方案應該具備清晰的目標和明確的時間節(jié)點。方案的制定需要與相關人員進行充分的溝通和協(xié)商。以下是小編為大家收集的方案范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計師工作計劃方案篇一
逝者如斯，轉眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了半年，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應再到熱愛自己崗位的過程。20xx年x月是我從學校踏入社會的一個轉型期，在總行匆匆的培訓后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年，在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實，學到了很多的業(yè)務知識和道理，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學習和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作。
然而20xx年x月x日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復的思量，一方面我相信這是行領導們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發(fā)展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務的知識在這里遠遠不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務，然后才是內(nèi)部風險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的.那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學習，回到部門我就開始學習各項業(yè)務制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，盡管開始之時，速度往往根本上團隊的進度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告。這半年來，我們對我們支行的信貸部，公司業(yè)務部，會計出納，2個一類網(wǎng)點，按月一次進行了常規(guī)審計，并按照上級提出的要求展開了多次專項審計，及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業(yè)務發(fā)展的巨艦保駕護航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進行了常規(guī)審計，我負責每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書，及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領導，并提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務數(shù)據(jù)，也沒有實實在在的成績光環(huán)，我們默默的為支行付出，的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負擔，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關閉作業(yè)，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進進出出不方便，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕于制度之上。
前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案，最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門不關閉才讓歹毒有機可乘，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習慣凌駕于制度上的問題，比如，交接班不嚴格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習慣和責任心。我建議應加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。
對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關于審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒有必要再做回答。
審計師工作計劃方案篇二
為把握發(fā)展大局，突出審計重點，xx年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預算執(zhí)行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面：
安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位xx年預算執(zhí)行情況進行審計，共涉及22個項目。審計中要采取預算執(zhí)行與專項資金審計相結合，與固定資產(chǎn)投資審計相結合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學合理的審計建議，加強整改，促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。
對縣城建局xx年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局xx年度高級文體中心和縣民政局xx年度水上生態(tài)苑兩個項目進行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標制度為主的投資程序，資金使用的合法合規(guī)性，核實工程造價的真實性，揭露盲目建設、損失浪費和嚴重超投資等重大問題，注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處，對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。
重點加大任中經(jīng)濟責任審計力度，安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領導干部任中經(jīng)濟責任審計。領導干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計、專項審計結合起來，減少重復進點，實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領導干部履行經(jīng)濟責任情況作出客觀評價，為加強干部監(jiān)督管理，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。
重點對社保、低保、救濟、救災以及教育衛(wèi)生等事關群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。
一是圍繞新農(nóng)村建設，對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;。
三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計，促進惠農(nóng)政策真正落到實處，使農(nóng)民真正得到實惠。
一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)xx年度稅收、基金上交和財務收支真實性進行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計和審計調(diào)查，防止國有資產(chǎn)流失。
對林業(yè)局承擔的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進行審計，要審計調(diào)查到戶，調(diào)查面不低于30%。
本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進行調(diào)整和補充。
審計師工作計劃方案篇三
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、內(nèi)部審計項目。
(一)對20財務報告及20季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計目標：年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
審計師工作計劃方案篇四
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂2014年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、2014年度內(nèi)部審計項目。
(一)對2014年度財務報告及2014年季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計安排：全年。
審計目標：2014年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的'內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
審計師工作計劃方案篇五
婚姻狀況：未婚民族：漢族。
培訓認證：未參加身高：154cm。
誠信徽章：未申請體重：43kg。
人才測評：未測評。
我的特長：
求職意向。
人才類型：應屆畢業(yè)生。
應聘職位：財務/審計/稅務：會計助理/會計文員。
工作年限：0職稱：無職稱。
求職類型：實習可到職日期：隨時
月薪要求：1000--1500希望工作地區(qū)：廣州,,。
工作經(jīng)歷。
公司性質(zhì)：外商獨資所屬行業(yè)：
擔任職位：市場推廣員。
工作描述：
離職原因：
公司性質(zhì)：所屬行業(yè)：
擔任職位：前臺文員。
工作描述：
離職原因：
志愿者經(jīng)歷。
教育背景。
畢業(yè)院校：廣東技術師范學院。
專業(yè)一：會計電算化專業(yè)二：
起始年月終止年月學校（機構）所學專業(yè)獲得證書證書編號。
語言能力。
外語：英語一般粵語水平：優(yōu)秀。
其它外語能力：
國語水平：優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
在校期間參加會計專業(yè)實訓，曾任協(xié)會財務部長。
詳細個人自傳。
我畢業(yè)于廣東技術師范學院，那是從前的民族學院。在這間歷史悠久的學院里面不但令我學習到會計的.專業(yè)知識，而且令我學會了做人的道理。在這個競爭激烈的社會了，不僅需要知識，而且更加需要懂得為人處事。
在大學期間，曾擔任學院跆拳協(xié)會的財務部長，管理社團的財務工作。在練習跆拳道的時候訓練了我堅韌的意志，磨練了我的性格，讓我學會了“堅持忍耐”。為我的人生道路上添上精彩的一筆。
審計師工作計劃方案篇六
工作計劃網(wǎng)發(fā)布學校審計師工作計劃，更多學校審計師工作計劃相關信息請訪問工作計劃網(wǎng)工作計劃頻道。
主動適應新形勢，轉變審計觀念，增強服務意識，提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型，實現(xiàn)陽光審計。
二、認真開展建設工程竣工決算審計。
嚴格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高、信譽好的社會審計機構，認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學校合法權益，節(jié)約建設資金。
三、切實抓好經(jīng)濟實體財務收支審計。
按照學校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理。
四、穩(wěn)步推進科研經(jīng)費審計試點。
在調(diào)研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經(jīng)費審計辦法(試行)》。結合我校實際，會同科研處、財務處有計劃、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益。
五、主動參與有關經(jīng)濟管理活動。
參與基建工程和物資采購招投標、簽證、驗收等工作（），將審計關口前移，注重事前、事中監(jiān)督，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經(jīng)費使用全過程的.監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展。
六、不斷加強自身建設。
認真學習貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度，結合實際，加強專項審計調(diào)查和理論研究，全面提升審計隊伍的思想素質(zhì)、業(yè)務技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關作風建設，努力形成客觀公正、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風。
審計師工作計劃方案篇七
新年伊始，百事待舉，回顧過去的，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學習和貫徹黨的十八大會議精神為指針，以不斷提高財務工作效率為目的，努力實現(xiàn)財務工作的科學化、規(guī)范化建設。
一、加強制度學習，強化責任意識和服務意識，要積極服從組織安排，努力學習黨的十八屆五中全會精神，搞好自身的業(yè)務學習，只有深入領會上級的'文件精神，我們才能有的放矢，搞好自身的本職工作。
二、把握政策，把為人民服務作為工作的根本出發(fā)點，要真抓實干，堅持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟增幅連年創(chuàng)新高，國家加大了對農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項惠農(nóng)政策的相繼出臺，對農(nóng)田水利設施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實惠，作為一名基層經(jīng)濟工作者，我們要盡職盡責，把黨的政策學習好，落實好。
三、繁榮經(jīng)濟，經(jīng)濟工作是各項工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟發(fā)展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現(xiàn)，2xxx年下半年發(fā)生了華爾街金融風暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經(jīng)濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟工作尤為重要，2xxx年的經(jīng)濟發(fā)展是我們每個公民非常關注的問題，讓我們緊密團結在以胡錦濤為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結協(xié)作，把我們的社會主義事業(yè)推向一個新的臺階。
審計師工作計劃方案篇八
主動適應新形勢，轉變審計觀念，增強服務意識，提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型，實現(xiàn)陽光審計。
二、認真開展建設工程竣工決算審計。
嚴格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高、信譽好的社會審計機構，認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學校合法權益，節(jié)約建設資金。
三、切實抓好經(jīng)濟實體財務收支審計。
按照學校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理。
四、穩(wěn)步推進科研經(jīng)費審計試點。
在調(diào)研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經(jīng)費審計辦法(試行)》。結合我校實際，會同科研處、財務處有計劃、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益。
五、主動參與有關經(jīng)濟管理活動。
參與基建工程和物資采購招投標、簽證、驗收等工作，將審計關口前移，注重事前、事中監(jiān)督，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經(jīng)費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展。
六、不斷加強自身建設。
規(guī)章制度。
結合實際加強專項審計調(diào)查和理論研究全面提升審計隊伍的思想素質(zhì)、業(yè)務技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關作風建設努力形成客觀公正、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風。
審計師工作計劃方案篇九
本文是由工作計劃網(wǎng)工作計劃書頻道為大家提供的《審計師工作計劃書》，希望對大家有所幫助。
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂2015年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、2015年度內(nèi)部審計項目。
(一)對2015年度財務報告及2014年季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計目標：2015年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的'規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。
3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。
4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。
(四)常規(guī)性審計項目。
審計級次：二級。
審計安排：按季度或月度時間點進行。
審計目標：財務信息的管理控制。
1.每月對公司各內(nèi)部機構以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。
2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。
3.每月抽查物料領料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。
4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。
(五)突發(fā)性審計或臨時性審計。
根據(jù)公司實際需要，按照公司董事會、審計委員會、公司管理者提出的需要，進行內(nèi)部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作。
四、內(nèi)部控制程序評價。
五、后續(xù)審計的必要安排。
內(nèi)審部將執(zhí)行公司內(nèi)部審計制度，接受公司既定的后續(xù)審計政策。
我們有責任對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。
同時，我們有責任和義務發(fā)送與后續(xù)審計有關的報告。
審計師工作計劃方案篇十
審計師是專門從事檢查并進一步證實公司會計賬目和報告的正確性、合理性和可接受性的專業(yè)人員。審計師是公司的高級職員。那么關于審計師的。
怎么寫呢?下面是小編給大家推薦的相關范文，歡迎借鑒。
新年伊始，百事待舉，回顧過去的20xx年，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學習和貫徹黨的xx大會議精神為指針，以不斷提高財務工作效率為目的，努力實現(xiàn)財務工作的科學化、規(guī)范化建設。
一、加強制度學習，強化責任意識和服務意識，要在思想上要積極相應黨的號召，服從組織安排，努力學習黨的xx屆五中全會精神，搞好自身的業(yè)務學習，只有深入領會上級的文件精神，我們才能有的放矢，搞好自身的本職工作。
二、把握政策，把為人民服務作為工作的根本出發(fā)點，要真抓實干，堅持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟增幅連年創(chuàng)新高，國家加大了對農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項惠農(nóng)政策的相繼出臺，對農(nóng)田水利設施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實惠，作為一名基層經(jīng)濟工作者，我們要盡職盡責，把黨的政策學習好，落實好。
三、繁榮經(jīng)濟，經(jīng)濟工作是各項工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟發(fā)展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現(xiàn)，2x年下半年發(fā)生了華爾街金融風暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經(jīng)濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟工作尤為重要，2x年的經(jīng)濟發(fā)展是我們每個公民非常關注的問題，讓我們緊密團結在以為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結協(xié)作，把我們的社會主義事業(yè)推向一個新的臺階。
規(guī)章制度。
制訂20xx年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度。
工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大。
合同。
對外擔保關聯(lián)交易大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性合規(guī)性正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
審計級次：一級(重點項目)。
審計安排：全年。
審計目標：20xx年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股。
說明書。
是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
審計師工作計劃方案篇十一
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。
3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。
4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。
審計師工作計劃方案篇十二
審計目標：財務信息的管理控制。
1.每月對公司各內(nèi)部機構以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。
2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。
3.每月抽查物料領料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。
4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。
審計師工作計劃方案篇十三
2021年，新的一年，我們固定資產(chǎn)投資審計科在局黨組的領導下，以黨的廉政紀律和局黨組制定的各項廉政規(guī)章制度作保障，認真貫徹和落實《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》和國家相關法律法規(guī)，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，堅持財務收支?，F(xiàn)將2021工作計劃如下：
2021年主要對政府重點投資項目以及涉及公共利益和民生的城市基礎設施、保障性住房、學校、醫(yī)院、水利、水保、交通等工程進行審計，并對其建設和管理情況實施跟蹤審計，及時糾正可能出現(xiàn)的投資損失浪費。揭示了投資管理體制、機制和制度方面的問題。同時，加大投資審計力度，完善工作程序，嚴把投資審計質(zhì)量關。
審計關口前移，從過去的事后竣工結算審計逐步過渡到事前預防、事中控制、事后監(jiān)督的全過程審計監(jiān)督。
針對建設項目的特點，建設過程中的決策、規(guī)劃、設計、采購、招標、施工、監(jiān)理等任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都有可能導致無法挽回的損失浪費，從而影響投資的經(jīng)濟性、效率性、效果性。我們進行了積極探索，本著真實、合法、有效的原則，對建設項目實行全過程、全方位監(jiān)督。
2021年，市政府轉給我局相關部門提出的固定資產(chǎn)投資項目有關請求報告45余份，要求我局提出意見。我局高度重視，認真對待，對每一事項都進行深入的調(diào)查研究，在此基礎上，依法、依規(guī)提出了切實可行的審計建議，全部得到政府的采納，可為政府節(jié)約投資。參加市委、市政府及相關建設部門組織的工程建設工作會議xx人次，積極建言獻策，為政府投資決策提供依據(jù)。
我局的投資審計工作安排緊湊，工作進度快，效率高。近年來，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的擴大，政府投資建設項目不斷增加，民生工程普遍實施，審計項目迅速增加，審計力量不足與工程竣工結算審計項目多的矛盾日益突出。為此，我局委托有資質(zhì)的造價咨詢公司審核基建項目。有效緩解了審計壓力。
審計師工作計劃方案篇十四
結合，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計范圍，確保財政審計的深度與廣度。要加強部門預算、政府采購、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計，特別是對地稅、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計，更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強化審計執(zhí)法威力，加大對重大違紀違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，注重審計執(zhí)法效果，加強跟蹤監(jiān)督，促進整改和糾正，加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強審計情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務。
(二)加強政府投資建設項目審計。
審計師工作計劃方案篇十五
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了。回顧一年的學習工作，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作，特制訂以下的工作計劃：
2021年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引，認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質(zhì)量建設和隊伍建設，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻。
（一）審計項目安排。
2021年暫計劃安排審計項目47項部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責任審計5項、部門預算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項其中決算審計11項、跟蹤審計24項、專項審計調(diào)查5項市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項。具體項目計劃見附表。
1.財政預算執(zhí)行情況審計。
對2021年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計，審計中重點以預算管理和資金分配為重點，以預算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況，促進預算分配公開透明、科學規(guī)范，財政資金運行安全、合理有效。
2.經(jīng)濟責任審計。
根據(jù)區(qū)委組織部委托，暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加，審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置，加強對專項資金使用的績效評估，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。
（二）其他審計工作。
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展xx村xx畝城中村改造、xx路xx畝、xx危舊房改造、xx部剩余地塊、xx風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務，協(xié)助區(qū)紀委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復查工作。
5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導、管理和服務工作。
一轉變觀念，著力推動審計科學轉型。
要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新，促進審計科學轉型。注重加強審計服務。牢固樹立審計服務中心工作意識，增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，積極為領導提供有效的決策依據(jù)，當好決策參謀。
二創(chuàng)先爭優(yōu)，著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu)，全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制，完善審計工作考核辦法，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇，開展信息系統(tǒng)審計1項，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。
三夯實基礎，著力提高審計隊伍素質(zhì)。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓，不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設。通過扎實的思想政治教育，使審計人員政治上堅定、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格，保持良好的職業(yè)道德，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎。二是抓實業(yè)務技能培訓。要結合實際，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定，要在全局大興務實之風，始終堅持求真務實、嚴謹細致、客觀公正的工作作風，增強政治意識，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性、扎實性，以務實的作風完成好各項工作任務。
四立足實際，著力加強黨建和精神文明建設。
堅持“兩手抓”的工作理念，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設，促進審計工作全面發(fā)展。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課，年內(nèi)組織召開1次領導干部民主生活會，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。
審計師工作計劃方案篇一
逝者如斯，轉眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了半年，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應再到熱愛自己崗位的過程。20xx年x月是我從學校踏入社會的一個轉型期，在總行匆匆的培訓后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年，在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實，學到了很多的業(yè)務知識和道理，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學習和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作。
然而20xx年x月x日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復的思量，一方面我相信這是行領導們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發(fā)展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務的知識在這里遠遠不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務，然后才是內(nèi)部風險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的.那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學習，回到部門我就開始學習各項業(yè)務制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，盡管開始之時，速度往往根本上團隊的進度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告。這半年來，我們對我們支行的信貸部，公司業(yè)務部，會計出納，2個一類網(wǎng)點，按月一次進行了常規(guī)審計，并按照上級提出的要求展開了多次專項審計，及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業(yè)務發(fā)展的巨艦保駕護航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進行了常規(guī)審計，我負責每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書，及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領導，并提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務數(shù)據(jù)，也沒有實實在在的成績光環(huán)，我們默默的為支行付出，的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負擔，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關閉作業(yè)，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進進出出不方便，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕于制度之上。
前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案，最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門不關閉才讓歹毒有機可乘，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習慣凌駕于制度上的問題，比如，交接班不嚴格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習慣和責任心。我建議應加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。
對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關于審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒有必要再做回答。
審計師工作計劃方案篇二
為把握發(fā)展大局，突出審計重點，xx年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預算執(zhí)行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面：
安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位xx年預算執(zhí)行情況進行審計，共涉及22個項目。審計中要采取預算執(zhí)行與專項資金審計相結合，與固定資產(chǎn)投資審計相結合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學合理的審計建議，加強整改，促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。
對縣城建局xx年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局xx年度高級文體中心和縣民政局xx年度水上生態(tài)苑兩個項目進行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標制度為主的投資程序，資金使用的合法合規(guī)性，核實工程造價的真實性，揭露盲目建設、損失浪費和嚴重超投資等重大問題，注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處，對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。
重點加大任中經(jīng)濟責任審計力度，安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領導干部任中經(jīng)濟責任審計。領導干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計、專項審計結合起來，減少重復進點，實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領導干部履行經(jīng)濟責任情況作出客觀評價，為加強干部監(jiān)督管理，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。
重點對社保、低保、救濟、救災以及教育衛(wèi)生等事關群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。
一是圍繞新農(nóng)村建設，對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;。
三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計，促進惠農(nóng)政策真正落到實處，使農(nóng)民真正得到實惠。
一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)xx年度稅收、基金上交和財務收支真實性進行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計和審計調(diào)查，防止國有資產(chǎn)流失。
對林業(yè)局承擔的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進行審計，要審計調(diào)查到戶，調(diào)查面不低于30%。
本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進行調(diào)整和補充。
審計師工作計劃方案篇三
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、內(nèi)部審計項目。
(一)對20財務報告及20季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計目標：年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
審計師工作計劃方案篇四
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂2014年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、2014年度內(nèi)部審計項目。
(一)對2014年度財務報告及2014年季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計安排：全年。
審計目標：2014年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的'內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
審計師工作計劃方案篇五
婚姻狀況：未婚民族：漢族。
培訓認證：未參加身高：154cm。
誠信徽章：未申請體重：43kg。
人才測評：未測評。
我的特長：
求職意向。
人才類型：應屆畢業(yè)生。
應聘職位：財務/審計/稅務：會計助理/會計文員。
工作年限：0職稱：無職稱。
求職類型：實習可到職日期：隨時
月薪要求：1000--1500希望工作地區(qū)：廣州,,。
工作經(jīng)歷。
公司性質(zhì)：外商獨資所屬行業(yè)：
擔任職位：市場推廣員。
工作描述：
離職原因：
公司性質(zhì)：所屬行業(yè)：
擔任職位：前臺文員。
工作描述：
離職原因：
志愿者經(jīng)歷。
教育背景。
畢業(yè)院校：廣東技術師范學院。
專業(yè)一：會計電算化專業(yè)二：
起始年月終止年月學校（機構）所學專業(yè)獲得證書證書編號。
語言能力。
外語：英語一般粵語水平：優(yōu)秀。
其它外語能力：
國語水平：優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
在校期間參加會計專業(yè)實訓，曾任協(xié)會財務部長。
詳細個人自傳。
我畢業(yè)于廣東技術師范學院，那是從前的民族學院。在這間歷史悠久的學院里面不但令我學習到會計的.專業(yè)知識，而且令我學會了做人的道理。在這個競爭激烈的社會了，不僅需要知識，而且更加需要懂得為人處事。
在大學期間，曾擔任學院跆拳協(xié)會的財務部長，管理社團的財務工作。在練習跆拳道的時候訓練了我堅韌的意志，磨練了我的性格，讓我學會了“堅持忍耐”。為我的人生道路上添上精彩的一筆。
審計師工作計劃方案篇六
工作計劃網(wǎng)發(fā)布學校審計師工作計劃，更多學校審計師工作計劃相關信息請訪問工作計劃網(wǎng)工作計劃頻道。
主動適應新形勢，轉變審計觀念，增強服務意識，提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型，實現(xiàn)陽光審計。
二、認真開展建設工程竣工決算審計。
嚴格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高、信譽好的社會審計機構，認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學校合法權益，節(jié)約建設資金。
三、切實抓好經(jīng)濟實體財務收支審計。
按照學校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理。
四、穩(wěn)步推進科研經(jīng)費審計試點。
在調(diào)研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經(jīng)費審計辦法(試行)》。結合我校實際，會同科研處、財務處有計劃、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益。
五、主動參與有關經(jīng)濟管理活動。
參與基建工程和物資采購招投標、簽證、驗收等工作（），將審計關口前移，注重事前、事中監(jiān)督，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經(jīng)費使用全過程的.監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展。
六、不斷加強自身建設。
認真學習貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度，結合實際，加強專項審計調(diào)查和理論研究，全面提升審計隊伍的思想素質(zhì)、業(yè)務技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關作風建設，努力形成客觀公正、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風。
審計師工作計劃方案篇七
新年伊始，百事待舉，回顧過去的，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學習和貫徹黨的十八大會議精神為指針，以不斷提高財務工作效率為目的，努力實現(xiàn)財務工作的科學化、規(guī)范化建設。
一、加強制度學習，強化責任意識和服務意識，要積極服從組織安排，努力學習黨的十八屆五中全會精神，搞好自身的業(yè)務學習，只有深入領會上級的'文件精神，我們才能有的放矢，搞好自身的本職工作。
二、把握政策，把為人民服務作為工作的根本出發(fā)點，要真抓實干，堅持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟增幅連年創(chuàng)新高，國家加大了對農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項惠農(nóng)政策的相繼出臺，對農(nóng)田水利設施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實惠，作為一名基層經(jīng)濟工作者，我們要盡職盡責，把黨的政策學習好，落實好。
三、繁榮經(jīng)濟，經(jīng)濟工作是各項工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟發(fā)展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現(xiàn)，2xxx年下半年發(fā)生了華爾街金融風暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經(jīng)濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟工作尤為重要，2xxx年的經(jīng)濟發(fā)展是我們每個公民非常關注的問題，讓我們緊密團結在以胡錦濤為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結協(xié)作，把我們的社會主義事業(yè)推向一個新的臺階。
審計師工作計劃方案篇八
主動適應新形勢，轉變審計觀念，增強服務意識，提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型，實現(xiàn)陽光審計。
二、認真開展建設工程竣工決算審計。
嚴格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高、信譽好的社會審計機構，認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學校合法權益，節(jié)約建設資金。
三、切實抓好經(jīng)濟實體財務收支審計。
按照學校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理。
四、穩(wěn)步推進科研經(jīng)費審計試點。
在調(diào)研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經(jīng)費審計辦法(試行)》。結合我校實際，會同科研處、財務處有計劃、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益。
五、主動參與有關經(jīng)濟管理活動。
參與基建工程和物資采購招投標、簽證、驗收等工作，將審計關口前移，注重事前、事中監(jiān)督，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經(jīng)費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展。
六、不斷加強自身建設。
規(guī)章制度。
結合實際加強專項審計調(diào)查和理論研究全面提升審計隊伍的思想素質(zhì)、業(yè)務技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關作風建設努力形成客觀公正、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風。
審計師工作計劃方案篇九
本文是由工作計劃網(wǎng)工作計劃書頻道為大家提供的《審計師工作計劃書》，希望對大家有所幫助。
公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂2015年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、2015年度內(nèi)部審計項目。
(一)對2015年度財務報告及2014年季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。
審計級次：一級(重點項目)。
審計目標：2015年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
(二)幕集資金的使用和保管。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
(三)固定資產(chǎn)審計。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的'規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。
3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。
4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。
(四)常規(guī)性審計項目。
審計級次：二級。
審計安排：按季度或月度時間點進行。
審計目標：財務信息的管理控制。
1.每月對公司各內(nèi)部機構以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。
2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。
3.每月抽查物料領料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。
4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。
(五)突發(fā)性審計或臨時性審計。
根據(jù)公司實際需要，按照公司董事會、審計委員會、公司管理者提出的需要，進行內(nèi)部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作。
四、內(nèi)部控制程序評價。
五、后續(xù)審計的必要安排。
內(nèi)審部將執(zhí)行公司內(nèi)部審計制度，接受公司既定的后續(xù)審計政策。
我們有責任對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。
同時，我們有責任和義務發(fā)送與后續(xù)審計有關的報告。
審計師工作計劃方案篇十
審計師是專門從事檢查并進一步證實公司會計賬目和報告的正確性、合理性和可接受性的專業(yè)人員。審計師是公司的高級職員。那么關于審計師的。
怎么寫呢?下面是小編給大家推薦的相關范文，歡迎借鑒。
新年伊始，百事待舉，回顧過去的20xx年，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學習和貫徹黨的xx大會議精神為指針，以不斷提高財務工作效率為目的，努力實現(xiàn)財務工作的科學化、規(guī)范化建設。
一、加強制度學習，強化責任意識和服務意識，要在思想上要積極相應黨的號召，服從組織安排，努力學習黨的xx屆五中全會精神，搞好自身的業(yè)務學習，只有深入領會上級的文件精神，我們才能有的放矢，搞好自身的本職工作。
二、把握政策，把為人民服務作為工作的根本出發(fā)點，要真抓實干，堅持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟增幅連年創(chuàng)新高，國家加大了對農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項惠農(nóng)政策的相繼出臺，對農(nóng)田水利設施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實惠，作為一名基層經(jīng)濟工作者，我們要盡職盡責，把黨的政策學習好，落實好。
三、繁榮經(jīng)濟，經(jīng)濟工作是各項工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟發(fā)展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現(xiàn)，2x年下半年發(fā)生了華爾街金融風暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經(jīng)濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟工作尤為重要，2x年的經(jīng)濟發(fā)展是我們每個公民非常關注的問題，讓我們緊密團結在以為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結協(xié)作，把我們的社會主義事業(yè)推向一個新的臺階。
規(guī)章制度。
制訂20xx年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度。
工作報告。
(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結報告.對重大。
合同。
對外擔保關聯(lián)交易大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性合規(guī)性正確性。
(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。
文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
審計級次：一級(重點項目)。
審計安排：全年。
審計目標：20xx年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設;與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。
審計級次：一級(年度重點項目)。
審計安排:每季度一次。
審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股。
說明書。
是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權限是否符合授權規(guī)定。
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
審計師工作計劃方案篇十一
審計級次:一級(年度重點項目)。
審計安排:半年度檢查一次。
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
1.固定資產(chǎn)購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。
3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。
4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。
審計師工作計劃方案篇十二
審計目標：財務信息的管理控制。
1.每月對公司各內(nèi)部機構以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。
2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。
3.每月抽查物料領料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。
4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。
審計師工作計劃方案篇十三
2021年，新的一年，我們固定資產(chǎn)投資審計科在局黨組的領導下，以黨的廉政紀律和局黨組制定的各項廉政規(guī)章制度作保障，認真貫徹和落實《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》和國家相關法律法規(guī)，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，堅持財務收支?，F(xiàn)將2021工作計劃如下：
2021年主要對政府重點投資項目以及涉及公共利益和民生的城市基礎設施、保障性住房、學校、醫(yī)院、水利、水保、交通等工程進行審計，并對其建設和管理情況實施跟蹤審計，及時糾正可能出現(xiàn)的投資損失浪費。揭示了投資管理體制、機制和制度方面的問題。同時，加大投資審計力度，完善工作程序，嚴把投資審計質(zhì)量關。
審計關口前移，從過去的事后竣工結算審計逐步過渡到事前預防、事中控制、事后監(jiān)督的全過程審計監(jiān)督。
針對建設項目的特點，建設過程中的決策、規(guī)劃、設計、采購、招標、施工、監(jiān)理等任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都有可能導致無法挽回的損失浪費，從而影響投資的經(jīng)濟性、效率性、效果性。我們進行了積極探索，本著真實、合法、有效的原則，對建設項目實行全過程、全方位監(jiān)督。
2021年，市政府轉給我局相關部門提出的固定資產(chǎn)投資項目有關請求報告45余份，要求我局提出意見。我局高度重視，認真對待，對每一事項都進行深入的調(diào)查研究，在此基礎上，依法、依規(guī)提出了切實可行的審計建議，全部得到政府的采納，可為政府節(jié)約投資。參加市委、市政府及相關建設部門組織的工程建設工作會議xx人次，積極建言獻策，為政府投資決策提供依據(jù)。
我局的投資審計工作安排緊湊，工作進度快，效率高。近年來，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的擴大，政府投資建設項目不斷增加，民生工程普遍實施，審計項目迅速增加，審計力量不足與工程竣工結算審計項目多的矛盾日益突出。為此，我局委托有資質(zhì)的造價咨詢公司審核基建項目。有效緩解了審計壓力。
審計師工作計劃方案篇十四
結合，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計范圍，確保財政審計的深度與廣度。要加強部門預算、政府采購、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計，特別是對地稅、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計，更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強化審計執(zhí)法威力，加大對重大違紀違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，注重審計執(zhí)法效果，加強跟蹤監(jiān)督，促進整改和糾正，加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強審計情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務。
(二)加強政府投資建設項目審計。
審計師工作計劃方案篇十五
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了。回顧一年的學習工作，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作，特制訂以下的工作計劃：
2021年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引，認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質(zhì)量建設和隊伍建設，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻。
（一）審計項目安排。
2021年暫計劃安排審計項目47項部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責任審計5項、部門預算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項其中決算審計11項、跟蹤審計24項、專項審計調(diào)查5項市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項。具體項目計劃見附表。
1.財政預算執(zhí)行情況審計。
對2021年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計，審計中重點以預算管理和資金分配為重點，以預算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況，促進預算分配公開透明、科學規(guī)范，財政資金運行安全、合理有效。
2.經(jīng)濟責任審計。
根據(jù)區(qū)委組織部委托，暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加，審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置，加強對專項資金使用的績效評估，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。
（二）其他審計工作。
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展xx村xx畝城中村改造、xx路xx畝、xx危舊房改造、xx部剩余地塊、xx風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務，協(xié)助區(qū)紀委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復查工作。
5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導、管理和服務工作。
一轉變觀念，著力推動審計科學轉型。
要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新，促進審計科學轉型。注重加強審計服務。牢固樹立審計服務中心工作意識，增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，積極為領導提供有效的決策依據(jù)，當好決策參謀。
二創(chuàng)先爭優(yōu)，著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu)，全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制，完善審計工作考核辦法，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇，開展信息系統(tǒng)審計1項，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。
三夯實基礎，著力提高審計隊伍素質(zhì)。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓，不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設。通過扎實的思想政治教育，使審計人員政治上堅定、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格，保持良好的職業(yè)道德，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎。二是抓實業(yè)務技能培訓。要結合實際，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定，要在全局大興務實之風，始終堅持求真務實、嚴謹細致、客觀公正的工作作風，增強政治意識，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性、扎實性，以務實的作風完成好各項工作任務。
四立足實際，著力加強黨建和精神文明建設。
堅持“兩手抓”的工作理念，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設，促進審計工作全面發(fā)展。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課，年內(nèi)組織召開1次領導干部民主生活會，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。