從相關(guān)渠道獲悉，保監(jiān)會(huì)將于近期正式發(fā)布《保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)定》（下稱“規(guī)定”），這一消息業(yè)已在上月召開的全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上得到確認(rèn)，保監(jiān)會(huì)已于去年11月向下轄保監(jiān)局及保險(xiǎn)公司下發(fā)《規(guī)定》討論稿并征求意見。
知情人士稱，1月25日召開的全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上，保監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人表示，《規(guī)定》的發(fā)布和貫徹落實(shí)，將是貫穿2008年償付能力監(jiān)管工作的一條主線，并將“有利于構(gòu)建以公司償付能力監(jiān)管為內(nèi)因、以保監(jiān)會(huì)監(jiān)管為外力的完整的償付能力監(jiān)管機(jī)制”，而在此項(xiàng)機(jī)制框架下，亦明確了保監(jiān)會(huì)和保監(jiān)局對(duì)于保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管責(zé)任。
據(jù)此前發(fā)布的征求意見稿，《規(guī)定》包括7章48條，涵蓋償付能力評(píng)估與報(bào)告、保險(xiǎn)公司償付能力管理、償付能力監(jiān)督及相應(yīng)罰則等內(nèi)容。知情人士稱，即將發(fā)布的正式稿與征求意見稿相差不大。
上述人士稱，自2003年初正式頒行《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，監(jiān)管部門針對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管已經(jīng)歷5年的實(shí)踐探索。
此次擬制《規(guī)定》吸收了既往工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，其中亦不乏監(jiān)管亮點(diǎn)，如將保險(xiǎn)公司償付能力分為不足類、關(guān)注類和正常類的方法正式提升為監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)償付能力充足率進(jìn)行分類監(jiān)管；用“最低資本”和“實(shí)際資本”分別替代“最低償付能力額度”和“實(shí)際償付能力額度”等。
值得注意的是，《規(guī)定》也用較大篇幅厘定了保監(jiān)局在保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管中的責(zé)任。
一直以來，保監(jiān)會(huì)承擔(dān)了對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的繁重工作，其中，針對(duì)各家保險(xiǎn)公司的監(jiān)管更是重中之重，新《規(guī)定》將明確“償付能力監(jiān)管是保監(jiān)會(huì)對(duì)包括總公司和分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的整個(gè)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，而不僅是針對(duì)總公司”。由此，保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中扮演的角色也將隨之突出。
知情人士稱，今年全保會(huì)上，保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)業(yè)處于發(fā)展初級(jí)階段，在保險(xiǎn)公司總公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)管控力不足、業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)不盡科學(xué)合理的情況下，探索有效手段和形式，使償付能力監(jiān)管的意圖和效力能在保監(jiān)局和保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)層面得到體現(xiàn)和落實(shí)，“顯得尤為必要和緊迫”。
即將發(fā)布的《規(guī)定》中，保監(jiān)局將主要承擔(dān)償付能力監(jiān)管中的6項(xiàng)職責(zé)，分別是：對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性實(shí)施監(jiān)督檢查；對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息等償付能力監(jiān)管基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性實(shí)施監(jiān)督檢查；防范和化解保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)，防止重大市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為償付能力風(fēng)險(xiǎn)；執(zhí)行保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司采取的償付能力監(jiān)管措施，確保其在分支機(jī)構(gòu)得到嚴(yán)格履行；識(shí)別、監(jiān)測(cè)、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付風(fēng)險(xiǎn)；保監(jiān)會(huì)授權(quán)的其他償付能力監(jiān)管職責(zé)。
為適應(yīng)保險(xiǎn)公司集團(tuán)化和綜合經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，《規(guī)定》中，保監(jiān)會(huì)將對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)實(shí)施并表監(jiān)管，并可根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)的控股股東追溯財(cái)務(wù)狀況、重大投資、股權(quán)變動(dòng)等重要信息實(shí)施全面并表。
知情人士介紹，保監(jiān)會(huì)將著手出臺(tái)關(guān)于保險(xiǎn)集團(tuán)的償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則，保險(xiǎn)集團(tuán)所屬各類企業(yè)亦將納入并表監(jiān)管范圍。規(guī)范對(duì)象不僅包括國(guó)有獨(dú)立控股公司或集團(tuán)公司的保險(xiǎn)集團(tuán)，還包括保險(xiǎn)公司對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)直接投資，以子公司或合營(yíng)企業(yè)方式進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張或綜合經(jīng)營(yíng)的情況。通過建立保險(xiǎn)集團(tuán)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，更便于規(guī)范保險(xiǎn)集團(tuán)組織架構(gòu)、內(nèi)部股權(quán)安排、對(duì)外股權(quán)投資、關(guān)聯(lián)交易等行為，有利于及時(shí)識(shí)別和防范保險(xiǎn)業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
此外，《規(guī)定》明確了保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層對(duì)公司償付能力管理的有效性負(fù)責(zé)，要求公司建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的內(nèi)部?jī)敻赌芰芾斫M織體系等。
知情人士稱，2008年，保監(jiān)會(huì)將把對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部?jī)敻赌芰芾淼挠行约{入到現(xiàn)場(chǎng)檢查的范圍。
償付能力充足率低于100％的公司，保監(jiān)會(huì)即將采取責(zé)令增資、責(zé)令辦理分保、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施，使償付能力不達(dá)標(biāo)的公司限期達(dá)標(biāo)，并將監(jiān)管措施向公司董事會(huì)和主要股東通報(bào)。而對(duì)于管理不善、惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致償付能力無法改善的公司，將采取更嚴(yán)厲監(jiān)管措施。
上述人士稱，所謂“更嚴(yán)厲監(jiān)管措施”，不排除對(duì)此類保險(xiǎn)公司實(shí)施市場(chǎng)化退出。
此次全保會(huì)，保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人亦談到2008年將發(fā)布并嚴(yán)格執(zhí)行新修訂的《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和運(yùn)作。該人士分析稱，建立健全保險(xiǎn)保障基金有利于監(jiān)管部門對(duì)不良保險(xiǎn)公司探索市場(chǎng)化退出路徑。
知情人士稱，1月25日召開的全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上，保監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人表示，《規(guī)定》的發(fā)布和貫徹落實(shí)，將是貫穿2008年償付能力監(jiān)管工作的一條主線，并將“有利于構(gòu)建以公司償付能力監(jiān)管為內(nèi)因、以保監(jiān)會(huì)監(jiān)管為外力的完整的償付能力監(jiān)管機(jī)制”，而在此項(xiàng)機(jī)制框架下，亦明確了保監(jiān)會(huì)和保監(jiān)局對(duì)于保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管責(zé)任。
據(jù)此前發(fā)布的征求意見稿，《規(guī)定》包括7章48條，涵蓋償付能力評(píng)估與報(bào)告、保險(xiǎn)公司償付能力管理、償付能力監(jiān)督及相應(yīng)罰則等內(nèi)容。知情人士稱，即將發(fā)布的正式稿與征求意見稿相差不大。
上述人士稱，自2003年初正式頒行《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，監(jiān)管部門針對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管已經(jīng)歷5年的實(shí)踐探索。
此次擬制《規(guī)定》吸收了既往工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，其中亦不乏監(jiān)管亮點(diǎn)，如將保險(xiǎn)公司償付能力分為不足類、關(guān)注類和正常類的方法正式提升為監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)償付能力充足率進(jìn)行分類監(jiān)管；用“最低資本”和“實(shí)際資本”分別替代“最低償付能力額度”和“實(shí)際償付能力額度”等。
值得注意的是，《規(guī)定》也用較大篇幅厘定了保監(jiān)局在保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管中的責(zé)任。
一直以來，保監(jiān)會(huì)承擔(dān)了對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的繁重工作，其中，針對(duì)各家保險(xiǎn)公司的監(jiān)管更是重中之重，新《規(guī)定》將明確“償付能力監(jiān)管是保監(jiān)會(huì)對(duì)包括總公司和分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的整個(gè)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，而不僅是針對(duì)總公司”。由此，保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中扮演的角色也將隨之突出。
知情人士稱，今年全保會(huì)上，保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)業(yè)處于發(fā)展初級(jí)階段，在保險(xiǎn)公司總公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)管控力不足、業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)不盡科學(xué)合理的情況下，探索有效手段和形式，使償付能力監(jiān)管的意圖和效力能在保監(jiān)局和保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)層面得到體現(xiàn)和落實(shí)，“顯得尤為必要和緊迫”。
即將發(fā)布的《規(guī)定》中，保監(jiān)局將主要承擔(dān)償付能力監(jiān)管中的6項(xiàng)職責(zé)，分別是：對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性實(shí)施監(jiān)督檢查；對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息等償付能力監(jiān)管基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性實(shí)施監(jiān)督檢查；防范和化解保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)，防止重大市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為償付能力風(fēng)險(xiǎn)；執(zhí)行保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司采取的償付能力監(jiān)管措施，確保其在分支機(jī)構(gòu)得到嚴(yán)格履行；識(shí)別、監(jiān)測(cè)、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付風(fēng)險(xiǎn)；保監(jiān)會(huì)授權(quán)的其他償付能力監(jiān)管職責(zé)。
為適應(yīng)保險(xiǎn)公司集團(tuán)化和綜合經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，《規(guī)定》中，保監(jiān)會(huì)將對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)實(shí)施并表監(jiān)管，并可根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)的控股股東追溯財(cái)務(wù)狀況、重大投資、股權(quán)變動(dòng)等重要信息實(shí)施全面并表。
知情人士介紹，保監(jiān)會(huì)將著手出臺(tái)關(guān)于保險(xiǎn)集團(tuán)的償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則，保險(xiǎn)集團(tuán)所屬各類企業(yè)亦將納入并表監(jiān)管范圍。規(guī)范對(duì)象不僅包括國(guó)有獨(dú)立控股公司或集團(tuán)公司的保險(xiǎn)集團(tuán)，還包括保險(xiǎn)公司對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)直接投資，以子公司或合營(yíng)企業(yè)方式進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張或綜合經(jīng)營(yíng)的情況。通過建立保險(xiǎn)集團(tuán)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，更便于規(guī)范保險(xiǎn)集團(tuán)組織架構(gòu)、內(nèi)部股權(quán)安排、對(duì)外股權(quán)投資、關(guān)聯(lián)交易等行為，有利于及時(shí)識(shí)別和防范保險(xiǎn)業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
此外，《規(guī)定》明確了保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層對(duì)公司償付能力管理的有效性負(fù)責(zé)，要求公司建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的內(nèi)部?jī)敻赌芰芾斫M織體系等。
知情人士稱，2008年，保監(jiān)會(huì)將把對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部?jī)敻赌芰芾淼挠行约{入到現(xiàn)場(chǎng)檢查的范圍。
償付能力充足率低于100％的公司，保監(jiān)會(huì)即將采取責(zé)令增資、責(zé)令辦理分保、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施，使償付能力不達(dá)標(biāo)的公司限期達(dá)標(biāo)，并將監(jiān)管措施向公司董事會(huì)和主要股東通報(bào)。而對(duì)于管理不善、惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致償付能力無法改善的公司，將采取更嚴(yán)厲監(jiān)管措施。
上述人士稱，所謂“更嚴(yán)厲監(jiān)管措施”，不排除對(duì)此類保險(xiǎn)公司實(shí)施市場(chǎng)化退出。
此次全保會(huì)，保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人亦談到2008年將發(fā)布并嚴(yán)格執(zhí)行新修訂的《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和運(yùn)作。該人士分析稱，建立健全保險(xiǎn)保障基金有利于監(jiān)管部門對(duì)不良保險(xiǎn)公司探索市場(chǎng)化退出路徑。