最后期限。如果受益人提出索償，應(yīng)在保函中規(guī)定的有效期內(nèi)或以前，以書面形式，將索償要求送達(dá)擔(dān)保人。擔(dān)保人收到索償要求后，應(yīng)立即將索償內(nèi)容及收到的任何證件通知申請(qǐng)人，不得延誤。
4．關(guān)于保函的終止失效日期。一般有兩種情況終止失效，一種是如果擔(dān)保人在到期日或到期日以前，未接到受益人的索賠要求，擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任則告終止，保函即自動(dòng)失效；如果保函項(xiàng)下發(fā)生索賠，受益人按保函規(guī)定應(yīng)享有的一切權(quán)利已得到滿足而了結(jié)時(shí)，該保函即告終止。保函終止后，受益人應(yīng)立即將保函退還擔(dān)保人注銷。
5．關(guān)于保函的修改。擔(dān)保人對(duì)保函條款的任何內(nèi)容所作的修改，必須得到受益人的同意才能生效，當(dāng)然，事先須經(jīng)委托人或指示人的同意。
銀行保證函的含義及其當(dāng)事人
銀行保證函(Letter of Guarantee)，簡稱保函，是擔(dān)保人根據(jù)委托人的申
請(qǐng)，向受益人開立的擔(dān)保履行某項(xiàng)義務(wù)并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面承諾文件。
保函的委托人(Principal)是某項(xiàng)商務(wù)合同的債務(wù)人或執(zhí)行者，又是向銀行提出申請(qǐng)?jiān)摫：纳暾?qǐng)人。
擔(dān)保人(Guarantor)是保證書的開立人，一般是銀行，也可以是其他金融機(jī)構(gòu)。
受益人(Beneficiary/Creditor)是在委托人不履行合同義務(wù)時(shí)可以通過保函取得賠償?shù)娜恕?BR> 銀行保證函的種類
目前使用的銀行保證函分三個(gè)種類：
用于進(jìn)出口商品貿(mào)易的銀行保證函。具體分進(jìn)口人提供的和出口人提供的兩種。進(jìn)口銀行保證函是指銀行應(yīng)進(jìn)口人的請(qǐng)求開給出口人的保證函，其上主要規(guī)定出口人按有關(guān)合同交貨和交來規(guī)定的單據(jù)時(shí)，如果進(jìn)口人未能付款或未能及時(shí)付款，由銀行保證付款。例如成套設(shè)備進(jìn)口保函、補(bǔ)償貿(mào)易進(jìn)口保證函、加工裝配業(yè)務(wù)保證函等。
出口銀行保證函是指銀行應(yīng)出口人的申請(qǐng)開給進(jìn)口人的保證函，保證出口人成交后一定簽約或履行，如果出口人未能簽約或履行，銀行保證支付給進(jìn)口人一定金額或貨款，若出口人未能履約交貨，銀行保證將預(yù)付金額的本息如數(shù)退還進(jìn)口人。
2．用于投標(biāo)的銀行保證函。指銀行應(yīng)投標(biāo)人的申請(qǐng)開給招標(biāo)人的保證函，保證投標(biāo)人在開標(biāo)前不中途撤回投標(biāo)或片面修改投標(biāo)條件，中標(biāo)后不拒絕簽約，中標(biāo)后不拒絕交付履約保證金，否則由銀行負(fù)責(zé)賠償招標(biāo)人的損失。
3．用于出口信貸的銀行保證函。指銀行應(yīng)借、貸款人的請(qǐng)求向?qū)Ψ介_立的
不可撤銷的銀行保證函，保證借、貸款人履行各自的義務(wù)，否則由銀行負(fù)責(zé)。
銀行保證函的特點(diǎn)
與信用證比較分析銀行保證函的特點(diǎn)?？偟膩碚f，銀行保證函與信用證均
系銀行以自己的信用作出的承諾或保證，同屬于銀行信用，但二者有根本區(qū)別。
1．就銀行承擔(dān)的付款責(zé)任而言：信用證中開證銀行首先承擔(dān)付款責(zé)任，即開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任；而銀行保證函只有在委托人未能履行合同義務(wù)的情況下，才由擔(dān)保銀行負(fù)責(zé)償付，擔(dān)保銀行承擔(dān)的付款責(zé)任是第二性的。
2．就銀行與買賣合同的關(guān)系而言：信用證下，開證銀行只憑符合信用證條款的單據(jù)付款，不管買賣合同的內(nèi)容；而在銀行保證函中，當(dāng)受益人以委托人違約為由要求銀行賠償，若擔(dān)保條件規(guī)定需要舉證時(shí)，擔(dān)保銀行就可能被牽連到雙方的合同糾紛中去。
3．就資金融通而言：信用證業(yè)務(wù)，受益人在交貨前可以憑信用證向銀行抵押貸款，交貨后由可通過議付取得資金融通；而在保函業(yè)務(wù)中，受益人無法以銀行保函作為融資的抵押品。
4．就使用的范圍而言：一般來說，信用證僅適用于貨物的買賣，而銀行保函使用的范圍很廣，不僅可用于貨物的進(jìn)出口，而且還可用于履約保證、投標(biāo)保證和還款保證等國際經(jīng)濟(jì)合作活動(dòng)中。
5．就適用的國際慣例而言：信用證適用于國際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，而銀行保證函適用于國際商會(huì)《合約保證書統(tǒng)一規(guī)則》。
銀行保證函的主要內(nèi)容
1.關(guān)于當(dāng)事人。列明主要當(dāng)事人，包括委托人、受益人、擔(dān)保人或保證人的名稱和地址。由于保證函通常是受開立保函的機(jī)構(gòu)所在地的法律約束，所以擔(dān)保人的地址尤為重要。
2．關(guān)于責(zé)任條款。擔(dān)保人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是銀行保函的最基本內(nèi)容，擔(dān)保人向受益人承擔(dān)的責(zé)任以保函內(nèi)所列的條款為限。擔(dān)保人擔(dān)保的金額，通常就是受益人索賠的金額。除非保函中另有聲明，擔(dān)保金額不因合同被部分履行而減少。
3．關(guān)于保函的有效期限。銀行保函一般都規(guī)定一個(gè)明確的有效期限，也即受益人索償要求送達(dá)擔(dān)保人的最后期限。如果受益人提出索償，應(yīng)在保函中規(guī)定的有效期內(nèi)或以前，以書面形式，將索償要求送達(dá)擔(dān)保人。擔(dān)保人收到索償要求后，應(yīng)立即將索償內(nèi)容及收到的任何證件通知申請(qǐng)人，不得延誤。
4．關(guān)于保函的終止失效日期。一般有兩種情況終止失效，一種是如果擔(dān)保人在到期日或到期日以前，未接到受益人的索賠要求，擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任則告終止，保函即自動(dòng)失效；如果保函項(xiàng)下發(fā)生索賠，受益人按保函規(guī)定應(yīng)享有的一切權(quán)利已得到滿足而了結(jié)時(shí)，該保函即告終止。保函終止后，受益人應(yīng)立即將保函退還擔(dān)保人注銷。
5．關(guān)于保函的修改。擔(dān)保人對(duì)保函條款的任何內(nèi)容所作的修改，必須得到受益人的同意才能生效，當(dāng)然，事先須經(jīng)委托人或指示人的同意。