員工物資領用清單 物資領取通知(匯總10篇)

字號:

    每個人都曾試圖在平淡的學習、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯想、想象、思維和記憶的重要手段。范文怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢?下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文,希望能夠幫助到大家,我們一起來看一看吧。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇一
    二、采購員根據計劃單按照就地就近、質優(yōu)價廉的原則組織采購,產品質量不符合要求的要及時退貨。
    三、倉庫保管員須先經過崗位培訓,合格后才能上崗。物資入庫時,應根據領導批準的采購計劃單及購物發(fā)票或提貨單所列的物資品種、型號、規(guī)格、數量仔細檢驗,確認無誤后填寫入庫單。如發(fā)現規(guī)格、數量不符或質量有明顯缺陷,應立即通知相關人員處理。
    四、物資入庫后,應分類、分規(guī)格擺放整齊,凡是易燃、易爆、易潮物資應按有關規(guī)定存放保管,確保物資材料完好無損。如因保管不善造成損壞,由保管員照價賠償;非人為因素造成損壞的,可以按規(guī)定報損。
    五、保管員每季度應對庫存物資盤點一次,做到帳帳相符、帳物相符,如出現盤盈盤虧情況,應立即查明原因,報分管廠領導按規(guī)定處理。
    六、保管員和材料會計每月要核對一次賬目,對庫存物資少于儲備定額的,材料會計要及時報生技科。
    七、物資的領用和發(fā)放,由用料單位填寫領料單并說明用途,經用料單位和生技科負責人審核,報分管廠領導審批后由材料會計開具出庫單,保管員憑出庫單發(fā)貨。材料會計不在時,保管員可憑廠領導批準的領料單先發(fā)貨,但應及時補辦出庫手續(xù)。領用專用設備、工具量具、儀器儀表的還須到生技科辦理登記手續(xù)。
    八、各單位領用的非一次消耗性材料,必須落實到專人保管,余料必須回收倉庫。
    九、辦公用品由辦公室作出計劃報分管廠領導審批后,由辦公室統(tǒng)一采購并登記發(fā)放。
    十、辦公室每年應對各單位的辦公用品(含職工個人保管的辦公用品)進行一次清理,如有損壞或丟失,參照第四條規(guī)定處理。職工調離本單位的,應如數交還個人保管的辦公用品,否則辦公室不予辦理相關手續(xù)。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇二
    應急物資是突發(fā)事故應急救援和處置的重要物質支撐。為進一步完善應急物資儲備,加強對應急物資的管理,提高物資統(tǒng)一調配和保障能力,為預防和處置各類突發(fā)安全事故提供重要保障,根據“分工協(xié)作,統(tǒng)一調配,有備無患”的要求,特制定本制度。
    一、應急物資儲備的品種包括防汛、火災、食物中毒、中暑藥品、應急搶險類及其它。
    二、應急物資儲備數量由安質環(huán)保部、施工技術部和物資設備部根據工程實際應急需要確定。
    三、安質環(huán)保部和物資設備部要負責落實應急物資儲備情況,落實經費保障,科學合理確定物資儲備的種類、方式和數量,加強實物儲備。
    四、現場倉庫管理員負責應急物資的保管和維修,使用和管理。并根據施工情況申請應急物資。
    五、安質環(huán)保部負責制訂應急物資儲備的具體管理制度,堅持“誰主管、誰負責”的原則,做到“專業(yè)管理、保障急需、專物專用”。應急物資由安置環(huán)保部、物資設備部人員負責管理、保養(yǎng)、維修和發(fā)放,應急物資嚴禁任何人私自用于日常施工,只有發(fā)生突發(fā)事故方能使用。
    六、安質環(huán)保部負責制訂應急物資的保管、養(yǎng)護、補充、更新、調用、歸還、接收等制度,嚴格執(zhí)行,加強指導,強化督查,確保應急物質不變質、不變壞、不移用。
    七、應急物資應單獨保管,并經常檢查、保養(yǎng),有故障及時通知物資設備部維修,對不足的應急物資要及時購買補充,對過期和失效的應急物資要及時通知更換,應急物資要調用必須經項目主管領導簽字同意,使用時必須簽領用單,歸還時簽寫接收單。
    八、應急事故發(fā)生時,由物資設備部負責應急物資的準備和調運,應急物資調撥運輸應當選擇安全、快捷的運輸方式。緊急調用時,相關單位和人員要積極響應,通力合作,密切配合,建立“快速通道”,確保運輸暢通。
    九、已消耗的應急物資要在規(guī)定的時間內,按調出物資的規(guī)格、數量、質量由物資設備部提出申請,安質環(huán)保部審核后重新購置。
    十、應急物資應當堅持公開、透明、節(jié)儉的原則,嚴格按照申購制度、程序和流程操作,做到安質環(huán)保部提出申請計劃、主管領導簽字、物資設備部負責采購。
    十一、安質環(huán)保部和物資設備部負責對應急物資的申請、采購、儲備、管理等環(huán)節(jié)的監(jiān)督和檢查,對管理混亂、冒領、挪用應急物資等問題,依法依規(guī)嚴肅查處。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇三
    為加強全局的物資管理,保證財產、物資安全和各項工作正常運轉,特制定本制度。
    一、物資范圍是指除建筑物、機動車以外的所有物資。包括:由本局購買的物資、長期借用外單位的物資、與外單位交換使用的物資。
    二、各種物資在購入、借入或調換使用后,應當立即辦理物資入庫手續(xù),由主管科室登記物資明細物。
    三、任何單位或個人在領用物資時,應當憑領料單領取。并按單位或個人登記物資領用明細帳。除了日常消耗的低值易耗品以外,領用物資時應當明確實物負責人。
    四、各分局自己購買或從局機關領用物資的,計入該分局的包干經費。
    五、實物負責人對物資的安全和正確使用負責。如果物資出現丟失或非正常毀損,實物負責人應承擔相應經濟責任。
    六、區(qū)局定期或不定期統(tǒng)一安排全局范圍內的實物盤點。在用物資一般每半年盤點一次,庫存物資每月盤點一次。盤點后,有關單位應向區(qū)局主管科室報送盤點表。
    七、本局的工作人員(含臨時工作人員),在調整工作崗位或調出本局或辭職時,應當在區(qū)局要求的期限內清交所保管的物資。逾期未清完畢的,以丟失論處。
    八、故意隱匿公共財產,意圖據為己有的,按照財產價值不同,移交有關部門追究行政、刑事責任。
    九、各單位的領導和財務人員、物資管理人員應當嚴格按規(guī)定管理辦公經費和物資,加強核算,確保國家財產的安全。如因違犯管理規(guī)定或玩忽職守造成損失,區(qū)局將依照有關規(guī)定追究當事人的責任。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇四
    1、物資保管員應對所有的入庫物品妥善保管,按照企業(yè)制度要求,認真做好物資的`收發(fā)工作。
    2、對庫存物資每月末清點,每季度定期盤點,認真記錄上期余額、本期增加額、本期減少額、期末余額等,做到賬賬相符,賬物相符。
    3、對常用物資要估算出其每月的消耗量,及時制定采購計劃,補充補充更新。對保質期或有效期短的物品,應以夠用為原則,防止庫存積壓過期失效。
    4、設立物資領用登記管理制度,任何人領用物資必須登記;單次領用單價超過200元的物資或總價超過500元的物資,領用時,需持有經總經理批準的文件。
    5、物資丟失后,責任者須賠償后,手持財務部門蓋章的賠付收據,方可補發(fā)。
    6、工程用料、建筑材料,因其品種繁多,使用頻繁,可由工程部門根據物資保管制度安排專人保管,做到賬賬相符,帳物相符。
    7、每季度末,物資保管處派專人對其進行抽查,年終進行全面盤點。
    8、物資保管處每年根據物資的使用情況,提供積壓的物資明細表,并詳細列明物資積壓的原因。如果因個人原因造成物資積壓的,個人應承擔部門經濟責任。
    9、會計部門根據物資積壓情況,核算出物資的折舊價值,有關部門根據企業(yè)的實際情況對積壓物資做出相應的處理。
    1、固定資產包括公司所屬的土地、房屋、建筑物、機械設備、運輸設備、車輛船舶、山林樹木等。耐用年限未達2年及以上的或價值未超過3000元以上的,可以不列為固定資產。
    2、固定資產按所屬類別,由指定部門負責管理,其管理和保養(yǎng)的具體細則、包括編序、移交、增減報告、盤點、增置、營造、修繕等,由各指定部門自行制定。
    3、固定資產的出租、外借、處理、抵押、質押、轉讓、移交、報廢等,必須向總經理請示;新建、改建、拆除房屋、建筑物等工程項目,必須寫詳細的書面報告,計算出預計費用,上報總經理批準。
    4、財務部門應設立完整的固定資產臺帳,根據固定資產的實際狀態(tài)、增減情況和折舊情況,進行相關的會計處理;固定資產的使用年限和折舊率,按稅法的規(guī)定辦理。
    5、固定資產的管理責任人,對固定資產發(fā)生的狀況,及時向主管部門匯報;每一會計期間末,應與會計人員一同對固定資產進行合資查賬。
    6、企業(yè)根據固定資產的性質、類別、用途的不同,確定為固定資產投定相應的保險。
    1、企業(yè)總務部門負責管理公司所有車輛的證照及稽核等事務,負責車輛的調派、維修、年檢、清洗等工作。
    2、員工用車時,應提前向總務部門提出申請,并填寫出車申請表,總務部門根據事情的重要程度予以派車。
    3、出車申請表一式兩份,一份由總務部門保管,一份交由出車司機。出車司機應根據出車的相關情況,詳細填寫出車的時間、地點,路線、行駛里程數、違章情況、車輛需維修保養(yǎng)情況、加油金額等。每周總務部門定期的根據司機收車后上交的出車申請表,對車輛的使用狀況進行核實。
    4、企業(yè)實行“一人盯一車”的車輛管理制度,每臺車輛由固定的司機負責,任何人不得私自調換車輛。
    5、司機應愛護車輛,保持車輛內外的清潔干凈,嚴守交通規(guī)則,定期的對車輛的剎車系統(tǒng)、電瓶、輪胎、喇叭、水箱等做基本的檢查,一旦發(fā)現異常,立即上報給總務部。
    6、車輛的維修、保養(yǎng)應到企業(yè)已簽約的4s店內進行,相關費用實行月結。總務部門根據車輛的使用狀況,定期組織車輛進行維修、保養(yǎng)。
    7、因司機使用不當或總務部門管理人員失職,而導致車輛損壞或出現故障的,依情節(jié)嚴重程度,維修費用由相關人員承擔。
    8、公司所有車輛都已投保。車輛發(fā)生事故造成車輛、人員傷亡時,司機應第一時間通知保險公司和總務部門,以便做好理賠工作。
    9、若因司機無證駕駛、酒后駕駛、違反交通規(guī)則、私自將公司車輛外借等個人原因造成的事故,所造成的損失應由司機個人承擔,同時公司將會對司機做出相關行政處分。如果非因個人原因造成事故的,經保險公司理賠后,其余維修、醫(yī)療費用由公司負擔。
    10、車輛的加油費、過橋費、過路費及停車費由總務部每月進行統(tǒng)計,以相關憑證為依據,上報財務部,實行實報實銷。對于公車私用情況,產生的相關費用,由使用人個人負擔。
    11、嚴禁任何人駕駛病車、故障車上路行駛;嚴禁任何人無證駕駛。
    1、企業(yè)所有的辦公用品由總務部門統(tǒng)一購買、分發(fā)??倓詹块T應根據辦公用品庫存量情況及消耗水平,向總企辦報告,確定采購數量,制定采購計劃,并于每月1、2日統(tǒng)一采購。
    2、企業(yè)統(tǒng)購物品中沒有的、部門急需的物品,經申請,總經辦批準后,各部門可自行購買,購買費用由企業(yè)負擔。企業(yè)調整辦公用品格式,或更換宣傳用品時,應出臺相關通知,告知各部門知曉。
    3、各部門根據本部門辦公用品的耗用量,填寫辦公物品申請單,向總務部門申請辦公用品。如有急需物品,可電話通知物品管理人員即日發(fā)放,但事后必須補寫申請單。
    4、物品管理人員定期的對各部門申請的辦公用品明細進行核查,并及時的予以發(fā)放。對由申領數量限制的物品,除特殊情況,應定量供應,不予多發(fā)。
    5、總務部門應做好辦公物品的出庫、入庫賬單,詳細記錄辦公用品的流向,做到賬賬相符、賬實相符、帳物相符,并定期清查辦公用品的庫存情況,及時補充辦公用品。
    6、總務部應每年對辦公物品盤點兩次,賬物不符的查找原因,追究相關人員責任。
    7、總務部對各部門辦公用品的申領情況、實際使用情況,應定期的進行調查;同時,每年末,就辦公用品的購買情況、申領情況、使用情況、庫存情況、積壓情況等,進行統(tǒng)計匯總,將結果上交給總經理辦公室。
    1、電話使用規(guī)范:員工接聽電話時應注意禮貌用語:“您好!╳╳╳企業(yè)?!蓖ㄔ挄r,態(tài)度和藹,簡明扼要,口齒清晰,并做好電話接聽記錄。
    2、員工不得因私事長期占用公司電話,不得因私事用公司電話撥打國內或國際長途電話。
    3、涉及公司業(yè)務往來的傳真,員工應及時的收發(fā),須經理簽字確認的,必須由經理簽字確認。
    4、當日的傳真應當日轉交或回復,涉及到重要事項的傳真及時轉交給經理,并對傳真內容予以保密。不經部門主管批準,不得私自將公司資料以傳真的形式向外發(fā)送。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇五
    為了適應公司機構及人員的變化,現對各部門領用物資材料授權人做相應調整(授權人員表附后),原授權人的授權同時取消。并對授權人的領用物資材料權限作如下的規(guī)定和說明:
    (一)各種物資材料的轉讓和外售,一律由物資供應部批準。售往特區(qū)外的物資材料,由總經理批準。
    (二)贈送物品,由總經理辦公室報總經理審批領取。
    (三)辦公用品器材的領用,由專業(yè)歸口管理部門審批。
    (四)車輛、電腦、錄像機、復印機、儀器儀表、多功能電話機等,以及價值1000元以上、使用年限一年以上的固定資產的購置和領用,屬預算內的應經專業(yè)歸口管理部門審核批準,報物資供應部購買;屬預算外的報總經理批準,由物資供應部辦理。
    (五)工程施工材料的領用由工程部審批,領用工程材料時,領料單上必須完整地填寫成本中心及工程編號,連同工程管理表一齊交物資供應部計劃室審核后,方可辦理領料手續(xù)。
    (六)維護材料的領用由維護部和分公司審批。領用維護材料時,領料單上必須完整填寫成本中心編號,交物資供應部計劃室審核后,方可辦理領料手續(xù)。
    (七)各有關部門應預先做好年度、季度物資材料需求計劃,以便物資供應部有計劃地、及時地供應生產所需材料。計劃內的物資材料由物資供應部計劃室核準憑計劃供給,計劃外的物資材料由物資供應部計劃室酌情供應,應急材料如物資供應部不能供應時,經物資供應部同意,部門經理批準后自購。
    (八)各部門領用材料時,應嚴格按照領料單規(guī)定的內容和要求填寫。不準在領料單上作任何更改,如填寫錯誤,必須重新填寫。對不符合規(guī)定的領料單,倉庫有權拒發(fā)。
    (九)各獨立核算的下屬公司,如需購買物資材料,可向物資供應部做計劃申請,也可自行采購。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇六
    為加強企業(yè)內部管理、杜絕浪費,降低行政成本,規(guī)范后勤物資購買和領用,特制訂本制度
    1、后勤物資的采購業(yè)務由行政人事部及相關采購人員辦理,其他部門或人員不得自行購買后報銷。
    2、后勤物資采購業(yè)務必須經過請購、審核、審批、采購、驗收、付款等程序。
    ⑴行政人事部或采購人員或應當在授權范圍內,按照采購預算及其他部門提出的請購申請,根據庫存情況填制請購單;
    ⑵財務部門對請購單進行審核;
    ⑶由總經理或總經理授權的主管人員進行審批;
    ⑷采購人員在獲得請購批準后,按請購單進行采購。
    ⑸行政人事部對采購回來的后勤物資進行驗收、保管。
    ⑹財務部門對未附請購單或請購單手續(xù)不全的物資報銷憑證,不得辦理付款或結賬手續(xù)。
    1、行政人事部門負責管理購回的后勤物資。
    2、相關部門領用時,必須填制領用單并經領用部門負責人簽字和總經理授權的主管人員審批后領用。
    3、行政人事部門每月編制后勤物資的購、領、存報表,分部門反映后勤物資的耗用情況,報財務部門作為部門費用核算依據。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇七
    各部門:
    為了準確地反映我司庫存物資狀況,維護物資安全,加強倉庫賬物卡管理,同時檢驗臺賬數據與倉庫實物的一致性,決定于12月25日-12月29日(周六周日除外)組織對倉庫物資實地全盤,具體事宜安排如下:
    本次盤點時間從2014年12月25日9:00至2014年12月29日18:00
    倉庫所有成品,半成品,原材料,外購件。
    1.對所有倉庫存的產品進行地氈式的全盤。2.按區(qū)域分布順序進行盤點。
    3.所有的盤點差異當天完成核對及調賬。
    1:倉管員,錄單員在12月24日18:00分前做好一切盤點前準備工作,保證所有系統(tǒng)賬務處理完畢。以及單據,手工賬,物料卡整理,登記完畢。
    2:倉管員保證所有盤點區(qū)域存貨堆放整齊、標識清楚及做好現場“3s”整理工作。(賬外物資,待處理物料需作標識。)
    3:倉儲物流部人員必須在12月24日18:00或12月25日8:50分前運行打印完畢所有子庫庫存盤點表(盤點報表需進行按物料分類排序)。
    4:總經辦/或各部門負責人盤點前組織相關盤點人員開盤點會議和盤點前培訓工作。
    5:盤點相關責任人需根據盤點的要求提前做好人員、盤點細節(jié)工作安排。密切配合盤點工作的開展。
    1:盤點總負責人:xx經理
    2:盤點負責人:xx組長
    3:盤點輔助工作人員:xxx、xxx、xxx、xxx
    4:財務監(jiān)督人員:xxx
    1:盤點的結束以盤點總負責人xx經理宣布盤點結束為準(電話,郵件)。
    2:財務部門負責收集簽名手續(xù)完善的盤點報表,對盤點結果進行匯總、盤點異常部份以表單匯總給予盤點部門確認,由倉庫開具調賬申請單,財務部門在1個工作日內完成調賬工作。
    3:對于盤點差異,相關人員及責任部門需作出合理說明;
    4:倉庫對盤點異常原因進行調查,分析。做好修補,改善,預防方案。5:財務部收集盤點資料,對盤點結果進行分析、總結編寫盤點報告,并存底。
    特此通知!
    員工物資領用清單 物資領取通知篇八
    (1)根據財務部有關固定資產管理制度,由康樂中心使用的各種財產設備專人負責管理,建立康樂中心財產二級明細賬,各部位使用的財產設備由各部位建立財產三級帳,以便隨時與財務部相互核對,做到帳帳相符,帳物相符。
    (2)部門使用的各種財產設備實行“誰主管,誰負責”的責任制,按照使用說明準確使用,并切實做好日常的維護和清潔保養(yǎng)工作,做到物盡其用,正確使用。
    (3)財產設備的調撥,出借必須經財務部經理或總經理審核批準,填寫財務部印制的固定資產調撥單。私自調撥、出借要追究當事人責任。
    (4)財產設備在酒店部門之間轉移,由管理部門填寫固定資產轉移單,并辦理設備帳、卡的變動手續(xù),同時將其中一聯轉移單送交財務部備案。
    (5)設備因使用日久損壞或因技術進步而淘汰需報廢時,必須經酒店工程部進行鑒定和財務經理或總經理批準后才能辦理報廢手續(xù)。
    (6)新設備的添置必須經酒店批準,會同財務部和本部門共同驗收,并填寫財務部印制的財產領用單,辦理領用手續(xù)后,登記入賬。
    (7)康樂中心每季度應對各部位使用的設備進行一次檢查和核對,每年定期清查盤點,確保帳物相符,發(fā)生盈虧必須查明原因,并填寫財務部印制的固定資產盤盈盤虧報告單,報財務部處理。
    (1)物料用品主要是指供客人使用的各種物品,包括布件和毛巾類用品、衛(wèi)生保健用品、文具和服務指示用品、包裝用品以及工具類物品、辦公室用品和清潔洗滌用具等低值易耗品。
    (2)各部位應設有專職或兼職人員負責對上述物料用品的管理工作,按財務部物資管理制度、低值易耗品管理制度和定額管理制度,負責編制年度物料用品消耗計劃;按物料用品的分類,建立在用物料用品臺帳,掌握使用及消耗情況;辦理物料用品的領用、發(fā)放、內部轉移、報廢和缺損申報等工作??禈分行念I班負責督導和檢查。
    (3)各種物料用品的領用,應填寫財務部印制的物料用品領用單,經部門經理審核簽字后,向財務部倉庫領取,并及時登記入帳。布件和毛巾類用品以及工具類物品,除因業(yè)務發(fā)展需要增領外,實行以舊換新的辦法,并填寫物料用品領用單和財務部統(tǒng)一印制的酒店低值易耗品報廢單。報廢的物品,應先經部門經理審批,并由財務部統(tǒng)一處理。各種物料用品在內部轉移,由相關部門物資管理人員辦理轉移登帳手續(xù)。
    (4)各種物料用品的消耗、領用和報廢、報損每月底由各部位物資管理人員統(tǒng)計、清點一次,并填物料用品耗用情況月報表,經部門經理審核后,確保統(tǒng)計數字準確,數、物和臺帳相符。
    (5)各部位領班應結合日常管理工作,加強對物料用品使用情況的檢查和監(jiān)督,做到準確使用和合理使用,杜絕浪費。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇九
    為做好我院應急處置工作,指導應急搶救,及時、有序、高效、妥善地處置事故、排除隱患,最大限度地減少人員傷亡、財產損失以及不良社會影響維護社會穩(wěn)定。為建立健全突發(fā)公共事件應急物資保障體系,根據有關法律、法規(guī)制定本制度。
    (一)應急物資是指在事故即將發(fā)生前用于控制事故發(fā)生,或事故發(fā)生后用于疏散、搶救、搶險等應急救援的工具、物品、器材、裝備等一切相關物資。
    (二)應急物資中藥品器材由藥劑科統(tǒng)一管理,醫(yī)療器械設備由器械科統(tǒng)一管理,其他后勤保障物資由總務科統(tǒng)一管理,應急時啟用。
    (一)應急物資由醫(yī)院藥劑科、器械科、總務科按采購程序采購;緊急采購的應急物資,電話請示分管領導后采購,采購手續(xù)后補。
    (二)應急物資必須入庫統(tǒng)一保管。
    (三)應急物資管理要建立專賬,由專人管理。
    (四)應急物資驗收入庫,必須一一清點、登記,及時入賬。
    (一)經檢驗合格的應急物資,實行分區(qū)、分類存放和定位管理。保管人員必須嚴格控制應急物質庫存數量,定期檢查,及時更換、補充。
    (二)應急物資應妥善保管,保護物資的質量。
    (三)加強對應急物資的管理,防止應急物資挪用、流失和失效,保管人員原則上每季定期檢查一次應急物資和工具的情況,發(fā)現缺少和不能使用的要及時補充和更新,確保正常使用,每次檢查時要進行詳細記錄,留存?zhèn)洳椤?BR>    醫(yī)院應急儲備物質包括:
    (一)應急期間需要的處置突發(fā)事件的專業(yè)應急物資,如適量的藥品器材、生命復蘇設備、消毒藥品器材與防護用品等。
    (二)在突發(fā)事件發(fā)生后用于救濟的基本生活物資,如水與方便食品等。
    (三)與醫(yī)患生活息息相關的重要物資。
    (一)應急物資由醫(yī)院應急指揮領導統(tǒng)一調度、使用。
    (二)應急物資調用根據“先近后遠,滿足急需,先主后次”的原則進行。
    員工物資領用清單 物資領取通知篇十
    財產物資是學校開展正常的教育教學、業(yè)務活動的物質基礎,也是保證完成工作任務,實現工作計劃所必須的物質條件。隨著學校規(guī)模的不斷擴大,學校在各方面都加大了投入。為了能更充分發(fā)揮財產物資的作用,提高使用效益,服務于教育教學,必須加強財產物資的管理,制定相應的制度。
    分別由固定資產保管員和材料保管員對固定資產及庫存材料進行專門的管理工作,學校財務部門對其進行總額控制。
    1、學校的校產校具以單位價值在500元以上,專用設備單價在800元以上,使用期限在一年以上,并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。單位價值雖未達到規(guī)定標準,但耐用時間在一年以上的大批同類物資也應作為學校固定資產進行管理。學校固定資產一般分為六類:房屋和建筑物;專用設備;一般設備;文物和陳列物;圖書;其他固定資產。固定資產保管員應根據這六類進行固定資產的登記造冊工作,并按固定資產分類設置固定資產明細賬,建設固定資產卡片進行管理,隨時做好固定資產的增減核算工作。
    2、學校的庫存材料是開展教學及其它活動過程中為耗用而儲存的流通資產,包括各類材料、燃料、消耗物資和低值易耗品等。通常直接為某項活動購置的一次性就消耗完的物資直接作支出外,其余為耗用而儲存的物資必須由材料保管員驗收入庫。
    2、固定資產保管員每月要與各分室保管員核對帳目,使固定資產一級明細帳與二級明細帳相符,同時與財務總帳核對,做到帳帳相符。
    3、固定資產保管員與分室保管員要定期對學校固定資產盤點(暑假、年末前各一次),發(fā)現問題及時找出原因,分清責任進行處理,做到帳卡物相符。
    1、開學初,總務處固定資產保管員與班主任和各班班長簽訂保管責任書(一式三份)總務處、政教處、班主任各執(zhí)一份,將教室、宿舍、桌、凳、椅、門窗玻璃等交班級使用并負責管理,學期結束時需驗收交還。對有缺損的,分清責任,按規(guī)定進行賠償、整修或報廢處理,及時調整固定資產帳目。
    2、對各處、室、組辦公用具實行包干使用,及時調整增減,年底盤點核對,缺損的分清責任,按規(guī)定進行賠償,整修或報廢處理,并重新辦理續(xù)管手續(xù)。
    3、對各班級、處、室、組在一年中固定資產使用保管認真負責,為學校節(jié)約資財成績顯著的,保管員應報經總務處及校長室批準給予一定的精神和物質獎勵。對于損壞公物屢教不改者除按規(guī)定負責賠償外,還要視情節(jié)輕重給予批評、教育直至紀律處分。
    4、凡在學校報支的圖書資料、軟件等都必須先入圖書館固定資產帳,須用人員應按圖書館的借書手續(xù)辦理。
    確保固定資產、庫存材料的安全可靠,務必做好防火、防盜、防潮、防腐等安全工作,經常保養(yǎng)、整修,保障教育、教學、生活、學習所需。
    特別要加強固定資產、物資的調撥、自制、改制、融資租入及接受捐贈的登記造冊工作,都要入固定資產及材料帳,避免資產的“體外循環(huán)”,杜絕變相“小金庫”的發(fā)生。
    加強固定資產,庫存材料的購建(采購)、驗收(入庫)、使用(領用)、調撥、報廢、清查環(huán)節(jié)的管理,嚴格各項審批、領用手續(xù)。
    1、購建(采購)環(huán)節(jié)的管理
    (1)要根據需要與可能,努力用現代科學技術裝備充實和改善辦學條件。但是要反對不切合實際的貪大求洋標新立異講排場擺闊氣的不良之風,結合學校事業(yè)發(fā)展的實際需要,制定固定資產的購建計劃。
    (2)庫存材料的采購一定要按教育教學及業(yè)務的需要,制定消耗定額,按計劃進行采購,要防止積壓和浪費。材料儲備定額由材料保管員制訂報校長室和財務部門備案。某種材料儲備定額=某種材料全年耗用量/360天×單價×儲備天數。
    (3)購建前,必須按計劃填制請購單(一式兩份)。如果是基建項目還必須有可行性研究決策分析報告和設計概算資料。
    (4)購建時,要做到集中統(tǒng)一,由采購人員按批準的計劃采購,按照內控制度規(guī)定,業(yè)務經辦與財物保管員屬不兼容職務,必須分開。采購要貨比三家,大宗同類物資要集中批發(fā)采購,按物資的最優(yōu)性價比挑選采購。專業(yè)設備或貴重物品要吸收專業(yè)人員一起采購。
    (5)采購財產物資的折讓、回扣或搭售的物品都必須如實反映并繳財物部門入帳,作相應的會計處理。
    2、驗收(入庫)環(huán)節(jié)的管理
    (1)固定資產、庫存材料購建后必須驗收入庫,倉庫保管員憑請購單、購貨發(fā)票進行實物驗收,如發(fā)現實物與請購單或與發(fā)票所載內容不同,暫緩驗收,待查明原因后再處理。如果一致,則開出驗收入庫單,并在發(fā)票上加蓋“已入庫”戳記,并在驗收欄簽章,分別固定資產或庫存材料登記明細帳,是固定資產的還要填制固定資產卡片。
    (2)采購人員憑請購單、發(fā)票及財產、物資驗收入庫單,先送有關人員審核,再送有關負責人審批后方可報銷。
    3、使用(領用)環(huán)節(jié)的管理
    (1)按照工作任務和工作進度的需要領用物資,充分發(fā)揮固定資產和庫存材料的效能。
    (2)按部門領用,保管的責任落實到部門和責任人。
    (3)嚴格領用的審批手續(xù),領用財產物資一般以部門為單位,由領用人填寫領用單(出庫單)經部門負責人審核,按學校財務管理制度規(guī)定的審批權限,報經有關負責人審批后,方可領用。對于手續(xù)不全的領用單,保管員不予受理。按照財務制度規(guī)定當期的支出當期入帳,月底(每月25日前)保管員要將出庫單(采用先進先出法發(fā)出材料)隨月報表,報財務會計進行核算,對手續(xù)不全的出庫單財務部門不予受理。
    (4)凡領用的固定資產,材料物資,只作辦公、公務之用,不得私自挪用它處。
    (5)在使用過程中,要配合有關部門,對師生員工加強行為規(guī)范和愛護公共財物教育,保持勤儉治校,厲行節(jié)約的好作風,樹立以節(jié)約愛護公物為榮,浪費破壞公物為恥的好風尚,把有限的教育經費用到最需要用的地方。
    (6)加強多余財產物資的退庫管理。財產物資領出后,因某些原因未用的設備,工具和材料等,或在工作任務完成后剩余的材料和工具等,必須納入單位財物的統(tǒng)一管理和核算,退庫由原領用部門和人員將多余物資及時繳回倉庫,由倉庫保管員做好驗收并填寫入庫單(注明是退庫)。若是固定資產,還須在財產卡片上填寫有關內容。不需用的固定資產驗收入庫,保管員只需將固定資產卡片從原領用部門抽出,插入庫存。
    (7)做好財產物資的保養(yǎng)和維護工作,做好固定資產大修和小修的管理工作,及時調整有關固定資產存量和固定基金余額。
    4、調撥環(huán)節(jié)和管理
    學校財產物資的調撥應由上級主管部門和學校負責人批準。學校財產物資原則上不得外借,更不得借給私人。如確有特殊原因需調劑使用或借用的,必須經有關負責人批準,辦好有關借用手續(xù),約定歸還時間方可借出(必須同時開出門證),到期及時催還,經保管員檢查驗收無損后入庫。
    5、報廢環(huán)節(jié)的管理
    財產物資有一定的存放、使用期限,在使用過程中亦有人為損壞現象。對于規(guī)定期限外已不能使用或我校已用不上的財物、對于人為損壞已辦理賠償手續(xù)的財物,應按規(guī)定報廢或轉讓處理。
    (1)固定資產的報廢和轉讓,一般經單位負責人批準后核銷。大型精密、貴重設備、儀器報廢和轉讓,應經有關部門鑒定,報教育主管部門或國有資產管理部門、財政部門批準。
    (2)固定資產報廢發(fā)生的變價收入減清理費用的凈值,必須入帳,計入修購基金,同時核銷固定資產。
    (3)非固定資產的報廢與轉讓,由材料保管員列出清單,注明原因,經單位負責人批準后由財務管理機構的有關人員清點后辦理有關報廢和轉讓手續(xù)。
    6、清查環(huán)節(jié)的管理
    (1)財產清查制度作為單位內部會計監(jiān)督制度的重要內容之一。也是會計核算工作的一項重要制度,所以在編制年度財務會計報告之前必須進行財產物資清查。
    (2)固定資產保管員,分室保管員及材料保管員要對自己所管財產物資定期或不定期的盤點(每年至少兩次,年底前必須徹底盤點,由總務處配合),按規(guī)定做好帳務處理工作,隨時接受有關部門組織的財產物資檢查,做到“家底”明了、真實。
    (3)通過清查工作,使保管員掌握財產物資的使用和保管情況,并向有關負責人提出盤盈、盤虧、損耗和報廢報告,及時辦理有關手續(xù),做到帳、物、卡相符。
    (4)財務管理部門要會同學校內審小組成員在保管員自查的基礎上進行定期或不定期的全面清查或局部清查,對檢查結果要報告校長室及處室負責人,并提出處理意見作為對保管員履行崗位職責的考核意見之一。同時要求保管員每月帳目要與財務部門核對一致,每季末報財產物資清冊一式三份,保管員、財務會計及校長各一份。
    通過清查盤點,如有人為因素發(fā)生的責任事故損失,一旦查實,照價賠償。學生畢業(yè)、工作人員調出、離退休人員離開學校時,要與保管員辦清有關公物的歸還工作,如缺少、損壞、丟失的要照價賠償,人事部門方可辦理有關轉移手續(xù)。
    做好學校固定資產的年檢,核證等有關管理工作。