審計工作總結(jié)就是從事審計工作的人員對自己的工作進行總結(jié)，審計在社會上扮演著非常重要的角色。下面是出國留學網(wǎng)小編整理的“2017銀行審計員個人述職報告”，歡迎閱讀。
2017銀行審計員個人述職報告【一】
近年來，李金華審計長向全國人大常委會提交的年度審計報告中，多次提及 金融 領(lǐng)域存在的違法違紀 問題 ，在去年“金融風暴”中，李金華審計長提到的工商銀行存在諸多違規(guī)問題及 交通 銀行錦州分行虛假核銷案均表明，金融審計作為審計監(jiān)督的一項重要工作，對促進加強金融管理，防范和化解金融風險方面發(fā)揮了重要作用。筆者結(jié)合近年來從事的金融審計實踐，就當前如何開展金融審計中的重要一環(huán)-商業(yè)銀行審計談?wù)勛约旱囊恍┛捶ā?BR> 一、信貸資金風險審計是商業(yè)銀行審計的根本
(一)當前銀行貸款存在的主要問題及原因
近幾年來，對四大國有商業(yè)銀行的審計表明，商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)存在的主要問題集中反映為貸款質(zhì)量差，不良貸款比率居高不下。 目前 ，幾大國有商業(yè)銀行這一比例平均高達兩位數(shù)，嚴重影響了商業(yè)銀行的正常運行，造成這種局面的原因是多方面的：
1.商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度不完善，管理薄弱。如，銀行信貸管理不善導致違規(guī)發(fā)放貸款;違規(guī)向無資本金或不具備貸款條件的 企業(yè) 發(fā)放貸款;違法向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;違規(guī)向銀行“三產(chǎn)”發(fā)放貸款;貸款擔保出現(xiàn)漏洞導致貸款被詐騙;貸款抵押不規(guī)范;貸前審查不嚴，貸后管理松懈等等問題。
2.貸款過度集中，結(jié)構(gòu)不合理。如，銀行對單一客戶授信額度過高，未能有效控制關(guān)聯(lián)企業(yè)的信貸風險等，這一點信用社尤為突出。
3.借款企業(yè)經(jīng)營管理不善等因素導致貸款難以收回。
4.宏觀政策調(diào)整和市場環(huán)境變化因素導致貸款損失。
5. 社會 信用制度不健全，借貸人逃廢銀行債務(wù)比較嚴重，更有違法犯罪分子利用銀行貸款管理中存在的漏洞，與銀行內(nèi)部人員相勾結(jié)，惡意騙取貸款資金，侵吞國有資產(chǎn)。如，近年出現(xiàn)的“虛假按揭”貸款、虛假貸款、弄虛作假違規(guī)票據(jù)貼現(xiàn)等問題。
6.受 經(jīng)濟 體制和金融 會計 制度的影響產(chǎn)生不良貸款。
上述6種原因，從審計實踐看，主要是1、2、5三項，尤其1和5是需要重點揭示的問題，近年來我辦在審計中查出的大量問題都與這兩項有關(guān)。
(二)審計方法
首先對銀行內(nèi)部控制進行評估和測試，以判斷內(nèi)部控制的可靠性(如信貸員
每筆貸款發(fā)放是否按規(guī)定執(zhí)行等)。其次，應(yīng)設(shè)計和實施符合性和實質(zhì)性測試，其主要做法是測試貸款余額和收入確認。對測試樣本的選擇應(yīng)具有代表性，可以采用常用的各種抽樣方法。實質(zhì)性測試的 內(nèi)容 取決于不同的貸款種類、銀行本身的特點，以及所采用的審計方法。具體過程涉及核對交易記錄、 計算機數(shù)據(jù)、與貸款合約和借款人確認書的一致性，同時還應(yīng)檢查相應(yīng)的貸款文件記錄。第三，對信貸資金舞弊事項的審計，重點是對貸款去向的跟蹤調(diào)查，這是查處挪用信貸資金、詐騙銀行貸款等違法問題的重要手段之一。審計人員在檢查每筆貸款時，根據(jù)資金的劃轉(zhuǎn)，追蹤貸款的去向，并將之與銀行貸款臺賬、貸款合同等記錄進行核對，確定貸款的真實性。此外，在驗證資產(chǎn)負債表報告日的貸款真實性過程中，最好的辦法是延伸審計調(diào)查或直接向借款人發(fā)函，從而確定樣本貸款的真實性。
2.審計內(nèi)容
(1)檢查各種資金支付、利息收入及應(yīng)計利息記錄進行核對。
(2)驗證報告日資產(chǎn)負債中的信貸資產(chǎn)的真實性。在驗證資產(chǎn)負債表報告日的貸款真實性程序中，實施延伸審計調(diào)查，從而確定樣本貸款的真實性。
(3)核對報告日資產(chǎn)負債表中的信貸資產(chǎn)的價值與可靠性。
(4)確認財務(wù)報表中的有關(guān)披露符合相關(guān)法規(guī)要求，并真實和公允地予以表達。
3.審計重點
除通過以上提到的審計思路和內(nèi)容，核實貸款的真實性、完整性、合法性外，在對商業(yè)銀行貸款進行審計時，還應(yīng)從每筆貸款的管理入手，重點關(guān)注以下幾個方面：
(1)在審計正常貸款獲取并審閱其余額積數(shù)表時，審計人員應(yīng)關(guān)注重復出現(xiàn)的借款人及相關(guān)聯(lián)的借款人。為完成某些經(jīng)濟指標或出于種種目的，有些商業(yè)銀行采用借新還舊形式，造成虛假還貸還息現(xiàn)象;有些商業(yè)銀行通過多次更換借據(jù)，將不良貸款從形式上變成正常貸款。
由于商業(yè)銀行貸款內(nèi)控制度的制約，商業(yè)銀行對同一貸款戶的貸款受金額的限制。為避開各種限制，有的商業(yè)銀行對同一借款人采用分次形式發(fā)放貸款，或
通過借款人的關(guān)聯(lián)企業(yè)分戶發(fā)放貸款。更有甚者為了獲取貸款，弄虛作假，利用虛假會計資料，應(yīng)付銀行內(nèi)控制度的要求，這些做法，不僅違反了商業(yè)銀行內(nèi)部控制和國家的有關(guān)規(guī)定，而且嚴重影響信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，甚至導致道德風險的發(fā)生，因此，審計人員在對正常貸款進行審計時，應(yīng)高度重視重復出現(xiàn)的借款人和與其相關(guān)聯(lián)的借款人，除獲取并審閱其相關(guān) 法律 性文件外，還應(yīng)采取延伸相關(guān)單位，通過對工商、稅務(wù)、法院、以及會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)進行詢問、調(diào)查等形式了解情況，取得證據(jù)，從而發(fā)現(xiàn)正常貸款中存在的風險和違法違紀問題。
(2)重點關(guān)注損失貸款的金額、結(jié)構(gòu)以及形成的原因和責任。查清確已流失、無望收回的損失貸款的金額;查清損失貸款造成的應(yīng)收利息壞賬金額。對損失類貸款的審核，要延伸到貸款企業(yè)逐筆調(diào)查核實。重點核實企業(yè)經(jīng)營狀況和還貸能力。要查明損失貸款形成的主要原因，區(qū)分銀行貸款管理不善責任、銀行人員以貸謀私責任、企業(yè)經(jīng)營不善責任、企業(yè)故意逃廢債責任、政府決策失誤責任等不同情況，對損失數(shù)額較大的貸款，要追查落實責任人。確保銀行內(nèi)控制度得到完善和改進。
(3)重點關(guān)注不良貸款，在查清不良貸款數(shù)量的基礎(chǔ)上，查清次級、可疑類不良貸款在各行業(yè)的分布結(jié)構(gòu)及其所占比重。對形成不良貸款比重較高的行業(yè)，尤其是 19xx年以后發(fā)放的貸款形成不良的，通過調(diào)查了解和 分析 ， 總結(jié)其不良貸款形成的原因及盤活信貸資產(chǎn)的有效途徑，查處違法違紀問題。
(4)重點關(guān)注票據(jù)貼現(xiàn)、承兌匯票墊款、信用證墊款的金額和原因。從臺賬入手，可采用書面審閱、前后核對、口頭查詢、延伸審計等多種審計方法，審查票據(jù)法定要件和商品交易行為的真實性，揭示其中的違規(guī)貼現(xiàn)、騙貸行為。
總而言之，對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的審計，是整個商業(yè)銀行審計中極其重要的一個環(huán)節(jié)。充分掌握商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的特點和發(fā)展方向，通過各種手段的對外延伸和印證，來發(fā)現(xiàn)和查處商業(yè)銀行信貸資金中存在的違法違紀問題和大案要案線索，以實現(xiàn)揭露問題、規(guī)范管理、防范風險、促進改革的目的，同時審計中應(yīng)不斷改進審計方式和方法，充分利用計算機等 現(xiàn)代 技術(shù)的優(yōu)勢，不斷加大審計監(jiān)督力度，提高商業(yè)銀行自身的管理水平和防范金融風險的能力，適應(yīng)激烈的國際競爭需要。
二、財務(wù)收支審計是商業(yè)銀行審計的基礎(chǔ)
(一) 目前商業(yè)銀行損益核算存在的主要問題
目前我國商業(yè)銀行損益核算過程中存在的主要問題，大致可分為以下幾種類型：少計或多計營業(yè)收入;少計各項費用支出或多計費用支出;保留帳外資產(chǎn)、設(shè)臵小金庫在職工工資科目外發(fā)放獎金、補貼，主要是在辦公費、會議費等科目違規(guī)列支獎金、補貼;少提或多提各項準備金，主要是利用多計或少計各項準備金來調(diào)節(jié)利潤。
結(jié)出來的審計人員所特有的綜合識別和判斷能力。它是審計人員工作積累的財富，因此，在審計中審計人員應(yīng)該充分運用審計經(jīng)驗來發(fā)現(xiàn)和判斷、評價問題。
1.審計人員在審計安排上應(yīng)當注意突出重點，對可能或容易產(chǎn)生問題的領(lǐng)域應(yīng)當列為首要關(guān)注對象，并進行重點審計，其方法主要是 分析 被審單位報表財務(wù)收支的主要項目增減變化情況(特別是要注意年底或節(jié)假日的時間段)，并從中找出審計重點和疑點線索。
2.審計人員在確定重點和疑點線索后，應(yīng)當對重點認真 研究 ，拓展思路;對疑點線索跟蹤追擊，不能放過一絲蛛絲馬跡;要善于從群眾的舉報中選出有價值的線索，以提高工作效率。
3.從賬戶入手，由于銀行賬戶的開設(shè)雖然由人民銀行審批，但銀行自身的特點決定自行即可辦理，這就為銀行截留收入、虛列費用形成帳外資金等創(chuàng)造條件，因此，通過查處銀行的賬戶發(fā)現(xiàn)和查處商業(yè)銀行違法違紀問題是商業(yè)銀行財務(wù)收支審計的重要方法。一是利用 計算 機檢索銀行的全部開戶單位。如有“銀行”或“所在行”字樣。二是通過銀行分戶帳查閱戶名。三是查閱開戶登記簿和預留印鑒。四是注意與銀行有頻繁資金劃轉(zhuǎn)的賬戶及自辦實體和呆死戶。目前銀行小金庫有向虛列套取費用一筆一清的形態(tài) 發(fā)展 的趨勢。
三、計算機等 現(xiàn)代 審計技術(shù)的 應(yīng)用 是商業(yè)銀行審計的保障。
近年來，商業(yè)銀行審計的一個突出特點，就是日新月異的現(xiàn)代信息技術(shù)在銀行業(yè)充分運用和飛速發(fā)展。從國有四大銀行看，截至20xx年末，已有2家基本建立了全國性的數(shù)據(jù)集中，而另2家預計近期也將實現(xiàn)全國統(tǒng)一。商業(yè)銀行全國性的數(shù)據(jù)集中對提高銀行業(yè)的效率、強化管理、應(yīng)對國際銀行業(yè)的挑戰(zhàn)具有重要的意義，但對審計監(jiān)督而言，客觀上要求審計機關(guān)跟上被審計單位技術(shù)發(fā)展的步
伐，大力開展計算機審計，否則將不能對應(yīng)現(xiàn)代銀行 電子 數(shù)據(jù)集中的需要。例如，我辦對某商業(yè)銀行審計中需轉(zhuǎn)換其下屬一分行的信貸數(shù)據(jù)，審計人員利用3臺DELL臺式機(主頻1.6G，內(nèi)存256M)連續(xù)3個工作日才完成。并且在轉(zhuǎn)換過程中個別數(shù)據(jù)庫過大，不能做分割，高端筆記本也無法處理。而審計組一臺P4，內(nèi)存256M的筆記本電腦用通審軟件轉(zhuǎn)建行一個文件，工作了一天(24小時)沒有完成。 因此，在商業(yè)銀行審計運用和推廣計算機審計勢在必行，而計算機技術(shù)水平和硬件設(shè)施都是目前審計商業(yè)銀行所面臨的迫切問題。
近年來，我辦通過幾年的摸索、實踐，在 金融 計算機審計方面，逐步探索出一套行之有效的方式與方法：
一)審前數(shù)據(jù)采集、整理務(wù)必求深、求細、求全?！胺彩骂A則立，不預則廢”，做好審前準備的數(shù)據(jù)采集、整理環(huán)節(jié)對于提高審計項目的效率和效果意義重大，數(shù)據(jù)采集過程中大量利用ODBC接口或使用SQL軟件以及自編數(shù)據(jù)接口等技術(shù)，努力提高數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的效率和使用性。
(二)財務(wù)收支環(huán)節(jié)全面應(yīng)用計算機審計。針對各金融 企業(yè) 全部實現(xiàn)了 會計 電算化，且電子數(shù)據(jù)比較完善的情況，在這一領(lǐng)域應(yīng)加大計算機力量的投入。從被審單位收入、支出科目對應(yīng)的相關(guān)賬戶入手，在查處收入不實、支出不實、“小金庫”等違規(guī)問題過程中，充分發(fā)揮出了計算機審計的優(yōu)勢。如：我辦在某單位審計中，對財務(wù)環(huán)節(jié)全部實施計算機審計，通過編寫工資、費用等一系列小模塊，快速查出該單位工資空額，費用虛列，亂發(fā)錢物等大量問題。
(三)業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)廣泛開展計算機審計。業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)是各種違法違規(guī)問題的高發(fā)區(qū)，也是審計的重中之重。因此在這一環(huán)節(jié)開展計算機審計對于提高審計效率，提升質(zhì)量和成果水平尤為重要，因此，在銀行信貸經(jīng)營領(lǐng)域中應(yīng)用計算機審計是當前的一項重要工作。
1.利用計算機通過對各種貸款余額類賬戶、貸款發(fā)生額類賬戶電子數(shù)據(jù)中相關(guān) 內(nèi)容 的對比，編制相應(yīng)的審計模塊，查出銀行違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)簽發(fā)銀行承兌匯票等多種違規(guī)問題。如在對某銀行進行審計時，我辦計算機審計人員從電子數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)某行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量在短時間內(nèi)增幅較大，并進一步確定其中部分可疑業(yè)務(wù)，經(jīng)對有關(guān)單位進行進一步核查后查出了震驚全國的“沈陽票據(jù)
案”。
2.通過對信貸數(shù)據(jù)的整理與分析，編制計算機程序篩選有效數(shù)據(jù)，并對數(shù)據(jù)進行排列、檢索。起到了合理確定審計重點，快速發(fā)現(xiàn)疑點和查處關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸的作用，在對建設(shè)銀行某支行進行審計過程中，最終查出該支行為3家公司違規(guī)發(fā)放貸款8310萬元，用于支付銀行承兌匯票產(chǎn)生的墊款、違規(guī)辦理轉(zhuǎn)貸、掩蓋不良貸款的違規(guī)經(jīng)營問題。
3.針對目前銀行住房貸款
等個貸業(yè)務(wù)金額小筆數(shù)多的情況，我辦充分利用計算機功能，查處違規(guī)住房貸款問題。
(四)大力開發(fā)和編制適用商業(yè)銀行審計的審計軟件。針對目前商業(yè)銀行的狀況，集中力量研制開發(fā)有針對性的各類審計軟件，努力做到運用計算機技術(shù)對被審計商業(yè)銀行總體及風險情況進行評價，并最終達到實時監(jiān)控的目的，實現(xiàn)審計監(jiān)督的事后向事前審計的轉(zhuǎn)化。
2017銀行審計員個人述職報告【二】
最近這一年，我作為一名xx銀行員工，親身感受了xx銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟增加值、要害績效考核指標等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們xx銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)治理、精細化治理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預防和懲戒措施，非凡是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。年末，我報名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至xx地審批組擔任合規(guī)性審查崗工作。
從支行理財中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導的教育關(guān)心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應(yīng)，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從xx 年初至xx 年7月末，我總計完成了109筆公司類貸款、3筆公司類授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作，合計金額47435.2624萬元;完成了67筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查，其中aa級29筆、a級34筆、bbb級4筆;完成332筆個人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作，合計金額6463.475萬元。較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。
xx地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批xx銀行信貸經(jīng)營部門報送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務(wù)的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù)，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中，我總是盡自己的最大努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實情況和問題，及時向領(lǐng)導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導與專審的有效決策提供依據(jù)，實現(xiàn)xx銀行利益的最大化。
xx地審批組是行內(nèi)一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經(jīng)常思考的問題。我在工作中發(fā)現(xiàn)，大量工作時間都是消耗在一些相對機械的簡單重復勞動中，如在合規(guī)性審查工作中對申報單位一些財務(wù)指標的驗算，計算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財務(wù)指標也要花費合規(guī)性審查人員相當多的時間和精力。我通過自學，運用我們常用的execl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格，只需要將企業(yè)的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格，相應(yīng)的各年度財務(wù)指標如資產(chǎn)負債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔保率等數(shù)據(jù)就能自動計算生成，極大地方便了工作、提高了效率。
2017銀行審計員個人述職報告【三】
xx分行結(jié)合《xxx》，進一步完善審計工作制度和崗位責任制，堅持以業(yè)務(wù)經(jīng)營為中心，以合規(guī)審計為基礎(chǔ)，以風險審計為導向，圍繞風險防控，努力加強我行內(nèi)部控制和風險管理，嚴謹、有序地開展審計工作，不斷加強對我行內(nèi)控制度、基礎(chǔ)管理、操作程序等方面的檢查督導，切實履行審計工作職責。
一、主要工作
(一)積極開展柜面業(yè)務(wù)操作風險審計
為了提高案防和內(nèi)控制度執(zhí)行力，規(guī)范我行柜面操作，切實防范風險，提高柜員風險防范意識、加強網(wǎng)點的風險防范能力，我行從四個方面入手控制運營風險。一是成立以xx行長為組長，綜合辦公室、計劃財務(wù)部、零售部、營業(yè)部正副總經(jīng)理為成員的柜面業(yè)務(wù)操作風險控制領(lǐng)導小組，從組織上得到保障。二是定期組織員工學習各項規(guī)章制度，特別是針對一線柜員的業(yè)務(wù)培訓，通過案例講解重點加深他們對制度的理解，不斷提高他們的理論和操作水平。三是認真開展風險檢查，xx分行每個季度通過現(xiàn)場和調(diào)閱監(jiān)控的方式對營業(yè)部柜面業(yè)務(wù)操作進行風險審計檢查，全年共查出xx個風險點，內(nèi)容涉及開戶、結(jié)算、對賬、安全等方面，根據(jù)這些問題我們提出了整改建議，并督促網(wǎng)點進行整改落實。四是強化處罰力度，依據(jù)檢查出的問題，我行共對xx人次進行積分處理，并罰款xx元。(二)積極參加總行的審計活動 一是積極配合總行的審計工作，服從總行統(tǒng)一安排，派專人協(xié)助總行審計小組對xxx的經(jīng)濟責任審計。二是積極參加總行組織的審計培訓，通過學習不斷提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能，為明年審計工作全面開展打下堅實基礎(chǔ)。
(三)積極推動審計問題整改
1、領(lǐng)導重視，強化整改意識。布置安排對xx年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關(guān)部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進行了再檢查。
3、強化責任，落實整改措施。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責任人、部門負責人認定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責任追究措施,并給予經(jīng)濟處罰。
4、嚴格督促，實現(xiàn)整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促制定下一步具體整改措施。
二、存在的主要問題
一是審計力量與審計任務(wù)不相適應(yīng)，審計質(zhì)量難保證，在大部分情況下，審計人員因?qū)I(yè)水平限制而無法獨擋一面的承擔審計工作任務(wù)。二是未能更多關(guān)注審計對象對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，整改措施未得到完全的落實。三是工作交叉重復，在不必要的工作上，耗費了大量精力和人力，降低了審計效率。
三、xx年的工作目標、措施。
(一)加強完善制度建設(shè)，夯實審計基礎(chǔ)管理。
1、健全和完善審計制度，確保我行審計工作扎實、有序開展。根據(jù)總行審計業(yè)務(wù)的相關(guān)辦法、制度、規(guī)程，結(jié)合分行實際，進一步完善分行審計工作制度、健全審計人員管理辦法、規(guī)范審計工作流程、整理審計項目檔案等。
2、配合總行做好審計系統(tǒng)建設(shè)的推進工作。根據(jù)總行統(tǒng)一部署和實施規(guī)劃，xx年推進審計系統(tǒng)建設(shè)，按照總行的相關(guān)要求積極配合，做好審計系統(tǒng)建設(shè)各項工作。
(二)加大審計隊伍的建設(shè)，進一步提升專業(yè)水平。 加強審計人員的培訓工作，提高審計制度的運用能力和實踐操作能力，進一步提升審計人員的專業(yè)水平。一是日常學習。要求
審計人員每周不少于一次、一次不少于兩個小時，學習各條線規(guī)章制度、操作規(guī)程并做好學習記錄。二是集中培訓。積極安排審計人員參與總行組織的各項學習培訓，以及外部審計機構(gòu)組織的后續(xù)教育，不斷提高我行審計人員的工作理論知識。三是組織審計人員到審計管理水平高的兄弟分行學習交流，從而提高自身的管理和專業(yè)水平。
(三)加強審計檢查，抓好督查問責，提高風控水平。
1、加強操作風險的檢查，進一步促進全員自覺依法合規(guī)從事經(jīng)營管理和辦理各項業(yè)務(wù)，將違規(guī)違紀概率降到最低水平，杜絕各類案件的發(fā)生。根據(jù)總行審計部要求，結(jié)合我行實際，一是每季組織開展柜面業(yè)務(wù)操作風險突擊檢查，網(wǎng)點檢查面達到100%，重點加強簿弱業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的檢查，把現(xiàn)金管理領(lǐng)域的案件風險作為防控重點，網(wǎng)點負責人、營業(yè)經(jīng)理是否按規(guī)定頻率進行查庫，庫存是否額限管理等;要密切防控重點領(lǐng)域和人員的案件風險，突出反洗錢、銀企對賬、業(yè)務(wù)授權(quán)、臨時離崗、上門收款、注冊資金、強制休假、安保等內(nèi)控制度落實情況的檢查。二是每季度深入推行信貸業(yè)務(wù)的檢查，以檢查貸款檔案、貸款新規(guī)執(zhí)行、敞口銀承、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的回款為重點，抽取一定比例深入借款人企業(yè)進行實地檢查，提高檢查質(zhì)量和效果。
2、做好經(jīng)濟責任審計。根據(jù)分行人力資源下達的調(diào)令，及時組織完成對支行、分行重要部室負責人及重要崗位人員的履職情況進行審計，加大經(jīng)濟責任審計力度，實現(xiàn)真實、合法、效益、責任審計并重的要求，考核審計人工作績效，以促進我行干部員工勤政廉潔，全面履職，加強和改善經(jīng)營管理;堅持原則，實事求是，對審計對象任職期間的經(jīng)營行為和經(jīng)營業(yè)績進行客觀、公正的評價。
3、加強對新建網(wǎng)點基建項目的審計。根據(jù)總行財務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定，主要突出有未按規(guī)定公開招投標，資金的使用是否真實、合理，設(shè)備的采購是否進行市場詢價等方面審查網(wǎng)點建設(shè);對專業(yè)性較強的建設(shè)項目，聘請外部審計單位對其進行階段性審計。
4、抓好督查問責。通過審計檢查反映存在的問題，實施有效監(jiān)督，形成有針對性的審計結(jié)論，提出事后完善的具體意見和建議。
2017銀行審計員個人述職報告【四】
201*年6月是我從學校踏入社會的一個轉(zhuǎn)型期，在總行匆匆的培訓后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年，在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實，學到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學習和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作。然而2017年5月11日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復的思量，一方面我相信這是行領(lǐng)導們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領(lǐng)導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發(fā)展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠遠不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù)，然后才是內(nèi)部風險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學習，回到部門我就開始學習各項業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，盡管開始之時，速度往往根本上團隊的進度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告。這半年來，我們對我們支行的信貸部，公司業(yè)務(wù)部，會計出納，2個一類網(wǎng)點，按月一次進行了常規(guī)審計，并按照上級提出的要求展開了多次專項審計，及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進行了常規(guī)審計，我負責每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書，及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領(lǐng)導，并提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒有實實在在的成績光環(huán)，我們默默的為支行付出，唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負擔，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進進出出不方便，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案，最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機可乘，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習慣凌駕于制度上的問題，比如，交接班不嚴格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習慣和責任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。
對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用，新工作方法的實應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，唯一不斷的學習，才能適應(yīng)不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門為自己制定了一個學習計劃，每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學的沖勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。
自己最大的敵人永遠都是自己，我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。
半年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛開始，每一天都是一個全新的挑戰(zhàn)，我有信心在未來的審計工作中做得更好。
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