出國留學(xué)網(wǎng)為您精心準(zhǔn)備了關(guān)于“財(cái)務(wù)自查報(bào)告”的相關(guān)資訊，在年終或者年底時(shí)。我們一般都需要寫報(bào)告，有效的報(bào)告，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并及時(shí)做出調(diào)整，可行性報(bào)告從哪些方面寫？此文一讀相信您會(huì)擁有新的認(rèn)知深度。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇1)
根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于開展年度財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》，我局結(jié)合本單位實(shí)際，認(rèn)真自查本單位財(cái)政收支情況，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、完善組織，加強(qiáng)
為確保本次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為首的自查自糾清查組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格不動(dòng)產(chǎn)清查
清查組成立后，局要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件，根據(jù)自查數(shù)據(jù)進(jìn)行自查。不走過場,不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查、及時(shí)自糾
根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于年度財(cái)政收支自查自糾的通知》的要求，我局對財(cái)務(wù)紀(jì)律及相關(guān)政策執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立、完善和實(shí)施。
1. 我局財(cái)政資金全部按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2. 嚴(yán)格管理專項(xiàng)資金，做到專款專用，不截留、不挪用、不挪用。其中，部分流動(dòng)專項(xiàng)資金的接待支出略高。
3. 非稅收入的征收合法合規(guī)，不存在任意收費(fèi)、罰款和預(yù)扣非稅收入。
4. 認(rèn)真落實(shí)收支兩條線政策，不存在收支相抵、坐收坐支的現(xiàn)象。
5. 認(rèn)真落實(shí)規(guī)范的補(bǔ)貼政策，不發(fā)放政策規(guī)定以外的獎(jiǎng)金和補(bǔ)貼。
6. 國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，不存在非法處置國有資產(chǎn)和截留處置收入的情況。
7. 我局所有資金都是集中統(tǒng)一管理和核算的，沒有賬戶外以及；小金庫。
8. 根據(jù)本單位的實(shí)際情況，我局建立并實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督控制制度。相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制。
經(jīng)自查，我局部分工作專項(xiàng)資金招待費(fèi)偏高。盤點(diǎn)組提出，今后接待工作一定要節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇2)
財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告
為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)報(bào)銷的規(guī)范性和透明度，我部門進(jìn)行了一次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的自查。本報(bào)告旨在總結(jié)自查情況，分析存在的問題，并提出改進(jìn)措施，以確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。
一、自查情況總結(jié)
在自查過程中，我們對公司近期的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行了全面的審查。通過檢查相關(guān)憑證、票據(jù)和報(bào)銷申請單，我們主要查找了以下問題：
1. 報(bào)銷單據(jù)是否齊全：我們檢查了報(bào)銷單據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)、對公付款憑證等，并與報(bào)銷申請單進(jìn)行了對照。大多數(shù)報(bào)銷單據(jù)齊全，但也發(fā)現(xiàn)了一些票據(jù)缺失或不完整的情況。
2. 報(bào)銷金額是否合理：我們核對了報(bào)銷單據(jù)上的金額與實(shí)際支出的情況，并與公司相關(guān)政策及財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行了對比。其中一些報(bào)銷金額超過了公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，需要進(jìn)一步核實(shí)是否符合公司政策和合理性。
3. 報(bào)銷權(quán)限是否符合規(guī)定：我們檢查了報(bào)銷申請單上的審批簽字和權(quán)限是否符合公司規(guī)定，確保報(bào)銷流程的合規(guī)性。
4. 財(cái)務(wù)憑證的記錄和存檔是否完備：我們檢查了財(cái)務(wù)憑證的記錄和存檔情況，確保財(cái)務(wù)支出的憑證完備性和存檔的安全性。
通過自查，我們發(fā)現(xiàn)了以下問題：
1. 有個(gè)別員工存在未報(bào)銷費(fèi)用但獲取報(bào)銷款項(xiàng)的情況，涉及金額較小，但這種行為違反了公司的財(cái)務(wù)規(guī)定和誠信原則。
2. 部分報(bào)銷單據(jù)缺失或不完整，包括發(fā)票、收據(jù)等，使得審計(jì)過程的合規(guī)性和準(zhǔn)確性存在風(fēng)險(xiǎn)。
3. 個(gè)別報(bào)銷申請單上的審批簽字和權(quán)限不符合公司規(guī)定，存在審批流程不規(guī)范的問題。
4. 對于一些報(bào)銷金額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的情況，未能及時(shí)核實(shí)其合理性和符合公司政策的情況。
二、問題分析
上述問題主要源于財(cái)務(wù)管理制度不完善、員工意識不強(qiáng)和管理執(zhí)行不到位等原因所導(dǎo)致。具體分析如下：
1. 對于未報(bào)銷費(fèi)用但獲取報(bào)銷款項(xiàng)的情況，我們認(rèn)為這主要是個(gè)別員工存在的道德和職業(yè)操守問題，需要通過加強(qiáng)員工培訓(xùn)和誠信教育來提高員工的自律性和規(guī)范意識。
2. 報(bào)銷單據(jù)缺失或不完整主要是由于員工對財(cái)務(wù)管理流程和要求的不了解，以及工作繁忙導(dǎo)致的疏忽。我們需要加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高他們對財(cái)務(wù)報(bào)銷的重視程度和準(zhǔn)確性。
3. 報(bào)銷申請單上的審批簽字和權(quán)限不符合公司規(guī)定可能是由于審批流程執(zhí)行不到位和相關(guān)人員對公司規(guī)定不熟悉所導(dǎo)致。我們需要規(guī)范審批流程，加強(qiáng)對相關(guān)員工的培訓(xùn)和管理。
4. 對于報(bào)銷金額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的情況，需要進(jìn)一步核實(shí)其合理性和符合公司政策的情況。這可能是由于員工對公司政策不了解，或者政策制定不明確所導(dǎo)致。我們應(yīng)該加強(qiáng)對政策的宣傳和培訓(xùn)，同時(shí)修訂和完善公司相關(guān)政策，確保更加明確和合理。
三、改進(jìn)措施
為了解決上述問題，提高財(cái)務(wù)報(bào)銷的合規(guī)性和準(zhǔn)確性，我們將采取以下改進(jìn)措施：
1. 加強(qiáng)員工培訓(xùn)和誠信教育，提高員工的職業(yè)道德和規(guī)范意識。
2. 審查和完善財(cái)務(wù)管理制度、流程和政策，確保規(guī)范性和明確性。
3. 加強(qiáng)對財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的監(jiān)督和管理，確保審批流程的規(guī)范性和透明度。
4. 建立健全財(cái)務(wù)憑證的記錄和存檔制度，確保財(cái)務(wù)支出的憑證完備性和存檔的安全性。
通過以上改進(jìn)措施的實(shí)施，我們相信公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的規(guī)范性和準(zhǔn)確性會(huì)得到進(jìn)一步提升，為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的有效控制和監(jiān)督提供了保障。
以上報(bào)告為財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查的主題范文，希望能對您提供一些參考。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇3)
一、領(lǐng)導(dǎo)重視組織部署 根據(jù)文件精神黨組高度重視將年度財(cái)務(wù)自查工作作為今年財(cái)政工作的重點(diǎn)來抓。在深入學(xué)習(xí)、認(rèn)真領(lǐng)會(huì)有關(guān)文件精神的基礎(chǔ)上我們?nèi)婵偨Y(jié)了今年的財(cái)務(wù)工作情況并認(rèn)真研究、部署了此次財(cái)務(wù)自查的各項(xiàng)工作。為了組織好這次自查工作成立了以主席任組長副主席任副組長的“財(cái)務(wù)自查工作”小組為徹底搞好本次自查打好基礎(chǔ)。
二、結(jié)合實(shí)際開展自查 圍繞“標(biāo)本兼治、實(shí)行綜合治理統(tǒng)籌謀劃部署穩(wěn)步有序推進(jìn)明確工作重點(diǎn)解決突出問題嚴(yán)格把握政策維護(hù)大局”的指導(dǎo)原則按照文件精神和工作實(shí)際認(rèn)真開展自查。
一 單位預(yù)算執(zhí)行情況 今年是深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要一年也是全面實(shí)施“十一五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵之年。今年以來按照省財(cái)政的要求科學(xué)安排好各項(xiàng)支出進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好全面保障了各項(xiàng)工作的順利完成。
去年全年收入 萬元其中財(cái)政補(bǔ)助收入 萬元包含財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資 其他收入萬元比去年同期增收 萬元同比增長累計(jì)總支出 萬元比去年同期 萬元增支 萬元。各項(xiàng)收入和支出全部納入單位預(yù)算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用。
二 財(cái)務(wù)收支情況 在財(cái)務(wù)工作過程中嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定依法設(shè)臵會(huì)計(jì)賬簿并保證其真實(shí)完整根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)臵的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)分輕重緩急保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要既體現(xiàn)實(shí)際工作需要又考慮財(cái)力可能根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)在財(cái)力可能的情況下有保有壓確保重點(diǎn)統(tǒng)籌安排合理支出。
三單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 根據(jù)工作實(shí)際在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中制定了《財(cái)務(wù)管理辦法》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達(dá)到了以下三點(diǎn)要求
1、明確了記賬人員經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限使其相互分離、相互制約以明確責(zé)任防止舞弊各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
四固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用在固定資產(chǎn)購臵時(shí)嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購并根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度通過建立健全制度會(huì)計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證原始憑證的核對保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬。公物私用及其他違規(guī)問題。
五 現(xiàn)金和銀行賬戶的管理情況 按照現(xiàn)金及銀行賬戶的管理規(guī)定嚴(yán)格做到日清月結(jié)帳款相符無“白條”抵庫無私人借支公款無假造用途套取現(xiàn)金等狀況。與外單位資金往來每月終了與銀行核對各戶存款項(xiàng)目按照銀行對帳單與本單位銀行日記帳的發(fā)生額逐筆核對對未達(dá)帳款都將編制“銀行帳款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。
三、認(rèn)真實(shí)施查擺問題 通過此次自查在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求現(xiàn)查擺到如下問題 1.從現(xiàn)金、銀行存款使用上看在現(xiàn)金使用過程中還存在著一些不足。如在超出現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的個(gè)別時(shí)候仍有使用現(xiàn)金的情況超額使用現(xiàn)金?，F(xiàn)金的控制沒有達(dá)到財(cái)政規(guī)定的相關(guān)要求庫存現(xiàn)金數(shù)量沒有按照有關(guān)規(guī)定存?zhèn)洹?BR> 2.從費(fèi)用控制上看報(bào)銷費(fèi)用時(shí)原始憑證規(guī)定的內(nèi)容填寫不全。如購買實(shí)物發(fā)票不填項(xiàng)目數(shù)量和單價(jià)發(fā)票內(nèi)容籠統(tǒng)甚至沒有售貨單位蓋章手續(xù)不嚴(yán)密購買實(shí)物的憑證只有領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)手人簽字沒有驗(yàn)收人驗(yàn)收。辦公費(fèi)、空調(diào)使用費(fèi)、車輛使用費(fèi)、招待費(fèi)、郵電費(fèi)等控制不嚴(yán)隨意性大存在超支浪費(fèi)現(xiàn)象。
3.從固定資產(chǎn)管理上看固定資產(chǎn)清查之前長期以來未對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理和盤點(diǎn)沒有按照會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行登記固定資產(chǎn)只有財(cái)務(wù)賬沒有實(shí)務(wù)賬形成賬面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)不相符盤盈、盤虧資產(chǎn)不能及時(shí)查明原因未能按規(guī)定及時(shí)作出處理調(diào)整賬目。固定資產(chǎn)報(bào)廢不及時(shí)申報(bào)或固定資產(chǎn)報(bào)廢已向有關(guān)部門申報(bào)但核批不及時(shí)造成實(shí)物不存在財(cái)務(wù)賬上尚存等問題。
4.從其他方面看預(yù)算管理制度、內(nèi)部稽核制度在實(shí)際執(zhí)行過程中可操控型不強(qiáng)尚待進(jìn)一步完善并建立健全相關(guān)制度。
四、針對問題提出措施 為進(jìn)一步完善、預(yù)防財(cái)務(wù)工作中的漏洞實(shí)行更有力的措施將工作做得更好。結(jié)合此次自查實(shí)際提出整改措施：
1、健全財(cái)務(wù)制度規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。結(jié)合此次自查工作修訂并完善了《財(cái)務(wù)管理辦法》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷審核辦法》、《公務(wù)接待費(fèi)管理辦法》及《建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)實(shí)施意見》等五項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。財(cái)務(wù)制度的健全是規(guī)范和加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)是堅(jiān)持依法辦事、依法理財(cái)接受內(nèi)部監(jiān)督和外部檢查進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)和管理方式提高工作質(zhì)量和效率的根本途徑。要嚴(yán)格按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定不斷健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建立有效的支出約束機(jī)制加強(qiáng)辦公費(fèi)、電話費(fèi)、郵資費(fèi)、接待費(fèi)、車輛使用費(fèi)、空調(diào)費(fèi)等經(jīng)費(fèi)管理杜絕揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。在“一支筆審批”的基礎(chǔ)上嚴(yán)格規(guī)定財(cái)務(wù)開支的審批權(quán)限對于每項(xiàng)開支都必須按規(guī)定的權(quán)限審批后方可報(bào)銷。制定嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)開支報(bào)銷程序。每一筆開支都必須取得合法有效的原始憑證原始憑證填寫齊全憑證要字跡清晰數(shù)字準(zhǔn)確印章清楚如實(shí)填寫付款單位、付款日期以及數(shù)量、單位、金額根據(jù)財(cái)經(jīng)制度的規(guī)定每張單據(jù)經(jīng)辦人必須在背面簽字說明事由并附有關(guān)批件由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)簽字財(cái)務(wù)人員審核領(lǐng)導(dǎo)審批后才能予以報(bào)銷。要牢固樹立服務(wù)意識和大局意識使機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)開支既做到保障機(jī)關(guān)公務(wù)活動(dòng)需要又能節(jié)儉有方用財(cái)有效使國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度在單位內(nèi)部得到具體的體現(xiàn)和貫徹落實(shí)保證各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)有法可依、有章可循實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化。
2、加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理防止國有資產(chǎn)流失。一是要防止和克服重錢輕物的現(xiàn)象做到既要加強(qiáng)貨幣資金管理又要加強(qiáng)各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)的管理把管錢和管物結(jié)合起來。二是要科學(xué)合理地配臵各項(xiàng)資產(chǎn)提高資產(chǎn)利用效率。三是要認(rèn)真執(zhí)行國家關(guān)于國有資產(chǎn)處臵的有關(guān)規(guī)定。處臵資產(chǎn)必須嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)批和資產(chǎn)評估制度經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)后按評估結(jié)果處理避免資產(chǎn)處臵的盲目性、隨意性和腐敗現(xiàn)象的滋生。四是要建立健全國有資產(chǎn)管理制度加強(qiáng)資產(chǎn)的日常管理工作。要根據(jù)單位業(yè)務(wù)工作的特點(diǎn)和管理需要加強(qiáng)流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)管理的制度建設(shè)。做到合理分工歸口管理明確職責(zé)健全制度。切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金和銀行存款的管理及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)。特別要針對固定資產(chǎn)管理這一機(jī)關(guān)內(nèi)部管理的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)一步加強(qiáng)對機(jī)關(guān)
固定資產(chǎn)的管理工作對機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)定期盤點(diǎn)登記實(shí)物賬。對固定資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥和核銷制定相關(guān)的管理辦法對實(shí)物賬已銷而財(cái)務(wù)賬尚存的舊賬進(jìn)行清賬對已報(bào)廢的固定資產(chǎn)按規(guī)定程序報(bào)請有關(guān)部門進(jìn)行核銷做到賬賬相符、賬實(shí)相符固定資產(chǎn)管理逐步規(guī)范有序。
3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)制度。在現(xiàn)金使用過程中嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定辦理須通過銀行轉(zhuǎn)賬的一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付嚴(yán)格建設(shè)資金管理對建設(shè)單位的財(cái)政資金實(shí)行專戶存儲?？顚Ｓ谩Ｒ?guī)范財(cái)務(wù)票據(jù)管理。財(cái)會(huì)人員要在認(rèn)真做好本職工作的同時(shí)積極主動(dòng)爭取領(lǐng)導(dǎo)對財(cái)務(wù)工作的重視和支持。
4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。會(huì)計(jì)監(jiān)督是單位財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重要任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等會(huì)計(jì)法規(guī)建立、健全本單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督責(zé)任制依法配備會(huì)計(jì)人員合理設(shè)臵會(huì)計(jì)工作崗位支持會(huì)計(jì)人員依法履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)建立規(guī)范的會(huì)計(jì)工作秩序提高機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理水平。加大對財(cái)經(jīng)違紀(jì)違規(guī)的檢查和查處力度嚴(yán)格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法規(guī)的規(guī)定讓違紀(jì)者付出代價(jià)讓想違紀(jì)者不敢違紀(jì)。確實(shí)做到有法可依有章可循使財(cái)務(wù)工作通過此次自查更加規(guī)范化、制度化、有序化。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇4)
村級財(cái)務(wù)自查報(bào)告
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)、村干部、村民們：
大家好！我是XX村的財(cái)務(wù)主管，今天我將向大家匯報(bào)村級財(cái)務(wù)自查情況。
本次自查的主要內(nèi)容包括資金收支情況、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)管理情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等方面。下面我將逐一進(jìn)行說明。
一、資金收支情況方面
1. 資金流入方面：村級資金主要來自財(cái)政撥款、集體經(jīng)濟(jì)收入和各類資助款項(xiàng)。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，去年村級財(cái)政撥款總額為X萬元，集體經(jīng)濟(jì)收入為X萬元，資助款項(xiàng)為X萬元。本次自查發(fā)現(xiàn)所有款項(xiàng)的存入情況與實(shí)際收入金額相符，沒有出現(xiàn)資金明顯缺失情況。
2. 資金流出方面：本次自查重點(diǎn)關(guān)注村級財(cái)務(wù)支出是否符合財(cái)政制度和村民利益。通過查閱相關(guān)賬目和憑證，發(fā)現(xiàn)所有支出都有相應(yīng)的批準(zhǔn)文件，并按規(guī)定進(jìn)行審批、報(bào)賬和結(jié)算，村級財(cái)務(wù)使用基本合理。
二、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況方面
1. 收入核算：通過自查發(fā)現(xiàn)，村級收入核算比較準(zhǔn)確、完整，相關(guān)憑證和賬簿齊全。
2. 支出核算：自查發(fā)現(xiàn)所有支出都有相應(yīng)的核算憑證和記錄，支出項(xiàng)目明確，并按規(guī)定進(jìn)行核算和登記。
3. 賬簿管理：農(nóng)村財(cái)務(wù)一直以來都是一個(gè)難點(diǎn)，本次額外加強(qiáng)了對賬簿管理的自查。通過核對賬簿與實(shí)際資金流水相符的證明，主要包括日記賬、總賬、明細(xì)賬等，發(fā)現(xiàn)賬簿記錄比較完整準(zhǔn)確。
三、資產(chǎn)管理情況方面
本次自查主要圍繞資產(chǎn)管理的規(guī)范性和合理性進(jìn)行。發(fā)現(xiàn)所有固定資產(chǎn)都有相應(yīng)的登記和盤點(diǎn)記錄，無丟失、損害情況。對農(nóng)村閑置資金的利用也進(jìn)行了自查，確保閑置資金按照規(guī)定進(jìn)行投資或存放，達(dá)到合理利用的目的。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表方面
自查對財(cái)務(wù)報(bào)表的編制、審查和報(bào)送進(jìn)行了嚴(yán)格審核，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。
最后，我對本次自查結(jié)果進(jìn)行了總結(jié)。通過自查，我們發(fā)現(xiàn)在財(cái)務(wù)收支、制度執(zhí)行、資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表等方面，村級財(cái)務(wù)運(yùn)行比較正常、規(guī)范。但也存在一些不足之處，如財(cái)務(wù)賬簿的逐年保存和備份存檔工作需要進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)送也需要進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審核機(jī)制。我們將加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)制度的學(xué)習(xí)和宣傳，確保村級財(cái)務(wù)的科學(xué)、規(guī)范運(yùn)行，促進(jìn)村級經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
感謝大家的關(guān)注和支持，我相信在大家共同努力下，村級財(cái)務(wù)一定會(huì)越來越規(guī)范、透明，為村民利益服務(wù)得更好！謝謝！
（注：此為人工智能生成的范文，僅供參考）
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇5)
財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告
一、報(bào)告目的
本報(bào)告的目的是對公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行自查和評估，發(fā)現(xiàn)潛在的問題并提出改進(jìn)建議，以提高財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性和效率。
二、報(bào)告內(nèi)容
1. 背景介紹
本公司是一家生產(chǎn)制造企業(yè)，為了保證生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，需要支付一定的財(cái)務(wù)費(fèi)用。為了確保財(cái)務(wù)費(fèi)用的合規(guī)性和合理性，公司按照相關(guān)制度和流程進(jìn)行報(bào)銷。
2. 報(bào)銷流程
公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程包括：報(bào)銷憑證的提交、會(huì)計(jì)部門的審核、主管領(lǐng)導(dǎo)的審批、財(cái)務(wù)部門的支付等環(huán)節(jié)。具體的報(bào)銷流程已經(jīng)在公司制度中明確規(guī)定。
3. 報(bào)銷情況分析
根據(jù)公司財(cái)務(wù)記錄和費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，我們對財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行了分析和評估。主要內(nèi)容包括報(bào)銷金額、報(bào)銷事由、報(bào)銷時(shí)間等方面的考察。
4. 發(fā)現(xiàn)的問題
在進(jìn)行分析的過程中，發(fā)現(xiàn)了一些潛在的問題，主要涉及以下方面：
(1) 報(bào)銷憑證的完整性：部分報(bào)銷憑證缺失或不規(guī)范，導(dǎo)致無法準(zhǔn)確核查費(fèi)用的合規(guī)性和合理性。
(2) 報(bào)銷金額的合理性：部分財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷金額過高或過低，存在一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和資源浪費(fèi)。
(3) 報(bào)銷事由的準(zhǔn)確性：部分報(bào)銷事由不明確或不準(zhǔn)確，導(dǎo)致無法理解和確認(rèn)具體的費(fèi)用性質(zhì)。
(4) 審批流程的延誤：部分報(bào)銷申請?jiān)趯徟鞒讨写嬖谘诱`或被拖延，導(dǎo)致報(bào)銷款項(xiàng)不能及時(shí)支付。
(5) 相關(guān)人員的知識和意識：部分相關(guān)人員對財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)制度和流程不熟悉，缺乏必要的合規(guī)意識和操作規(guī)范。
5. 改進(jìn)建議
面對上述問題，我們提出以下改進(jìn)建議：
(1) 完善報(bào)銷憑證的管理：加強(qiáng)對報(bào)銷憑證的收集、整理和歸檔，確保報(bào)銷憑證的完整性和規(guī)范性。
(2) 加強(qiáng)報(bào)銷金額的審核：建立合理的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷金額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)報(bào)銷金額的審核和核查，防止過高或過低的費(fèi)用報(bào)銷。
(3) 明確報(bào)銷事由的要求：明確要求報(bào)銷事由必須準(zhǔn)確、明確，避免造成費(fèi)用性質(zhì)的混淆或歧義。
(4) 優(yōu)化審批流程：優(yōu)化報(bào)銷申請的審批流程，減少不必要的審批環(huán)節(jié)，提高審批效率和及時(shí)性。
(5) 加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳：加強(qiáng)對相關(guān)人員的培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工對財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度和流程的了解和合規(guī)意識。
三、總結(jié)
通過對財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的自查和評估，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題，并提出了相應(yīng)的改進(jìn)建議。我們相信，只有通過不斷的改進(jìn)和完善，才能確保公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性和效率，為公司的發(fā)展保駕護(hù)航。
四、附錄
- 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖
- 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷記錄統(tǒng)計(jì)表
- 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷憑證樣本
注：以上僅為財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告的范文，具體情況請結(jié)合實(shí)際進(jìn)行修改和完善。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇6)
為了加強(qiáng)巴青縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，貫徹落實(shí)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》(教財(cái)[20xx]21號)文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于開展中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知》( 藏教廳[20xx]8號)文件精神，我局對我縣13所學(xué)校財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)報(bào)告于下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：
組 長：
副組長：
成 員：
二、財(cái)務(wù)管理制度建立情況
1、各校均建立了財(cái)務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻。由專人管理學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)。做到分工明確，責(zé)任到人。
2、建立了學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)制度、收入、支出管理制度和固定財(cái)產(chǎn)登記制度，縣教體局、財(cái)政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作，確保各校制度落到實(shí)處。
三、財(cái)務(wù)管理人員配備情況
各校均配備兼職財(cái)會(huì)人員，設(shè)有會(huì)計(jì)和出納。我局并定期組織各校財(cái)會(huì)人員，參加財(cái)務(wù)培訓(xùn)。
四、財(cái)務(wù)管理規(guī)范情況
(一)、我縣教育系統(tǒng)收費(fèi)情況
1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費(fèi)政策都已得到全面落實(shí)，所有學(xué)校均免費(fèi)提供教科書、作業(yè)本。
2、全面實(shí)施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實(shí)。
3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報(bào)名費(fèi)用及任何違反國家規(guī)定的費(fèi)用。
4、各中小學(xué)沒有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費(fèi)培訓(xùn)、補(bǔ)課行為。各中小學(xué)沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統(tǒng)收費(fèi)中，嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無任何亂收費(fèi)情況。
(二)、“三包”經(jīng)費(fèi)管理使用情況
1、各學(xué)校嚴(yán)格按照“三包”經(jīng)費(fèi)的相關(guān)文件精神認(rèn)真徹執(zhí)行。
2、嚴(yán)格?？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用。
3、“三包”經(jīng)費(fèi)的落實(shí)情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計(jì)。每月進(jìn)行校務(wù)公開，每學(xué)期必須進(jìn)行政務(wù)公開。
4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全。
5、合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi)，把“三包”經(jīng)費(fèi)用在實(shí)處讓學(xué)生吃好、穿好。
6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費(fèi)時(shí)，必須有兩人以上同時(shí)參與，防止經(jīng)費(fèi)流失。
全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi)，是國家的惠民政策，嚴(yán)格落到了實(shí)處。
(三)、其他財(cái)務(wù)管理情況
1、各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。
2、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。
3、對于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
五、建議
1、目前我縣各校財(cái)務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財(cái)會(huì)人員。
2、進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇7)
財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查報(bào)告
一、背景介紹
為了更好地控制企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高財(cái)務(wù)管理水平，我公司決定進(jìn)行財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查。通過對財(cái)務(wù)費(fèi)用的自查，旨在發(fā)現(xiàn)并解決財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷中存在的問題，規(guī)范報(bào)銷流程，提高報(bào)銷效率，確保財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理性和準(zhǔn)確性。
二、目標(biāo)與范圍
1. 目標(biāo)：發(fā)現(xiàn)與財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)的問題，改進(jìn)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理，提高財(cái)務(wù)工作的效率和質(zhì)量。
2. 范圍：本次自查報(bào)告涵蓋我公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括報(bào)銷審批流程、費(fèi)用報(bào)銷憑證、報(bào)銷人員的合規(guī)性等。
三、方法與步驟
1. 方法：本次自查采用數(shù)據(jù)對比和抽查相結(jié)合的方式。首先，對比財(cái)務(wù)費(fèi)用的報(bào)銷數(shù)據(jù)與相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題。然后，隨機(jī)抽查部分報(bào)銷憑證和相關(guān)材料，核實(shí)憑證內(nèi)容的合規(guī)性。
2. 步驟：
(1) 收集財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)數(shù)據(jù)和憑證；
(2) 審查財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的審批流程和報(bào)銷人員的合規(guī)性；
(3) 對比報(bào)銷憑證和相關(guān)制度規(guī)定，檢查憑證內(nèi)容和填寫的準(zhǔn)確性；
(4) 抽查部分報(bào)銷憑證，核實(shí)憑證內(nèi)容與實(shí)際情況的一致性；
(5) 匯總問題清單，提出改進(jìn)意見。
四、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議
1. 報(bào)銷審批流程不規(guī)范：發(fā)現(xiàn)部分報(bào)銷流程存在環(huán)節(jié)繁瑣、耗時(shí)長的問題。建議簡化報(bào)銷審批流程，提高報(bào)銷效率。
2. 費(fèi)用報(bào)銷憑證缺失：發(fā)現(xiàn)部分報(bào)銷憑證不完整或丟失，無法核實(shí)憑證內(nèi)容的合規(guī)性。建議加強(qiáng)憑證的保存和管理，確保報(bào)銷憑證的完整性。
3. 報(bào)銷人員合規(guī)性問題：發(fā)現(xiàn)部分報(bào)銷人員違反財(cái)務(wù)規(guī)定，超出費(fèi)用報(bào)銷范圍。建議加強(qiáng)對報(bào)銷人員的培訓(xùn)，強(qiáng)化其對財(cái)務(wù)規(guī)定的理解和遵守。
4. 費(fèi)用報(bào)銷憑證填寫錯(cuò)誤：發(fā)現(xiàn)部分報(bào)銷憑證填寫錯(cuò)誤，包括金額填寫錯(cuò)誤、費(fèi)用分類錯(cuò)誤等。建議加強(qiáng)對報(bào)銷憑證填寫的審核，提高憑證填寫的準(zhǔn)確性。
五、總結(jié)與展望
通過本次財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷自查，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題并提出了改進(jìn)建議。在今后的工作中，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)對財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的管理，強(qiáng)化制度執(zhí)行和人員培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率。我們相信，通過這些改進(jìn)措施，我公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用管理將得到進(jìn)一步的優(yōu)化和提升。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇8)
在我院的作風(fēng)整頓活動(dòng)中，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位的會(huì)計(jì)工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、簽定責(zé)任書，落實(shí)責(zé)任人。
加強(qiáng)醫(yī)療收費(fèi)管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，必須狠抓落實(shí)。
(一)嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)問責(zé)制，認(rèn)真執(zhí)行國家收費(fèi)政策。
(二)強(qiáng)化醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)公示制度，接受群眾監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)有多收亂收的，從科室績效中扣除，并追究科室負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人的責(zé)任。
(三)加強(qiáng)藥品價(jià)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品價(jià)格政策，醫(yī)院實(shí)行《一日開方制》，按病人實(shí)際用量處方，當(dāng)日藥品必須用完，任何科室不得截留。
(四)規(guī)范醫(yī)用耗材的使用和管理，醫(yī)用耗材由器械科統(tǒng)一采購和管理，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及明碼標(biāo)價(jià)，使用科室不得自帶材料進(jìn)行手術(shù)和治療，一次性高值耗材不得重復(fù)使用。
(五)嚴(yán)禁收費(fèi)室外借現(xiàn)金。
二、限期整改問題，做到不留死角。
醫(yī)療收費(fèi)工作是財(cái)務(wù)管理、醫(yī)院管理年及糾風(fēng)工作的重點(diǎn)工作，也是醫(yī)院當(dāng)前的中心工作，全院各業(yè)務(wù)科室必須提高認(rèn)識，高度重視，從維護(hù)患者的利益出發(fā)，自覺遵守物價(jià)法律法規(guī)，加強(qiáng)對醫(yī)療收費(fèi)行為的監(jiān)督管理，健全收費(fèi)管理制度，對各臨床科室和重點(diǎn)部門的醫(yī)療收費(fèi)進(jìn)行徹底檢查，對容易出現(xiàn)差錯(cuò)的薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部門要進(jìn)行重點(diǎn)檢查，決不允許有自立項(xiàng)目收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)計(jì)費(fèi)等違規(guī)行為。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇9)
第一部分：20xx年具體財(cái)務(wù)狀況
一、收入預(yù)算執(zhí)行情況
xx年，我校預(yù)算收入1.57億元，實(shí)際收入2.72億元，完成預(yù)算的172.52%。其中：財(cái)政撥款1.1億元、上級補(bǔ)助收入278萬元、事業(yè)收入1.25億元、其他收入3368萬元。收入總量較上年增加7957萬元，增幅41.43%。
收入增長的主要原因：一是財(cái)政撥款增幅較大。撥款總量達(dá)1.1億元，比上年增加5252萬元，增長90.40%。包括：(1)基建經(jīng)費(fèi)撥款3639.56萬元，包括學(xué)校新建圖書館專項(xiàng)補(bǔ)助400萬元和二附院財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助本年形成支出3239.56萬元;(2)國家獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金撥款396.60萬元;(3)xx年省部共建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1100萬元指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)本。二是事業(yè)收入增加1753萬元，其中：教育事業(yè)收入比上年增加325萬元，達(dá)1.01億元;科研事業(yè)收入2347萬元，比上年增加1428萬元，增長155.47%。三是上級補(bǔ)助收入增加278萬元，主要是職工增資款。
二、經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行情況
xx年，我校預(yù)算支出1.73億元，實(shí)際支出3.23億元，完成預(yù)算的186.71%。支出總量較上年增加1.4億元，增幅77.13%。支出結(jié)構(gòu)為:人員經(jīng)費(fèi)支出8788萬元、公用經(jīng)費(fèi)支出2.35億元。
(一)人員經(jīng)費(fèi)支出情況
xx，我校人員經(jīng)費(fèi)支出8788萬元，較上年增加1967萬元，增長28.84%。支出明細(xì)為：
1、工資福利支出4844萬元，較上年增加1025萬元，增長26.85%。支出項(xiàng)目包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)和其他工資福利支出。支出增加主要原因是xx年兌現(xiàn)在職人員工改工資，基本工資和津補(bǔ)貼支出累計(jì)增加786萬元。另外，本學(xué)校為合同聘用人員購買醫(yī)療、養(yǎng)老和失業(yè)保險(xiǎn)，增加社保支出45萬元。
2、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3419萬元，比上年增加942萬元，增長31.39%。支出項(xiàng)目包括離退休人員費(fèi)用、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼等。支出增加主要原因：一是兌現(xiàn)離退休人員工改工資和離休干部陽光津貼，離退休人員支出增加114萬元;二是發(fā)放國家獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金和經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)貼397萬元;三是因工改調(diào)資后增加了住房公積金的繳費(fèi)基數(shù)，增加支出83萬元;四是醫(yī)療費(fèi)用支出繼續(xù)上升;五是因?qū)W費(fèi)收入增加，提取的學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金和困難補(bǔ)助總額相應(yīng)增加。
xx年，學(xué)校發(fā)放住房補(bǔ)貼596萬元，包括住房公積金458.66萬元、提租補(bǔ)貼132.34萬元。
我校醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出592萬元，比上年增加90萬元，其中：公費(fèi)醫(yī)療支出259萬元，醫(yī)療補(bǔ)助支出124萬元，上解社保部門醫(yī)療保險(xiǎn)支出209萬元。當(dāng)年醫(yī)療經(jīng)費(fèi)撥款288.90萬元，醫(yī)療費(fèi)用超支303萬元，均由學(xué)校預(yù)算外資金支付，體現(xiàn)了學(xué)校對教職工和離退休人員的高度關(guān)心，為全校職工的健康提供了資金保障。
xx年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。離休干部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實(shí)行陽光津貼，每人每月增加收入1000元;退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。職工收入穩(wěn)步上升，充分體現(xiàn)了學(xué)校積極落實(shí)國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經(jīng)費(fèi)的及時(shí)兌現(xiàn)和發(fā)放。
(二)公用經(jīng)費(fèi)支出情況
xx年，我校公用經(jīng)費(fèi)總支出2.35億元，比上年增加1.21億元，增長105.98%。支出明細(xì)為：
1、商品和服務(wù)支出4600萬元，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(維護(hù))費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、專用材料、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)等項(xiàng)目支出。其中：水電費(fèi)798.73萬元(包括校本部642.28萬元和南校區(qū)156.45萬元)，較上年減少32.57萬元，降幅3.9%，但支出總量仍較大。勞務(wù)費(fèi)262.14萬元，比上年減少25.5萬元，支出水平持續(xù)下降。交通費(fèi)144.52萬元，差旅費(fèi)249.17萬元，維修(維護(hù))費(fèi)587.61萬元，培訓(xùn)費(fèi)101.53萬元，招待費(fèi)118.47萬元，實(shí)驗(yàn)專用材料542.30萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)44.10萬元，福利費(fèi)385.77萬元。
2、其他資本性支出1.88億元，主要包括：房屋建筑物購建1.35億元，其中：和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項(xiàng)目投入3285萬元，南校區(qū)學(xué)生宿舍、教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)樓等項(xiàng)目投入3855萬元，二附院醫(yī)療綜合樓基建投入3240萬元。專用設(shè)備購置3057萬元，主要是招生規(guī)模擴(kuò)大后,為進(jìn)一步改善實(shí)驗(yàn)和教學(xué)條件，學(xué)校增加經(jīng)費(fèi)投入，建成70萬元的大學(xué)生外語自主學(xué)習(xí)中心，完成130萬元校園二級子網(wǎng)的升級和改造等建設(shè)任務(wù);同時(shí)中央與地方共建專項(xiàng)資金1100萬元的投入，改善了學(xué)?；A(chǔ)實(shí)驗(yàn)室的裝備條件?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)1167.39萬元，主要用于實(shí)驗(yàn)室和基礎(chǔ)設(shè)施的修繕與改造。
xx，全校實(shí)現(xiàn)收入2.72億元，發(fā)生支出3.23億元，超支5136萬元，均為基本建設(shè)形成的負(fù)債。截至xx年底，學(xué)校各類貸款余額為2.54億元。
第二部分xx年主要財(cái)務(wù)工作
xx年，在校黨委、行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)管理工作以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，貫徹落實(shí)學(xué)校十一五發(fā)展規(guī)劃，服務(wù)于教學(xué)研究型大學(xué)的辦學(xué)定位要求，多方籌集辦學(xué)資金，全面改善辦學(xué)條件，努力提高辦學(xué)效益，積極推進(jìn)和諧校園建設(shè)。
一、完善財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制，不斷適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作新形勢。
一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，努力提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。重點(diǎn)是加強(qiáng)往來款項(xiàng)的清理工作。二是加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理，發(fā)揮校級財(cái)務(wù)的監(jiān)督作用。財(cái)務(wù)處會(huì)同教務(wù)、審計(jì)部門對教學(xué)單位xx教學(xué)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，確保教學(xué)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的有效使用，提高辦學(xué)效益。同時(shí)，啟動(dòng)了財(cái)政撥款5萬元以上的科研課題項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)收支檢查工作，強(qiáng)化科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督。
二、健全財(cái)務(wù)管理制度，保證財(cái)務(wù)工作健康有序運(yùn)行
為加強(qiáng)往來款項(xiàng)管理，學(xué)校專門制定了《往來款項(xiàng)管理辦法》，規(guī)范往來款項(xiàng)的使用、清理、結(jié)算等行為，提高資金使用效益。還制定了《xx大學(xué)貫徹教育部、財(cái)政部關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的若干意見的實(shí)施意見》，完善財(cái)務(wù)管理制度和監(jiān)督體系，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理的民主化、制度化和科學(xué)化，確保學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，增強(qiáng)依法理財(cái)意識。
預(yù)算安排圍繞學(xué)校中心工作，堅(jiān)持全面完整、科學(xué)規(guī)范、保證重點(diǎn)、績效預(yù)算、適度負(fù)債的原則，按照部門預(yù)算的要求，認(rèn)真編制預(yù)算方案，重點(diǎn)向教學(xué)科研傾斜，為提高教學(xué)質(zhì)量、加強(qiáng)學(xué)科學(xué)位點(diǎn)建設(shè)、實(shí)施人才強(qiáng)校戰(zhàn)略、改善校園環(huán)境提供財(cái)務(wù)保障。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，對支出實(shí)行分類管理，支出安排上做到有預(yù)算安排、有支出標(biāo)準(zhǔn)、有制度依據(jù)，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性;堅(jiān)持勤儉節(jié)約、從緊必需的原則，嚴(yán)格控制消費(fèi)支出。對部門發(fā)放給個(gè)人的福利費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格審批;加強(qiáng)會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等支出管理，切實(shí)強(qiáng)化成本意識，努力降低管理成本，提高資金使用效益。
三、多渠道籌集辦學(xué)資金，為學(xué)校事業(yè)發(fā)展提供財(cái)務(wù)保障
一是積極爭取財(cái)政專項(xiàng)資金。全年共爭取上級財(cái)政專項(xiàng)撥款5310萬元，為我校做大做強(qiáng)提供了必要的財(cái)政支持。包括：財(cái)政部中央與地方共建特色優(yōu)勢學(xué)科實(shí)驗(yàn)室專項(xiàng)資金500萬元、教育部共建實(shí)驗(yàn)室專項(xiàng)資助760萬元、省發(fā)改委新圖書館建設(shè)經(jīng)費(fèi)300萬元、省政府二附院醫(yī)療綜合樓財(cái)政專項(xiàng)投入3750萬元。二是積極爭取科研經(jīng)費(fèi)，全校獲準(zhǔn)立項(xiàng)的科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)達(dá)2500多萬元，創(chuàng)學(xué)?？蒲许?xiàng)目經(jīng)費(fèi)投入新高。各類自然基金、86
3、973和國家十一五支撐計(jì)劃項(xiàng)目撥款共計(jì)1623萬元，充分體現(xiàn)了我校在承擔(dān)國家高層次科技項(xiàng)目的能力不斷增強(qiáng)。三是利用銀行貸款6500萬元，保證研究生公寓樓、新圖書館和南校區(qū)四期工程等項(xiàng)目的建設(shè)資金需求。
為降低籌資風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校去年成功申請建行1億元10年期的項(xiàng)目貸款，以逐步置換現(xiàn)有1年期的`流動(dòng)資金貸款，貸款結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)了流動(dòng)資金貸款為主向項(xiàng)目貸款為主的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變，減輕了償債壓力。同時(shí)，強(qiáng)化與銀行的聯(lián)系，在國家銀根緊縮的環(huán)境下，實(shí)現(xiàn)了部分貸款在國家基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上的下浮，為學(xué)校節(jié)約了經(jīng)費(fèi)。
四、完善困難學(xué)生資助體系，幫助家庭貧困學(xué)生完成學(xué)業(yè)
全面貫徹國家助學(xué)貸款新政策、新機(jī)制，按時(shí)繳納風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，與校國家助學(xué)貸款辦公室和經(jīng)辦的銀行積極配合，認(rèn)真做好國家助學(xué)貸款的各項(xiàng)工作，加快貸款發(fā)放進(jìn)度。xx年，銀行為我校1343名同學(xué)發(fā)放國家助學(xué)貸款856萬元。本，學(xué)校還發(fā)放2885人獎(jiǎng)學(xué)金283萬元，資助家庭貧困學(xué)生2460人共332萬元，幫助家庭困難學(xué)生度過經(jīng)濟(jì)難關(guān)。
五、嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，全面推行政府采購工作
xx年，我校進(jìn)一步加大政府采購項(xiàng)目執(zhí)行力度，全年完成政府采購項(xiàng)目總額達(dá)1154萬元，節(jié)約經(jīng)費(fèi)約83萬元。由于政府采購執(zhí)行情況好，省教育廳一次性獎(jiǎng)勵(lì)我校10萬元。自行采購方面，財(cái)務(wù)處配合總務(wù)、設(shè)備、審計(jì)等部門，依法參與招投標(biāo)活動(dòng)。
六、關(guān)注民生工程，提高教職工的福利待遇
近年來，為加快發(fā)展，學(xué)?；窘ㄔO(shè)投入較大，但涉及職工福利等民生問題，學(xué)校總是全力保障。xx年，學(xué)校在以下方面積極關(guān)注民生問題：一是在財(cái)政撥款未到位情況下，提前兌現(xiàn)xx年工改工資;二是認(rèn)真落實(shí)國家政策，按照每人每月1000元的標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)離休干部陽光津貼;三是進(jìn)一步提高教職工的年終津貼發(fā)放水平，在職人員平均水平較上年增加910元，退休人員平均水平較上年增加766元;四是及時(shí)調(diào)整工改后醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金的繳費(fèi)基數(shù);五是提高住房提租補(bǔ)貼，從xx年7月1日起按工改后的工資標(biāo)準(zhǔn)3%的比例增加房補(bǔ)，該項(xiàng)目已于本月兌現(xiàn)。六是為全校職工的身體健康提供資金保障，全年醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出592萬元，比上年增加90萬元。七是保障幼兒園和附屬小學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，解決職工子弟學(xué)前教育和小學(xué)教育。
七、認(rèn)真開展資產(chǎn)清查和核實(shí)工作，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理
為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》精神，自xx年3月份開始，歷時(shí)近半年時(shí)間，對學(xué)校的基本情況、財(cái)務(wù)情況及資產(chǎn)情況進(jìn)行了一次全面清查。為保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，學(xué)校專門成立了資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)6個(gè)清查工作組，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施全校資產(chǎn)清查工作。在全校各部門的支持和配合下，各工作組按照資產(chǎn)清查的規(guī)定和要求，認(rèn)真開展清查工作，克服各種困難，按時(shí)完成資產(chǎn)清查工作。進(jìn)入資產(chǎn)核實(shí)工作階段以后，又制定了《資產(chǎn)核實(shí)工作方案》，并結(jié)合學(xué)校相關(guān)工作需要，成立了資產(chǎn)核實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)組和3個(gè)工作組，負(fù)責(zé)報(bào)廢設(shè)備、已交付未決算基建工程和往來款項(xiàng)專項(xiàng)清理工作。截至到年底，清理已交付未決算基建項(xiàng)目12項(xiàng)近1.9億元，清理暫付款2000萬元。通過資產(chǎn)清查工作，摸清了家底，促進(jìn)了資產(chǎn)管理工作，進(jìn)一步推動(dòng)了資產(chǎn)的優(yōu)化配置和有效利用。
第三部分財(cái)務(wù)工作面臨的問題、對策和建議
十一五期間，隨著辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，高校財(cái)務(wù)管理的內(nèi)涵與外延發(fā)生了很大變化，客觀上對高校財(cái)務(wù)管理工作提出了更高的要求。為了促進(jìn)學(xué)校事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，確保十一五目標(biāo)和任務(wù)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合xx-xx財(cái)務(wù)工作的實(shí)際情況，我們對學(xué)校財(cái)務(wù)工作中存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析，在今后的學(xué)校財(cái)務(wù)工作中應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注。
一、進(jìn)一步貫徹落實(shí)《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作若干意見》精神，高度重視和加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作
教育部、財(cái)政部《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作若干意見》，是十一五期間高等學(xué)校財(cái)務(wù)改革與管理的綱領(lǐng)性文件，在加強(qiáng)高校財(cái)務(wù)管理機(jī)制建設(shè)、預(yù)算管理、收費(fèi)管理、支出管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制管理等方面都提出了一系列的管理意見，對促進(jìn)高等學(xué)校發(fā)展、加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理具有重要的指導(dǎo)意義。學(xué)校要進(jìn)一步貫徹落實(shí)文件精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)學(xué)校財(cái)務(wù)工作全局，充分認(rèn)識財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育改革、發(fā)展和穩(wěn)定中的重要地位和作用，高度重視并切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，為學(xué)校教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展提供有力財(cái)務(wù)保障。
二、加大增收節(jié)支力度，努力提高資金使用效益
根據(jù)學(xué)校收入的主要來源渠道，為增加學(xué)校收入，建議：一要進(jìn)一步爭取上級主管部門的支持，增加財(cái)政專項(xiàng)撥款;二要適度擴(kuò)大招生規(guī)模，主要是增加二級學(xué)院招生人數(shù)，努力增加教育事業(yè)收入;三要進(jìn)一步加大科研課題申報(bào)力度，努力提升科研事業(yè)收入總量。支出管理方面，一要進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。二要加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，切實(shí)加強(qiáng)水電、修繕等項(xiàng)目管理，進(jìn)一步控制消費(fèi)性支出，提高資金使用效益。
三、銀行貸款規(guī)模較大，存在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
到xx年底，學(xué)校的貸款規(guī)模已達(dá)2.54億元，全年支付的貸款利息高達(dá)2208萬元。與辦學(xué)規(guī)模相比，我校貸款總量已處于較高的負(fù)債水平，給財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)和辦學(xué)效益提高帶來了壓力。逐漸增加的債務(wù)負(fù)擔(dān)，使得學(xué)校的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在逐步積聚。根據(jù)我?，F(xiàn)有的財(cái)務(wù)收支狀況，當(dāng)前的貸款規(guī)模已處于較高風(fēng)險(xiǎn)水平，需要引起高度重視。學(xué)校既要抓住機(jī)遇，促進(jìn)發(fā)展，又要做好償債準(zhǔn)備，防范風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地發(fā)揮貸款資金的效益。要堅(jiān)持適度負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)可控，注重效益的原則，根據(jù)學(xué)校財(cái)力和建設(shè)需要，合理安排貸款投向，嚴(yán)格控制貸款規(guī)模。同時(shí)，要逐步調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，增加中長期的項(xiàng)目貸款比重，縮減短期的流動(dòng)資金貸款，減輕資金籌措與貸款償還的壓力，積極防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第四部分xx年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)
完善財(cái)務(wù)制度，確保學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展。xx年，根據(jù)教育部、財(cái)政部《關(guān)于十一五期間進(jìn)一步加強(qiáng)高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的若干意見》的要求，按照事權(quán)和財(cái)權(quán)相統(tǒng)一的原則，建立《xx大學(xué)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制》，將分別建立校領(lǐng)導(dǎo)和各部門、各單位行政負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，以及各級財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，構(gòu)建多層次的經(jīng)濟(jì)責(zé)任體系，將財(cái)經(jīng)工作的任務(wù)和責(zé)任層層分解落實(shí)到校內(nèi)各部門、各單位直至個(gè)人。建立健全學(xué)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，是貫徹實(shí)施《高教法》、提高管理水平和避免財(cái)經(jīng)工作失誤的必然要求和有效途徑。經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的內(nèi)容應(yīng)貫穿于學(xué)校財(cái)經(jīng)工作的全過程;結(jié)合財(cái)政部《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》和安徽省相關(guān)政策的要求，修訂學(xué)?！秶匈Y產(chǎn)管理?xiàng)l例》，完善資產(chǎn)管理制度，盤活存量資源，合理配置校內(nèi)教育資源，形成有利于國有資產(chǎn)的保值增值機(jī)制，努力提高資產(chǎn)使用效益。
財(cái)務(wù)自查報(bào)告(篇10)
學(xué)校認(rèn)真組織干部、教師學(xué)習(xí)、傳達(dá)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》，統(tǒng)一思想，明確要求。通過學(xué)習(xí)，充分認(rèn)識加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的重要意義：加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容，是促進(jìn)基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證，是從源頭預(yù)防經(jīng)濟(jì)的犯罪，避免國家財(cái)產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
學(xué)校根據(jù)財(cái)務(wù)管理自查通知的精神，對本校的財(cái)務(wù)管理工作開展了自查，具體匯報(bào)如下：
問題梳理：
經(jīng)過自查，學(xué)校目前不存在《意見》中列舉的私設(shè)“小金庫”、私分公款等嚴(yán)重違紀(jì)違法行為；在日常財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理中也能做到責(zé)任明確，制度嚴(yán)格，注意提高公用經(jīng)費(fèi)和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學(xué)校素質(zhì)教育活動(dòng)的開展。
具體舉措：
一、嚴(yán)格收入管理。
學(xué)校所有收入全額繳入學(xué)?；編魞?nèi)，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學(xué)校所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照“一費(fèi)制”及《明白收費(fèi)卡》執(zhí)行，沒有任何擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的做法。按規(guī)定規(guī)范使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，開據(jù)票據(jù)規(guī)范。代辦費(fèi)和服務(wù)性項(xiàng)目在收費(fèi)中嚴(yán)格按照學(xué)生、家長自愿原則，保留原始回執(zhí)。
二、嚴(yán)格支出管理。
學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出按實(shí)列支，不虛列虛報(bào)，決不允許以白條作為報(bào)銷憑證。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實(shí)施政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅(jiān)持到正規(guī)商戶實(shí)施采購。學(xué)校所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，部門提出申請，校長統(tǒng)一審批，各負(fù)其責(zé)。重大經(jīng)費(fèi)開支項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事制度，由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。每月定期通過校務(wù)公開欄向全體教工公布學(xué)校重大事項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)使用情況。學(xué)校財(cái)務(wù)人員具備從業(yè)資質(zhì)，人員之間權(quán)責(zé)明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。各類代辦費(fèi)用按實(shí)際價(jià)格收取，如有結(jié)余及時(shí)清退，退費(fèi)清單全部由家長統(tǒng)一簽收。
三、加強(qiáng)資產(chǎn)管理。
學(xué)校重視財(cái)產(chǎn)管理工作，建立健全內(nèi)部管理制度。每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符，保障國有資產(chǎn)的安全。學(xué)校的國有資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損等，經(jīng)過學(xué)校集體研究決定，按規(guī)定程序?qū)徟霂?。學(xué)校不從事任何風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)，避免國有資產(chǎn)的損失。今后，學(xué)校還將調(diào)整充實(shí)財(cái)產(chǎn)管理人員，使學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理工作更上一個(gè)臺階。
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