一、單項(xiàng)選擇題(共90題，每題0.5分。共45分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求。請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。
1、 某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)2億元。該企業(yè)所欠稅款為5000萬元，欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用5000萬元，欠銀行1.5億元，則銀行可以收回的債權(quán)為( )。
A.2億元
B.1.5億元
C.1億元
D.5000萬元
2、 債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由( )承擔(dān)。
A.債權(quán)人
B.債務(wù)人
C.擔(dān)保人
D.人民法院
3、ROE的計(jì)算公式為( )。
A.凈利潤/資本
B.凈利潤/資產(chǎn)
C.收入/資本
D.收入/資產(chǎn)
4、 以下關(guān)于擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證罪量刑的表述，不正確的一項(xiàng)是( )。
A.偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金
B.單位犯擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪，偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的，實(shí)行雙罰制，對單位及對其直接負(fù)責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員判處罰金
C.未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金
D.未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，情節(jié)嚴(yán)重的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金
5、 甲企業(yè)申請了乙銀行的銀行承兌匯票，用此匯票向丙進(jìn)行支付，則( )。
A.出票人是甲，承兌人是丙，收款人是乙
B.出票人是乙，承兌人是丙，收款人是甲
C.出票人是乙，承兌人是甲，收款人是丙
D.出票人是甲，承兌人是乙，收款人是丙
6、 我國的五家大型商業(yè)銀行被稱為“五大行”，它們的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是( )。
A.國有企業(yè)
B.政府部門
C.事業(yè)單位
D.國家機(jī)關(guān)
7、 甲以自己一輛價(jià)值50 萬元的汽車作抵押先后向乙、丙借款40 萬元，均未辦理抵押登記，現(xiàn)屆期不能 償還，乙、丙均主張權(quán)利。下列說法正確的是( ) 。
A.乙優(yōu)先受償
B.丙優(yōu)先受償
C.按債權(quán)比例受償
D.因未登記不予保護(hù)
8、 下列屬于直接融資工具的是( )。
A.企業(yè)債券
B.銀行債券
C.可轉(zhuǎn)讓大額存單
D.人壽保險(xiǎn)單
9、 金融市場可以分為貨幣市場和資本市場，這種劃分方法是按照金融工具的( )劃分的。
A.期限
B.具體的交易工具類型
C.交易的階段
D.交易場所
10、 2015年11月某日，中國外匯市場牌價(jià)為1美元=6.45元人民幣，1英鎊=1.56美元，請用直接標(biāo)價(jià)法標(biāo)出英鎊與人民幣的匯率( )。
A.10.06
B.4.13
C.0.24
D.11.37
11、 擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪侵犯的客體是( )。
A.國家的銀行管理制度
B.國家對金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人管理制度
C.國家對存款的管理制度
D.國家對貸款的管理制度
12、 下列不能取得法人資格的是( )
A.股份有限公司
B.個(gè)體工商戶
C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位
D.社會(huì)團(tuán)體
13、 金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的， 由( )未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。
A.第三方承擔(dān)
B.客戶承擔(dān)
C.該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)
D.該金融機(jī)構(gòu)和第三方共同承擔(dān)
14、 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中，銀行沒有實(shí)物或第三方保障還款來源的是( )。
A.個(gè)人住房貸款
B.個(gè)人汽車貸款
C.信用卡透支
D.個(gè)人助學(xué)貸款
15、 中長期公司貸款業(yè)務(wù)中，( )居多。
A.流動(dòng)資金貸款
B.銀團(tuán)貸款
C.房地產(chǎn)貸款
D.項(xiàng)目貸款
16、 金融憑證詐騙罪的客體不包括( )。
A.貨幣
B.委托收款憑證
C.匯款憑證
D.銀行存單證人
17、 貪污罪是指國家機(jī)關(guān)工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者利用其他手段非法占有( )的行為。
A.公共財(cái)物
B.本機(jī)構(gòu)他人的財(cái)物
C.其他機(jī)構(gòu)他人的財(cái)物
D.以上都對
18、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)的存款資料時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證和出具( )人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”。
A.省級(含)以上
B.市級(含)以上
C.縣級(含)以上
D.鎮(zhèn)級(含)以上
19、 近幾年，跨區(qū)域經(jīng)營是城市商業(yè)銀行新的發(fā)展趨勢之一，( )是第一家跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行。
A.北京銀行
B.南京銀行
C.上海銀行
D.寧波市商業(yè)銀行
20、 以下說法不正確的是( )。
A.不打聽與自身工作無關(guān)的信息
B.可以代其他崗位人員履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?BR> C.道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行日常運(yùn)營中面臨的兩種主要風(fēng)險(xiǎn)
D.不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的，印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員
參考答案及詳細(xì)解析：
一、單項(xiàng)選擇題
1. C
2. B
3. A
4. B
系統(tǒng)解析： B
[答案解析]應(yīng)為對單位判處罰金，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。
5. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]考核票據(jù)行為的種類。
6. A
系統(tǒng)解析：
7. C
系統(tǒng)解析： 同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款依照下列規(guī)定清償：(1) 抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償;順序相同的9 按照債權(quán)比例清償。(2)抵押權(quán)已登記的先于 未登記的受償。(3)抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。故C 選項(xiàng)正確。
8. A
系統(tǒng)解析： 直接融資是指政府、企業(yè)等直接從社會(huì)上籌資，故A 選項(xiàng)的企業(yè)債券是直接融資工具間接融 資是以金融部門為中介，由金融部門(如商業(yè)銀行、信用中介、儲蓄機(jī)構(gòu)等)以貸款等形式向非金融部(如企業(yè)等)提供資金。
9. A
系統(tǒng)解析：
10. A
系統(tǒng)解析： 用直接標(biāo)價(jià)法應(yīng)是：1英鎊=6.45×1.56≈10.06人民幣。
11. B
12. B
13. C
系統(tǒng)解析： 金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合《反洗錢法》要求的 客戶身份識別措施;第三方未采取的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。
14. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】信用卡透支業(yè)務(wù)的還款保障僅為持卡人的信用，沒有實(shí)物或第三方保障。個(gè)人住房貸款、汽車貸款通過抵押和質(zhì)押來保障還款。個(gè)人助學(xué)貸款的還款保障是國家提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金。
15. D
系統(tǒng)解析： 中長期公司貸款業(yè)務(wù)中，以項(xiàng)目貸款居多。
16. A
系統(tǒng)解析： A
[答案解析]關(guān)鍵詞“憑證”，貨幣顯然不屬于憑證。金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委托收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的行為。作為本罪行為對象的金融憑證，僅指委托收款憑證，匯款憑證及銀行存單，而不是銀行所有的結(jié)算憑證、不會(huì)包括貨幣。
17. A
18. C
系統(tǒng)解析：C[解析]公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)的存款資料時(shí)，必須出示本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書“。
19. C
20. B
系統(tǒng)解析： B
[答案解析]違反了崗位職責(zé)的要求。不得代他人履行也不得委托他人代為履行。