信用證軟條款：出口商的陷阱
在國(guó)際貿(mào)易支付方式中，跟單信用證使用最為廣泛，也一直被視為相當(dāng)保險(xiǎn)的一種交易方式。因此，盡管我國(guó)出口貿(mào)易也接受?chē)?guó)際上普遍應(yīng)用的多種支付方式，但主要的收匯方式仍然是跟單信用證。為此，我們應(yīng)對(duì)跟單信用證的條款，尤其是軟條款深加研究，這樣有利于工作操作和安全收匯。
一. 貨物檢驗(yàn)證明或貨運(yùn)收據(jù)由進(jìn)口商或開(kāi)證人授權(quán)的人出具和簽署，其印鑒應(yīng)由開(kāi)證行證實(shí)方可議付的條款等等。
這些條款對(duì)受益人來(lái)說(shuō)極為不利，因?yàn)檫M(jìn)口商或進(jìn)口商授權(quán)人如果不來(lái)履行就不能出具檢驗(yàn)證書(shū)或貨運(yùn)收據(jù)，這必然影響貨物出運(yùn)。但是，即使進(jìn)口商檢驗(yàn)并出具了證書(shū)或貨運(yùn)收據(jù)，如果未經(jīng)開(kāi)證行證實(shí)，也會(huì)造成單證不符。1999年1月，某三資企業(yè)將制好的一套單據(jù)交來(lái)交通銀行汕頭分行議付，經(jīng)銀行審核，發(fā)現(xiàn)其檢驗(yàn)證書(shū)未按信用證條款要求的經(jīng)開(kāi)證行證實(shí)。企業(yè)得知后，希望把證書(shū)再寄給國(guó)外進(jìn)口商，請(qǐng)其要求向開(kāi)證行證實(shí)，但由于往返時(shí)間長(zhǎng)，如果寄去后再寄回來(lái)又會(huì)影響交單時(shí)間，所以，只好以單證不符寄往國(guó)外開(kāi)證行。由于該客戶(hù)是老客戶(hù)，又是資信較好的客商，所以，最后還是把貨款收回來(lái)了，但是開(kāi)證行已扣除了50美元的單證不符費(fèi)和30元的電報(bào)費(fèi)。
二. 檢驗(yàn)證由進(jìn)口商出具和簽署并由受益人會(huì)簽。同時(shí)，其印鑒應(yīng)與通知行持有的記錄相符。
這種條款對(duì)受益人很不利，因?yàn)橹鲃?dòng)權(quán)已掌握在對(duì)方手里。同時(shí)，不僅影響了議付時(shí)間，造成了單證不符，而且還影響了銀行與企業(yè)間的關(guān)系。因此，受益人應(yīng)洽進(jìn)口商通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電修改或刪除，以便受益人操作和安全及時(shí)收匯。
三. 檢驗(yàn)證由某某出具并簽署，他們的印鑒必須由通知行證實(shí)。
這個(gè)條款對(duì)受益人來(lái)說(shuō)也是不利的，而且開(kāi)證行并沒(méi)有將印鑒資料寄給通知行，致使通知行無(wú)法證實(shí)。另外根據(jù)ucp500號(hào)規(guī)定，通知行應(yīng)遵守合理謹(jǐn)慎的原則，檢查其所通知信用證的表面證實(shí)性，以保護(hù)受益人的權(quán)益，因而沒(méi)有義務(wù)審核某某進(jìn)口商的印鑒。
四. 票據(jù)應(yīng)出具在有受益人名稱(chēng)的信函箋上，注明全稱(chēng)和地址。
對(duì)于這一條款，有不同的理解。有人認(rèn)為，發(fā)票出具在有受益人名稱(chēng)的信箋上，打上其地址就可以。但也有人認(rèn)為，即是在受益人的信箋上出具發(fā)票，其發(fā)票上也要打上受益人名稱(chēng)的全稱(chēng)和地址，不能只打上地址。最近有一家企業(yè)按照第一種意見(jiàn)制作單據(jù)，即只打上地址，結(jié)果國(guó)外開(kāi)證行提出不符。筆者認(rèn)為，這個(gè)條款仍不明確，應(yīng)向國(guó)外開(kāi)證行詢(xún)問(wèn)澄清以便正確制作單據(jù)。
五. 貨運(yùn)收據(jù)由進(jìn)口商或進(jìn)口商授權(quán)的人出具并簽署，其印鑒必須與開(kāi)證行的檔案記錄相符。
對(duì)于這些條款，受益人不能把握其印鑒是否相符，因此，出口商應(yīng)洽開(kāi)證人通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電報(bào)修改或刪除，以便安全及時(shí)收匯。
六. 由進(jìn)口商授權(quán)人出具并手簽的貨運(yùn)收據(jù)。其印鑒必須符合信用證開(kāi)證行的票據(jù)中心的記錄。
對(duì)于這個(gè)條款，受益人不能把握其印鑒是否符合。因此，應(yīng)洽改。
七. 由進(jìn)口商授權(quán)人出具并簽署的貨運(yùn)收據(jù)，其印鑒必須符合開(kāi)證行持有的記錄。
對(duì)于這個(gè)條款，受益人同樣不能把握貨運(yùn)收據(jù)上的簽字和圖章與開(kāi)證行持有的記錄相符。因此，應(yīng)洽額修改。
這都是一些非正常性條款，也是出口商所不應(yīng)接受的。眾所周知，由于開(kāi)證人或開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)人簽發(fā)檢驗(yàn)證這一條款不僅違反了有關(guān)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)需由一個(gè)獨(dú)立貿(mào)易關(guān)系人之外的第三者、一個(gè)有資格、有權(quán)威性的檢驗(yàn)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)執(zhí)行的慣例，而且也違背了跟單信用證統(tǒng)一慣例500號(hào)第四條規(guī)定：“在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物服務(wù)或其他行為?！备鶕?jù)慣例，銀行不介入買(mǎi)賣(mài)或不參與交易，上述條款，開(kāi)證人授權(quán)的代表簽字須經(jīng)本行（開(kāi)證行）或通知行證實(shí)等，意味著銀行參與了交易，違背了國(guó)際貿(mào)易慣例。因此，這種條款，明顯是開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行串通一氣，坑害出口商的。假設(shè)企業(yè)所交貨物與合同規(guī)定完全一致，開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)的代表也出具了檢驗(yàn)證，只要開(kāi)證申請(qǐng)人勾結(jié)銀行，指示銀行否認(rèn)該代表是經(jīng)該行同意的，那么，企業(yè)就不能從銀行獲得貨款。為此，為了出口商本身的權(quán)益，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用證條款，尤其是軟條款的審核，以便及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)洽進(jìn)口商通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電報(bào)修改或刪除，為順利出運(yùn)貨物和安全及時(shí)收匯鋪平道路
實(shí)踐中常見(jiàn)的軟條款
信用證暫時(shí)不生效，何時(shí)生效由銀行另行通知。
信用證規(guī)定必須由申請(qǐng)人或其指定的簽字人驗(yàn)貨并簽署質(zhì)量檢驗(yàn)合格證書(shū)，才能付款或生效。
信用證對(duì)銀行的付款、承兌行為規(guī)定了若干前提條件，如貨物清關(guān)后才支付、收到其他銀行的款項(xiàng)才支付等。
有關(guān)運(yùn)輸事項(xiàng)如船名、裝船日期、裝卸港等須以申請(qǐng)人修改后的通知為準(zhǔn)。
信用證前后條款互相矛盾，受益人無(wú)論如何也作不到單單一致。
但是，盡管具有上述條款的信用證，并不必然就是軟條款信用證，如人民法院最近公布的一案例〔法公布（2001）第2號(hào)〕中，信用證規(guī)定：“由申請(qǐng)人發(fā)出之貨品收據(jù)，申請(qǐng)人之簽字必須與開(kāi)證銀行持有之簽字式樣相符?！眱蓪彿ㄔ憾疾⒉徽J(rèn)為該條款屬于軟條款，而認(rèn)定受益人提交的單據(jù)的簽字因與銀行持有的簽字式樣不符構(gòu)成單證不符。
實(shí)踐中，由于各當(dāng)事人之間的交易習(xí)慣和經(jīng)常性做法不一，有些要求對(duì)于其他當(dāng)事人而言，屬于軟條款，對(duì)于另一當(dāng)事人就不是軟條款而是正常做法所要求的條款。因此，判斷何謂軟條款，尚需要結(jié)合當(dāng)事人的交易習(xí)慣和做法予以判斷，而不能簡(jiǎn)單地下結(jié)論。前面提及的一些主要的軟條款現(xiàn)象，也只是作為一種判斷之參考?？傊瑢?duì)于何謂軟條款，是需要根據(jù)個(gè)案而具體問(wèn)題具體分析。
11:21 | 評(píng)論 (0)
單證資料：第二部分 單據(jù)
第二部分：?jiǎn)螕?jù)
提單知識(shí)
根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP500)有關(guān)規(guī)定(Aet.23)及銀行審單標(biāo)準(zhǔn)，單式海運(yùn)或港對(duì)港提單的正確繕制有如下要求：
一. 整套正本提單注有張數(shù)。是否按信用證條款交呈。
二. 提單正面是否打明承運(yùn)人(CARRIER)的全名及“承運(yùn)人（CARRIER)”一詞以表明其身份。
三. 如提單正面已作如上表示，在承運(yùn)人自己簽署提單時(shí)，簽署處毋須再打明承運(yùn)人一詞及其全名。
舉例：如提單正面已打明（或印明）承運(yùn)人全名為XYZ LINE及“CARRIER”一詞以示明其身份，在提單簽署處（一般在提單的右下角）經(jīng)由XYZ LINE及其負(fù)責(zé)人簽章即可。 如提單正面未作如（二）表示；且由運(yùn)輸行(FORWARDER)簽署提單時(shí)，則在簽署處必須打明簽署人的身份。如：ABC FORWARDING CO as agents for XYZ LINE, the carrier或ABC FORWARDING Co on behalf of XYZ LINE the carrier。如提單正面已作如（二）表示，但由運(yùn)輸行(FORWARDER)簽署提單時(shí)，則在簽署處必須打明簽署人的身份，如ABC FORWARDING CO as agents for the carrier或as agents for/on behalf of the carrier。
四. 提單有印就“已裝船”(“Shipped in apparent good order and condition on board…”)字樣的，毋須加“裝船批注”(“On board notation”)；也有印就“收妥待運(yùn)”(“Received in apparent good order and condition for shipment…”)字樣的則必須再加“裝船批注”并加上裝船日期。
五. 提單印有“intended vessel”、“intended port of loading”、“intended port of discharge”及/或其他“intended…”等不肯定的描述字樣者，則必須加注“裝船批注”，其中須把實(shí)際裝貨的船名，裝貨港口，卸貨港口等項(xiàng)目打明，即使和預(yù)期(intended)的船名和裝卸港口并無(wú)變動(dòng)，也需重復(fù)打出。
六. 單式海運(yùn)即港對(duì)港(裝貨港到卸貨港)運(yùn)輸方式下，只須在裝貨港(Port of Loading)，海輪名(Ocean vessel)，及卸貨港(Port of Discharge)三欄內(nèi)正確填寫(xiě)；如在中途轉(zhuǎn)船(Transhipment)，轉(zhuǎn)船港(Port of tcano hipment)的港名，不能打在卸貨港(Port of discharge)欄內(nèi)。需要時(shí)，只可在提單的貨物欄空間打明“在××（轉(zhuǎn)船港）轉(zhuǎn)船”“with transhipment at ××”。
七. “港口”(Port)和“地點(diǎn)”(place)是不同的概念。有些提單印有“收貨地點(diǎn)”(place of receipt/taking in charge)和“交貨地點(diǎn)/最后目的地”(place of delivery/final destination)等欄目，供提單用作“多式聯(lián)運(yùn)”(mulli-madal transport)或“聯(lián)合運(yùn)輸”(combined transport)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)用。單式海運(yùn)時(shí)不能填注。否則會(huì)引起對(duì)運(yùn)輸方式究竟是單式海運(yùn)抑或多式聯(lián)運(yùn)的誤解。
八. 提單上印有“前期運(yùn)輸由”(precarriage by)欄也為“多式聯(lián)運(yùn)”方式所專(zhuān)用，不能作為轉(zhuǎn)船提單時(shí)打明第一程海輪名稱(chēng)的欄目。只有作多式聯(lián)運(yùn)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，方在該欄內(nèi)注明“鐵路”、“卡車(chē)”、“空運(yùn)”或“江河”(Rail、truck、air、river)等運(yùn)輸方式。
九. 提單的“收貨人”欄(consigned to或consignee)須按信用證要求說(shuō)明。例如，信用證規(guī)定提單作成“made out to order”，則打“order”一字；“made out to order of the applicant（申請(qǐng)開(kāi)證人）”，則打“order of ××××（applicant全名）”；“made out to order of the inssuing bank”，則打“order of ××××Bank（開(kāi)證行全名）”。 如信用證規(guī)定提單直接作成買(mǎi)主（即申請(qǐng)人）或開(kāi)證行的抬頭，則不可再加“order of”兩字。
十. 提單不能有“不潔凈”批注(unclean clause)，即對(duì)所承載的該批貨物及其包裝情況有缺陷現(xiàn)象的批注。
十一. 除非信用證許可，提單不能注有“subject charter party”即租船契約提單。
十二. 關(guān)于轉(zhuǎn)船，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP500)的第23條b,c兩款是這樣規(guī)定的：
1.如信用證允許轉(zhuǎn)船——指裝貨港和卸貨港之間發(fā)生轉(zhuǎn)船，同一份提單包括了整個(gè)航程；
2.如信用證禁止轉(zhuǎn)船，同一份提單包括整個(gè)航程，裝貨港和卸貨港之間并不發(fā)生轉(zhuǎn)船；
3.如信用證禁止轉(zhuǎn)船，貨由集裝箱、拖船、母子船載運(yùn)，即使提單注明將有轉(zhuǎn)船，也不作不符，但須由同一份提單包括整個(gè)航程。
十三. 提單上關(guān)于貨物的描述不得與商業(yè)發(fā)票上的貨物描述有所不一致。如提單上貨物用統(tǒng)稱(chēng)表示時(shí)，該統(tǒng)稱(chēng)須與信用證中貨物描述并無(wú)不一致，且與其他單據(jù)有共通連結(jié)(Link)特征，例如嘜頭等。
十四. 提單上通知人(Notify Party)須注有符合信用證規(guī)定的名稱(chēng)和地址、電訊號(hào)碼等。
十五. 提單上有關(guān)運(yùn)費(fèi)的批注須符合信用證的規(guī)定和UCP500第33條的規(guī)定。
十六. 提單上的任何涂改、更正須加具提單簽發(fā)者的簽章。
十七. 提單必須由受益人及裝貨人(Shipper)背書(shū)。
海上貨物運(yùn)輸單證的流轉(zhuǎn)程序
貨物由發(fā)貨人托運(yùn)開(kāi)始至收貨人提取貨物為止，幾種主要海運(yùn)單證及其流轉(zhuǎn)程序如下：
1． 裝船單證（由托運(yùn)人辦理）。
托運(yùn)人填制托運(yùn)聯(lián)單（包括托運(yùn)單、裝貨單、收貨單等）后，向承運(yùn)人的代理人辦理托運(yùn)，代理人接受承運(yùn)后，將承運(yùn)的船名填入聯(lián)單內(nèi)，留存托運(yùn)單，其它聯(lián)退還托運(yùn)人，托運(yùn)人憑以到海關(guān)辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)；海關(guān)同意放行后，即在裝貨單上蓋放行章，托運(yùn)人憑以向港口倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨或直接裝船；然后將裝、收貨單送交理貨公司，船舶抵港后，憑此理貨裝船，每票貨物都裝上船后，大副留存裝貨單，簽署收貨單；理貨公司將收貨單退還托運(yùn)人，托運(yùn)人憑收貨單向代理人換取提單，托運(yùn)人憑提單等到銀行辦理結(jié)匯，并將提單寄交收貨人。
承運(yùn)人辦理的裝船單證：
承運(yùn)人的代理人依據(jù)托運(yùn)單填制裝貨清單和載貨清單，根據(jù)承運(yùn)人的要求，依據(jù)裝貨清單編制貨物積載圖，船舶抵港后，送大副審核簽字后，船方留存一份，提供給代理人若干份，轉(zhuǎn)寄承運(yùn)人的卸貨港代理人；編制分艙單；代理人根據(jù)裝船實(shí)際情況，修編載貨清單，經(jīng)大副簽字后，向海關(guān)辦理船舶離境手續(xù)；依據(jù)載貨清單填制運(yùn)費(fèi)清單，寄往承運(yùn)人的卸貨港代理人和船公司。
2． 卸船單證（由收貨人辦理）。
收貨人收到正本提單后，向承運(yùn)人的代理人換取提貨單；代理人簽發(fā)提貨單后，須保持正本提單、艙單和提貨單內(nèi)容相一致；收貨人憑提貨單向海關(guān)辦理放行手續(xù)后，再到港口倉(cāng)庫(kù)或船邊提取貨物；貨物提清后，提貨單留存港口倉(cāng)庫(kù)備查；收貨人實(shí)收貨物少于提單或發(fā)生殘損時(shí)，須索取貨物溢短單或貨物殘損單，并憑以通過(guò)代理人向承運(yùn)人索賠。
承運(yùn)人辦理的卸船單證：
承運(yùn)人的代理收到艙單、貨物積載圖、分艙單后向海關(guān)辦理船舶載貨入境手續(xù)，并向收貨人發(fā)出到貨通知書(shū)，同時(shí)將上述單證分送港口、理貨等單位；船舶抵港后，理貨公司憑艙單理貨，憑貨物積載圖指導(dǎo)卸貨，當(dāng)貨物發(fā)生溢短或原殘時(shí)，編制貨物溢短單或貨物殘損單，經(jīng)大副簽認(rèn)后，提供有關(guān)單位。
3． 裝、卸船貨運(yùn)單證的流轉(zhuǎn)程序。
托運(yùn)人向代理公司辦理貨物托運(yùn)手續(xù)：
代理公司同意承運(yùn)后，簽發(fā)裝貨單（S/O），并要求托運(yùn)人將貨物送至指定的裝船地點(diǎn)；
托運(yùn)人持代理公司簽發(fā)的裝貨單和二聯(lián)（收貨單）送海關(guān)辦理出 口報(bào)關(guān)手續(xù)。然后，裝貨單和收貨單送交理貨公司；
代理公司根據(jù)S/O留底編制裝貨清單（L/L）送船舶；
船上大副根據(jù)L/L 編制貨物配載圖（C/P）交代理公司分送理貨、裝卸公司等按計(jì)劃裝船；
托運(yùn)人將貨物送碼頭倉(cāng)庫(kù)，期間商檢和海關(guān)到港口檢驗(yàn)、驗(yàn)關(guān)；
貨物裝船后，理貨組長(zhǎng)將S/O和收貨單（M/R）交大副核對(duì)無(wú)誤后，留下S/O ，簽發(fā)收貨單；
理貨組長(zhǎng)將大副簽發(fā)的M/R交托運(yùn)人；
托運(yùn)人持M/R到代理公司處支付運(yùn)費(fèi)（在預(yù)付運(yùn)費(fèi)情況下）提取提單（B/L）；
代理公司審核無(wú)誤后，留下M/R，簽發(fā)B/L給托運(yùn)人；
托運(yùn)人持B/L到議付銀行結(jié)匯，議付銀行將B/L郵寄開(kāi)證銀行。
代理公司編制出口載貨清單（M/F），向海關(guān)辦理船舶出口手續(xù)，并將M/F交船隨帶；
代理公司根據(jù)B/L 副本編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（F/M），連同B/L 副本送交船公司，并郵寄或交船帶交卸貨港的代理公司；
卸貨港的代理公司接到船舶抵港電報(bào)后，通知收貨人船舶到港日期；
收貨人到銀行付清貨款，取回B/L ;
卸貨港代理公司根據(jù)裝貨港代理公司寄來(lái)的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單等卸貨單據(jù)，約定裝卸公司，聯(lián)系泊位，做好卸貨準(zhǔn)備工作；
卸貨港代理公司辦理船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)；
收貨人向卸貨港代理公司付清應(yīng)付費(fèi)用后，以正本提單換取提貨單（D/O）；
收貨人持D/O 送海關(guān)辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)；
收貨人持D/O 到碼頭倉(cāng)庫(kù)提取貨物。
在國(guó)際貿(mào)易支付方式中，跟單信用證使用最為廣泛，也一直被視為相當(dāng)保險(xiǎn)的一種交易方式。因此，盡管我國(guó)出口貿(mào)易也接受?chē)?guó)際上普遍應(yīng)用的多種支付方式，但主要的收匯方式仍然是跟單信用證。為此，我們應(yīng)對(duì)跟單信用證的條款，尤其是軟條款深加研究，這樣有利于工作操作和安全收匯。
一. 貨物檢驗(yàn)證明或貨運(yùn)收據(jù)由進(jìn)口商或開(kāi)證人授權(quán)的人出具和簽署，其印鑒應(yīng)由開(kāi)證行證實(shí)方可議付的條款等等。
這些條款對(duì)受益人來(lái)說(shuō)極為不利，因?yàn)檫M(jìn)口商或進(jìn)口商授權(quán)人如果不來(lái)履行就不能出具檢驗(yàn)證書(shū)或貨運(yùn)收據(jù)，這必然影響貨物出運(yùn)。但是，即使進(jìn)口商檢驗(yàn)并出具了證書(shū)或貨運(yùn)收據(jù)，如果未經(jīng)開(kāi)證行證實(shí)，也會(huì)造成單證不符。1999年1月，某三資企業(yè)將制好的一套單據(jù)交來(lái)交通銀行汕頭分行議付，經(jīng)銀行審核，發(fā)現(xiàn)其檢驗(yàn)證書(shū)未按信用證條款要求的經(jīng)開(kāi)證行證實(shí)。企業(yè)得知后，希望把證書(shū)再寄給國(guó)外進(jìn)口商，請(qǐng)其要求向開(kāi)證行證實(shí)，但由于往返時(shí)間長(zhǎng)，如果寄去后再寄回來(lái)又會(huì)影響交單時(shí)間，所以，只好以單證不符寄往國(guó)外開(kāi)證行。由于該客戶(hù)是老客戶(hù)，又是資信較好的客商，所以，最后還是把貨款收回來(lái)了，但是開(kāi)證行已扣除了50美元的單證不符費(fèi)和30元的電報(bào)費(fèi)。
二. 檢驗(yàn)證由進(jìn)口商出具和簽署并由受益人會(huì)簽。同時(shí)，其印鑒應(yīng)與通知行持有的記錄相符。
這種條款對(duì)受益人很不利，因?yàn)橹鲃?dòng)權(quán)已掌握在對(duì)方手里。同時(shí)，不僅影響了議付時(shí)間，造成了單證不符，而且還影響了銀行與企業(yè)間的關(guān)系。因此，受益人應(yīng)洽進(jìn)口商通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電修改或刪除，以便受益人操作和安全及時(shí)收匯。
三. 檢驗(yàn)證由某某出具并簽署，他們的印鑒必須由通知行證實(shí)。
這個(gè)條款對(duì)受益人來(lái)說(shuō)也是不利的，而且開(kāi)證行并沒(méi)有將印鑒資料寄給通知行，致使通知行無(wú)法證實(shí)。另外根據(jù)ucp500號(hào)規(guī)定，通知行應(yīng)遵守合理謹(jǐn)慎的原則，檢查其所通知信用證的表面證實(shí)性，以保護(hù)受益人的權(quán)益，因而沒(méi)有義務(wù)審核某某進(jìn)口商的印鑒。
四. 票據(jù)應(yīng)出具在有受益人名稱(chēng)的信函箋上，注明全稱(chēng)和地址。
對(duì)于這一條款，有不同的理解。有人認(rèn)為，發(fā)票出具在有受益人名稱(chēng)的信箋上，打上其地址就可以。但也有人認(rèn)為，即是在受益人的信箋上出具發(fā)票，其發(fā)票上也要打上受益人名稱(chēng)的全稱(chēng)和地址，不能只打上地址。最近有一家企業(yè)按照第一種意見(jiàn)制作單據(jù)，即只打上地址，結(jié)果國(guó)外開(kāi)證行提出不符。筆者認(rèn)為，這個(gè)條款仍不明確，應(yīng)向國(guó)外開(kāi)證行詢(xún)問(wèn)澄清以便正確制作單據(jù)。
五. 貨運(yùn)收據(jù)由進(jìn)口商或進(jìn)口商授權(quán)的人出具并簽署，其印鑒必須與開(kāi)證行的檔案記錄相符。
對(duì)于這些條款，受益人不能把握其印鑒是否相符，因此，出口商應(yīng)洽開(kāi)證人通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電報(bào)修改或刪除，以便安全及時(shí)收匯。
六. 由進(jìn)口商授權(quán)人出具并手簽的貨運(yùn)收據(jù)。其印鑒必須符合信用證開(kāi)證行的票據(jù)中心的記錄。
對(duì)于這個(gè)條款，受益人不能把握其印鑒是否符合。因此，應(yīng)洽改。
七. 由進(jìn)口商授權(quán)人出具并簽署的貨運(yùn)收據(jù)，其印鑒必須符合開(kāi)證行持有的記錄。
對(duì)于這個(gè)條款，受益人同樣不能把握貨運(yùn)收據(jù)上的簽字和圖章與開(kāi)證行持有的記錄相符。因此，應(yīng)洽額修改。
這都是一些非正常性條款，也是出口商所不應(yīng)接受的。眾所周知，由于開(kāi)證人或開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)人簽發(fā)檢驗(yàn)證這一條款不僅違反了有關(guān)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)需由一個(gè)獨(dú)立貿(mào)易關(guān)系人之外的第三者、一個(gè)有資格、有權(quán)威性的檢驗(yàn)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)執(zhí)行的慣例，而且也違背了跟單信用證統(tǒng)一慣例500號(hào)第四條規(guī)定：“在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物服務(wù)或其他行為?！备鶕?jù)慣例，銀行不介入買(mǎi)賣(mài)或不參與交易，上述條款，開(kāi)證人授權(quán)的代表簽字須經(jīng)本行（開(kāi)證行）或通知行證實(shí)等，意味著銀行參與了交易，違背了國(guó)際貿(mào)易慣例。因此，這種條款，明顯是開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行串通一氣，坑害出口商的。假設(shè)企業(yè)所交貨物與合同規(guī)定完全一致，開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)的代表也出具了檢驗(yàn)證，只要開(kāi)證申請(qǐng)人勾結(jié)銀行，指示銀行否認(rèn)該代表是經(jīng)該行同意的，那么，企業(yè)就不能從銀行獲得貨款。為此，為了出口商本身的權(quán)益，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用證條款，尤其是軟條款的審核，以便及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)洽進(jìn)口商通過(guò)開(kāi)證行來(lái)函或來(lái)電報(bào)修改或刪除，為順利出運(yùn)貨物和安全及時(shí)收匯鋪平道路
實(shí)踐中常見(jiàn)的軟條款
信用證暫時(shí)不生效，何時(shí)生效由銀行另行通知。
信用證規(guī)定必須由申請(qǐng)人或其指定的簽字人驗(yàn)貨并簽署質(zhì)量檢驗(yàn)合格證書(shū)，才能付款或生效。
信用證對(duì)銀行的付款、承兌行為規(guī)定了若干前提條件，如貨物清關(guān)后才支付、收到其他銀行的款項(xiàng)才支付等。
有關(guān)運(yùn)輸事項(xiàng)如船名、裝船日期、裝卸港等須以申請(qǐng)人修改后的通知為準(zhǔn)。
信用證前后條款互相矛盾，受益人無(wú)論如何也作不到單單一致。
但是，盡管具有上述條款的信用證，并不必然就是軟條款信用證，如人民法院最近公布的一案例〔法公布（2001）第2號(hào)〕中，信用證規(guī)定：“由申請(qǐng)人發(fā)出之貨品收據(jù)，申請(qǐng)人之簽字必須與開(kāi)證銀行持有之簽字式樣相符?！眱蓪彿ㄔ憾疾⒉徽J(rèn)為該條款屬于軟條款，而認(rèn)定受益人提交的單據(jù)的簽字因與銀行持有的簽字式樣不符構(gòu)成單證不符。
實(shí)踐中，由于各當(dāng)事人之間的交易習(xí)慣和經(jīng)常性做法不一，有些要求對(duì)于其他當(dāng)事人而言，屬于軟條款，對(duì)于另一當(dāng)事人就不是軟條款而是正常做法所要求的條款。因此，判斷何謂軟條款，尚需要結(jié)合當(dāng)事人的交易習(xí)慣和做法予以判斷，而不能簡(jiǎn)單地下結(jié)論。前面提及的一些主要的軟條款現(xiàn)象，也只是作為一種判斷之參考?？傊瑢?duì)于何謂軟條款，是需要根據(jù)個(gè)案而具體問(wèn)題具體分析。
11:21 | 評(píng)論 (0)
單證資料：第二部分 單據(jù)
第二部分：?jiǎn)螕?jù)
提單知識(shí)
根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP500)有關(guān)規(guī)定(Aet.23)及銀行審單標(biāo)準(zhǔn)，單式海運(yùn)或港對(duì)港提單的正確繕制有如下要求：
一. 整套正本提單注有張數(shù)。是否按信用證條款交呈。
二. 提單正面是否打明承運(yùn)人(CARRIER)的全名及“承運(yùn)人（CARRIER)”一詞以表明其身份。
三. 如提單正面已作如上表示，在承運(yùn)人自己簽署提單時(shí)，簽署處毋須再打明承運(yùn)人一詞及其全名。
舉例：如提單正面已打明（或印明）承運(yùn)人全名為XYZ LINE及“CARRIER”一詞以示明其身份，在提單簽署處（一般在提單的右下角）經(jīng)由XYZ LINE及其負(fù)責(zé)人簽章即可。 如提單正面未作如（二）表示；且由運(yùn)輸行(FORWARDER)簽署提單時(shí)，則在簽署處必須打明簽署人的身份。如：ABC FORWARDING CO as agents for XYZ LINE, the carrier或ABC FORWARDING Co on behalf of XYZ LINE the carrier。如提單正面已作如（二）表示，但由運(yùn)輸行(FORWARDER)簽署提單時(shí)，則在簽署處必須打明簽署人的身份，如ABC FORWARDING CO as agents for the carrier或as agents for/on behalf of the carrier。
四. 提單有印就“已裝船”(“Shipped in apparent good order and condition on board…”)字樣的，毋須加“裝船批注”(“On board notation”)；也有印就“收妥待運(yùn)”(“Received in apparent good order and condition for shipment…”)字樣的則必須再加“裝船批注”并加上裝船日期。
五. 提單印有“intended vessel”、“intended port of loading”、“intended port of discharge”及/或其他“intended…”等不肯定的描述字樣者，則必須加注“裝船批注”，其中須把實(shí)際裝貨的船名，裝貨港口，卸貨港口等項(xiàng)目打明，即使和預(yù)期(intended)的船名和裝卸港口并無(wú)變動(dòng)，也需重復(fù)打出。
六. 單式海運(yùn)即港對(duì)港(裝貨港到卸貨港)運(yùn)輸方式下，只須在裝貨港(Port of Loading)，海輪名(Ocean vessel)，及卸貨港(Port of Discharge)三欄內(nèi)正確填寫(xiě)；如在中途轉(zhuǎn)船(Transhipment)，轉(zhuǎn)船港(Port of tcano hipment)的港名，不能打在卸貨港(Port of discharge)欄內(nèi)。需要時(shí)，只可在提單的貨物欄空間打明“在××（轉(zhuǎn)船港）轉(zhuǎn)船”“with transhipment at ××”。
七. “港口”(Port)和“地點(diǎn)”(place)是不同的概念。有些提單印有“收貨地點(diǎn)”(place of receipt/taking in charge)和“交貨地點(diǎn)/最后目的地”(place of delivery/final destination)等欄目，供提單用作“多式聯(lián)運(yùn)”(mulli-madal transport)或“聯(lián)合運(yùn)輸”(combined transport)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)用。單式海運(yùn)時(shí)不能填注。否則會(huì)引起對(duì)運(yùn)輸方式究竟是單式海運(yùn)抑或多式聯(lián)運(yùn)的誤解。
八. 提單上印有“前期運(yùn)輸由”(precarriage by)欄也為“多式聯(lián)運(yùn)”方式所專(zhuān)用，不能作為轉(zhuǎn)船提單時(shí)打明第一程海輪名稱(chēng)的欄目。只有作多式聯(lián)運(yùn)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，方在該欄內(nèi)注明“鐵路”、“卡車(chē)”、“空運(yùn)”或“江河”(Rail、truck、air、river)等運(yùn)輸方式。
九. 提單的“收貨人”欄(consigned to或consignee)須按信用證要求說(shuō)明。例如，信用證規(guī)定提單作成“made out to order”，則打“order”一字；“made out to order of the applicant（申請(qǐng)開(kāi)證人）”，則打“order of ××××（applicant全名）”；“made out to order of the inssuing bank”，則打“order of ××××Bank（開(kāi)證行全名）”。 如信用證規(guī)定提單直接作成買(mǎi)主（即申請(qǐng)人）或開(kāi)證行的抬頭，則不可再加“order of”兩字。
十. 提單不能有“不潔凈”批注(unclean clause)，即對(duì)所承載的該批貨物及其包裝情況有缺陷現(xiàn)象的批注。
十一. 除非信用證許可，提單不能注有“subject charter party”即租船契約提單。
十二. 關(guān)于轉(zhuǎn)船，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP500)的第23條b,c兩款是這樣規(guī)定的：
1.如信用證允許轉(zhuǎn)船——指裝貨港和卸貨港之間發(fā)生轉(zhuǎn)船，同一份提單包括了整個(gè)航程；
2.如信用證禁止轉(zhuǎn)船，同一份提單包括整個(gè)航程，裝貨港和卸貨港之間并不發(fā)生轉(zhuǎn)船；
3.如信用證禁止轉(zhuǎn)船，貨由集裝箱、拖船、母子船載運(yùn)，即使提單注明將有轉(zhuǎn)船，也不作不符，但須由同一份提單包括整個(gè)航程。
十三. 提單上關(guān)于貨物的描述不得與商業(yè)發(fā)票上的貨物描述有所不一致。如提單上貨物用統(tǒng)稱(chēng)表示時(shí)，該統(tǒng)稱(chēng)須與信用證中貨物描述并無(wú)不一致，且與其他單據(jù)有共通連結(jié)(Link)特征，例如嘜頭等。
十四. 提單上通知人(Notify Party)須注有符合信用證規(guī)定的名稱(chēng)和地址、電訊號(hào)碼等。
十五. 提單上有關(guān)運(yùn)費(fèi)的批注須符合信用證的規(guī)定和UCP500第33條的規(guī)定。
十六. 提單上的任何涂改、更正須加具提單簽發(fā)者的簽章。
十七. 提單必須由受益人及裝貨人(Shipper)背書(shū)。
海上貨物運(yùn)輸單證的流轉(zhuǎn)程序
貨物由發(fā)貨人托運(yùn)開(kāi)始至收貨人提取貨物為止，幾種主要海運(yùn)單證及其流轉(zhuǎn)程序如下：
1． 裝船單證（由托運(yùn)人辦理）。
托運(yùn)人填制托運(yùn)聯(lián)單（包括托運(yùn)單、裝貨單、收貨單等）后，向承運(yùn)人的代理人辦理托運(yùn)，代理人接受承運(yùn)后，將承運(yùn)的船名填入聯(lián)單內(nèi)，留存托運(yùn)單，其它聯(lián)退還托運(yùn)人，托運(yùn)人憑以到海關(guān)辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)；海關(guān)同意放行后，即在裝貨單上蓋放行章，托運(yùn)人憑以向港口倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨或直接裝船；然后將裝、收貨單送交理貨公司，船舶抵港后，憑此理貨裝船，每票貨物都裝上船后，大副留存裝貨單，簽署收貨單；理貨公司將收貨單退還托運(yùn)人，托運(yùn)人憑收貨單向代理人換取提單，托運(yùn)人憑提單等到銀行辦理結(jié)匯，并將提單寄交收貨人。
承運(yùn)人辦理的裝船單證：
承運(yùn)人的代理人依據(jù)托運(yùn)單填制裝貨清單和載貨清單，根據(jù)承運(yùn)人的要求，依據(jù)裝貨清單編制貨物積載圖，船舶抵港后，送大副審核簽字后，船方留存一份，提供給代理人若干份，轉(zhuǎn)寄承運(yùn)人的卸貨港代理人；編制分艙單；代理人根據(jù)裝船實(shí)際情況，修編載貨清單，經(jīng)大副簽字后，向海關(guān)辦理船舶離境手續(xù)；依據(jù)載貨清單填制運(yùn)費(fèi)清單，寄往承運(yùn)人的卸貨港代理人和船公司。
2． 卸船單證（由收貨人辦理）。
收貨人收到正本提單后，向承運(yùn)人的代理人換取提貨單；代理人簽發(fā)提貨單后，須保持正本提單、艙單和提貨單內(nèi)容相一致；收貨人憑提貨單向海關(guān)辦理放行手續(xù)后，再到港口倉(cāng)庫(kù)或船邊提取貨物；貨物提清后，提貨單留存港口倉(cāng)庫(kù)備查；收貨人實(shí)收貨物少于提單或發(fā)生殘損時(shí)，須索取貨物溢短單或貨物殘損單，并憑以通過(guò)代理人向承運(yùn)人索賠。
承運(yùn)人辦理的卸船單證：
承運(yùn)人的代理收到艙單、貨物積載圖、分艙單后向海關(guān)辦理船舶載貨入境手續(xù)，并向收貨人發(fā)出到貨通知書(shū)，同時(shí)將上述單證分送港口、理貨等單位；船舶抵港后，理貨公司憑艙單理貨，憑貨物積載圖指導(dǎo)卸貨，當(dāng)貨物發(fā)生溢短或原殘時(shí)，編制貨物溢短單或貨物殘損單，經(jīng)大副簽認(rèn)后，提供有關(guān)單位。
3． 裝、卸船貨運(yùn)單證的流轉(zhuǎn)程序。
托運(yùn)人向代理公司辦理貨物托運(yùn)手續(xù)：
代理公司同意承運(yùn)后，簽發(fā)裝貨單（S/O），并要求托運(yùn)人將貨物送至指定的裝船地點(diǎn)；
托運(yùn)人持代理公司簽發(fā)的裝貨單和二聯(lián)（收貨單）送海關(guān)辦理出 口報(bào)關(guān)手續(xù)。然后，裝貨單和收貨單送交理貨公司；
代理公司根據(jù)S/O留底編制裝貨清單（L/L）送船舶；
船上大副根據(jù)L/L 編制貨物配載圖（C/P）交代理公司分送理貨、裝卸公司等按計(jì)劃裝船；
托運(yùn)人將貨物送碼頭倉(cāng)庫(kù)，期間商檢和海關(guān)到港口檢驗(yàn)、驗(yàn)關(guān)；
貨物裝船后，理貨組長(zhǎng)將S/O和收貨單（M/R）交大副核對(duì)無(wú)誤后，留下S/O ，簽發(fā)收貨單；
理貨組長(zhǎng)將大副簽發(fā)的M/R交托運(yùn)人；
托運(yùn)人持M/R到代理公司處支付運(yùn)費(fèi)（在預(yù)付運(yùn)費(fèi)情況下）提取提單（B/L）；
代理公司審核無(wú)誤后，留下M/R，簽發(fā)B/L給托運(yùn)人；
托運(yùn)人持B/L到議付銀行結(jié)匯，議付銀行將B/L郵寄開(kāi)證銀行。
代理公司編制出口載貨清單（M/F），向海關(guān)辦理船舶出口手續(xù)，并將M/F交船隨帶；
代理公司根據(jù)B/L 副本編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（F/M），連同B/L 副本送交船公司，并郵寄或交船帶交卸貨港的代理公司；
卸貨港的代理公司接到船舶抵港電報(bào)后，通知收貨人船舶到港日期；
收貨人到銀行付清貨款，取回B/L ;
卸貨港代理公司根據(jù)裝貨港代理公司寄來(lái)的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單等卸貨單據(jù)，約定裝卸公司，聯(lián)系泊位，做好卸貨準(zhǔn)備工作；
卸貨港代理公司辦理船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)；
收貨人向卸貨港代理公司付清應(yīng)付費(fèi)用后，以正本提單換取提貨單（D/O）；
收貨人持D/O 送海關(guān)辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)；
收貨人持D/O 到碼頭倉(cāng)庫(kù)提取貨物。