總結要言之有物，突出重點，避免泛泛而談和空洞的陳述。在總結過程中，要記得突出重點，重點突出才能更好地傳達我們的思考和觀點。在這些總結范文中，我看到了許多共通之處和可借鑒之處，對我今后的寫作有很大的指導意義。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇一
為提升內部管理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設，青島交通運輸委實施五項措施，強化內部控制建設。一是成立內部控制領導小組，由主要負責人任組長，定期召開內部控制專題會議，調度工作進展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進。二是組織內部控制業(yè)務培訓，做好國家政策宣貫，對單位內部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門在內控實施過程中的職責等進行專題培訓。編制《內部控制手冊》，做好宣傳培訓工作。三是開展內部控制基礎性評價工作，堅持“以評促建”，按照內控基礎性評價內容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構建內控體系。四是加強單位層面內部控制建設，根據(jù)工作職責，開展業(yè)務梳理，開展內部控制風險評估，優(yōu)化再造業(yè)務流程，建立權力運行的監(jiān)督及考評機制，同時健全內部控制信息系統(tǒng)，努力實現(xiàn)信息化控制。五是加強業(yè)務層面內部控制，建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關制度，形成常態(tài)化工作模式。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二
全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設和實施內部控制基礎性評價工作的重要意義,進一步推進各單位內部控制建設實施基礎性評價工作,確保全面完成內部控制基礎性評價和完善工作,推動本單位內部控制水平的整體提升。各單位要結合實際,加強對推進內部控制工作的組織落實,細化工作方案,明確工作職責,落實工作任務。各單位要成立內部控制建設領導小組,制定方案,明確分工,健全機制,積極推進。
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于208月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2017年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2017年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經(jīng)驗?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2017年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇三
一是加強組織領導。為進一步指導和促進全市各行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關科室負責人為成員的行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關業(yè)務科室召開工作會議，對全市內控工作進行了安排部署。
二是制定工作方案。結合本市實際，以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關于開展全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，工作方案對各項工作任務和要求作出了詳細規(guī)定。
三是明確目標任務。要求各行政事業(yè)單位嚴格按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》的xx項評價指標和填表說明，認真自評打分，逐項檢查內部控制建設情況，查找現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，并形成《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》。通過“以評促建”，確保在20xx年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)的要求，如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平。
四是開展業(yè)務培訓。為進一步提高各行政事業(yè)單位內部控制工作人員的業(yè)務水平，市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》培訓班，邀請有關專家進行授課，全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓。
五是深入單位督導。市財政局相關業(yè)務科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進行業(yè)務指導和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結果真實、準確，推動各單位不斷健全內部控制體系，提高內部控制水平和效果。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇四
為有效制約內部權力運行，強化內部控制，規(guī)范財經(jīng)秩序，改進服務的質量和效率。根據(jù)桑植縣財政局的工作部署，“十一”國慶過后，桑植縣廖家村鎮(zhèn)財政所迅速啟動單位內部控制基礎性評價工作。
此次內部控制評價的主要工作，一是根據(jù)縣財政局文件的要求，制定財政所未建立的工作制度，對財政所已建的內部管理制度進行補充完善，全面做到從制度上強化的人員的管控，對資金的管理;二是對照文件要求，對不相容崗位與職責分離設計的合法性、合規(guī)性進行比對，確保基層財政崗位設定符合法律法規(guī);三是對預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產管理、項目管理、合同管理等控制情況進行核查，做到手續(xù)齊全，程序到位。
開展此次內部控制評價工作，不僅能夠使基層財政部門的內部管理制度更加完善規(guī)范，提供管理水平，更能夠促進基層財政部門進行結構優(yōu)化，推進財政規(guī)范化科學化信息化管理，推動廉潔財政、高效財政、陽光財政的建設。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇五
政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
近日，宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》文件精神，迅速落實，制定了《宣漢縣公安局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內部控制的建立和實施工作。
加強組織領導。為做好這項評價工作，根據(jù)實施方案，縣公安局成立了由主要領導擔任組長，副職領導任副組長，局辦公室、警務保障室和隊(所)負責人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組。
明確工作目標。要求局屬各部門、派出所以及相關人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內部控制基礎性評價工作?！秾嵤┓桨浮芬蟾鲉挝槐仨毟叨戎匾暣隧椆ぷ?，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，找出內控建設的不足和差距并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制的水平和效果。同時要求內部控制基礎性評價報告應當作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認真總結經(jīng)驗，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強對全局和各部門內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作如期完成。
加強部門協(xié)作。政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
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開展內部控制基礎性評價工作的總結篇六
為全面貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》精神，進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建立與實施工作，根據(jù)省財政廳、市財政局部署，由如東縣財政局牽頭，各主管部門組織管轄范圍內單位開展內部控制基礎性評價工作，在全縣行政事業(yè)單位開展內部控制基礎性評價工作。納入財政部門預算的行政事業(yè)單位全面開展內部控制基礎性評價工作，評價結果真實反映單位內部控制情況。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的摸底評價。通過內部控制基礎性評價，一是明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
全縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作要求于11月20日前完成并上報到縣財政局對口業(yè)務科室。縣財政局會計管理部門負責全縣行政事業(yè)單位的內部控制基礎性評價工作的指導及縣行政事業(yè)單位的內部控制基礎性評價工作總結報告的撰寫和上報至南通市財政局。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇七
為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴肅和規(guī)范財經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預防腐敗，推進服務型政府建設。財政部出臺了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、發(fā)布了《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、發(fā)布了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》。這些意見或辦法，對改進公共服務的質量和效率，“把權力關進制度的籠子里”，加強廉政風險防控機制建設，都具有重要意義。
內部控制是行政事業(yè)單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。如何將內部控制的基本原理與檢驗檢疫部門的實際情況相結合，并將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強的工作。為此，我們應當以本次內部控制基礎性評價為契機，全力推動內部控制建設。
加強組織領導，建立聯(lián)合推進的工作機制。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要充分認識內控工作的重要性，切實加強組織領導，建立有效的工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實可行的內控規(guī)范實施方案并嚴格加以落實，努力形成“領導模范帶頭，人人遵守內控”和“內控面前無例外”的內控工作氛圍和機制。單位內部的相關職能部門特別是財務、紀檢監(jiān)察部門要對內控的貫徹實施工作負責，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進，扎實做好宣傳、培訓、指導等各項工作。其他部門要積極配合主動作為，將自身的業(yè)務管理融入到內部控制范圍內，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務流程和程序、成果輸出等，形成權力制約的管理閉環(huán)，全面推動檢驗檢疫內部控制建設。
以評促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質量體系作用。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要按照內控基礎性評價的文件要求，在做好基礎性評價的基礎上，按照評價指標評分表的具體情況，結合自身實際情況，有序推進內控建設，抓好建立健全內部管理制度、實施業(yè)務流程再造、強化信息系統(tǒng)建設、定期開展內控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把內控規(guī)范的各項制度要求逐項落實到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內部質量體系，積累了一些內部控制建設成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗做法基礎上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。二是完善單位經(jīng)濟活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機制，建立不相容崗位相互分離、內部授權審批控制等控制機制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預決算、政府采購、資產管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調機制，形成管控合力，確保資產的合理配置和有效使用。
順勢應變，持續(xù)推動內部控制的建設。建立健全檢驗檢疫行政事業(yè)單位內部控制是一個循序漸進的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施、漸進推進，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應該是一個開放、動態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢任務要求的變化、政策法規(guī)的調整、單位內部管理風格的變化以及領導對風險的承受程度，而進行適時適度的調整，單位層面的內部控制如此，業(yè)務層面的內部控制也是如此。特別是業(yè)務層面的內部控制，應當充分借鑒權威部門如各級紀委發(fā)布的警示或巡視通報以及審計署審計報告，及時查找和分析自身管理中的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補足短板防范風險，內部控制建設永遠在路上。
統(tǒng)分結合，正確處理好標準化和個性化的關系。雖然各檢驗檢疫行政事業(yè)單位開展的經(jīng)濟活動有較大的差異，但其管理活動的本質有許多相同或相似的`地方，因此內控建設的模塊化、標準化有其實踐的基礎?；A性評價指標評分表也給我們提供了內控建設標準化樣本通道，比如內部控制建設啟動、單位主要負責人承擔內部控制建立與實施責任、不相容崗位與職責分離控制、預算業(yè)務管理控制、收支業(yè)務管理控制、政府采購業(yè)務管理控制、資產管理控制、建設項目管理控制、合同管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個性化更多地體現(xiàn)在結合自身的情況，對相關制度做相應的調整。因此，在檢驗檢疫管理類型相似的單位，建立標準化內控是可行和有效的。
強化內外監(jiān)督，保證內控工作順利開展。內外監(jiān)督是內控建設的要素之一，也是內控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機制。檢驗檢疫部門要建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門在內部監(jiān)督中的職責權限，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價，內部監(jiān)督部門與內部控制建立、實施部門保持相對獨立。財務、紀檢部門要對單位內部控制建立和實施及評價情況進行監(jiān)督檢查，適時有針對性地提出檢查意見和建議，并督促進行整改。要充分發(fā)揮財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾，強化對檢驗檢疫行政事業(yè)單位內控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務公開的范圍內，促使檢驗檢疫部門不斷完善內控制度體系建設，提高內控管理水平。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇八
近日，宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》文件精神，迅速落實，制定了《宣漢縣公安局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內部控制的建立和實施工作。
加強組織領導。為做好這項評價工作，根據(jù)實施方案，縣公安局成立了由主要領導擔任組長，副職領導任副組長，局辦公室、警務保障室和隊(所)負責人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組。
明確工作目標。要求局屬各部門、派出所以及相關人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內部控制基礎性評價工作。《實施方案》要求各單位必須高度重視此項工作，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，找出內控建設的不足和差距并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制的水平和效果。同時要求內部控制基礎性評價報告應當作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認真總結經(jīng)驗，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強對全局和各部門內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作如期完成。
加強部門協(xié)作。政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇九
為規(guī)范政府預算行為，加強對預算的管理和監(jiān)督，推進落實依法理財，建立健全全面、規(guī)范、透明的預算制度，提高財政資金的使用效能，規(guī)范預算單位內部控制制度，加強廉政風險防控機制建設，更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設的發(fā)展服務，10月25日，賽罕區(qū)財政局召開了全區(qū)《預算法》、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價》學習培訓班。本次培訓班分上下午兩場，上午金橋開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)、街道和全區(qū)所有預算單位的主要負責人和財務人員以及區(qū)財政局全體干部參加了本次培訓。
會議強調，要進一步把握新預算法的內涵，增強學習貫徹實施新預算法的自覺性和主動性，并對各預算單位行政一把手提出了9點注意事項;對于做好本次培訓有三點要求：加強領導重視，珍惜本次培訓機會;狠抓責任落實，明確人大、財政及各預算單位工作職責;保持會場紀律，認真抓好學習落實。
本次培訓班為期一天，上午特邀內蒙古財經(jīng)大學財稅學院副院長徐博教授圍繞三公經(jīng)費、政府債務、績效評價等八個問題進行了講解。下午特邀自治區(qū)財政廳會計處朱曉方副處長就行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的目標、基本原則、評價內容、具體步驟、評價的方法、評價的運用等方面對內部控制制度建立進行了講解。通過本次培訓班，明確了各部門、各單位工作職責，促進了全區(qū)財務人員學法、懂法、用法，為推動全區(qū)財政改革,更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設的發(fā)展服務打下了堅實基礎。
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開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十
《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》自1月1日實施以來，合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止20底，我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范手冊》文件，上報率達100%，并將內控實施情況納入年度決算檢查的重要內容，實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內部控制基礎性評價工作，是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎上進一步提高內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十一
為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，結合我縣實際，提出如下工作方案：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的`重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2016年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2016年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2016年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經(jīng)驗?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2016年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十二
近日，龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會，邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內部控制》、《政府會計準則—基本準則》，全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓，使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和實施《基本準則》的重要意義，準確把握行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《基本準則》的內涵，切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內部控制建設基礎性評價工作，進一步推進了內控建設，為全市20xx年底前完成內部控制建立與實施工作奠定了基礎。通過對《基本準則》的培訓，營造了實施政府會計準則體系的氛圍，確?！痘緶蕜t》在20xx年1月1日在我市的順利實施。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十三
為進一步加強學校內部各類權力運行的制約，完善內部治理結構，9月1日下午，黃山學院召開內部控制基礎性評價工作動員部署和專題培訓會。黨委書記汪楓，黨委副書記、校長汪建利，副校長胡家俊，黨委副書記、紀委書記葉軍，副校長胡善風出席會議。各院部、部門處級干部和行政秘書，辦公室、監(jiān)審處、財務處、國資處、總務處等部門全體成員參加會議。會議由胡家俊主持。
汪建利作動員講話并部署工作。他指出，為推進學校內部控制評價工作的順利開展，切實健全完善體制機制，各院部、部門要充分認識加強內部控制建設實施的重要意義，明確內部控制建設實施的重點方向和重點內容;各牽頭部門和各單位要認真排查、客觀評價工作，全面完成文件規(guī)定的主要任務;各院部、部門要高度重視，精心組織，成立領導小組，明確任務分工，層層壓實責任，層層落實責任;各院部、部門之間要加強協(xié)調，密切配合工作，通過“評建結合，以評促建”的方式，推動學校如期完成內部控制評價工作。
胡家俊在總結講話中指出，各院部、部門要切實履行責任，把握時間節(jié)點，確保內部控制評價工作任務按時按質完成;通過評價和自查，明確各業(yè)務流程存在的風險和隱患，查找不足，堵塞漏洞，完善各業(yè)務流程內部控制;要將內部控制評價工作和當前制度的“廢、改、立”、黨風廉政建設、廉政風險防控及巡視整改工作結合起來，務求實效。
經(jīng)管學院副教授王璐就行政事業(yè)單位內部控制發(fā)展過程及框架、內部控制建設流程和方法、單位層面和業(yè)務層面的內部控制、內部控制自我評價和監(jiān)督機制等進行了專題培訓。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十四
為切實貫徹落實財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔〕11號)要求，進一步指導和促進全省行政事業(yè)單位內部控制建設和實施工作，結合我省實際，特制訂本實施方案。
一、工作目標。
方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、組織領導。
部控制基礎性評價實施工作，督促檢查階段性工作開展情況，組織內控評價工作成果驗收等。領導小組下設辦公室設在省財政廳會計處，負責內控實施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門、單位要切實加強對本地區(qū)、本部門及單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，參照省里模式，成立領導小組，制定實施方案，做好工作部署、宣傳培訓、督促落實、進度跟蹤、檢查指導、信息報送等工作，確保所轄地區(qū)、部門單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)、本部門單位內部控制建設和實施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實。208月31日前為部署任務階段。各市(州)、縣(市)、各部門各單位要盡快將國家和省廳關于行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作要求，部署到基層單位。要結合實際，制定本地本部門的工作方案和評價要求，通過紙質和電子文檔兩種方式，把評價表和評價要求發(fā)給基層填報單位。同時，要加強培訓指導，讓基層單位熟悉掌握評價要求和填報要求，以保證評價工作順利開展。
(二)單位自我評價。2016年9月1日至10月31日為單位自我評價階段。各部門各單位要按照吉林省財政廳《轉發(fā)財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(吉財會〔2016〕189號)通知要求，按照內控建設新的目標、任務、要求，盡快健全完善單位內控制度建設工作，并以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)和《吉林省行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作實施方案》為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，完成內部控制基礎性評價工作，同時對照填表說明(附件4)填報《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，并形成部門或單位的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)。
開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，要對各單位建立的內控手冊情況一并進行評價。我們根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》(財會〔2012〕21號)、《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔〕24號)、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求，結合工作實際，整理了《2016年行政事業(yè)單位內控建設主要工作內容》，附帶列舉了《單位內控手冊》中應包含的主要內容，供各單位在內控建設時參考使用?！?016年行政事業(yè)單位內控建設主要工作內容》已經(jīng)上掛《吉林省會計網(wǎng)》，可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門及單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為補充指標說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(附件5)中單獨說明。
(三)財政指導完善。各級財政部門在本地各單位開展自我評價過程中，要全程加強指導工作，收到基層單位填報的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》后，要進行認真審核，對工作開展不到位的，評價報表填寫不認真不準確的，應指導單位進行重新填寫，重新上報。
(四)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(五)上報材料及時間。市(州)、縣(市)級單位要于2016年10月31日前將填報完成的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)，《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)，以紙質和電子文檔方式兩種方式上報本地財政部門，各單位在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
各地財政部門在收到基層單位上報材料后，要對本地評價工作進行匯總分析，并于2016年11月15日前向省財政廳報送本地內部控制基礎性評價工作總結報告及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分匯總表(市縣匯總并報省)》(見附件6)，總結報告內容包括本地開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
省直各部門各單位應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對開展內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成部門或單位的內部控制基礎性評價報告(附件5)，并于2016年11月15日前以紙質和電子文檔方式兩種方式向省財政廳報送評價報告及填報的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
(六)總結經(jīng)驗。各地財政部門要注意發(fā)現(xiàn)內控制度建設典型案例，按照行業(yè)類別或者業(yè)務模塊建設案例庫，并于2016年11月15日前向省財政廳推薦至少三個典型案例。對具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，省財政廳將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入全省行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地，各部門、各單位學習交流，并選至優(yōu)秀案例推薦給財政部。
五、工作要求。
(一)高度重視，加強組織落實。開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，有利于行政事業(yè)單位明確實施內部控制的重點內容和基本要求，發(fā)現(xiàn)內控建設存在的問題，全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設。各地財政、各部門單位要充分認識開展內部控制基礎性評價工作的重要意義，要把這項工作做為下半年一項中心工作任務，認真組織，抓好抓實。省財政廳已經(jīng)把這項工作納入全省會計管理工作績效考核內容，考核分值10分。
(二)檢查指導，及時改進完善。各地各部門單位應當按照本方案規(guī)定的格式和要求，認真開展內部控制建設和基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地財政部門應加強對本地單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的檢查指導，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
(三)強化宣傳，推廣經(jīng)驗成果。各市縣、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，以推動全省內部控制建設和實施工作的深入開展。
聯(lián)系人：省財政廳會計處1626室谷秀云。
通訊地址：長春市人民大街3646號。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十五
通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢，心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
在評價工作中，通過強化組織領導、成立領導小組、制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
加強監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，及時調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，嚴肅追究相關單位和人員的責任;對遇到的問題和困難，及時協(xié)調解決。
加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流，充分利用各種媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道，及時推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十六
根據(jù)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》（財會〔20xx〕11號，以下簡稱“通知”）精神，為進一步指導和推進我局機關事業(yè)單位有效開展內部控制建立與實施工作，切實落實好《財政部關于全面推進事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會24號，以下簡稱“指導意見”），我局決定按照財政部統(tǒng)一部署要求，以量化評價為導向，開展單位內部控制基礎性評價工作?，F(xiàn)將有關事項通知如下：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
（一）堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
（二）堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
（三）堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
（四）堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的'客觀性指標進行評價。
三、工作安排。
（一）啟動實施。各單位自收到本通知之日起，應立即啟動本單位內部控制基礎性評價工作，充分調動有關責任人積極性，明確責任分工，研究制定實施方案，確保如期完成本單位內部控制基礎性評價工作。
（二）開展評價。各單位應按照《指導意見》和《通知》要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔〕21號）為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明（見附件1和附件2）組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》（參考格式見附件3）中單獨說明。
（三）評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高單位內部控制建設水平和效果。
（四）完成時間。請各單位于20xx年8月30前，將本單位制定的內部控制建設實施方案、內部控制基礎性評價工作總結報告、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》，以及本單位開展內部控制建設工作有關經(jīng)驗做法、取得成效、存在問題、工作建議等，報送國家林業(yè)局內部控制建設工作領導小組辦公室（國家林業(yè)局計財司資產與會計處）。有關情況將作為以后年度對各單位內部控制建設工作開展監(jiān)督檢查和評價的依據(jù)。
四、有關要求。
20xx年，我局制定下發(fā)《國家林業(yè)局關于部署開展行政事業(yè)單位內部控制建設工作的通知》（林規(guī)發(fā)〔20xx〕35號），全面部署我局機關事業(yè)單位開展內部控制建設工作，要求20xx年6月底以前報送本單位內部控制建設實施方案，20xx年底前完成內部控制建立與實施工作。從目前進展情況來，仍然存在部分單位重視不夠，推進不力，未如期完成任務，將會直接影響我局內部控制建設整體工作進度。為此，提出如下要求：
（一）強化組織領導。各單位要切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保本單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本單位內部控制水平的整體提升。
（二）加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的相關格式和要求，積極開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各單位主要負責人和責任部門應加強對本單位基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，評價過程中不得弄虛作假，確保評價結果真實可靠。單位主要負責人要對本單位基礎性評價工作全程負責，對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
（三）加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流。各單位要結合實際，通過內部培訓、網(wǎng)絡等多種方式，加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內部權力運行、強化內部控制的必要性和緊迫性，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權力濫用意識，確保權力規(guī)范有序運行。國家林業(yè)局內部控制建設工作領導小組將組織選取具有代表性的先進單位，通過召開試點單位總結會、經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十七
12日，梅州市梅縣區(qū)財政局舉辦行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作培訓班，來自區(qū)屬行政事業(yè)單位分管領導、具體負責內控工作的部門負責人或聯(lián)系人、財政局各業(yè)務股室共150人參加培訓。
此次行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作培訓為期半天，旨在進一步指導和促進梅縣區(qū)行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，規(guī)范和完善單位內部管理制度，確保底前如期完成內部控制的建立與實施工作，切實提高行政事業(yè)單位內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設。
此次培訓邀請了廣東暢響教育講師，培訓內容包括新政策新環(huán)境，行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范解讀，新環(huán)境下的內控規(guī)范實施，對行政事業(yè)單位內部控制及評價指標體系進行專門講解和具體輔導。此次培訓注重交流互動，針對學員特點，突出重點，全面闡述了加強內部控制的重要性和必要性，以及如何做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標的制定和實施，收到了較好的培訓效果。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十八
2020年9月1日，我校在視頻會議室召開學校內部控制基礎性評價工作動員會。校領導王先俊、章堯、李剛、劉人人、廖圣寶、吳金月和全體中層干部參加會議。會議由校黨委副書記李剛主持。
院長章堯作動員講話。他結合財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制性評價工作的通知》和安徽省財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》、安徽省教育廳《關于開展內部控制基礎性評價工作的通知》等文件，深入闡述了學校開展內部控制基礎性評價工作的工作背景、政策依據(jù)、總體要求、目標任務以及具體工作安排。
章堯指出，加強內部控制建設，是貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，推進依法治校的重要舉措，是完善學校內部治理結構，規(guī)范內部經(jīng)濟活動、強化對內部權力運行的制約、防止內部權力濫用、建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系、促進內部治理水平不斷提高的必然要求，是規(guī)范財務管理、加強經(jīng)費監(jiān)管的重要手段，對于進一步提高我校內部管理水平，推動事業(yè)發(fā)展，加強廉政風險防控機制建設具有重要的意義。為開展好此項工作，他強調，一、充分認識加強內部控制建設實施的重要意義，認真貫徹落實內部控制建設實施的各項要求，注重頂層設計，形成工作機制、有效合理建立工作機制、內控程序及流程等，著力構建體系完善、可操作性強的內控機制制度框架。二、把握內部控制基礎性評價工作要求，加大宣傳培訓力度。要開展業(yè)務骨干培訓，認真組織學習相關評價指標、評價要點、內涵要求等，梳理和完善相關支撐材料。加強宣傳發(fā)動，營造良好氛圍，進一步樹立人人都是內部控制建設參與者、執(zhí)行者和監(jiān)督者的意識。三、制定實施方案，明確工作職責。要層層制定實施方案，根據(jù)工作崗位和工作性質明確任務分工，細化工作職責，積極行動起來，堅持以評促建、以評促管，保證內部控制基礎性評價工作整體有序推進。四、加強組織領導，建立工作機制。各部門、單位要加強對內部控制基礎性評價工作的組織領導，建立分工明確、運行順暢、配合有力的工作協(xié)調和落實機制。要進一步加強監(jiān)察審計、內部監(jiān)督和財務檢查，形成監(jiān)管合力。五、注重統(tǒng)籌協(xié)調，務求取得實效。要與“兩學一做”學習教育、學?！罢鲁獭钡呢瀼貙嵤?、“十三五”規(guī)劃、依法治校、審計整改任務落實、2020年審計財政績效自評工作等相結合，突出重點、統(tǒng)籌推進，把握進度、抓好落實，認真完成好內部控制基礎性評價工作，進一步提高依法治校水平，更好地推動學校事業(yè)健康和諧發(fā)展。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十九
《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》自2014年1月1日實施以來，合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止2014年底，我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范手冊》文件，上報率達100%，并將內控實施情況納入年度決算檢查的重要內容，實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內部控制基礎性評價工作，是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎上進一步提高內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十
近日，龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會，邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內部控制》、《政府會計準則—基本準則》，全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓，使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和實施《基本準則》的重要意義，準確把握行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《基本準則》的內涵，切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內部控制建設基礎性評價工作，進一步推進了內控建設，為全市2020年底前完成內部控制建立與實施工作奠定了基礎。通過對《基本準則》的培訓，營造了實施政府會計準則體系的氛圍，確保《基本準則》在2020年1月1日在我市的順利實施。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十一
10月20日上午，南寧職業(yè)技術學院張寧東校長主持召開內部控制基礎性評價工作會議，協(xié)調推進南寧職業(yè)技術學院內部控制建設及有關材料上報工作。南寧職業(yè)技術學院領導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內各職能部門全體中層干部參加會議。
會上，楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內容和要求，以高度責任感落實南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價各項工作。根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關于加快推進行政事業(yè)單位內部控制建設有關工作的通知》以及南寧市財政局《關于報送行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告的通知》精神，結合南寧職業(yè)技術學院工作實際，南寧職業(yè)技術學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術學院內部控制建設各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作，南寧職業(yè)技術學院制定了《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》，就工作目標、組織機構、工作原則、實施步驟、工作內容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定，并細化成《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價指標及任務清單》，明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié)，確保工作得以協(xié)調順利落實和高質量完成。
參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》做了充分討論，結合部門工作特點和實際提出了意見建議。
張寧東校長在工作會議上強調，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內部控制建設各項工作。張校長指出，南寧職業(yè)技術學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權，而依法治校、規(guī)范內部經(jīng)濟和業(yè)務活動，強化內部權力運行機制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術學院治理結構，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，提升內部管理水平是獲得高校辦學自主權的重要基礎，也是南寧職業(yè)技術學院健康發(fā)展的應有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術學院科學發(fā)展擔當起應有的責任。
工作會議后，為讓各職能部門更好更深入了解內部控制建設工作的精神內涵和具體要求，楊清源總會計師為參會人員做了專題業(yè)務培訓。他主要圍繞《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價指標及任務清單》，就南寧職業(yè)技術學院內部控制建設工作的任務類別、評價指標、任務清單、評價材料、工作總結、注意事項、責任分工、配合部門、完成期限等細目進行輔導，并要求各部門認真領會工作要求，確保南寧職業(yè)技術學院高質量完成內部控制建設各項工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十二
根據(jù)財政部和江蘇省財政廳的統(tǒng)一安排部署，盱眙縣財政局印發(fā)了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》，要求本地(部門)單位充分認識全面推進行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的重要意義，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保各單位全面完成內部控制基礎性評價和完善工作。
通過“以評促建”的方式推動本地(部門)單位內部控制水平的整體提升。要結合本地情況，加強對推進內部控制工作的組織落實，細化工作方案，明確工作職責，落實工作任務，明確單位下一步內部控制建設的重點和改進方向，確保在2020年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
此次評價工作共分為組織動員、開展評價、評價報告及使用、總結經(jīng)驗等四個階段。為確保評價工作的有序推進，縣財政局成立了以局長為組長，副局長為副組長，各科室負責人為成員的領導小組，研究制定了實施方案，對評價工作作出了具體安排部署，明確內控的重點內容和基本要求，并將通過監(jiān)督檢查和定期通報等方式，確保我縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作落到實處。同時，強化監(jiān)督檢查，對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，將嚴肅追究相關單位和人員的責任。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十三
將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領導干部學法計劃，并作為領導干部年度述法重要內容，下面是眾鑫文檔網(wǎng)小編給大家?guī)淼年P于組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳的通知，希望大家喜歡。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣直和國家、省、市駐x各部門單位，縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，各國有企業(yè)：
5月28日，《中華人民共和國民法典》將迎來頒布一周年，中宣部、中央網(wǎng)信辦、全國人大常委會法工委、最高人民法院、最高人民檢察院、教育部、司法部、全國普法辦、中國法學會決定組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳。為深入學習宣傳貫徹習近平法治思想，根據(jù)國家、省、市部署和要求，結合x縣實際，現(xiàn)將我縣組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳有關事項通知如下：
一、宣傳主題。
美好生活·民法典相伴。
二、宣傳重點。
突出學習宣傳習近平法治思想，學習宣傳習近平總書記關于民法典的重要指示批示精神;深入宣傳民法典在保障人民群眾合法權益、促進社會主義市場經(jīng)濟繁榮發(fā)展、推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面的重要作用;深入宣傳民法典關于民事活動平等、自愿、公平、誠信等基本原則，闡釋好民法典關于堅持主體平等、保護財產權利、便利交易流轉、維護人格尊嚴、促進家庭和諧、追究侵權責任等基本要求;深入宣傳民法典總則編、物權編、合同編、人格權編、婚姻家庭編、繼承編、侵權責任編等方面的重要內容，使全社會了解熟悉民法典一系列新規(guī)定新概念新精神;大力弘揚社會主義核心價值觀，大力弘揚社會主義法治精神。
三、主要活動。
(一)加強系統(tǒng)內民法典學習。要將民法典學習宣傳活動貫穿全年，每季度安排部分學法內容。將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領導干部學法計劃，并作為領導干部年度述法重要內容，推動領導干部做學習、遵守、維護民法典的表率。要通過民法典專題講座、民法典知識競賽、民法典知識考查測試等多種形式廣泛組織所屬干部群眾學習，并積極參加中國普法微信公眾號組織的民法典有獎競答活動，營造全員學法的良好氛圍。(參加方式：關注“中國普法”微信公眾號，在手機右下方子菜單“齊參與”中找到“民法典有獎競答”進入答題頁面答題)要以保證民法典有效實施為重要抓手推進法治政府建設，把民法典作為行政決策、行政管理、行政監(jiān)督的重要標尺。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、各部門單位)。
(二)組織開展民法典“十進”活動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、有關部門單位，要將民法典普法宣傳與弘揚社會主義核心價值觀有機融合，深入開展民法典“十進”(進機關、進鄉(xiāng)村、進社區(qū)、進學校、進企業(yè)、進景區(qū)、進網(wǎng)絡、進宗教場所、進家庭、進軍營)活動，努力讓每個公民走近、了解、運用民法典。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣信訪局、縣農業(yè)農村局、縣自然資源和規(guī)劃局、縣水利局、縣衛(wèi)健局、縣應急管理局、縣人社局、縣住建局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局、縣交通局、縣教體局、縣財政局、縣工信局、縣發(fā)改局、縣市場監(jiān)督管理局、縣審計局、縣文旅局、縣網(wǎng)信辦、縣民宗局、縣總工會、縣機關工委、縣婦聯(lián)、縣團委、縣民政局、縣退役軍人事務局、縣融媒體中心等部門單位)。
(三)加強青少年民法典普法。加大民法典在中小學法治教育中的內容占比，聚焦未成年人權益保護，組織開展民法典主題班會、征文演講、法治專題講座、以案釋法等形式多樣的活動，提升青少年維護自身合法權益的意識和能力。(責任單位：縣教體局、縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣民政局、縣婦聯(lián)、縣團委等部門單位)。
(四)加大以案普法力度。司法部門、行政執(zhí)法部門單位把民法典學習宣傳融入法治實踐全過程，在司法、執(zhí)法和法律服務中釋法說理，結合民法典實施以來的典型案例，加大宣傳解讀，以生動的案例、鮮活的語言，傳播民法典知識，講述民法典故事，闡釋民法典精神。(責任單位：縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣綜合執(zhí)法局、縣農業(yè)農村局、縣住建局、縣應急管理局、縣市場監(jiān)督管理局、縣交通局、縣交警大隊、縣自然資源和規(guī)劃局、縣人社局、縣審批局、縣財政局、縣住建局、縣審計局、縣衛(wèi)健局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局等部門單位)。
(五)推動民法典普法與基層治理有機結合。將民法典學習宣傳納入法治鎮(zhèn)(街)、民法法治示范村(社區(qū))創(chuàng)建活動的重要內容，抓住換屆結束后的有利時機，加大農村“人民調解員”“法治帶頭人”“法律明白人”的培養(yǎng)，提高基層干部群眾運用民法典化解矛盾糾紛的能力和水平，促進法治鄉(xiāng)村建設。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣司法局)。
(六)積極打造法治宣傳陣地。要利用現(xiàn)有場地設施，將民法典學習內容融入單位文化陣地建設，有條件的可因地制宜打造獨立的民法典廣場、長廊、文化墻、雕塑等法治宣傳陣地，創(chuàng)作高質量的普法劇、普法小品、動漫、微視頻、宣傳片等法治文化產品。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，各部門單位)。
四、工作要求。
對民法典的學習宣傳情況將納入法治建設考核必考內容，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、部門單位要高度重視，精心籌劃組織，統(tǒng)籌推進，確保主題宣傳各項任務落地落實。
(一)突出思想引領。切實用習近平法治思想引領民法典學習宣傳工作，將習近平法治思想貫徹到民法典宣傳全過程，確保正確的政治方向和輿論導向。
(二)落實普法責任。各部門單位要積極履行“誰執(zhí)法誰普法”“誰主管誰普法”“誰服務誰普法”普法責任制，把組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳作為“我為群眾辦實事”的重要舉措。
(三)注重“熱”在基層。將民法典學習宣傳與人民群眾生產生活緊密結合，堅持“熱”在基層、“熱”在群眾，結合“三下鄉(xiāng)”等活動，積極搭建便于群眾參與、樂于參與的平臺載體，綜合運用多種宣傳形式，增強吸引力，擴大覆蓋面。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十四
自我評價。
和主管部門外部評價已經(jīng)成為單位落實內部控制建設要求的重要手段。以下是關于單位內部控制基礎性評價。
工作總結。
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為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴肅和規(guī)范財經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預防腐敗，推進服務型政府建設。財政部20xx年出臺了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、20xx年發(fā)布了《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、20xx年發(fā)布了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》。這些意見或辦法，對改進公共服務的質量和效率，“把權力關進制度的籠子里”，加強廉政風險防控機制建設，都具有重要意義。
內部控制是行政事業(yè)單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。如何將內部控制的基本原理與檢驗檢疫部門的實際情況相結合，并將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強的工作。為此，我們應當以本次內部控制基礎性評價為契機，全力推動內部控制建設。
加強組織領導，建立聯(lián)合推進的工作機制。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要充分認識內控工作的重要性，切實加強組織領導，建立有效的工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實可行的內控規(guī)范實施方案并嚴格加以落實，努力形成“領導模范帶頭，人人遵守內控”和“內控面前無例外”的內控工作氛圍和機制。單位內部的相關職能部門特別是財務、紀檢監(jiān)察部門要對內控的貫徹實施工作負責，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進，扎實做好宣傳、培訓、指導等各項工作。其他部門要積極配合主動作為，將自身的業(yè)務管理融入到內部控制范圍內，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務流程和程序、成果輸出等，形成權力制約的管理閉環(huán)，全面推動檢驗檢疫內部控制建設。
以評促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質量體系作用。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要按照內控基礎性評價的文件要求，在做好基礎性評價的基礎上，按照評價指標評分表的具體情況，結合自身實際情況，有序推進內控建設，抓好建立健全內部管理制度、實施業(yè)務流程再造、強化信息系統(tǒng)建設、定期開展內控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把內控規(guī)范的各項制度要求逐項落實到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內部質量體系，積累了一些內部控制建設成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗做法基礎上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。二是完善單位經(jīng)濟活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機制，建立不相容崗位相互分離、內部授權審批控制等控制機制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預決算、政府采購、資產管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調機制，形成管控合力，確保資產的合理配置和有效使用。
順勢應變，持續(xù)推動內部控制的建設。建立健全檢驗檢疫行政事業(yè)單位內部控制是一個循序漸進的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施、漸進推進，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應該是一個開放、動態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢任務要求的變化、政策法規(guī)的調整、單位內部管理風格的變化以及領導對風險的承受程度，而進行適時適度的調整，單位層面的內部控制如此，業(yè)務層面的內部控制也是如此。特別是業(yè)務層面的內部控制，應當充分借鑒權威部門如各級紀委發(fā)布的警示或巡視通報以及審計署審計報告，及時查找和分析自身管理中的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補足短板防范風險，內部控制建設永遠在路上。
合同。
管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個性化更多地體現(xiàn)在結合自身的情況，對相關制度做相應的調整。因此，在檢驗檢疫管理類型相似的單位，建立標準化內控是可行和有效的。
強化內外監(jiān)督，保證內控工作順利開展。內外監(jiān)督是內控建設的要素之一，也是內控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機制。檢驗檢疫部門要建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門在內部監(jiān)督中的職責權限，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價，內部監(jiān)督部門與內部控制建立、實施部門保持相對獨立。財務、紀檢部門要對單位內部控制建立和實施及評價情況進行監(jiān)督檢查，適時有針對性地提出檢查意見和建議，并督促進行整改。要充分發(fā)揮財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾，強化對檢驗檢疫行政事業(yè)單位內控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務公開的范圍內，促使檢驗檢疫部門不斷完善內控制度體系建設，提高內控管理水平。
為提升內部管理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設，青島交通運輸委實施五項措施，強化內部控制建設。一是成立內部控制領導小組，由主要負責人任組長，定期召開內部控制專題會議，調度工作進展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進。二是組織內部控制業(yè)務培訓，做好國家政策宣貫，對單位內部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門在內控實施過程中的職責等進行專題培訓。編制《內部控制手冊》，做好宣傳培訓工作。三是開展內部控制基礎性評價工作，堅持“以評促建”，按照內控基礎性評價內容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構建內控體系。四是加強單位層面內部控制建設，根據(jù)工作職責，開展業(yè)務梳理，開展內部控制風險評估，優(yōu)化再造業(yè)務流程，建立權力運行的監(jiān)督及考評機制，同時健全內部控制信息系統(tǒng)，努力實現(xiàn)信息化控制。五是加強業(yè)務層面內部控制，建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關制度，形成常態(tài)化工作模式。
10月21日，省財政廳在《關于全面推進全省行政事業(yè)單位內部控制建設實施工作的意見》的基礎上，再次下發(fā)《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在20xx年底前完成內部控制建立與實施工作。
針對一些單位對內部控制建設重視不夠，風險防范意識薄弱，內部控制制度有待進一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施，相關規(guī)定要求不能落到實處等實際情況，省財政廳于8月份出臺《關于全面推進全省行政事業(yè)單位內部控制建設實施工作的意見》，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立健全內部控制體系，強化內部流程控制;建立內部控制報告制度，促進內部控制信息公開;推進內部控制信息化建設，確保制度落到實處;建立健全內部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實現(xiàn)確保經(jīng)濟活動合法合規(guī)，確保國有資產安全和使用有效，確保財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗的工作目標。
省財政廳明確要求，在內部控制建設實施工作中，各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負責制，成立內控領導機構，單獨設置內部控制職能部門或確定內部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關工作人員的分工和責任，各部門各崗位要積極協(xié)調配合，充分運用現(xiàn)代技術手段，查找單位經(jīng)濟活動風險，制定風險應對策略，同時由單位審計部門或紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作，形成《單位內部控制規(guī)范手冊》，全力按時推進。已經(jīng)建立并實施內部控制的單位，應當對本單位內部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性進行自我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進一步健全制度，確保內部控制有效實施;尚未建立內部控制或內部控制制度不健全的單位，必須于20xx年底前完成內部控制建立和實施工作。
為確保行政事業(yè)單位內部控制建設全面推進，各市財政局、各部門應當于9月中旬全面啟動本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，將嚴肅追究相關單位和人員的責任。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇一
為提升內部管理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設，青島交通運輸委實施五項措施，強化內部控制建設。一是成立內部控制領導小組，由主要負責人任組長，定期召開內部控制專題會議，調度工作進展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進。二是組織內部控制業(yè)務培訓，做好國家政策宣貫，對單位內部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門在內控實施過程中的職責等進行專題培訓。編制《內部控制手冊》，做好宣傳培訓工作。三是開展內部控制基礎性評價工作，堅持“以評促建”，按照內控基礎性評價內容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構建內控體系。四是加強單位層面內部控制建設，根據(jù)工作職責，開展業(yè)務梳理，開展內部控制風險評估，優(yōu)化再造業(yè)務流程，建立權力運行的監(jiān)督及考評機制，同時健全內部控制信息系統(tǒng)，努力實現(xiàn)信息化控制。五是加強業(yè)務層面內部控制，建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關制度，形成常態(tài)化工作模式。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二
全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設和實施內部控制基礎性評價工作的重要意義,進一步推進各單位內部控制建設實施基礎性評價工作,確保全面完成內部控制基礎性評價和完善工作,推動本單位內部控制水平的整體提升。各單位要結合實際,加強對推進內部控制工作的組織落實,細化工作方案,明確工作職責,落實工作任務。各單位要成立內部控制建設領導小組,制定方案,明確分工,健全機制,積極推進。
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于208月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2017年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2017年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經(jīng)驗?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2017年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇三
一是加強組織領導。為進一步指導和促進全市各行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關科室負責人為成員的行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關業(yè)務科室召開工作會議，對全市內控工作進行了安排部署。
二是制定工作方案。結合本市實際，以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關于開展全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，工作方案對各項工作任務和要求作出了詳細規(guī)定。
三是明確目標任務。要求各行政事業(yè)單位嚴格按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》的xx項評價指標和填表說明，認真自評打分，逐項檢查內部控制建設情況，查找現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，并形成《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》。通過“以評促建”，確保在20xx年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)的要求，如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平。
四是開展業(yè)務培訓。為進一步提高各行政事業(yè)單位內部控制工作人員的業(yè)務水平，市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》培訓班，邀請有關專家進行授課，全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓。
五是深入單位督導。市財政局相關業(yè)務科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進行業(yè)務指導和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結果真實、準確，推動各單位不斷健全內部控制體系，提高內部控制水平和效果。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇四
為有效制約內部權力運行，強化內部控制，規(guī)范財經(jīng)秩序，改進服務的質量和效率。根據(jù)桑植縣財政局的工作部署，“十一”國慶過后，桑植縣廖家村鎮(zhèn)財政所迅速啟動單位內部控制基礎性評價工作。
此次內部控制評價的主要工作，一是根據(jù)縣財政局文件的要求，制定財政所未建立的工作制度，對財政所已建的內部管理制度進行補充完善，全面做到從制度上強化的人員的管控，對資金的管理;二是對照文件要求，對不相容崗位與職責分離設計的合法性、合規(guī)性進行比對，確保基層財政崗位設定符合法律法規(guī);三是對預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產管理、項目管理、合同管理等控制情況進行核查，做到手續(xù)齊全，程序到位。
開展此次內部控制評價工作，不僅能夠使基層財政部門的內部管理制度更加完善規(guī)范，提供管理水平，更能夠促進基層財政部門進行結構優(yōu)化，推進財政規(guī)范化科學化信息化管理，推動廉潔財政、高效財政、陽光財政的建設。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇五
政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
近日，宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》文件精神，迅速落實，制定了《宣漢縣公安局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內部控制的建立和實施工作。
加強組織領導。為做好這項評價工作，根據(jù)實施方案，縣公安局成立了由主要領導擔任組長，副職領導任副組長，局辦公室、警務保障室和隊(所)負責人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組。
明確工作目標。要求局屬各部門、派出所以及相關人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內部控制基礎性評價工作?！秾嵤┓桨浮芬蟾鲉挝槐仨毟叨戎匾暣隧椆ぷ?，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，找出內控建設的不足和差距并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制的水平和效果。同時要求內部控制基礎性評價報告應當作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認真總結經(jīng)驗，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強對全局和各部門內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作如期完成。
加強部門協(xié)作。政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
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開展內部控制基礎性評價工作的總結篇六
為全面貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》精神，進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建立與實施工作，根據(jù)省財政廳、市財政局部署，由如東縣財政局牽頭，各主管部門組織管轄范圍內單位開展內部控制基礎性評價工作，在全縣行政事業(yè)單位開展內部控制基礎性評價工作。納入財政部門預算的行政事業(yè)單位全面開展內部控制基礎性評價工作，評價結果真實反映單位內部控制情況。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的摸底評價。通過內部控制基礎性評價，一是明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
全縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作要求于11月20日前完成并上報到縣財政局對口業(yè)務科室。縣財政局會計管理部門負責全縣行政事業(yè)單位的內部控制基礎性評價工作的指導及縣行政事業(yè)單位的內部控制基礎性評價工作總結報告的撰寫和上報至南通市財政局。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇七
為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴肅和規(guī)范財經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預防腐敗，推進服務型政府建設。財政部出臺了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、發(fā)布了《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、發(fā)布了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》。這些意見或辦法，對改進公共服務的質量和效率，“把權力關進制度的籠子里”，加強廉政風險防控機制建設，都具有重要意義。
內部控制是行政事業(yè)單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。如何將內部控制的基本原理與檢驗檢疫部門的實際情況相結合，并將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強的工作。為此，我們應當以本次內部控制基礎性評價為契機，全力推動內部控制建設。
加強組織領導，建立聯(lián)合推進的工作機制。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要充分認識內控工作的重要性，切實加強組織領導，建立有效的工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實可行的內控規(guī)范實施方案并嚴格加以落實，努力形成“領導模范帶頭，人人遵守內控”和“內控面前無例外”的內控工作氛圍和機制。單位內部的相關職能部門特別是財務、紀檢監(jiān)察部門要對內控的貫徹實施工作負責，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進，扎實做好宣傳、培訓、指導等各項工作。其他部門要積極配合主動作為，將自身的業(yè)務管理融入到內部控制范圍內，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務流程和程序、成果輸出等，形成權力制約的管理閉環(huán)，全面推動檢驗檢疫內部控制建設。
以評促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質量體系作用。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要按照內控基礎性評價的文件要求，在做好基礎性評價的基礎上，按照評價指標評分表的具體情況，結合自身實際情況，有序推進內控建設，抓好建立健全內部管理制度、實施業(yè)務流程再造、強化信息系統(tǒng)建設、定期開展內控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把內控規(guī)范的各項制度要求逐項落實到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內部質量體系，積累了一些內部控制建設成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗做法基礎上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。二是完善單位經(jīng)濟活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機制，建立不相容崗位相互分離、內部授權審批控制等控制機制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預決算、政府采購、資產管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調機制，形成管控合力，確保資產的合理配置和有效使用。
順勢應變，持續(xù)推動內部控制的建設。建立健全檢驗檢疫行政事業(yè)單位內部控制是一個循序漸進的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施、漸進推進，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應該是一個開放、動態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢任務要求的變化、政策法規(guī)的調整、單位內部管理風格的變化以及領導對風險的承受程度，而進行適時適度的調整，單位層面的內部控制如此，業(yè)務層面的內部控制也是如此。特別是業(yè)務層面的內部控制，應當充分借鑒權威部門如各級紀委發(fā)布的警示或巡視通報以及審計署審計報告，及時查找和分析自身管理中的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補足短板防范風險，內部控制建設永遠在路上。
統(tǒng)分結合，正確處理好標準化和個性化的關系。雖然各檢驗檢疫行政事業(yè)單位開展的經(jīng)濟活動有較大的差異，但其管理活動的本質有許多相同或相似的`地方，因此內控建設的模塊化、標準化有其實踐的基礎?；A性評價指標評分表也給我們提供了內控建設標準化樣本通道，比如內部控制建設啟動、單位主要負責人承擔內部控制建立與實施責任、不相容崗位與職責分離控制、預算業(yè)務管理控制、收支業(yè)務管理控制、政府采購業(yè)務管理控制、資產管理控制、建設項目管理控制、合同管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個性化更多地體現(xiàn)在結合自身的情況，對相關制度做相應的調整。因此，在檢驗檢疫管理類型相似的單位，建立標準化內控是可行和有效的。
強化內外監(jiān)督，保證內控工作順利開展。內外監(jiān)督是內控建設的要素之一，也是內控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機制。檢驗檢疫部門要建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門在內部監(jiān)督中的職責權限，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價，內部監(jiān)督部門與內部控制建立、實施部門保持相對獨立。財務、紀檢部門要對單位內部控制建立和實施及評價情況進行監(jiān)督檢查，適時有針對性地提出檢查意見和建議，并督促進行整改。要充分發(fā)揮財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾，強化對檢驗檢疫行政事業(yè)單位內控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務公開的范圍內，促使檢驗檢疫部門不斷完善內控制度體系建設，提高內控管理水平。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇八
近日，宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》文件精神，迅速落實，制定了《宣漢縣公安局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內部控制的建立和實施工作。
加強組織領導。為做好這項評價工作，根據(jù)實施方案，縣公安局成立了由主要領導擔任組長，副職領導任副組長，局辦公室、警務保障室和隊(所)負責人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組。
明確工作目標。要求局屬各部門、派出所以及相關人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內部控制基礎性評價工作。《實施方案》要求各單位必須高度重視此項工作，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，找出內控建設的不足和差距并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制的水平和效果。同時要求內部控制基礎性評價報告應當作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認真總結經(jīng)驗，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強對全局和各部門內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作如期完成。
加強部門協(xié)作。政監(jiān)、紀委、財務等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，推廣先進經(jīng)驗和做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇九
為規(guī)范政府預算行為，加強對預算的管理和監(jiān)督，推進落實依法理財，建立健全全面、規(guī)范、透明的預算制度，提高財政資金的使用效能，規(guī)范預算單位內部控制制度，加強廉政風險防控機制建設，更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設的發(fā)展服務，10月25日，賽罕區(qū)財政局召開了全區(qū)《預算法》、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價》學習培訓班。本次培訓班分上下午兩場，上午金橋開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)、街道和全區(qū)所有預算單位的主要負責人和財務人員以及區(qū)財政局全體干部參加了本次培訓。
會議強調，要進一步把握新預算法的內涵，增強學習貫徹實施新預算法的自覺性和主動性，并對各預算單位行政一把手提出了9點注意事項;對于做好本次培訓有三點要求：加強領導重視，珍惜本次培訓機會;狠抓責任落實，明確人大、財政及各預算單位工作職責;保持會場紀律，認真抓好學習落實。
本次培訓班為期一天，上午特邀內蒙古財經(jīng)大學財稅學院副院長徐博教授圍繞三公經(jīng)費、政府債務、績效評價等八個問題進行了講解。下午特邀自治區(qū)財政廳會計處朱曉方副處長就行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的目標、基本原則、評價內容、具體步驟、評價的方法、評價的運用等方面對內部控制制度建立進行了講解。通過本次培訓班，明確了各部門、各單位工作職責，促進了全區(qū)財務人員學法、懂法、用法，為推動全區(qū)財政改革,更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設的發(fā)展服務打下了堅實基礎。
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開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十
《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》自1月1日實施以來，合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止20底，我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范手冊》文件，上報率達100%，并將內控實施情況納入年度決算檢查的重要內容，實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內部控制基礎性評價工作，是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎上進一步提高內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十一
為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，結合我縣實際，提出如下工作方案：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的`重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2016年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2016年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2016年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經(jīng)驗?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2016年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十二
近日，龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會，邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內部控制》、《政府會計準則—基本準則》，全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓，使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和實施《基本準則》的重要意義，準確把握行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《基本準則》的內涵，切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內部控制建設基礎性評價工作，進一步推進了內控建設，為全市20xx年底前完成內部控制建立與實施工作奠定了基礎。通過對《基本準則》的培訓，營造了實施政府會計準則體系的氛圍，確?！痘緶蕜t》在20xx年1月1日在我市的順利實施。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十三
為進一步加強學校內部各類權力運行的制約，完善內部治理結構，9月1日下午，黃山學院召開內部控制基礎性評價工作動員部署和專題培訓會。黨委書記汪楓，黨委副書記、校長汪建利，副校長胡家俊，黨委副書記、紀委書記葉軍，副校長胡善風出席會議。各院部、部門處級干部和行政秘書，辦公室、監(jiān)審處、財務處、國資處、總務處等部門全體成員參加會議。會議由胡家俊主持。
汪建利作動員講話并部署工作。他指出，為推進學校內部控制評價工作的順利開展，切實健全完善體制機制，各院部、部門要充分認識加強內部控制建設實施的重要意義，明確內部控制建設實施的重點方向和重點內容;各牽頭部門和各單位要認真排查、客觀評價工作，全面完成文件規(guī)定的主要任務;各院部、部門要高度重視，精心組織，成立領導小組，明確任務分工，層層壓實責任，層層落實責任;各院部、部門之間要加強協(xié)調，密切配合工作，通過“評建結合，以評促建”的方式，推動學校如期完成內部控制評價工作。
胡家俊在總結講話中指出，各院部、部門要切實履行責任，把握時間節(jié)點，確保內部控制評價工作任務按時按質完成;通過評價和自查，明確各業(yè)務流程存在的風險和隱患，查找不足，堵塞漏洞，完善各業(yè)務流程內部控制;要將內部控制評價工作和當前制度的“廢、改、立”、黨風廉政建設、廉政風險防控及巡視整改工作結合起來，務求實效。
經(jīng)管學院副教授王璐就行政事業(yè)單位內部控制發(fā)展過程及框架、內部控制建設流程和方法、單位層面和業(yè)務層面的內部控制、內部控制自我評價和監(jiān)督機制等進行了專題培訓。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十四
為切實貫徹落實財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔〕11號)要求，進一步指導和促進全省行政事業(yè)單位內部控制建設和實施工作，結合我省實際，特制訂本實施方案。
一、工作目標。
方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、組織領導。
部控制基礎性評價實施工作，督促檢查階段性工作開展情況，組織內控評價工作成果驗收等。領導小組下設辦公室設在省財政廳會計處，負責內控實施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門、單位要切實加強對本地區(qū)、本部門及單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，參照省里模式，成立領導小組，制定實施方案，做好工作部署、宣傳培訓、督促落實、進度跟蹤、檢查指導、信息報送等工作，確保所轄地區(qū)、部門單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)、本部門單位內部控制建設和實施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實。208月31日前為部署任務階段。各市(州)、縣(市)、各部門各單位要盡快將國家和省廳關于行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作要求，部署到基層單位。要結合實際，制定本地本部門的工作方案和評價要求，通過紙質和電子文檔兩種方式，把評價表和評價要求發(fā)給基層填報單位。同時，要加強培訓指導，讓基層單位熟悉掌握評價要求和填報要求，以保證評價工作順利開展。
(二)單位自我評價。2016年9月1日至10月31日為單位自我評價階段。各部門各單位要按照吉林省財政廳《轉發(fā)財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(吉財會〔2016〕189號)通知要求，按照內控建設新的目標、任務、要求，盡快健全完善單位內控制度建設工作，并以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)和《吉林省行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作實施方案》為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，完成內部控制基礎性評價工作，同時對照填表說明(附件4)填報《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，并形成部門或單位的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)。
開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，要對各單位建立的內控手冊情況一并進行評價。我們根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》(財會〔2012〕21號)、《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔〕24號)、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求，結合工作實際，整理了《2016年行政事業(yè)單位內控建設主要工作內容》，附帶列舉了《單位內控手冊》中應包含的主要內容，供各單位在內控建設時參考使用?！?016年行政事業(yè)單位內控建設主要工作內容》已經(jīng)上掛《吉林省會計網(wǎng)》，可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門及單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為補充指標說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(附件5)中單獨說明。
(三)財政指導完善。各級財政部門在本地各單位開展自我評價過程中，要全程加強指導工作，收到基層單位填報的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》后，要進行認真審核，對工作開展不到位的，評價報表填寫不認真不準確的，應指導單位進行重新填寫，重新上報。
(四)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(五)上報材料及時間。市(州)、縣(市)級單位要于2016年10月31日前將填報完成的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)，《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)，以紙質和電子文檔方式兩種方式上報本地財政部門，各單位在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
各地財政部門在收到基層單位上報材料后，要對本地評價工作進行匯總分析，并于2016年11月15日前向省財政廳報送本地內部控制基礎性評價工作總結報告及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分匯總表(市縣匯總并報省)》(見附件6)，總結報告內容包括本地開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
省直各部門各單位應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對開展內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成部門或單位的內部控制基礎性評價報告(附件5)，并于2016年11月15日前以紙質和電子文檔方式兩種方式向省財政廳報送評價報告及填報的《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
(六)總結經(jīng)驗。各地財政部門要注意發(fā)現(xiàn)內控制度建設典型案例，按照行業(yè)類別或者業(yè)務模塊建設案例庫，并于2016年11月15日前向省財政廳推薦至少三個典型案例。對具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，省財政廳將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入全省行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地，各部門、各單位學習交流，并選至優(yōu)秀案例推薦給財政部。
五、工作要求。
(一)高度重視，加強組織落實。開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，有利于行政事業(yè)單位明確實施內部控制的重點內容和基本要求，發(fā)現(xiàn)內控建設存在的問題，全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設。各地財政、各部門單位要充分認識開展內部控制基礎性評價工作的重要意義，要把這項工作做為下半年一項中心工作任務，認真組織，抓好抓實。省財政廳已經(jīng)把這項工作納入全省會計管理工作績效考核內容，考核分值10分。
(二)檢查指導，及時改進完善。各地各部門單位應當按照本方案規(guī)定的格式和要求，認真開展內部控制建設和基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地財政部門應加強對本地單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的檢查指導，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
(三)強化宣傳，推廣經(jīng)驗成果。各市縣、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，以推動全省內部控制建設和實施工作的深入開展。
聯(lián)系人：省財政廳會計處1626室谷秀云。
通訊地址：長春市人民大街3646號。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十五
通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢，心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
在評價工作中，通過強化組織領導、成立領導小組、制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
加強監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，及時調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，嚴肅追究相關單位和人員的責任;對遇到的問題和困難，及時協(xié)調解決。
加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流，充分利用各種媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道，及時推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十六
根據(jù)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》（財會〔20xx〕11號，以下簡稱“通知”）精神，為進一步指導和推進我局機關事業(yè)單位有效開展內部控制建立與實施工作，切實落實好《財政部關于全面推進事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會24號，以下簡稱“指導意見”），我局決定按照財政部統(tǒng)一部署要求，以量化評價為導向，開展單位內部控制基礎性評價工作?，F(xiàn)將有關事項通知如下：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
（一）堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
（二）堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
（三）堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
（四）堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的'客觀性指標進行評價。
三、工作安排。
（一）啟動實施。各單位自收到本通知之日起，應立即啟動本單位內部控制基礎性評價工作，充分調動有關責任人積極性，明確責任分工，研究制定實施方案，確保如期完成本單位內部控制基礎性評價工作。
（二）開展評價。各單位應按照《指導意見》和《通知》要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔〕21號）為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明（見附件1和附件2）組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》（參考格式見附件3）中單獨說明。
（三）評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高單位內部控制建設水平和效果。
（四）完成時間。請各單位于20xx年8月30前，將本單位制定的內部控制建設實施方案、內部控制基礎性評價工作總結報告、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》，以及本單位開展內部控制建設工作有關經(jīng)驗做法、取得成效、存在問題、工作建議等，報送國家林業(yè)局內部控制建設工作領導小組辦公室（國家林業(yè)局計財司資產與會計處）。有關情況將作為以后年度對各單位內部控制建設工作開展監(jiān)督檢查和評價的依據(jù)。
四、有關要求。
20xx年，我局制定下發(fā)《國家林業(yè)局關于部署開展行政事業(yè)單位內部控制建設工作的通知》（林規(guī)發(fā)〔20xx〕35號），全面部署我局機關事業(yè)單位開展內部控制建設工作，要求20xx年6月底以前報送本單位內部控制建設實施方案，20xx年底前完成內部控制建立與實施工作。從目前進展情況來，仍然存在部分單位重視不夠，推進不力，未如期完成任務，將會直接影響我局內部控制建設整體工作進度。為此，提出如下要求：
（一）強化組織領導。各單位要切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保本單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本單位內部控制水平的整體提升。
（二）加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的相關格式和要求，積極開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各單位主要負責人和責任部門應加強對本單位基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，評價過程中不得弄虛作假，確保評價結果真實可靠。單位主要負責人要對本單位基礎性評價工作全程負責，對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
（三）加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流。各單位要結合實際，通過內部培訓、網(wǎng)絡等多種方式，加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內部權力運行、強化內部控制的必要性和緊迫性，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權力濫用意識，確保權力規(guī)范有序運行。國家林業(yè)局內部控制建設工作領導小組將組織選取具有代表性的先進單位，通過召開試點單位總結會、經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十七
12日，梅州市梅縣區(qū)財政局舉辦行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作培訓班，來自區(qū)屬行政事業(yè)單位分管領導、具體負責內控工作的部門負責人或聯(lián)系人、財政局各業(yè)務股室共150人參加培訓。
此次行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作培訓為期半天，旨在進一步指導和促進梅縣區(qū)行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，規(guī)范和完善單位內部管理制度，確保底前如期完成內部控制的建立與實施工作，切實提高行政事業(yè)單位內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設。
此次培訓邀請了廣東暢響教育講師，培訓內容包括新政策新環(huán)境，行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范解讀，新環(huán)境下的內控規(guī)范實施，對行政事業(yè)單位內部控制及評價指標體系進行專門講解和具體輔導。此次培訓注重交流互動，針對學員特點，突出重點，全面闡述了加強內部控制的重要性和必要性，以及如何做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標的制定和實施，收到了較好的培訓效果。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十八
2020年9月1日，我校在視頻會議室召開學校內部控制基礎性評價工作動員會。校領導王先俊、章堯、李剛、劉人人、廖圣寶、吳金月和全體中層干部參加會議。會議由校黨委副書記李剛主持。
院長章堯作動員講話。他結合財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制性評價工作的通知》和安徽省財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》、安徽省教育廳《關于開展內部控制基礎性評價工作的通知》等文件，深入闡述了學校開展內部控制基礎性評價工作的工作背景、政策依據(jù)、總體要求、目標任務以及具體工作安排。
章堯指出，加強內部控制建設，是貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，推進依法治校的重要舉措，是完善學校內部治理結構，規(guī)范內部經(jīng)濟活動、強化對內部權力運行的制約、防止內部權力濫用、建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系、促進內部治理水平不斷提高的必然要求，是規(guī)范財務管理、加強經(jīng)費監(jiān)管的重要手段，對于進一步提高我校內部管理水平，推動事業(yè)發(fā)展，加強廉政風險防控機制建設具有重要的意義。為開展好此項工作，他強調，一、充分認識加強內部控制建設實施的重要意義，認真貫徹落實內部控制建設實施的各項要求，注重頂層設計，形成工作機制、有效合理建立工作機制、內控程序及流程等，著力構建體系完善、可操作性強的內控機制制度框架。二、把握內部控制基礎性評價工作要求，加大宣傳培訓力度。要開展業(yè)務骨干培訓，認真組織學習相關評價指標、評價要點、內涵要求等，梳理和完善相關支撐材料。加強宣傳發(fā)動，營造良好氛圍，進一步樹立人人都是內部控制建設參與者、執(zhí)行者和監(jiān)督者的意識。三、制定實施方案，明確工作職責。要層層制定實施方案，根據(jù)工作崗位和工作性質明確任務分工，細化工作職責，積極行動起來，堅持以評促建、以評促管，保證內部控制基礎性評價工作整體有序推進。四、加強組織領導，建立工作機制。各部門、單位要加強對內部控制基礎性評價工作的組織領導，建立分工明確、運行順暢、配合有力的工作協(xié)調和落實機制。要進一步加強監(jiān)察審計、內部監(jiān)督和財務檢查，形成監(jiān)管合力。五、注重統(tǒng)籌協(xié)調，務求取得實效。要與“兩學一做”學習教育、學?！罢鲁獭钡呢瀼貙嵤?、“十三五”規(guī)劃、依法治校、審計整改任務落實、2020年審計財政績效自評工作等相結合，突出重點、統(tǒng)籌推進，把握進度、抓好落實，認真完成好內部控制基礎性評價工作，進一步提高依法治校水平，更好地推動學校事業(yè)健康和諧發(fā)展。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇十九
《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》自2014年1月1日實施以來，合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止2014年底，我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范手冊》文件，上報率達100%，并將內控實施情況納入年度決算檢查的重要內容，實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內部控制基礎性評價工作，是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎上進一步提高內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求。
(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十
近日，龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會，邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內部控制》、《政府會計準則—基本準則》，全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓，使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和實施《基本準則》的重要意義，準確把握行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價和《基本準則》的內涵，切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內部控制建設基礎性評價工作，進一步推進了內控建設，為全市2020年底前完成內部控制建立與實施工作奠定了基礎。通過對《基本準則》的培訓，營造了實施政府會計準則體系的氛圍，確保《基本準則》在2020年1月1日在我市的順利實施。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十一
10月20日上午，南寧職業(yè)技術學院張寧東校長主持召開內部控制基礎性評價工作會議，協(xié)調推進南寧職業(yè)技術學院內部控制建設及有關材料上報工作。南寧職業(yè)技術學院領導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內各職能部門全體中層干部參加會議。
會上，楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內容和要求，以高度責任感落實南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價各項工作。根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關于加快推進行政事業(yè)單位內部控制建設有關工作的通知》以及南寧市財政局《關于報送行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告的通知》精神，結合南寧職業(yè)技術學院工作實際，南寧職業(yè)技術學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術學院內部控制建設各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作，南寧職業(yè)技術學院制定了《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》，就工作目標、組織機構、工作原則、實施步驟、工作內容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定，并細化成《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價指標及任務清單》，明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié)，確保工作得以協(xié)調順利落實和高質量完成。
參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價工作方案》做了充分討論，結合部門工作特點和實際提出了意見建議。
張寧東校長在工作會議上強調，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內部控制建設各項工作。張校長指出，南寧職業(yè)技術學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權，而依法治校、規(guī)范內部經(jīng)濟和業(yè)務活動，強化內部權力運行機制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術學院治理結構，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，提升內部管理水平是獲得高校辦學自主權的重要基礎，也是南寧職業(yè)技術學院健康發(fā)展的應有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術學院科學發(fā)展擔當起應有的責任。
工作會議后，為讓各職能部門更好更深入了解內部控制建設工作的精神內涵和具體要求，楊清源總會計師為參會人員做了專題業(yè)務培訓。他主要圍繞《南寧職業(yè)技術學院內部控制基礎性評價指標及任務清單》，就南寧職業(yè)技術學院內部控制建設工作的任務類別、評價指標、任務清單、評價材料、工作總結、注意事項、責任分工、配合部門、完成期限等細目進行輔導，并要求各部門認真領會工作要求，確保南寧職業(yè)技術學院高質量完成內部控制建設各項工作。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十二
根據(jù)財政部和江蘇省財政廳的統(tǒng)一安排部署，盱眙縣財政局印發(fā)了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》，要求本地(部門)單位充分認識全面推進行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的重要意義，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保各單位全面完成內部控制基礎性評價和完善工作。
通過“以評促建”的方式推動本地(部門)單位內部控制水平的整體提升。要結合本地情況，加強對推進內部控制工作的組織落實，細化工作方案，明確工作職責，落實工作任務，明確單位下一步內部控制建設的重點和改進方向，確保在2020年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
此次評價工作共分為組織動員、開展評價、評價報告及使用、總結經(jīng)驗等四個階段。為確保評價工作的有序推進，縣財政局成立了以局長為組長，副局長為副組長，各科室負責人為成員的領導小組，研究制定了實施方案，對評價工作作出了具體安排部署，明確內控的重點內容和基本要求，并將通過監(jiān)督檢查和定期通報等方式，確保我縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作落到實處。同時，強化監(jiān)督檢查，對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，將嚴肅追究相關單位和人員的責任。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十三
將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領導干部學法計劃，并作為領導干部年度述法重要內容，下面是眾鑫文檔網(wǎng)小編給大家?guī)淼年P于組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳的通知，希望大家喜歡。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣直和國家、省、市駐x各部門單位，縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，各國有企業(yè)：
5月28日，《中華人民共和國民法典》將迎來頒布一周年，中宣部、中央網(wǎng)信辦、全國人大常委會法工委、最高人民法院、最高人民檢察院、教育部、司法部、全國普法辦、中國法學會決定組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳。為深入學習宣傳貫徹習近平法治思想，根據(jù)國家、省、市部署和要求，結合x縣實際，現(xiàn)將我縣組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳有關事項通知如下：
一、宣傳主題。
美好生活·民法典相伴。
二、宣傳重點。
突出學習宣傳習近平法治思想，學習宣傳習近平總書記關于民法典的重要指示批示精神;深入宣傳民法典在保障人民群眾合法權益、促進社會主義市場經(jīng)濟繁榮發(fā)展、推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面的重要作用;深入宣傳民法典關于民事活動平等、自愿、公平、誠信等基本原則，闡釋好民法典關于堅持主體平等、保護財產權利、便利交易流轉、維護人格尊嚴、促進家庭和諧、追究侵權責任等基本要求;深入宣傳民法典總則編、物權編、合同編、人格權編、婚姻家庭編、繼承編、侵權責任編等方面的重要內容，使全社會了解熟悉民法典一系列新規(guī)定新概念新精神;大力弘揚社會主義核心價值觀，大力弘揚社會主義法治精神。
三、主要活動。
(一)加強系統(tǒng)內民法典學習。要將民法典學習宣傳活動貫穿全年，每季度安排部分學法內容。將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領導干部學法計劃，并作為領導干部年度述法重要內容，推動領導干部做學習、遵守、維護民法典的表率。要通過民法典專題講座、民法典知識競賽、民法典知識考查測試等多種形式廣泛組織所屬干部群眾學習，并積極參加中國普法微信公眾號組織的民法典有獎競答活動，營造全員學法的良好氛圍。(參加方式：關注“中國普法”微信公眾號，在手機右下方子菜單“齊參與”中找到“民法典有獎競答”進入答題頁面答題)要以保證民法典有效實施為重要抓手推進法治政府建設，把民法典作為行政決策、行政管理、行政監(jiān)督的重要標尺。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、各部門單位)。
(二)組織開展民法典“十進”活動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、有關部門單位，要將民法典普法宣傳與弘揚社會主義核心價值觀有機融合，深入開展民法典“十進”(進機關、進鄉(xiāng)村、進社區(qū)、進學校、進企業(yè)、進景區(qū)、進網(wǎng)絡、進宗教場所、進家庭、進軍營)活動，努力讓每個公民走近、了解、運用民法典。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣信訪局、縣農業(yè)農村局、縣自然資源和規(guī)劃局、縣水利局、縣衛(wèi)健局、縣應急管理局、縣人社局、縣住建局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局、縣交通局、縣教體局、縣財政局、縣工信局、縣發(fā)改局、縣市場監(jiān)督管理局、縣審計局、縣文旅局、縣網(wǎng)信辦、縣民宗局、縣總工會、縣機關工委、縣婦聯(lián)、縣團委、縣民政局、縣退役軍人事務局、縣融媒體中心等部門單位)。
(三)加強青少年民法典普法。加大民法典在中小學法治教育中的內容占比，聚焦未成年人權益保護，組織開展民法典主題班會、征文演講、法治專題講座、以案釋法等形式多樣的活動，提升青少年維護自身合法權益的意識和能力。(責任單位：縣教體局、縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣民政局、縣婦聯(lián)、縣團委等部門單位)。
(四)加大以案普法力度。司法部門、行政執(zhí)法部門單位把民法典學習宣傳融入法治實踐全過程，在司法、執(zhí)法和法律服務中釋法說理，結合民法典實施以來的典型案例，加大宣傳解讀，以生動的案例、鮮活的語言，傳播民法典知識，講述民法典故事，闡釋民法典精神。(責任單位：縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣綜合執(zhí)法局、縣農業(yè)農村局、縣住建局、縣應急管理局、縣市場監(jiān)督管理局、縣交通局、縣交警大隊、縣自然資源和規(guī)劃局、縣人社局、縣審批局、縣財政局、縣住建局、縣審計局、縣衛(wèi)健局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局等部門單位)。
(五)推動民法典普法與基層治理有機結合。將民法典學習宣傳納入法治鎮(zhèn)(街)、民法法治示范村(社區(qū))創(chuàng)建活動的重要內容，抓住換屆結束后的有利時機，加大農村“人民調解員”“法治帶頭人”“法律明白人”的培養(yǎng)，提高基層干部群眾運用民法典化解矛盾糾紛的能力和水平，促進法治鄉(xiāng)村建設。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，縣司法局)。
(六)積極打造法治宣傳陣地。要利用現(xiàn)有場地設施，將民法典學習內容融入單位文化陣地建設，有條件的可因地制宜打造獨立的民法典廣場、長廊、文化墻、雕塑等法治宣傳陣地，創(chuàng)作高質量的普法劇、普法小品、動漫、微視頻、宣傳片等法治文化產品。(責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，各部門單位)。
四、工作要求。
對民法典的學習宣傳情況將納入法治建設考核必考內容，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、部門單位要高度重視，精心籌劃組織，統(tǒng)籌推進，確保主題宣傳各項任務落地落實。
(一)突出思想引領。切實用習近平法治思想引領民法典學習宣傳工作，將習近平法治思想貫徹到民法典宣傳全過程，確保正確的政治方向和輿論導向。
(二)落實普法責任。各部門單位要積極履行“誰執(zhí)法誰普法”“誰主管誰普法”“誰服務誰普法”普法責任制，把組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳作為“我為群眾辦實事”的重要舉措。
(三)注重“熱”在基層。將民法典學習宣傳與人民群眾生產生活緊密結合，堅持“熱”在基層、“熱”在群眾，結合“三下鄉(xiāng)”等活動，積極搭建便于群眾參與、樂于參與的平臺載體，綜合運用多種宣傳形式，增強吸引力，擴大覆蓋面。
開展內部控制基礎性評價工作的總結篇二十四
自我評價。
和主管部門外部評價已經(jīng)成為單位落實內部控制建設要求的重要手段。以下是關于單位內部控制基礎性評價。
工作總結。
歡迎閱讀參考!
為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴肅和規(guī)范財經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預防腐敗，推進服務型政府建設。財政部20xx年出臺了《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、20xx年發(fā)布了《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、20xx年發(fā)布了《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》。這些意見或辦法，對改進公共服務的質量和效率，“把權力關進制度的籠子里”，加強廉政風險防控機制建設，都具有重要意義。
內部控制是行政事業(yè)單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。如何將內部控制的基本原理與檢驗檢疫部門的實際情況相結合，并將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強的工作。為此，我們應當以本次內部控制基礎性評價為契機，全力推動內部控制建設。
加強組織領導，建立聯(lián)合推進的工作機制。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要充分認識內控工作的重要性，切實加強組織領導，建立有效的工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實可行的內控規(guī)范實施方案并嚴格加以落實，努力形成“領導模范帶頭，人人遵守內控”和“內控面前無例外”的內控工作氛圍和機制。單位內部的相關職能部門特別是財務、紀檢監(jiān)察部門要對內控的貫徹實施工作負責，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進，扎實做好宣傳、培訓、指導等各項工作。其他部門要積極配合主動作為，將自身的業(yè)務管理融入到內部控制范圍內，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務流程和程序、成果輸出等，形成權力制約的管理閉環(huán)，全面推動檢驗檢疫內部控制建設。
以評促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質量體系作用。檢驗檢疫行政事業(yè)單位要按照內控基礎性評價的文件要求，在做好基礎性評價的基礎上，按照評價指標評分表的具體情況，結合自身實際情況，有序推進內控建設，抓好建立健全內部管理制度、實施業(yè)務流程再造、強化信息系統(tǒng)建設、定期開展內控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把內控規(guī)范的各項制度要求逐項落實到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內部質量體系，積累了一些內部控制建設成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗做法基礎上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。二是完善單位經(jīng)濟活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機制，建立不相容崗位相互分離、內部授權審批控制等控制機制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預決算、政府采購、資產管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調機制，形成管控合力，確保資產的合理配置和有效使用。
順勢應變，持續(xù)推動內部控制的建設。建立健全檢驗檢疫行政事業(yè)單位內部控制是一個循序漸進的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施、漸進推進，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應該是一個開放、動態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢任務要求的變化、政策法規(guī)的調整、單位內部管理風格的變化以及領導對風險的承受程度，而進行適時適度的調整，單位層面的內部控制如此，業(yè)務層面的內部控制也是如此。特別是業(yè)務層面的內部控制，應當充分借鑒權威部門如各級紀委發(fā)布的警示或巡視通報以及審計署審計報告，及時查找和分析自身管理中的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補足短板防范風險，內部控制建設永遠在路上。
合同。
管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個性化更多地體現(xiàn)在結合自身的情況，對相關制度做相應的調整。因此，在檢驗檢疫管理類型相似的單位，建立標準化內控是可行和有效的。
強化內外監(jiān)督，保證內控工作順利開展。內外監(jiān)督是內控建設的要素之一，也是內控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機制。檢驗檢疫部門要建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門在內部監(jiān)督中的職責權限，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價，內部監(jiān)督部門與內部控制建立、實施部門保持相對獨立。財務、紀檢部門要對單位內部控制建立和實施及評價情況進行監(jiān)督檢查，適時有針對性地提出檢查意見和建議，并督促進行整改。要充分發(fā)揮財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾，強化對檢驗檢疫行政事業(yè)單位內控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務公開的范圍內，促使檢驗檢疫部門不斷完善內控制度體系建設，提高內控管理水平。
為提升內部管理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設，青島交通運輸委實施五項措施，強化內部控制建設。一是成立內部控制領導小組，由主要負責人任組長，定期召開內部控制專題會議，調度工作進展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進。二是組織內部控制業(yè)務培訓，做好國家政策宣貫，對單位內部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門在內控實施過程中的職責等進行專題培訓。編制《內部控制手冊》，做好宣傳培訓工作。三是開展內部控制基礎性評價工作，堅持“以評促建”，按照內控基礎性評價內容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構建內控體系。四是加強單位層面內部控制建設，根據(jù)工作職責，開展業(yè)務梳理，開展內部控制風險評估，優(yōu)化再造業(yè)務流程，建立權力運行的監(jiān)督及考評機制，同時健全內部控制信息系統(tǒng)，努力實現(xiàn)信息化控制。五是加強業(yè)務層面內部控制，建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關制度，形成常態(tài)化工作模式。
10月21日，省財政廳在《關于全面推進全省行政事業(yè)單位內部控制建設實施工作的意見》的基礎上，再次下發(fā)《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在20xx年底前完成內部控制建立與實施工作。
針對一些單位對內部控制建設重視不夠，風險防范意識薄弱，內部控制制度有待進一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施，相關規(guī)定要求不能落到實處等實際情況，省財政廳于8月份出臺《關于全面推進全省行政事業(yè)單位內部控制建設實施工作的意見》，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立健全內部控制體系，強化內部流程控制;建立內部控制報告制度，促進內部控制信息公開;推進內部控制信息化建設，確保制度落到實處;建立健全內部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實現(xiàn)確保經(jīng)濟活動合法合規(guī)，確保國有資產安全和使用有效，確保財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗的工作目標。
省財政廳明確要求，在內部控制建設實施工作中，各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負責制，成立內控領導機構，單獨設置內部控制職能部門或確定內部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關工作人員的分工和責任，各部門各崗位要積極協(xié)調配合，充分運用現(xiàn)代技術手段，查找單位經(jīng)濟活動風險，制定風險應對策略，同時由單位審計部門或紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作，形成《單位內部控制規(guī)范手冊》，全力按時推進。已經(jīng)建立并實施內部控制的單位，應當對本單位內部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性進行自我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進一步健全制度，確保內部控制有效實施;尚未建立內部控制或內部控制制度不健全的單位，必須于20xx年底前完成內部控制建立和實施工作。
為確保行政事業(yè)單位內部控制建設全面推進，各市財政局、各部門應當于9月中旬全面啟動本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經(jīng)查實，將嚴肅追究相關單位和人員的責任。