2023年醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告（專業(yè)15篇）

    報(bào)告可以多種形式存在，如書面報(bào)告、口頭報(bào)告、電子報(bào)告等，具體形式可根據(jù)需求和場(chǎng)合確定。寫報(bào)告時(shí)要注意審查和校對(duì)，排除錯(cuò)誤和不準(zhǔn)確的信息，確保報(bào)告的質(zhì)量和可信度。閱讀這些報(bào)告范文可以幫助我們了解不同領(lǐng)域和目標(biāo)受眾的報(bào)告寫作特點(diǎn)。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇一
    為全面促進(jìn)醫(yī)院轉(zhuǎn)型升級(jí)而努力奮斗！
    xxx。
    （2013年2月5日）。
    同志們：
    今年召開的2012年度總結(jié)表彰大會(huì)，主要任務(wù)是認(rèn)真總結(jié)2012年度所取得的成績(jī)，對(duì)先進(jìn)科室和先進(jìn)個(gè)人進(jìn)行表彰，同時(shí)全面布置2013年的主要工作。下面，我講二個(gè)方面的內(nèi)容：
    一、認(rèn)真總結(jié)2012年度所取得的成績(jī)，堅(jiān)定加快轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐的信心和決心。
    （一）強(qiáng)化以規(guī)范為核心的內(nèi)涵管理，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量提升一是強(qiáng)化質(zhì)量管理，突出嚴(yán)和狠。加強(qiáng)對(duì)醫(yī)護(hù)人員的質(zhì)量安全意識(shí)教育，強(qiáng)化法制意識(shí)、規(guī)范意識(shí)。落實(shí)對(duì)醫(yī)療文件書寫和醫(yī)療行為的實(shí)時(shí)督查，實(shí)行全過程質(zhì)量控制，每月督查發(fā)現(xiàn)的問題逐月減少。狠抓核心制度的落實(shí)，重點(diǎn)落實(shí)醫(yī)患溝通、圍手術(shù)期處理、急診、急救等制度。加強(qiáng)急救技能培訓(xùn)，增添急救設(shè)備三臺(tái)，嚴(yán)格各項(xiàng)獎(jiǎng)懲措施，將醫(yī)療質(zhì)量安全工作與醫(yī)德醫(yī)風(fēng)考評(píng)、職稱晉升、評(píng)先選優(yōu)等結(jié)合起來。我院每季度召開了一次醫(yī)療質(zhì)量安全分析會(huì)議，對(duì)上季度發(fā)生的醫(yī)療糾紛及時(shí)處理，并進(jìn)行全院通報(bào)，全年共處理差錯(cuò)糾紛當(dāng)事人4名，有效扼制了醫(yī)療糾紛頻發(fā)的勢(shì)頭，今年未發(fā)生一起重大醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故。
    二是強(qiáng)化財(cái)務(wù)、醫(yī)保、物價(jià)、后勤、藥械管理，突出升和降。醫(yī)院實(shí)行嚴(yán)格預(yù)決算制度，年初編制了2012年業(yè)務(wù)總收入、總支出指標(biāo)。2012年，由于受基建影響，總收入目標(biāo)未能完成，人均業(yè)務(wù)收入與去年基本持平。在狠抓收入的同時(shí)，各科室實(shí)際支出指標(biāo)略有下降。醫(yī)院重新修訂了財(cái)務(wù)、醫(yī)保、物價(jià)、后勤、藥械等管理制度，重點(diǎn)做好藥占比控制、醫(yī)保報(bào)銷比例、醫(yī)療設(shè)備和后勤物資規(guī)范采購等方面的工作。通過努力，藥占比由原來的60%左右，下降到現(xiàn)在的45%左右，醫(yī)保報(bào)銷比例比去年同比增長(zhǎng)5%。醫(yī)療設(shè)備和后勤常用物資實(shí)行集體采購、集中采購，在充分市場(chǎng)考察，廣泛征求意見下進(jìn)行內(nèi)部招標(biāo)采購，采購成本明顯下降。
    三是強(qiáng)化績(jī)效考核管理，突出獎(jiǎng)和懲。2012年1月重新修訂完善了績(jī)效考核方案，方案突出以服務(wù)質(zhì)量、數(shù)量和滿意度為重點(diǎn)內(nèi)容；方案實(shí)行每個(gè)指標(biāo)有數(shù)字，每個(gè)科室有指標(biāo)，每個(gè)同志有任務(wù)；方案體現(xiàn)獎(jiǎng)勤罰懶，科學(xué)明了，操作易行，實(shí)行月度考核、年度統(tǒng)核，并以科室為單位進(jìn)行考核管理。9月份，根據(jù)醫(yī)院運(yùn)行態(tài)勢(shì)和方案的執(zhí)行情況，對(duì)考核方案重新進(jìn)行了調(diào)整和修改，并正式實(shí)施。醫(yī)院認(rèn)真實(shí)行全成本核算，努力提高考核工作的執(zhí)行力，明確專人負(fù)責(zé)考核工作。根據(jù)考核的效果來看，方案極大調(diào)動(dòng)了職工的積極性，有力促進(jìn)了科室民主管理、科學(xué)管理，促使醫(yī)院在科學(xué)、有序、嚴(yán)格的軌道上運(yùn)行。
    四是強(qiáng)化醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、醫(yī)院文化、學(xué)習(xí)和創(chuàng)新管理，突出新和先。按照上級(jí)統(tǒng)一部署，繼續(xù)鞏固深化無紅包醫(yī)院先進(jìn)單位創(chuàng)建活動(dòng)，積極參加“規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，構(gòu)建和諧醫(yī)患關(guān)系”活動(dòng)，深入開展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)活動(dòng)，大力推進(jìn)院務(wù)公開工作，努力做好醫(yī)德醫(yī)風(fēng)檔案建立工作。通過努力，各項(xiàng)創(chuàng)建活動(dòng)均取得明顯成效，民主評(píng)議工作在城區(qū)五家醫(yī)療衛(wèi)生單位中唯一一次性通過。醫(yī)院努力構(gòu)建崇尚學(xué)先進(jìn)、樹正氣文化，學(xué)知識(shí)、重水平文化，學(xué)和諧、重團(tuán)結(jié)文化，學(xué)奉獻(xiàn)、重實(shí)績(jī)文化。讓發(fā)展成果惠及廣大職工，組織全體職工開展夏季旅游參觀考察活動(dòng)，營(yíng)造充滿活力和激情四射的工作氛圍。加大培訓(xùn)和學(xué)習(xí)考核力度，全年共安排10余人次外出進(jìn)修，參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)等繼續(xù)教育活動(dòng)50余人次。
    （二）強(qiáng)化以基本公共衛(wèi)生服務(wù)為核心的社區(qū)衛(wèi)生工作，實(shí)現(xiàn)服務(wù)提升。
    基本公共衛(wèi)生服務(wù)面廣量大，事關(guān)醫(yī)改全局，事關(guān)醫(yī)院服務(wù)形象，我們從思想上高度重視，細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)，每月組織考核檢查，將考核結(jié)果切實(shí)與獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資掛鉤。加強(qiáng)對(duì)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站的考核和指導(dǎo)，專門成立了社區(qū)衛(wèi)生管理辦公室，組建全科團(tuán)隊(duì)10個(gè)，開展下村服務(wù)。通過上述措施，構(gòu)建了基本公共衛(wèi)生服務(wù)的團(tuán)隊(duì)體系，夯實(shí)了社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)基礎(chǔ)，全面完成了各項(xiàng)基本公共衛(wèi)生指標(biāo)。我們抓住新院即將落成的機(jī)遇，全面加強(qiáng)醫(yī)院服務(wù)管理，鞏固醫(yī)院服務(wù)優(yōu)的品牌，大力開展惠民活動(dòng)，擴(kuò)大周四惠民服務(wù)范圍和影響，全年共減免病人費(fèi)用20余萬元。落實(shí)了出院病人醫(yī)療、行風(fēng)雙隨訪服務(wù)，擴(kuò)大隨訪范圍，縮短隨訪周期，對(duì)慢性病人實(shí)行終身隨訪，堅(jiān)持開展定期健教宣傳等工作，全年未發(fā)生嚴(yán)重的服務(wù)投訴事件。
    （三）強(qiáng)化以二級(jí)中醫(yī)院創(chuàng)建為核心的升級(jí)轉(zhuǎn)型工作，實(shí)現(xiàn)功能提升。
    創(chuàng)建二級(jí)中醫(yī)院是醫(yī)院發(fā)展的必然選擇，創(chuàng)建工作是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，評(píng)估、考核周期長(zhǎng)，要求高，我院在2011年各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)上，繼續(xù)按照有關(guān)要求強(qiáng)力推進(jìn)。重點(diǎn)要做好各級(jí)中醫(yī)藥人才的引培工作，引進(jìn)碩士研究生1名。對(duì)現(xiàn)有西醫(yī)人員實(shí)行西學(xué)中培訓(xùn)，做到臨床醫(yī)生人人懂中醫(yī)，人人能使用中醫(yī)藥服務(wù)。4人晉升副高級(jí)職稱，結(jié)束了我院無一高級(jí)職稱的歷史。大力扶持針灸康復(fù)科的發(fā)展，增添必要的中醫(yī)藥設(shè)備，鼓勵(lì)臨床使用中醫(yī)藥，中藥使用比例不斷提高。大力扶持針灸康復(fù)科的發(fā)展，增添必要設(shè)備，成功創(chuàng)建成市基層中醫(yī)特色?？?。中醫(yī)工作在市基層中醫(yī)特色專科評(píng)估中獲得市局領(lǐng)導(dǎo)高度好評(píng)。
    （四）強(qiáng)化以加快施工進(jìn)程和工程質(zhì)量為核心的新院建設(shè)工作，實(shí)現(xiàn)形象提升。
    新院建設(shè)事關(guān)醫(yī)院形象，事關(guān)醫(yī)院效益，事關(guān)醫(yī)院升級(jí)，從2010年11月開工以來，我們首先把加快施工進(jìn)程擺在突出位置，我們做到一是科學(xué)安排工期，二是督促施工單位加快施工進(jìn)度，建立獎(jiǎng)懲制度，三是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好各施工單位工作，四是強(qiáng)化質(zhì)量監(jiān)管，五是加強(qiáng)廉政教育，確保大樓建設(shè)過程中無違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，無收受吃拿卡要現(xiàn)象發(fā)生。其次，強(qiáng)化工程質(zhì)量監(jiān)管工作，始終堅(jiān)持重大事項(xiàng)事前報(bào)告制度、事中監(jiān)督制度、事后審計(jì)制度，實(shí)行民主決策，科學(xué)決策。經(jīng)過全院同志的共同努力，大樓于2012年12月底竣工，現(xiàn)已投入使用。新大樓的投入使用，極大改善了病人診療環(huán)境，提升了醫(yī)院綜合實(shí)力，為醫(yī)院實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展提供了保證。
    這些成績(jī)的取得離不開上級(jí)主管部門、街道黨工委和社會(huì)各界的關(guān)心和支持，凝聚著廣大職工的辛勤勞動(dòng)和汗水，在此，我代表院委會(huì)、黨支部向全體職工表示衷心的感謝！向受表彰的先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人表示熱烈祝賀！希望他們繼續(xù)戒驕戒躁，當(dāng)好表率和榜樣，為醫(yī)院發(fā)展再作貢獻(xiàn)、多做奉獻(xiàn)！更希望全體干部職工向先進(jìn)學(xué)習(xí)，發(fā)揚(yáng)比學(xué)趕幫超的精神，引發(fā)新的敢拼搏、敢創(chuàng)新、敢擔(dān)當(dāng)?shù)膭?chuàng)業(yè)高潮！
    2012年的工作存在很多不足和遺憾，主要表現(xiàn)在醫(yī)療質(zhì)量沒有根本提高，不規(guī)范的醫(yī)療行為常有發(fā)生，急救能力相當(dāng)不足，安全隱患令人堪憂，制度管理流于形式，推諉扯皮現(xiàn)象嚴(yán)重，特色專科未能興起，核心競(jìng)爭(zhēng)力明顯不足。這些不足是在明年的工作中，我們一定要認(rèn)真加以對(duì)待，并采取有效措施，切實(shí)整改到位。
    二、全面布置2013年重點(diǎn)工作，果敢走好轉(zhuǎn)型升級(jí)的每一個(gè)步伐。
    2013年是醫(yī)院轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵之年，科學(xué)謀劃、統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)發(fā)展好各方面的工作至關(guān)重要。明年的主要目標(biāo)任務(wù)是：實(shí)現(xiàn)總收入4000萬元，凈資產(chǎn)增長(zhǎng)15%，年門診120000人次，年住院3600人次，多排螺旋ct投入使用，職工工資福利穩(wěn)步增長(zhǎng)，創(chuàng)建成二級(jí)中醫(yī)院，鞏固市級(jí)文明單位等創(chuàng)建成果。
    （一）大力實(shí)施科技強(qiáng)院、人才優(yōu)先戰(zhàn)略。
    1、圍繞二級(jí)醫(yī)院創(chuàng)建，加大人才引進(jìn)力度。
    二級(jí)中醫(yī)院創(chuàng)建是2013年最為關(guān)鍵、最為重要的大事，全院職工的思想和行動(dòng)都要統(tǒng)一到創(chuàng)建工作中來。創(chuàng)建工作的核心是人才，因此，2013年，我們要結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，大力引進(jìn)人才，突出引進(jìn)高層次人才和實(shí)用型人才，重點(diǎn)引進(jìn)中醫(yī)藥人才，通過各類渠道，確保年內(nèi)引進(jìn)碩士研究生2名，本科生8名，護(hù)士12名。其中中醫(yī)人才4名，引進(jìn)副高以上職稱人才3名。
    2、圍繞提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，加大人才培養(yǎng)力度。
    醫(yī)院的競(jìng)爭(zhēng)無時(shí)不有，無時(shí)不在，競(jìng)爭(zhēng)的核心主要是人才，而人才形成的關(guān)鍵主要是培養(yǎng)。2013年，醫(yī)院將創(chuàng)建市級(jí)重點(diǎn)特色?？?個(gè)，區(qū)級(jí)重點(diǎn)特色?？?個(gè)，醫(yī)院現(xiàn)有人才的能力和素質(zhì)與特色專科創(chuàng)建、與二級(jí)醫(yī)院的創(chuàng)建要求有很大的差距，因此，我們要加大人才的培養(yǎng)力度，系統(tǒng)研究培養(yǎng)方法和培養(yǎng)路徑，力爭(zhēng)使絕大部分員工的能力素質(zhì)得到提高，領(lǐng)軍型人才的能力素質(zhì)明顯提高。
    3、圍繞轉(zhuǎn)變成生產(chǎn)力，加大人才獎(jiǎng)勵(lì)考核力度。人才的留住與使用取決于感情、待遇、事業(yè)等因素，因此，我們要加大人才的獎(jiǎng)勵(lì)力度。年內(nèi)，用于人才獎(jiǎng)勵(lì)的專項(xiàng)資金達(dá)20余萬元。而人才對(duì)醫(yī)院的貢獻(xiàn)根本取決于將科技轉(zhuǎn)化成生產(chǎn)力，對(duì)醫(yī)院而言，就是經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的提升與統(tǒng)一。鼓勵(lì)各類人才開展技術(shù)創(chuàng)新，以實(shí)際行動(dòng)支持醫(yī)院的發(fā)展。
    （二）大力實(shí)施質(zhì)量立院、服務(wù)優(yōu)先戰(zhàn)略。
    1、加大醫(yī)療質(zhì)量的管理力度，保障醫(yī)療安全。
    2013年，由于大樓落成，醫(yī)院的門診量和住院量必將大幅增長(zhǎng)，高增長(zhǎng)的背后由于受人員數(shù)量和能力不足的影響，安全隱患也大大增加，因此，我們要從思想上高度重視，采取切實(shí)有效的措施，加大核心制度的檢查落實(shí)力度，從源頭上防止醫(yī)療糾紛和事故的發(fā)生，從根本上提高醫(yī)療質(zhì)量，確保年內(nèi)不發(fā)生一起重大醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故。
    2、加大服務(wù)的管理力度，樹立醫(yī)院形象。
    醫(yī)療行業(yè)服務(wù)為本，廣大職工要牢固樹立服務(wù)意識(shí)，把病人當(dāng)上帝，在新院投入使用之后，病人的服務(wù)要求將會(huì)更高，我們要處處體現(xiàn)以人為本的服務(wù)理念，大力增添溫馨如家的服務(wù)設(shè)施，有效優(yōu)化方便快捷的服務(wù)流程，切實(shí)加強(qiáng)高效務(wù)實(shí)的服務(wù)管理，讓我們的服務(wù)水平、服務(wù)形象在全區(qū)繼續(xù)保持一流。
    3、加大績(jī)效考核力度，促進(jìn)運(yùn)行成本下降2013年1月份，醫(yī)院根據(jù)對(duì)去年考核結(jié)果的意見，對(duì)績(jī)效考核方案數(shù)量部分再次做了修訂，重點(diǎn)把醫(yī)保報(bào)銷比例、藥占比的指標(biāo)和獎(jiǎng)勵(lì)辦法有針對(duì)性的進(jìn)行了調(diào)整。今年，我們?nèi)匀灰哟罂?jī)效考核力度，根據(jù)績(jī)效考核的要求，明年4月份將實(shí)行全院職工競(jìng)爭(zhēng)上崗和中層干部競(jìng)聘上崗?？?jī)效考核的目的是為了調(diào)動(dòng)廣大職工的積極性，讓每個(gè)同志都能勞有所得，大家在創(chuàng)造效益的同時(shí)，更要注重厲行節(jié)約。新院投入后，運(yùn)行成本很大，各科室務(wù)必從一張紙、一滴水、一度電開始，狠抓節(jié)支工作，后勤科要調(diào)整管理模式，提高管理效率，促使運(yùn)行成本在同級(jí)醫(yī)院中處于較低水平。
    （三）大力實(shí)施文化興院，教育優(yōu)先戰(zhàn)略。
    醫(yī)院的興衰取決于醫(yī)院的文化，我們?cè)趥鞒嗅t(yī)院固有文化的同時(shí)，一是要大力興起學(xué)先進(jìn)、爭(zhēng)優(yōu)秀的濃厚氛圍，讓每個(gè)同志對(duì)先進(jìn)都有崇尚之意，有趕超之勢(shì)，有效凝聚正能量。二是要大力宏揚(yáng)求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，醫(yī)院的工作日趨加重，務(wù)必要求我們?cè)谔岣咝噬隙嘧鑫恼拢谡孀?shí)干上多下功夫，力求握鐵有痕、踏石有印。三是要發(fā)揚(yáng)奉獻(xiàn)精神。醫(yī)院由于基建投入較大，負(fù)債較重，近幾年的發(fā)展成果主要要用于償還債務(wù)、人才培養(yǎng)、設(shè)備投入等，我們每個(gè)同志都要有主人翁意識(shí)，大力發(fā)揚(yáng)奉獻(xiàn)精神。
    同志們，加快醫(yī)院發(fā)展，促進(jìn)醫(yī)院快速轉(zhuǎn)型升級(jí)的歷史重任是我們的光榮使命，我們要增強(qiáng)對(duì)事業(yè)、對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的責(zé)任感和緊迫感，咬定目標(biāo)，求真務(wù)實(shí)，以更足的干勁、更實(shí)的舉措、更優(yōu)的作風(fēng)干好工作，確保明年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇二
    2010年醫(yī)院工作報(bào)告根據(jù)省衛(wèi)生廳《關(guān)于做好2009年度民主評(píng)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)行風(fēng)工作的通知》(x衛(wèi)辦[2009]254號(hào))要求，我院在市衛(wèi)生局的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行，堅(jiān)持以病人為中心，讓病人滿意為宗旨，緊緊圍繞“樹立科學(xué)發(fā)展觀理念，提升衛(wèi)生服務(wù)能力，傾力打造區(qū)域性醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)中心”這一主題，扎扎實(shí)實(shí)地開展民主評(píng)議行風(fēng)工作，通過民主評(píng)議行風(fēng)工作，推進(jìn)醫(yī)院進(jìn)一步更新服務(wù)理念，優(yōu)化服務(wù)環(huán)境，提高服務(wù)質(zhì)量，使醫(yī)院的行風(fēng)建設(shè)，有了新的進(jìn)展，取得了較好的成效?，F(xiàn)將我院開展民主評(píng)議行風(fēng)工作自查情況做如下匯報(bào)：
    一、開展民主評(píng)議行風(fēng)工作情況
    我院按照市糾風(fēng)辦和衛(wèi)生局的統(tǒng)一部署，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以人民滿意為標(biāo)準(zhǔn)，以塑造高素質(zhì)職工隊(duì)伍，創(chuàng)建文明單位為根本，按照深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)要求，積極開展民主評(píng)議行風(fēng)工作。醫(yī)院專門成立了民主評(píng)議行風(fēng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并由院黨委書記、院長(zhǎng)xx-x同志任組長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)具體工作。各科室都要按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”和“管行業(yè)必須管行風(fēng)”的要求，加強(qiáng)對(duì)民主評(píng)議工作的領(lǐng)導(dǎo)，層層落實(shí)責(zé)任制，切實(shí)抓好各項(xiàng)工作任務(wù)的落實(shí)。統(tǒng)籌兼顧、周密部署、精心運(yùn)作，確保民主評(píng)議工作收到實(shí)實(shí)在在的效果。
    我院按照評(píng)議標(biāo)準(zhǔn)，著重在自查自糾方面下功夫。一是做好自我排查，結(jié)合醫(yī)德考評(píng)制度和誠信評(píng)價(jià)服務(wù)，每季度均印發(fā)住院、出院病人問卷調(diào)查表，召開座談會(huì)等有效形式，逐級(jí)對(duì)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和突出問題進(jìn)行排查，滿意率均在95%以上。二是按照全省衛(wèi)生系統(tǒng)民主評(píng)議行風(fēng)工作的要求，從依法執(zhí)業(yè)、診療行為、規(guī)范收費(fèi)、優(yōu)良服務(wù)、廉潔行醫(yī)五個(gè)方面查找出需要改進(jìn)的問題，并認(rèn)真進(jìn)行梳理和分析。比如，今年3月份門診醫(yī)技樓搬遷，為方便患者就醫(yī)，醫(yī)院在各個(gè)通道口張貼了自己制作的圖線標(biāo)識(shí)，通過自查自糾，發(fā)現(xiàn)圖線標(biāo)識(shí)不太規(guī)范，且因張貼時(shí)間過久出現(xiàn)褪色現(xiàn)象。目前已請(qǐng)了正規(guī)廣告公司設(shè)計(jì)，新標(biāo)識(shí)正在制作中。再比如，在優(yōu)良服務(wù)方面，發(fā)現(xiàn)有病人半夜前來就診，個(gè)別醫(yī)護(hù)人員態(tài)度欠佳，偶爾比較生硬。通過教育，這種現(xiàn)象已得到制止。
    此次行評(píng)工作，在上級(jí)機(jī)關(guān)督導(dǎo)下，全院上下共同努力，取得了明顯的成效，主要體現(xiàn)在：
    1、在醫(yī)德醫(yī)風(fēng)教育、考核及其相關(guān)制度的落實(shí)方面：我院對(duì)醫(yī)務(wù)人員的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律的教育比較重視，每個(gè)季度安排職工集中學(xué)習(xí)，年年進(jìn)行考評(píng)，并把行風(fēng)評(píng)議的內(nèi)容列入到年終考核，強(qiáng)化醫(yī)務(wù)人員的`職業(yè)道德意識(shí)。在糾正行業(yè)不正之風(fēng)方面采取了多種措施，比如藥品集中采購及重要崗位輪崗制度，藥房的(，請(qǐng)保留此標(biāo)記。)藥品采購人員定期更換，公開用作舉報(bào)的電子郵箱地址，公開懸掛舉報(bào)信箱，加大廉潔自律的宣傳教育，很好的杜絕了行業(yè)不正之風(fēng)。
    從xx年年起，我院成立了醫(yī)師定期考核委員會(huì)，制定了醫(yī)師定期考核管理規(guī)定。2009年建立了醫(yī)德考評(píng)制度，制定了詳細(xì)的實(shí)施方案和考核辦法?？己宋瘑T會(huì)依據(jù)醫(yī)師考核工作制度負(fù)責(zé)指導(dǎo)，檢查考核工作，通過考核促進(jìn)醫(yī)師醫(yī)療業(yè)務(wù)技能、執(zhí)業(yè)道德水平不斷提高。醫(yī)師定期考核和執(zhí)業(yè)護(hù)士考核兩年一次，從xx年年開展活動(dòng)以來，醫(yī)護(hù)人員考核結(jié)果均為合格。今年的考評(píng)正在進(jìn)行中。
    2、在依法執(zhí)業(yè)方面：我院在崗執(zhí)業(yè)醫(yī)師44名，注冊(cè)護(hù)士69名，均持“兩證”上崗，合格率達(dá)到100%。無科室租賃、變相承包、非法醫(yī)療廣告及超范圍、超執(zhí)業(yè)科目及非準(zhǔn)入技術(shù)項(xiàng)目等違規(guī)執(zhí)業(yè)行為。
    3、在診療行為方面：堅(jiān)持因病施治、合理用藥、合理檢查。充分尊重和維護(hù)病人診療服務(wù)知情權(quán)、選擇權(quán)、隱私權(quán)。
    門診在病人就診的高峰期，基本消除了病人就診“三長(zhǎng)一短”現(xiàn)象。今年3月份門診醫(yī)技樓搬遷后，門診掛號(hào)交費(fèi)的窗口一度排長(zhǎng)隊(duì)，醫(yī)院馬上做出調(diào)整，增加收費(fèi)窗口，很好的解決了患者交費(fèi)等待時(shí)間較長(zhǎng)的問題。
    急診病人送達(dá)后，能提供及時(shí)、安全、便捷、有效的服務(wù)。檢驗(yàn)、放射、藥房均提供全天24小時(shí)服務(wù)，方便病人就診。2009年1--8月大型x光機(jī)檢查陽性率為68%。重新修改制定了《xx市第x人民醫(yī)院120出診管理規(guī)定》，規(guī)范了120出診管理。
    4、在合理收費(fèi)方面：嚴(yán)格執(zhí)行市物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行收費(fèi)項(xiàng)目和服務(wù)價(jià)格公示，無自立、分解、重復(fù)、超標(biāo)準(zhǔn)等亂收費(fèi)行為，醫(yī)藥費(fèi)用為病人提供清單，做到公開、透明。住院患者費(fèi)用清單均在結(jié)算前由患者或家屬簽字認(rèn)可后，方辦理出院手續(xù)，使老百姓明白就醫(yī)，放心消費(fèi)。
    2009年1-9月醫(yī)院藥品收入占業(yè)務(wù)收入比例61%，與醫(yī)院以內(nèi)科性質(zhì)的傳染病診治業(yè)務(wù)為主的特點(diǎn)基本相符合。
    5、在優(yōu)良服務(wù)方面：醫(yī)院非常重視醫(yī)患溝通，進(jìn)一步推行病人選醫(yī)生制度，尊重病人知情同意權(quán)，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)診療技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn);隨著醫(yī)保、居保、商業(yè)保險(xiǎn)等的普及，需要復(fù)印病歷報(bào)帳的患者越來越多，醫(yī)院在今年年初印發(fā)了《住院病員病歷復(fù)印需知》，為患者復(fù)印病歷提供了方便;醫(yī)院在門診大廳設(shè)立電子觸摸屏，方便患者查詢醫(yī)療就診信息。門診大樓外設(shè)置宣傳欄，公開優(yōu)良服務(wù)的承諾及條款。門診設(shè)立專職導(dǎo)診護(hù)士，提供飲用水及健康教育材料。在醒目位置設(shè)置患者意見箱和公開患者投訴電話，投訴記錄詳細(xì)，調(diào)查處理率達(dá)到100%。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇三
    尊敬的*市長(zhǎng)：
    某某市第一人民醫(yī)院始建于1903年，前身為法國天主教川南教區(qū)第三任主教沙德勇創(chuàng)辦的某某公信醫(yī)院，20xx年7月通過國家三級(jí)甲等綜合醫(yī)院評(píng)審，是四川大學(xué)華西網(wǎng)絡(luò)醫(yī)院、四川大學(xué)華西臨床醫(yī)學(xué)院和成都中醫(yī)藥大學(xué)研究生實(shí)習(xí)基地，瀘州醫(yī)學(xué)院、川北醫(yī)學(xué)院和成都醫(yī)學(xué)院非直管附屬醫(yī)院，已發(fā)展成為川南和省內(nèi)較有影響的大型城市綜合醫(yī)院。
    醫(yī)院現(xiàn)有a、b、c三個(gè)主體院區(qū)，a區(qū)占地面積27畝，b區(qū)面積21畝，c區(qū)在都長(zhǎng)街租房營(yíng)業(yè)，設(shè)骨傷和二門診兩個(gè)科室。a區(qū)現(xiàn)有建筑面積44912.45平米,其中業(yè)務(wù)用房27278.46平米,b區(qū)建筑面積24700平方米，其中業(yè)務(wù)用房20000平米。
    全院編制床位1100張，開放床位1800張，在崗職工1400人，其中高級(jí)職稱人員153人，中級(jí)職稱人員266人，博士和碩士135人，省、市學(xué)術(shù)技術(shù)帶頭人等專家近60人。
    本屆班子組建于20xx年9月，新班子組建以來，狠抓內(nèi)涵建設(shè)，推進(jìn)特色醫(yī)療，推行管理創(chuàng)新，各項(xiàng)工作取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。
    （一）業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。
    醫(yī)院年業(yè)務(wù)增幅40%，年門急診量由20xx年的45.1萬。
    人次增加到20xx年的55.6萬人次，增長(zhǎng)23%；住院人數(shù)由28000余人次增加到39000余人次，增加39%；年手術(shù)臺(tái)次達(dá)到11600多臺(tái)，凈增600多臺(tái)。醫(yī)院持續(xù)快速發(fā)展，取得了良好的社會(huì)效益。
    （二）管理創(chuàng)新。
    我院是某某市?醫(yī)改?試點(diǎn)單位，為拓展醫(yī)改亮點(diǎn)，醫(yī)院在信息化管理、區(qū)域衛(wèi)生協(xié)同發(fā)展、學(xué)科建設(shè)等各方面進(jìn)行了積極探索，取得了較大進(jìn)展。
    1、建設(shè)數(shù)字化醫(yī)院。數(shù)字化醫(yī)院是現(xiàn)代醫(yī)療發(fā)展的新趨勢(shì)。我院從20xx年起，與電子科大合作開發(fā)lis、pacs、emr和mqis等信息管理系統(tǒng)，并投資1000余萬元，實(shí)施信息化升級(jí)改造。目前，我院擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的數(shù)字化醫(yī)院系統(tǒng)可將衛(wèi)生部12個(gè)醫(yī)療核心制度的規(guī)定逐條落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)了在院病人的精細(xì)化管理和醫(yī)療質(zhì)量的自動(dòng)化控制，優(yōu)化了就診流程，提高了診療效率，可實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程查房、遠(yuǎn)程會(huì)診等功能，得到了衛(wèi)生部信息中心高艷捷副主任、省衛(wèi)生廳和某某市衛(wèi)生局領(lǐng)導(dǎo)的肯定和推廣。
    2、探索區(qū)域協(xié)同醫(yī)療。為拓展?醫(yī)改?內(nèi)容，整體提高我市全域醫(yī)療衛(wèi)生水平，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療資源的合理配置，充分發(fā)揮高端醫(yī)療技術(shù)和智力資源服務(wù)基層的作用，我院在全市率先啟動(dòng)?某某市區(qū)域協(xié)同醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)?，并在衛(wèi)生局指令下，以我院?數(shù)字化醫(yī)院?系統(tǒng)為支撐，建設(shè)?某某市居民健康檔案系統(tǒng)?，目前二系統(tǒng)均已基本完善。
    在我院的主導(dǎo)下，筠連縣人民醫(yī)院及其它8縣2區(qū)正在。
    建設(shè)統(tǒng)一的數(shù)字化軟件平臺(tái)，醫(yī)院已向縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)價(jià)值400余萬元的設(shè)備和軟件，以建立完善遠(yuǎn)程查房工作模式，實(shí)現(xiàn)不同醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)務(wù)人員之間適時(shí)視頻交流與指導(dǎo)，這對(duì)提升全域醫(yī)療業(yè)務(wù)水平，降低醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約病員的時(shí)間和成本，最大化利用城市中心醫(yī)院高端技術(shù)資源，有十分重要的意義。
    我院的區(qū)域協(xié)同模式，得到國家、省、市衛(wèi)生部門的認(rèn)可和支持，20xx年12月，我院謝明均院長(zhǎng)主研的?城鄉(xiāng)數(shù)字化協(xié)同醫(yī)療在公共衛(wèi)生服務(wù)中的價(jià)值分析及應(yīng)用研究?課題已被列為四川省?十二〃五?重點(diǎn)社科課題，這也是今年我市唯一的省級(jí)社科中標(biāo)項(xiàng)目。
    目前，與我院簽約的協(xié)作醫(yī)療單位已達(dá)100余家。醫(yī)院還定點(diǎn)支援甘孜州新龍縣醫(yī)院和涼山州美姑縣人民醫(yī)院以及某某市筠連縣等四家縣級(jí)醫(yī)院，每年為協(xié)作醫(yī)院和受援醫(yī)院免費(fèi)培訓(xùn)進(jìn)修人員，邀請(qǐng)基層醫(yī)院參加大型學(xué)術(shù)講座，對(duì)基層醫(yī)生進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2年多來，我院主辦各種學(xué)術(shù)會(huì)、專家聯(lián)誼會(huì)120余場(chǎng)，累計(jì)培訓(xùn)基層醫(yī)務(wù)人員4千多人次，發(fā)放宣傳資料10萬余份。
    名），市管拔尖人才12名，市學(xué)術(shù)技術(shù)帶頭人11名，各專業(yè)博士和碩士135名。
    20xx年起，醫(yī)院實(shí)施高端人才?雙百計(jì)劃?，選派管理干部108人和業(yè)務(wù)骨干100人分批到華中科大同濟(jì)醫(yī)院、協(xié)和醫(yī)院進(jìn)行為期三個(gè)月的脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，在國內(nèi)一流專家的代理下，進(jìn)行全方位的學(xué)習(xí)和鍛煉，回院后進(jìn)行學(xué)習(xí)效果和成果轉(zhuǎn)化的嚴(yán)格考核，全面促進(jìn)了醫(yī)院管理和科室業(yè)務(wù)的跨越發(fā)展。同時(shí)，醫(yī)院鼓勵(lì)職工繼續(xù)深造和攻讀學(xué)位，開辦了在職研究生班、職稱英語培訓(xùn)班、醫(yī)務(wù)人員外語特長(zhǎng)提高班，鼓勵(lì)職工通過在職學(xué)習(xí)提高學(xué)歷層次和職稱層級(jí)，為取得碩士學(xué)位的職工報(bào)銷學(xué)習(xí)費(fèi)用，完善了職工的職業(yè)生涯規(guī)劃，提升了醫(yī)院?jiǎn)T工的整體素質(zhì)。
    —區(qū)縣—鄉(xiāng)鎮(zhèn)（社區(qū)）?四位一體的技術(shù)指導(dǎo)體系，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)勢(shì)醫(yī)療資源與基層的直接共享，我市病員足不出戶就能享受國內(nèi)頂尖專家的醫(yī)療服務(wù)，減輕了他們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。通過上級(jí)幫扶和專家?guī)Ы?，醫(yī)院整體技術(shù)水平得到顯著提升，一批優(yōu)勢(shì)科室相繼成熟，實(shí)現(xiàn)了心臟體外直視手術(shù)等一批有代表性的技術(shù)項(xiàng)目的常規(guī)化開展，800萬某某及周邊地區(qū)群眾受益。一流醫(yī)療品牌的引入，也極大地提高了我市的城市形象和核心競(jìng)爭(zhēng)力。
    借鑒一流醫(yī)院的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，醫(yī)院在原有基礎(chǔ)上增加了康復(fù)醫(yī)學(xué)科、icu、外聯(lián)部等業(yè)務(wù)和職能科室。在保持普外科、神經(jīng)內(nèi)科、神經(jīng)外科、泌尿外科、耳鼻咽喉科等重點(diǎn)學(xué)科持續(xù)進(jìn)步的基礎(chǔ)上，完善了以消化內(nèi)科、心內(nèi)科、胸外科、骨科、婦產(chǎn)科、新生兒科、風(fēng)濕免疫科等為代表的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)，引進(jìn)配置了128螺旋ct、眼科準(zhǔn)分子激光、大c臂等一批高精尖醫(yī)療設(shè)備，帶動(dòng)了相關(guān)學(xué)科的發(fā)展，肝膽胰外科和泌尿外科成為省級(jí)重點(diǎn)專科，醫(yī)院已成為獨(dú)具特色的地級(jí)市醫(yī)療服務(wù)中心。
    20xx年，應(yīng)中華醫(yī)學(xué)會(huì)和國家心血管病中心的邀請(qǐng)，我院負(fù)責(zé)人參加了中國心臟大會(huì)（chc），并應(yīng)邀做了30分鐘的題為《攜手國內(nèi)一流專家，造福西部人民群眾》的演講報(bào)告；應(yīng)華中科技大學(xué)同濟(jì)醫(yī)學(xué)院邀請(qǐng)，我院參加了第5屆中德醫(yī)院管理論壇暨第24屆德中醫(yī)學(xué)會(huì)年會(huì)。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇四
    同志們：
    今天，我們?cè)诖苏匍_x年度工作總結(jié)表彰大會(huì)暨第四屆職代會(huì)第三次全體會(huì)議，主要任務(wù)是：
    全面總結(jié)x年工作成績(jī)，表彰先進(jìn)，展望未來，安排部署x年工作任務(wù)，動(dòng)員全院上下堅(jiān)定貫徹以人民健康為中心的發(fā)展理念，不忘初心，牢記使命，創(chuàng)新實(shí)干，砥礪前行，全面推動(dòng)醫(yī)院實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，努力提升人民群眾就醫(yī)獲得感和職工幸福感，奮力譜寫醫(yī)院發(fā)展新畫卷。
    剛才，各位領(lǐng)導(dǎo)宣讀了表彰決定，為獲獎(jiǎng)集體及個(gè)人頒發(fā)了證書。在此，我代表醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)獲獎(jiǎng)的先進(jìn)集體及個(gè)人再次表示祝賀！向所有勤勉工作的廣大職工致以崇高的敬意和誠摯的感謝！
    下面，代表領(lǐng)導(dǎo)班子作x年度醫(yī)院工作報(bào)告，請(qǐng)各位職工代表予以審議，并請(qǐng)其他列席會(huì)議的同志提出意見。
    一、轉(zhuǎn)調(diào)結(jié)合，精準(zhǔn)發(fā)力，x年各項(xiàng)工作實(shí)現(xiàn)了務(wù)實(shí)高效發(fā)展。
    剛剛過去的x年，全院上下緊緊圍繞“一二三四”工作任務(wù)，始終保持昂揚(yáng)斗志，著力轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量、優(yōu)服務(wù)、增效益，各項(xiàng)工作實(shí)現(xiàn)了務(wù)實(shí)高效發(fā)展，取得了新的成績(jī)。
    （一）醫(yī)院發(fā)展模式實(shí)現(xiàn)務(wù)實(shí)轉(zhuǎn)變。
    一年來，我們堅(jiān)定改革步伐，主動(dòng)適應(yīng)醫(yī)改新形勢(shì)，積極應(yīng)對(duì)醫(yī)保新挑戰(zhàn)，著力轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、抓控費(fèi)，主要指標(biāo)穩(wěn)定增長(zhǎng)，收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，發(fā)展質(zhì)量和效益顯著提升，實(shí)現(xiàn)了由高速增長(zhǎng)向高質(zhì)量發(fā)展的轉(zhuǎn)變。
    一是從質(zhì)量指標(biāo)看，質(zhì)量不斷改進(jìn)，技術(shù)顯著提高。三四級(jí)手術(shù)率x.x%，同比提高x.x%；平均住院日x.x天，同比降低x.x天；臨床路徑比x.x%，同比提高x.x個(gè)百分點(diǎn)；住院醫(yī)囑處方、門急診處方合格率分列全省x家三級(jí)甲等醫(yī)院第五、六位。
    二是從工作量指標(biāo)看，增速有所放緩，符合發(fā)展預(yù)期。全年完成門急診x萬人次，與去年同比增長(zhǎng)x.x%；出院患者x.x萬人次，同比增長(zhǎng)x.x%；手術(shù)x.x萬臺(tái)次，同比增長(zhǎng)x.x%；介入手術(shù)x例，同比增長(zhǎng)x.x%；床位使用率x.x%。
    三是從效益指標(biāo)看，結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，效益明顯攀升。業(yè)務(wù)收入x.x億元，與去年基本持平；藥品比例x.x%，同比降低x.x個(gè)百分點(diǎn)；耗材占比x.x%，同比下降x.x個(gè)百分點(diǎn)；非藥品耗材收入占比x.x%，同比提高x.x個(gè)百分點(diǎn)；醫(yī)療服務(wù)收入占比x.x%，同比提高x.x個(gè)百分點(diǎn)。
    （二）業(yè)務(wù)內(nèi)涵建設(shè)得到穩(wěn)步發(fā)展。
    一年來，我們始終秉承“病人至上、質(zhì)量第一”的宗旨，突出業(yè)務(wù)核心，抓質(zhì)量、育學(xué)科、強(qiáng)技術(shù)、優(yōu)服務(wù)，醫(yī)療質(zhì)量、技術(shù)水平和服務(wù)能力顯著提升。
    一是學(xué)科業(yè)務(wù)能力顯著增強(qiáng)。六大中心建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，創(chuàng)傷、癌癥、危重孕產(chǎn)婦、危重兒童和新生兒救治等四大中心完成市級(jí)創(chuàng)建工作；胸痛中心通過省級(jí)驗(yàn)收；x市甲狀腺疾病預(yù)防診療中心、x市康復(fù)醫(yī)院、x市殘疾人康復(fù)中心等揭牌成立；疼痛科被指定為x省疼痛醫(yī)師培訓(xùn)基地，兒科被授予省內(nèi)首批“兒童哮喘標(biāo)準(zhǔn)化門診”，醫(yī)院入選x年省級(jí)兒童早期發(fā)展示范基地，x省首批老年護(hù)理專科護(hù)士崗位培訓(xùn)臨床。
    教學(xué)。
    基地；夫精人工受精實(shí)驗(yàn)室順利通過國家級(jí)復(fù)審驗(yàn)收。
    二是質(zhì)量管理成效顯著。落實(shí)三級(jí)質(zhì)量管理責(zé)任，實(shí)施x項(xiàng)質(zhì)量改進(jìn)項(xiàng)目，促進(jìn)了質(zhì)量管理的有效落地。認(rèn)真落實(shí)醫(yī)療核心制度，推進(jìn)護(hù)理質(zhì)控信息化和無紙化，開展品管圈活動(dòng)，榮獲全省醫(yī)院品管圈大賽優(yōu)秀獎(jiǎng)和x市第二屆醫(yī)院品管圈大賽一等獎(jiǎng)，在全市醫(yī)療質(zhì)量管理知識(shí)競(jìng)賽中榮獲團(tuán)體一等獎(jiǎng)。
    三是醫(yī)療服務(wù)明顯改善?？蛻舴?wù)平臺(tái)和指揮調(diào)度平臺(tái)全面啟用，門診二次候診、出院床旁結(jié)算全面實(shí)施，共享輪椅、共享充電寶投入使用，直飲水全面開通，日間手術(shù)穩(wěn)步開展，“廁所革命”持續(xù)深化，醫(yī)院榮獲“改善醫(yī)療服務(wù)創(chuàng)新醫(yī)院”，“人文醫(yī)院更有溫度”被勝利日?qǐng)?bào)、齊魯晚報(bào)、x日?qǐng)?bào)、大眾日?qǐng)?bào)接續(xù)報(bào)道，引起社會(huì)輿論強(qiáng)烈反響。
    （三）學(xué)習(xí)型醫(yī)院建設(shè)成效明顯。
    一年來，我們堅(jiān)持“人才奠基、科教興院”戰(zhàn)略，練技能、強(qiáng)本領(lǐng)、重教學(xué)、抓科研，學(xué)習(xí)創(chuàng)新型醫(yī)院建設(shè)成果豐碩。
    一是中層培訓(xùn)不斷加強(qiáng)。堅(jiān)持請(qǐng)進(jìn)來和走出去相結(jié)合，先后選拔x名優(yōu)秀骨干國外研修，x名管理人員赴臺(tái)交流，多名行管干部山大輪訓(xùn)，促進(jìn)了中層管理能力的提升。
    二是技能水平顯著提升。著眼三基三嚴(yán)，組織醫(yī)療醫(yī)技、護(hù)理院感等各類培訓(xùn)及技能考核x場(chǎng)次上千余人，成功舉辦首屆醫(yī)師節(jié)、x.x國際護(hù)士節(jié)等活動(dòng)，醫(yī)護(hù)技能素質(zhì)明顯提升，榮獲x市第六屆急救技能大賽團(tuán)體冠軍、x市護(hù)理技能大賽團(tuán)體一等獎(jiǎng)，省護(hù)理技能競(jìng)賽團(tuán)體優(yōu)秀獎(jiǎng)，并有多名青年才俊在全國病例大賽中摘得第一名，展現(xiàn)了扎實(shí)基本功和精湛業(yè)務(wù)水平。
    三是教學(xué)科研再結(jié)碩果。代表x醫(yī)學(xué)院參加第九屆全國高等醫(yī)學(xué)院校大學(xué)生臨床技能競(jìng)賽榮獲三等獎(jiǎng)，獲批x市重點(diǎn)大學(xué)生實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地。有x項(xiàng)課題通過x省自然科學(xué)基金項(xiàng)目形式審查，x項(xiàng)獲得x省醫(yī)藥衛(wèi)生發(fā)展計(jì)劃項(xiàng)目，x項(xiàng)獲x市科研成果獎(jiǎng)，x項(xiàng)獲x市社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng)，申請(qǐng)發(fā)明專利x項(xiàng)，出版著作x部，發(fā)表論文x篇（其中sci論文x篇）。
    （四）對(duì)外合作交流邁出嶄新步伐。
    一年來，我們強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持公益先行，上下聯(lián)動(dòng)，醫(yī)聯(lián)體建設(shè)及對(duì)外交流邁出嶄新步伐。
    一是醫(yī)聯(lián)體加快建設(shè)，與河口區(qū)人民醫(yī)院、丁莊衛(wèi)生院建立緊密型醫(yī)聯(lián)體，管理人員任職管理、專技人員常駐幫扶，促進(jìn)了基層醫(yī)院發(fā)展。與x市正骨醫(yī)院簽約，醫(yī)聯(lián)體再添新成員。
    二是與省立醫(yī)院合作持續(xù)深入，先后有x批次、x名知名專家來院坐診、查房、疑難病例討論、手術(shù)等，特需門診診治x余人次，指導(dǎo)教學(xué)查房、參與疑難病例討論x余人次，遠(yuǎn)程會(huì)診x余例，提高了急危重癥救治能力。
    三是援疆援外及健康扶貧工作扎實(shí)開展，選派x人援疆援非及x酉陽，援建開通醫(yī)學(xué)遠(yuǎn)程中心，接受x名醫(yī)務(wù)人員來院進(jìn)修；組織下鄉(xiāng)義診、健康教育進(jìn)社區(qū)等公益活動(dòng)x場(chǎng)次，參與專家x人次，診療患者x余人次，深受社會(huì)好評(píng)。
    四是?？漆t(yī)聯(lián)體有序發(fā)展，國家心血管病中心高血壓專病醫(yī)聯(lián)體x市分中心、全國眩暈醫(yī)學(xué)專科聯(lián)盟等先后揭牌，x市心血管?？坡?lián)盟、x市眩暈醫(yī)學(xué)?？坡?lián)盟相繼成立，專科優(yōu)勢(shì)進(jìn)一步拓展。
    五是對(duì)外交流不斷拓展，與日本富士虎門骨科醫(yī)院建成友好合作醫(yī)院，國際合作邁出新步伐；與大唐（x）電力公司簽訂合作共建協(xié)議，“醫(yī)企共建”開啟新篇章。
    （五）黨建群團(tuán)工作亮點(diǎn)紛呈。
    一年來，我們堅(jiān)持“紅色引領(lǐng)”，做好黨建群團(tuán)與業(yè)務(wù)工作結(jié)合文章，激發(fā)了干事創(chuàng)業(yè)熱情，營(yíng)造了良好發(fā)展氛圍。
    一是黨風(fēng)廉政建設(shè)常抓不懈，采取廉政報(bào)告、廉政談話、案例警示、節(jié)點(diǎn)提醒等多種形式，強(qiáng)化日常監(jiān)督檢查，營(yíng)造了風(fēng)清氣正的發(fā)展生態(tài)。
    二是扎實(shí)推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，開展“不忘初心、牢記使命”活動(dòng)，開展黨建工作動(dòng)態(tài)督查，全力打造“x”黨建品牌，黨建工作榮獲“全國衛(wèi)生健康行業(yè)黨建工作創(chuàng)新案例獎(jiǎng)”。
    三是關(guān)心關(guān)愛職工實(shí)打?qū)?，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)福利政策，將年節(jié)慰問品由每人x元提高到x元，生日蛋糕券每人x元；走訪慰問困難職工、困難黨員，在職工結(jié)婚、生育、生病住院時(shí)均送去醫(yī)院大家庭的溫暖。我們還統(tǒng)一時(shí)間、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)全面完成工資調(diào)整工作，人均月工資增長(zhǎng)x元左右，讓職工共享醫(yī)院發(fā)展成果、陽光體面的工作生活。
    助力健康”志愿服務(wù)項(xiàng)目被評(píng)為x市優(yōu)秀志愿服務(wù)項(xiàng)目。
    （六）后勤保障服務(wù)能力顯著提升。
    一年來，我們致力于推進(jìn)智慧醫(yī)院、平安醫(yī)院、園林式醫(yī)院和節(jié)約型醫(yī)院建設(shè)，后勤服務(wù)保障能力顯著提升。
    一是平安建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，數(shù)字化高清監(jiān)控實(shí)現(xiàn)院區(qū)全覆蓋，第二屆職工安全生產(chǎn)與應(yīng)急管理競(jìng)賽、突發(fā)火災(zāi)緊急疏散演練成功舉辦，獲全市衛(wèi)生計(jì)生系統(tǒng)“安康杯”知識(shí)競(jìng)賽團(tuán)體一等獎(jiǎng)。
    二是信息化建設(shè)加快推進(jìn)，不良事件管理、貧困患者一站式報(bào)銷、網(wǎng)站預(yù)約掛號(hào)、移動(dòng)平臺(tái)智能導(dǎo)診等系統(tǒng)建成運(yùn)行，電子病歷系統(tǒng)完成升級(jí)，釘釘辦公平臺(tái)試運(yùn)行，信息支撐能力不斷增強(qiáng)。
    三是節(jié)能工作成效顯著，兒童醫(yī)院綜合樓榮獲x省公共建筑“節(jié)約之星”；醫(yī)院榮獲“國家級(jí)節(jié)約型示范單位”，并獲得x萬元節(jié)能獎(jiǎng)勵(lì)。
    四是就醫(yī)環(huán)境全面改善，綠蔭停車場(chǎng)建成啟用，新增車位x余個(gè)，停車難題極大緩解；南側(cè)景觀長(zhǎng)廊和門急診連廊建成使用、東側(cè)沿街公園與西側(cè)沿河公園遙相呼應(yīng)，生態(tài)園林式醫(yī)院初步建成。
    二、認(rèn)清形勢(shì)，搶抓機(jī)遇，堅(jiān)定推動(dòng)醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展的信心和決心。
    x年是極不平凡的一年。全院上下緊緊圍繞院黨委確定“一二三四”工作思路，凝聚共識(shí)，步調(diào)一致，轉(zhuǎn)調(diào)結(jié)合，精準(zhǔn)發(fā)力，醫(yī)院邁出了轉(zhuǎn)型發(fā)展的堅(jiān)實(shí)一步，為做好今年各項(xiàng)工作打下了良好基礎(chǔ)。全院上下必須認(rèn)真總結(jié)去年以來的工作，進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，把握發(fā)展大勢(shì)，以更大決心和力度做好今年各項(xiàng)工作。
    第一，科學(xué)研判當(dāng)前形勢(shì)，積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。
    從醫(yī)改形勢(shì)看，國家分級(jí)診療制度向?qū)嵧七M(jìn)，醫(yī)聯(lián)體建設(shè)日趨激烈，互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)院迅速發(fā)展，有序就醫(yī)格局正在逐步形成，各級(jí)醫(yī)院面臨回歸職能定位的挑戰(zhàn)。從醫(yī)保政策看，市醫(yī)療保障局掛牌成立，油田醫(yī)保移交地方管理，drgs付費(fèi)國家試點(diǎn)開始推行，醫(yī)?；鸸芾砣遮呉?guī)范，醫(yī)保控費(fèi)壓力更大并將成為常態(tài)。
    從醫(yī)療市場(chǎng)看，油田醫(yī)療衛(wèi)生單位移交地方統(tǒng)籌管理，中心醫(yī)院對(duì)外合作擴(kuò)展形勢(shì)逼人，勝利醫(yī)院機(jī)構(gòu)改革迎來嶄新生機(jī)，市二院迅猛發(fā)展步步緊追，縣區(qū)醫(yī)院不斷擴(kuò)張競(jìng)相發(fā)展，醫(yī)療市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。從醫(yī)院自身看，廣大干部職工思想解放的程度和改革創(chuàng)新的力度還不夠大；對(duì)上級(jí)政策的學(xué)習(xí)、把握和落實(shí)不夠及時(shí)有效；質(zhì)控管理和核心制度落實(shí)還不夠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)轿?；新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)化，融合發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展還不理想；管理精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化程度不高；行政運(yùn)轉(zhuǎn)效率和后勤服務(wù)效能相對(duì)低下；有些職工的服務(wù)意識(shí)、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)理念亟待轉(zhuǎn)變；個(gè)別人員反腐糾風(fēng)的“紅線意識(shí)”不強(qiáng)，廉潔自律防線筑的不牢。
    我們必須深刻認(rèn)識(shí)到，現(xiàn)在遇到的問題是發(fā)展中的問題，是深化醫(yī)改必然出現(xiàn)和遇到的問題，是必然經(jīng)歷的陣痛。這就需要我們既要增強(qiáng)憂患意識(shí)，把困難估得更充分一些，把措施想的更周密一些，把政策研究的更精準(zhǔn)一些；更要看到依靠“增量增效”、依靠藥品耗材收入等傳統(tǒng)發(fā)展依賴正在逐步打破，微創(chuàng)、介入、腔鏡、術(shù)后康復(fù)等新技術(shù)、新項(xiàng)目、新服務(wù)正在持續(xù)發(fā)力，堅(jiān)持轉(zhuǎn)調(diào)結(jié)合、拉伸服務(wù)鏈條、促進(jìn)融合發(fā)展帶來的活力正在迸發(fā)，只要我們迎難而上、穩(wěn)扎穩(wěn)打，就一定能夠推動(dòng)醫(yī)院實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
    第二，辯證看待運(yùn)行數(shù)據(jù)，進(jìn)一步堅(jiān)定發(fā)展信心。
    從數(shù)量指標(biāo)看，主要工作量指標(biāo)增速放緩，這與國家推進(jìn)分級(jí)診療制度，逐步形成有序就醫(yī)格局是密切相關(guān)的；而介入手術(shù)量、三四級(jí)手術(shù)率大幅提高，這是大家開展微創(chuàng)、介入、腔鏡等新技術(shù)、新項(xiàng)目的客觀反映，這就是發(fā)展方向，只要大家努力指標(biāo)就會(huì)有明顯體現(xiàn)。
    從效率效益指標(biāo)看，平均住院日持續(xù)降低、床位使用率基本保持平衡，業(yè)務(wù)收入與去年基本持平，而藥占比、耗材占比大幅降低，非藥品耗材收入和醫(yī)療服務(wù)收入大幅提高，這些指標(biāo)的變化與我們提出的發(fā)展思路和整體運(yùn)行是相輔相成的，是符合預(yù)期的，也是我們今后繼續(xù)努力的方向。從收入結(jié)構(gòu)看，雖然業(yè)務(wù)收入與去年持平，沒有增長(zhǎng)，但收入結(jié)構(gòu)在不斷調(diào)整和優(yōu)化，服務(wù)效率、資源利用率、業(yè)務(wù)收入的含金量在不斷提高，這說明我們的發(fā)展結(jié)構(gòu)在發(fā)生改變、大家的關(guān)注點(diǎn)在逐漸向新技術(shù)、新項(xiàng)目聚焦和轉(zhuǎn)變，轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、抓控費(fèi)抓出了成效，抓出了結(jié)構(gòu)調(diào)整的大好態(tài)勢(shì)。應(yīng)該說，在大家過去一年的共同努力下，我們?cè)谥鸩綄?shí)現(xiàn)由規(guī)模擴(kuò)張型向質(zhì)量效益型、由高速增長(zhǎng)向高質(zhì)量發(fā)展的轉(zhuǎn)變。
    第三，搶抓戰(zhàn)略機(jī)遇，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。
    機(jī)遇抓住了就是良機(jī),失去了就是危機(jī)。因此，我們必須善于搶抓機(jī)遇、把握機(jī)遇，把機(jī)遇落實(shí)在具體行動(dòng)上，落實(shí)到推進(jìn)工作上。要著力抓緊抓實(shí)五個(gè)方面的機(jī)遇：
    一是政府支持的機(jī)遇。政府的支持是醫(yī)院發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾。市委、市政府對(duì)醫(yī)院發(fā)展高度關(guān)注，今年在財(cái)政十分緊張的情況下，又研究確定投資x千萬用于婦產(chǎn)樓建設(shè)，為我院做大做強(qiáng)婦產(chǎn)專業(yè)提供了新的契機(jī)。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇五
    我院09年上半年工作以黨的十七大精神為指導(dǎo)，用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，著力深化醫(yī)院改革，以進(jìn)一步提高干部職工整體素質(zhì)，提高技術(shù)水平和服務(wù)質(zhì)量，打造服務(wù)品牌，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展能力，提高“兩個(gè)效益”為目的，強(qiáng)化醫(yī)院文化建設(shè)，突出中醫(yī)特色，提高醫(yī)療質(zhì)量，深化優(yōu)質(zhì)服務(wù)，確保醫(yī)療安全，改變醫(yī)院就醫(yī)環(huán)境，增加業(yè)務(wù)用房，更新醫(yī)療設(shè)備，創(chuàng)建和諧醫(yī)院為重點(diǎn)，狠抓了深入學(xué)習(xí)落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)、“兩好一滿意”活動(dòng)、手足口病救治、甲型h1n1流感防治和醫(yī)院規(guī)范化管理等項(xiàng)工作，取得了很大成績(jī)，現(xiàn)回顧總結(jié)如下：
    一、基本情況。
    醫(yī)院現(xiàn)有職工430人，開放病床300張，現(xiàn)是**醫(yī)專附屬醫(yī)院、山東中醫(yī)藥大學(xué)、**醫(yī)專、曲阜中醫(yī)藥學(xué)校、萊陽高等中醫(yī)藥?？茖W(xué)校、**家政學(xué)院的教學(xué)醫(yī)院。是**市醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院，牡丹區(qū)、開發(fā)區(qū)“新農(nóng)合”定點(diǎn)醫(yī)院，擔(dān)負(fù)著全市八縣二區(qū)及蘇豫皖周邊地區(qū)人民的防病、治病重任，是全市中醫(yī)藥醫(yī)療、預(yù)防、科研、保健、康復(fù)中心，起著全市中醫(yī)藥事業(yè)的龍頭帶動(dòng)作用。
    人數(shù)826人，比去年同期增長(zhǎng)24.8%；入院與出院診斷符合率99%；臨床與病理符合率95%以上，危重病人搶救成功率70%以上，術(shù)前與術(shù)后符合率98%以上，中醫(yī)參與率65%以上；上半年業(yè)務(wù)總收入29530842.18元，比去年同期增長(zhǎng)6486320.21元，增長(zhǎng)28%；（上半年財(cái)政撥付手足口病等款項(xiàng)2826000.00元），上半年實(shí)際收入為32356842.18元，比上年同期增加9312320.21元，增長(zhǎng)40%；上半年總支出28545894.08元，比去年同期的21370163.46元增加7175130.62元，增長(zhǎng)34%，（主要為購買手足口病救助設(shè)備等）。藥品收入占總收入的56%，資產(chǎn)總額達(dá)到4693.78萬元，在去年的基礎(chǔ)上增加697.89萬元，增長(zhǎng)17.4%；凈資產(chǎn)增加512.17萬元，增長(zhǎng)29.4%；上半年購買增加萬元以上醫(yī)療設(shè)備48臺(tái)件，由于醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益的好轉(zhuǎn)，職工的福利也隨之有了提高；醫(yī)院上半年未發(fā)生重大醫(yī)療事故和生產(chǎn)事故，形勢(shì)穩(wěn)定，平穩(wěn)發(fā)展。
    二、上半年所做的幾項(xiàng)主要工作。
    （一）繼續(xù)深入開展了“兩好一滿意”活動(dòng)。
    相關(guān)文件，建立科主任培訓(xùn)制度，落實(shí)科主任查房制度，努力提高病歷書寫質(zhì)量，規(guī)范處方，將各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)到工作中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，逐步建立健全了院、科、組三級(jí)質(zhì)控網(wǎng)絡(luò)，對(duì)醫(yī)療質(zhì)量進(jìn)行了全程監(jiān)控和管理，減少了醫(yī)療差錯(cuò)事故的發(fā)生。開展了“以病人為中心”的醫(yī)療安全百日專項(xiàng)活動(dòng)，加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)護(hù)人員的“三基三嚴(yán)”訓(xùn)練和專業(yè)技能培訓(xùn)，加強(qiáng)了醫(yī)患溝通，每次召開會(huì)議，都把醫(yī)療安全、醫(yī)療質(zhì)量做為重要內(nèi)容來進(jìn)行安排部署，上半年全院業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)基本正常，沒有發(fā)生重大醫(yī)療差錯(cuò)事故。繼續(xù)開展了“護(hù)理溫馨親情服務(wù)活動(dòng)”，工作中文明執(zhí)業(yè)，堅(jiān)持做好“六個(gè)一”服務(wù)和“護(hù)士職業(yè)禮儀服務(wù)”，注重健康教育的落實(shí)，比服務(wù)、比質(zhì)量，從點(diǎn)滴做起，從細(xì)節(jié)做起，努力為病人創(chuàng)造舒適、溫馨、親情、滿意的康復(fù)環(huán)境。上半年進(jìn)行了五次檢查評(píng)比，評(píng)出了優(yōu)質(zhì)服務(wù)先進(jìn)集體多個(gè)，評(píng)出服務(wù)明星180多人次，病人滿意度不斷提高。
    （二）開展手足口病救治工作打了一場(chǎng)漂亮仗。
    人的條件。這種緊張有序、高效率的工作受到省衛(wèi)生廳、市政府和市衛(wèi)生局領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定和贊揚(yáng)。省衛(wèi)生廳康永軍副廳長(zhǎng)看了現(xiàn)場(chǎng)、聽了匯報(bào)后說，我這次來**，其它沒表揚(yáng)任何一個(gè)單位和個(gè)人，唯獨(dú)對(duì)市中醫(yī)院提出表揚(yáng)，如果都象市中醫(yī)院那樣，手足口病救治工作就搞好了。市政府的黃秀玲副市長(zhǎng)多次對(duì)我院的工作作風(fēng)給予了贊揚(yáng)。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇六
    尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事：
    大家好。本人有幸于20xx年由工會(huì)委員兼任工會(huì)負(fù)責(zé)人一職，在這一崗位上繼續(xù)學(xué)習(xí)、鍛煉。20xx年對(duì)我來說，收獲很多，無論在本員工作還是工會(huì)工作上，都受益匪淺。
    20xx年，在集團(tuán)公司工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，在本公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，認(rèn)真落實(shí)公司工會(huì)工作會(huì)議精神，推進(jìn)公司的工會(huì)工作。公司工會(huì)于20xx年正式組建，目前公司員工總數(shù)200人，女工115人，黨員56人。公司領(lǐng)導(dǎo)在抓好經(jīng)營(yíng)工作的同時(shí)，也對(duì)員工的工作、生活時(shí)刻掛念在心，極大地調(diào)動(dòng)了員工的工作熱情、凝聚力?，F(xiàn)在，我就20xx年的工會(huì)工作簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：
    對(duì)公司規(guī)章制度進(jìn)行更新，補(bǔ)充和優(yōu)化，將工會(huì)的制度職責(zé)同時(shí)編制到公司的制度里，使得工作成員職責(zé)分工明確、組織架構(gòu)清晰，確保工會(huì)工作有一個(gè)完善的制度支撐和保障。
    工會(huì)重視文化建設(shè)，成立集團(tuán)報(bào)一角，利用這一空間讓員工在休息和閑暇之余，更多了解公司的發(fā)展動(dòng)態(tài)、員工風(fēng)采，借助這一平臺(tái)，讓公司的聲音傳達(dá)給全體員工，讓他們拉近與公司的距離，實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)，心系公司發(fā)展。
    公司一直倡導(dǎo)以人為本、關(guān)愛員工，20xx年度工會(huì)結(jié)合生產(chǎn)生活實(shí)際，聯(lián)合各部門開展員工健康體檢活動(dòng)，讓員工及時(shí)了解身體狀況、提高健康觀念，以更好的心態(tài)和飽滿的熱情投入到公司發(fā)展事業(yè)中來。
    “三.八”國際婦女節(jié)，工會(huì)還選擇有意義的紀(jì)念品送給女工，表達(dá)對(duì)她們的尊重、關(guān)懷和理解，既讓女員工體會(huì)到節(jié)日的幸福和溫暖，同時(shí)也激發(fā)她們的凝聚力、向心力和歸屬感。
    公司和工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)高度重視員工生活，為需要幫助的員工及家屬送去溫暖。在醫(yī)院病房，總經(jīng)理和工會(huì)成員探望員工，詳細(xì)了解病情和治療情況，并送去慰問金，轉(zhuǎn)達(dá)公司所有員工對(duì)他們的關(guān)心和問候。員工家屬病逝，工會(huì)也在第一時(shí)間親臨現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行慰問，讓員工真正感受到公司大家庭的溫暖。
    五、強(qiáng)化安全教育提高防范意識(shí)。
    20xx年，在集團(tuán)工會(huì)的組織下，公司工會(huì)積極開展安全月主題宣傳活動(dòng)，組織公司全體員工觀看安全教育影片，通過直接、形象、生動(dòng)的案例，讓廣大員工明白安全無小事、安全大于天，充分意識(shí)到安全生產(chǎn)的重要性，并在工作中繃緊安全生產(chǎn)這根弦不放松。
    在員工離職前，主動(dòng)與他們面談，介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略，了解他們對(duì)公司的意見和建議，傾聽離職員工的心聲，感謝他們?yōu)楣景l(fā)展所做的貢獻(xiàn)，通過工會(huì)的暖心面談，讓員工對(duì)公司消除誤解、增加了解，極大地降低了員工離職后的勞動(dòng)糾紛風(fēng)險(xiǎn)。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇七
    在xx醫(yī)院全體員工的共同努力下，我們艱難的走過了2005，迎來了2006。在這里，我謹(jǐn)代表光大醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員，向在座的全體同仁和至今仍堅(jiān)守工作崗位同仁們深深的問候：你們辛苦了。
    2005年，我們走的艱難，但是，我們也取得了豐碩的成果，門診量、手術(shù)量、住院病人數(shù)量等各方面業(yè)務(wù)均得到大幅度的提升，這一切，是光大醫(yī)院全體員工共同努力的結(jié)果，是我們每個(gè)人辛苦汗水的結(jié)晶。
    下面，我先總結(jié)一下我們2005年的工作。
    第一部分2005年工作總結(jié)。
    2005年，我們走過了輝煌的一年，全院總共接診70882人，較2004年的38861人次增長(zhǎng)了82.4%；手術(shù)量2428臺(tái)，比2004年的1056臺(tái)增長(zhǎng)了129.9%；出院病人達(dá)到了4160人次，增長(zhǎng)了106.4%，名列開封市前茅。2005年的增長(zhǎng)速度是可喜的，是與全院200多名員工的集體智慧和共同努力是分不開的。
    2005年，我們有四個(gè)科室的年收入超過百萬元大關(guān)，他們就是心外科、內(nèi)1和微創(chuàng)中心和產(chǎn)科。這四個(gè)科室的年收入能夠超過百萬，是他們?nèi)w科室員工的共同努力的結(jié)果。
    2005年，我們的心外科手術(shù)量達(dá)從0達(dá)到197例，增長(zhǎng)速度喜人，在開封市遙遙領(lǐng)先，數(shù)量已經(jīng)達(dá)到了豫東地區(qū)第一位，在河南省樹立了良好的品牌，簡(jiǎn)直可以說是創(chuàng)造了一個(gè)奇跡，是值得我們?nèi)簡(jiǎn)T工驕傲的事情。這么好的成績(jī)，與以鮑院長(zhǎng)為首的全體心外科專家、手術(shù)室醫(yī)生高超的技術(shù)和護(hù)士們精心的護(hù)理是分不開的。
    2005年，我們的內(nèi)一科在劉朋主任的領(lǐng)導(dǎo)下，全科共完成了37例心臟病介入治療，收住院病人487人，實(shí)現(xiàn)了年收入超過百萬，名列全院第二。我們的微創(chuàng)中心做的非常好，萬勇杰主任及其領(lǐng)導(dǎo)下的醫(yī)生護(hù)士們把高科技微創(chuàng)外科技術(shù)發(fā)揮的淋漓盡致，全年共收住院病人702人，手術(shù)共731臺(tái)，其中66例腰椎間盤鏡手術(shù)，47例腹腔鏡手術(shù)，獨(dú)立完成微創(chuàng)手術(shù)38例，名列全院第三。產(chǎn)科全年收住院病人931人，完成573臺(tái)手術(shù)，較2004年也有了很大的進(jìn)步。
    2005年，我們醫(yī)院所有的科室都表現(xiàn)得十分出色。婦科從2004年1月1日。
    1正式成立以來，收住院病人428人，開展了各類婦科手術(shù)229例，進(jìn)步驚人；外科較2004年進(jìn)步神速，年收入緊逼百萬大關(guān)，收住院病人689人，開展了723例手術(shù)，工作成果有目共睹；內(nèi)二科全年工作也十分出色，還有五官科、口腔科、中醫(yī)內(nèi)科、兒科、體檢中心、急診科等等各科室，2005年的進(jìn)步都非?？?。
    還有我們醫(yī)技部門、藥房、收費(fèi)室及輸液中心以及所有行政后勤部門的同仁們，在過去一年當(dāng)中的工作盡心盡職，為臨床一線部門能取得良好的成績(jī)作出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。
    2005年，我們也進(jìn)行了一些列改善員工生活、改善工作環(huán)境的工作。1．我們由于對(duì)社會(huì)突出的貢獻(xiàn)，被中共開封市委和開封市人民政府評(píng)為“十佳文明誠信民營(yíng)企業(yè)”。
    2．夏季，我們組織了一次全院?jiǎn)T工到新鄉(xiāng)八里溝旅游一次。3．我們給員工分批辦理了意外傷害保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)等。4．我們建了寬敞明亮、現(xiàn)代化的服務(wù)大廳，大幅度改善了收費(fèi)室、藥房、輸液中心等窗口部門的環(huán)境。
    5．我們建設(shè)了ct室，ct設(shè)備將于2006年元月份投入使用。6．我們創(chuàng)造了10人次外派進(jìn)修學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。
    看到成績(jī)的同時(shí)，也應(yīng)該看到2005年我們工作當(dāng)中存在的不足。1．我們?cè)?jīng)有一段時(shí)間沒有全面堅(jiān)持打包價(jià)，導(dǎo)致了我們的門診量、住院病人數(shù)量以及手術(shù)量急劇下降。打包價(jià)和低價(jià)格是我們的品牌之一，我們一定要堅(jiān)持，不能放棄。嚴(yán)格執(zhí)行打包價(jià)和低價(jià)格，不該收的一分都不能收，這是我們?cè)?006年必須要做到的一件事。
    2．隨著各方面業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，我們的醫(yī)療糾紛也不斷增長(zhǎng)，而其中大部分原因是由于相關(guān)人員的責(zé)任心不到位造成的，其中很多糾紛，我們不應(yīng)該讓它發(fā)生。這個(gè)問題，我們?cè)?006年的工作當(dāng)中應(yīng)該重視。
    3．我們的業(yè)務(wù)量在2005年雖然得到了很快的進(jìn)步，但是仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒達(dá)到飽和狀態(tài)，床位利用率還比淮河醫(yī)院差很多，我們需要在2006年繼續(xù)努力，再創(chuàng)新高。
    4．我們按照醫(yī)院管理年的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行了一系列醫(yī)療、護(hù)理等各方面的規(guī)范化要求，但是目前的情況仍然未達(dá)到理想狀態(tài)，仍需我們?nèi)簡(jiǎn)T工不停2努力，因?yàn)獒t(yī)療質(zhì)量是醫(yī)院發(fā)展過程中永恒的話題。等等。
    只有在肯定成績(jī)的同時(shí)，也要看到不足，我們才能保持清醒的頭腦，才能面對(duì)即將來臨的各種新的挑戰(zhàn)，才能把光大醫(yī)院的業(yè)務(wù)引入正軌，才能贏取業(yè)務(wù)增長(zhǎng)新的高峰。前一階段，我們組織各科室進(jìn)行了長(zhǎng)達(dá)2周的全員參與討論工作，根據(jù)醫(yī)院目前的實(shí)際狀況以及我們所面臨的社會(huì)大環(huán)境，制定了一系列切實(shí)可行的2006年工作計(jì)劃，下面我說一下2006年全院的工作目標(biāo)和計(jì)劃。
    第二部分2006年工作計(jì)劃。
    一、2006年xx醫(yī)院業(yè)務(wù)目標(biāo)和任務(wù)。
    2006年，我們?nèi)砸蟛椒デ斑M(jìn)，任務(wù)也更加艱巨。
    2006年，我們的總的目標(biāo)是總收入要增長(zhǎng)50%以上；門診量目標(biāo)為110420人次，比2005年增長(zhǎng)56.7%；住院量目標(biāo)為6801人次，手術(shù)量4130臺(tái)，專門建設(shè)門診手術(shù)室，并于2006年末達(dá)到1580臺(tái)門診手術(shù)，整體醫(yī)院業(yè)務(wù)增長(zhǎng)水平在50%~70%。員工福利和社會(huì)保障進(jìn)一步完善。
    二、2006年醫(yī)院所處的形勢(shì)。
    1．國家宏觀政策方面。
    國家衛(wèi)生部部長(zhǎng)高強(qiáng)于2006年1月7日談到，“十一五”期間，衛(wèi)生部要以提高衛(wèi)生服務(wù)的公平性，滿足城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)需求為重點(diǎn)。高強(qiáng)表示，要改變城市公立醫(yī)院占96%的壟斷局面，通過改革將一部分公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)改制，大力改革以藥養(yǎng)醫(yī)機(jī)制，控制醫(yī)藥費(fèi)用不合理增長(zhǎng)，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)價(jià)格項(xiàng)目，提高醫(yī)務(wù)人員的技術(shù)勞務(wù)價(jià)格，降低過高的大型醫(yī)用設(shè)備檢查治療價(jià)格；同時(shí)，在農(nóng)村，大力推行新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度試點(diǎn)，并于2007年把試點(diǎn)擴(kuò)大到40％。
    同時(shí)，國家總理溫家寶在2005年3月5日表示，2006年要在全國全部免征農(nóng)業(yè)稅。國家對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的扶持力度達(dá)到了前所未有的空間，全面實(shí)施建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的戰(zhàn)略規(guī)劃，農(nóng)村的收入水平必將大幅度提升。
    我們醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)方向，完全符合國家的宏觀政策，適應(yīng)了國家衛(wèi)生領(lǐng)域改革的大潮，同時(shí)，我們的主要市場(chǎng)——農(nóng)村市場(chǎng)也將越來越壯大。
    2．醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)。
    3在國家衛(wèi)生部改革的大潮中，我們醫(yī)院已經(jīng)成為政府重點(diǎn)扶持的企業(yè)，目前的醫(yī)療大環(huán)境對(duì)我們醫(yī)院的發(fā)展相當(dāng)有利，醫(yī)保市場(chǎng)也將向我們?nèi)骈_放。2006年初，我們將全力爭(zhēng)取醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)單位和新型農(nóng)村合作醫(yī)療定點(diǎn)單位。兩個(gè)醫(yī)保的實(shí)現(xiàn)，將會(huì)使我們光大醫(yī)院的城市和農(nóng)村市場(chǎng)份額進(jìn)一步擴(kuò)大，在一定程度上增加我們醫(yī)院的門診、住院人數(shù)，使我們的業(yè)務(wù)量得到一定的提升，這是我們醫(yī)院面臨的十分有利的發(fā)展機(jī)遇。
    3．競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈。
    三院、四院、西郊人民醫(yī)院都開始做廣告了，價(jià)格都比我們便宜，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈了。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)我們有利嗎？有利。只有不斷競(jìng)爭(zhēng)，才能不斷進(jìn)步。這一點(diǎn)，我們一定要正確認(rèn)識(shí)。隨著競(jìng)爭(zhēng)的不斷加強(qiáng)，我們xx醫(yī)院就會(huì)更多地發(fā)現(xiàn)自身的不足，才會(huì)不斷地改進(jìn)自己，才能真正成長(zhǎng)起來。
    三、2006年工作的重點(diǎn)。
    2006年，我們醫(yī)院全體員工一定要完成觀念的轉(zhuǎn)變。觀念決定思想，思想決定出路。我們要記住，我們是民營(yíng)醫(yī)院，我們沒有國有醫(yī)院享受的國家補(bǔ)貼，也沒有國有醫(yī)院享受的免稅待遇，我們要生存，要發(fā)展，需要靠的是誰？是在座的各位同仁和直到現(xiàn)在仍在醫(yī)院辛辛苦苦上班的同仁?？梢赃@么說，沒有在座的各位兢兢業(yè)業(yè)努力工作的同仁們，就沒有光大醫(yī)院的今天，更談不上要發(fā)展壯大。光大醫(yī)院全體員工的整體觀念能否轉(zhuǎn)變，決定了光大醫(yī)院在嚴(yán)峻的醫(yī)療市場(chǎng)環(huán)境當(dāng)中能否站穩(wěn)腳跟，能否經(jīng)受住競(jìng)爭(zhēng)的考驗(yàn)。這種觀念的轉(zhuǎn)變，主要表現(xiàn)在服務(wù)、技術(shù)、價(jià)格、營(yíng)銷、成本控制、責(zé)任心等方面，這也是我們醫(yī)院2006年工作的重點(diǎn)。
    1．轉(zhuǎn)變被動(dòng)型服務(wù)為主動(dòng)型，提高服務(wù)水平，創(chuàng)建服務(wù)品牌。
    醫(yī)院是服務(wù)型窗口部門。我們不是國有大醫(yī)院，服務(wù)態(tài)度差一點(diǎn)，照樣也有很多病人，因?yàn)樗麄兪菄彝顿Y的，醫(yī)療資源豐富，而且?guī)资晗聛恚畹俟獭Ｎ覀儧]有什么資本可以驕傲，我們才將近2年的歷史，還很小，也許隨便一陣風(fēng)，就可以把我們刮倒，除非我們?cè)陲L(fēng)來臨之前，能先立住腳，把我們的品牌樹立起來，而服務(wù)，就是十分關(guān)鍵的一個(gè)品牌。
    2006年，我們一定要把服務(wù)觀念轉(zhuǎn)變過來。要把原來的被動(dòng)型服務(wù)變?yōu)橹鲃?dòng)型服務(wù)，不緊緊是前臺(tái)一線部門，還有我們的所有行政后勤部門。服務(wù)態(tài)度、4服務(wù)技巧和服務(wù)項(xiàng)目等等，我們一定要在2006年全面改善。
    服務(wù)做好了，才能真正吸引住客戶。我們的價(jià)格再低、營(yíng)銷做得再好，如果服務(wù)做不好，也只能是菜籃子打水，一場(chǎng)空。低價(jià)格和大量的廣告投入，吸引了一些客戶來了，而服務(wù)沒做到位，只能是客戶乘興而來，敗興而歸，來一個(gè)，走一個(gè)，醫(yī)院永遠(yuǎn)不會(huì)有進(jìn)步。只有把服務(wù)做好了，讓客戶真正滿意了，客戶才會(huì)幫我們宣傳，幫我們介紹客戶，才能從別的醫(yī)院挖掘一些客戶，才能在殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境當(dāng)中早日立足腳跟，讓競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手膽戰(zhàn)心驚。
    2．建立學(xué)習(xí)型醫(yī)院，全面提高整體醫(yī)療技術(shù)水平。
    技術(shù)是醫(yī)院保證醫(yī)療質(zhì)量的關(guān)鍵，而我們的整體技術(shù)水平還欠佳，還比不過國有大醫(yī)院，這個(gè)觀念我們一定要轉(zhuǎn)變過來。2005年，我們是做了一些手術(shù)，技術(shù)也得到了一定的進(jìn)步，但是沒什么值得驕傲的，我們要走的路還很長(zhǎng)。
    虛心使人進(jìn)步，驕傲使人落后。小學(xué)的時(shí)候，我們的老師就已經(jīng)教過我們了，現(xiàn)在我們都應(yīng)該更明白這個(gè)道理。學(xué)習(xí)無處不在，我們身邊的所有同事，每個(gè)人都有值得我們學(xué)習(xí)的地方。孔子說：三人行，必有我?guī)熝伞Ｎ覀円欢ㄒ?，不斷地、虛心地向身邊所有人學(xué)習(xí)，互相學(xué)習(xí)，互相糾正錯(cuò)誤，自覺地進(jìn)行批評(píng)和自我批評(píng)，一有時(shí)間就趕緊看書學(xué)習(xí)，不明白的，就要及時(shí)向?qū)＜液蜕磉叺钠渌抡?qǐng)教。知識(shí)的積累，最終受益的是誰？是自己。2006年，要求各科室必須做好帶教工作，專家要帶學(xué)生，進(jìn)修歸來也要帶學(xué)生，要做到一對(duì)一；人力資源部要做好考核，可以拿出工資的一部分根據(jù)帶教情況發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)，要求每個(gè)科室在市級(jí)以上報(bào)刊雜志發(fā)表一篇以上文章或論文，完成的給予重獎(jiǎng)，完不成的科室要和年底績(jī)效掛鉤，并給予處罰。
    5新的一年來了，在這里，我極力倡導(dǎo)2006年，把我們建設(shè)成一家精神積極向上的學(xué)習(xí)型醫(yī)院。
    3．堅(jiān)持超低價(jià)格路線不變，繼續(xù)長(zhǎng)期執(zhí)行打包價(jià)。
    低價(jià)格是我們激發(fā)客戶興趣的關(guān)鍵。2006年，我們?nèi)匀灰獔?jiān)持超低價(jià)格路線，這是我們長(zhǎng)久都要走的路線。這已經(jīng)初步形成了一個(gè)品牌。
    但是，我們的低價(jià)格在經(jīng)受市場(chǎng)的沖擊，三院、四院、光明醫(yī)院、西郊人民醫(yī)院等等，越來越多的醫(yī)院展開了價(jià)格的攻勢(shì)，而且比我們低。我們的價(jià)格壓力是十分明顯的，但是這并不意味著我們要再降低價(jià)格。我們的廣告宣傳已經(jīng)做了將近兩年了，低價(jià)格的品牌已經(jīng)占據(jù)了一定的市場(chǎng)份額，我們需要做的是堅(jiān)持、透明、合理。
    我們一定要堅(jiān)持低價(jià)格路線，高價(jià)格對(duì)我們來說就是意味著死亡。2005年的時(shí)候，曾經(jīng)有一段時(shí)間在堅(jiān)持打包價(jià)上出了問題，結(jié)果門診量、住院病人數(shù)量急劇下降。這點(diǎn)觀念，大家在2006年一定要轉(zhuǎn)變過來：只有繼續(xù)堅(jiān)持低價(jià)格，我們才有出路。
    我們的價(jià)格觀念一定要轉(zhuǎn)變過來，要嚴(yán)格執(zhí)行打包價(jià)，嚴(yán)格執(zhí)行我們向社會(huì)承諾的藥品、檢查低價(jià)格，該收的，一分都不能少，不該收的，一分都不能多收。
    4．開展全員營(yíng)銷，加快光大醫(yī)院的市場(chǎng)推廣速度。
    再低的價(jià)格，再好的服務(wù)，如果沒有好的營(yíng)銷都是白搭。營(yíng)銷是每個(gè)企業(yè)必須的管理之一，沒有營(yíng)銷，就沒有病人；沒有病人，我們就沒有飯吃。
    2006年，我們要開展全員營(yíng)銷工作。營(yíng)銷，不僅僅是企業(yè)管理者的事情，而是全體員工的事情，我們每個(gè)人都要走出去，想方設(shè)法吸引客戶來我們醫(yī)院看病，來我們醫(yī)院體檢。光大醫(yī)院是大家共同的工作平臺(tái)，只有光大醫(yī)院生存下來了，發(fā)展起來了，大家的職業(yè)生涯才能得到更好的發(fā)展，大家的生活才能得到更好的改善。而光大醫(yī)院的明天，離不開在座各位的無私奉獻(xiàn)。每個(gè)人都要?jiǎng)訂T起6來，向周圍的人宣傳，讓更多的人了解光大醫(yī)院，知道光大醫(yī)院，讓更多的人幫我們宣傳光大醫(yī)院。也只有更多的人了解了光大醫(yī)院，才會(huì)向我們醫(yī)院推薦更多的病人，我們醫(yī)院才能不斷發(fā)展、進(jìn)步。
    5．建立全方位的成本控制體系，徹底減少各方面的浪費(fèi)。
    隨著中國人均gdp進(jìn)入1000美元~3000美元之間，中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了高成本時(shí)代，造成能源成本上升，原材料成本上升和生產(chǎn)條件及環(huán)境成本上升。企業(yè)要想生存，就必須由粗放型生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)為節(jié)約型，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)，并要實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新。
    成本控制是一個(gè)企業(yè)能否長(zhǎng)期發(fā)展的關(guān)鍵性問題。日本佳能中國公司總裁小澤秀樹在接受《南方日?qǐng)?bào)》專訪時(shí)，說了這么一句話：“佳能業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)，秘訣在于成本控制?！痹谌驍?shù)碼相機(jī)行業(yè)利潤(rùn)逐年劇降的大背景下，柯達(dá)、奧林巴斯、索尼、尼康、富士均增量不增收，銷量上升的同時(shí)卻利潤(rùn)下滑，而佳能近年來卻始終保持高利潤(rùn)率，小澤秀樹否認(rèn)佳能通過抬高產(chǎn)品價(jià)格而獲取高利潤(rùn)，按照他的話說：“我們利潤(rùn)率提高的秘訣在于成本控制?！?BR>    在開封市醫(yī)療市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越明朗化的時(shí)候，醫(yī)療價(jià)格收費(fèi)價(jià)格將趨于一致，誰能堅(jiān)持住超低價(jià)格，誰就是最后的勝利者。而能否堅(jiān)持住超低價(jià)格，決定于誰的成本控制做得好。我們要在低價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)大潮中勝出，增加利潤(rùn)率，就必須嚴(yán)格進(jìn)行全面的成本控制。只有成本控制做好了，我們?cè)谕瑯拥氖召M(fèi)水平上獲取更多的利潤(rùn)，才能獲取更多的生存空間。而成本控制的核心，就是減少浪費(fèi)。2006年，所有的部門都要建立全方位的成本控制體系，并嚴(yán)格執(zhí)行，徹底減少各方面的浪費(fèi)。
    6．加強(qiáng)員工責(zé)任心，避免不應(yīng)該發(fā)現(xiàn)的醫(yī)療糾紛。
    敬業(yè)是一種職業(yè)態(tài)度，也是職業(yè)道德的崇高表現(xiàn)。一個(gè)沒有敬業(yè)的人，即使有能力也不會(huì)得到人們的尊重和接受；而能力相對(duì)較弱但具有敬業(yè)精神的人，卻能夠找到自己發(fā)揮的舞臺(tái)，并步步實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值，最后更有可能發(fā)展成為廣受尊重的人。
    責(zé)任，是一種強(qiáng)烈的使命感。在這個(gè)社會(huì)中，我們必須堅(jiān)守責(zé)任，堅(jiān)守責(zé)任就是堅(jiān)守我們自己最根本的人生義務(wù)。責(zé)任是對(duì)人生義務(wù)的勇敢擔(dān)當(dāng)，也是對(duì)生活的積極接受，更是對(duì)自己所負(fù)使命的忠誠和信守。一個(gè)充滿責(zé)任感、勇于承擔(dān)7責(zé)任的人，會(huì)因?yàn)檫@份承擔(dān)而讓生命更有分量。
    員工的責(zé)任心，就是企業(yè)的防火墻。其實(shí)許多企業(yè)巨人轟然崩塌與員工的責(zé)任心缺失有關(guān)。2004年2月15日，吉林市中百商廈發(fā)生特大火災(zāi)，造成54人死亡、70余人受傷，經(jīng)濟(jì)損失難以估量，對(duì)社會(huì)的負(fù)面影響更是難以用數(shù)字來形容。事后，警方查明火災(zāi)的直接原因是由中百商廈一個(gè)雇員在倉庫吸煙所引發(fā)的。就因?yàn)橐粋€(gè)人的責(zé)任心問題，導(dǎo)致了54人死亡，70余人受傷，責(zé)任心的重要程度可想而知。
    醫(yī)護(hù)人員工作的特殊性，要求我們無論在任何時(shí)候都不能麻痹大意，責(zé)任心是產(chǎn)生醫(yī)療事故的主要因素。2006年，我們?nèi)w員工一定要加強(qiáng)責(zé)任心，責(zé)任心更強(qiáng)一點(diǎn)，工作更認(rèn)真一點(diǎn)，醫(yī)院的操作規(guī)范更嚴(yán)格一點(diǎn)，很多醫(yī)療事故是可以避免的。我們?nèi)w醫(yī)護(hù)人員，要對(duì)病人的健康、生命負(fù)責(zé)，提高責(zé)任心，這才不愧對(duì)“白衣天使”的光榮稱號(hào)。
    我們工作當(dāng)中，經(jīng)常會(huì)碰到有人這么說：“這不是我的責(zé)任，是某某部門的事?！背鰡栴}了，沒有人勇于承擔(dān)責(zé)任，互相推脫，這就是明顯的責(zé)任心問題。這種情況不僅僅在一線部門當(dāng)中普遍存在，在行政后勤部門當(dāng)中也是普遍存在的。
    責(zé)任心問題，在新的一年里面，在明年，在后年，都是我們光大醫(yī)院所有員工都必須認(rèn)真對(duì)待的。全體員工的責(zé)任心強(qiáng)了，我們才能更強(qiáng)大，才能在競(jìng)爭(zhēng)大潮當(dāng)中不會(huì)倒下去。
    四、2006年行政部門工作重點(diǎn)。
    2006年，我們的目標(biāo)是艱巨的。但是，我們的目標(biāo)也是切實(shí)可行的，因?yàn)?，我們的目?biāo)是各個(gè)科室經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的討論，根據(jù)醫(yī)院各方面的現(xiàn)有條件定下來的，符合我們醫(yī)院目前的增長(zhǎng)趨勢(shì)。為了進(jìn)一步確保各個(gè)科室的目標(biāo)順利完成，我們行政后勤部門將開展一系列的工作，以支持各個(gè)科室的業(yè)務(wù)發(fā)展。
    1．2006年，我們要全面加強(qiáng)醫(yī)政工作，提高醫(yī)療質(zhì)量。
    醫(yī)政工作是光大醫(yī)院2006年全院工作的重中之重，我們要狠抓醫(yī)政工作，使全院醫(yī)療工作規(guī)范、有序、細(xì)致，全面提高醫(yī)療質(zhì)量，提高全院醫(yī)師的基礎(chǔ)專業(yè)水平，實(shí)行規(guī)范化管理，主要有以下幾個(gè)方面。
    （1）加強(qiáng)病案管理，增加一名高年資醫(yī)師，對(duì)全院的出院病例進(jìn)行審核，8審核病程記錄、醫(yī)囑及各種治療檢驗(yàn)結(jié)果，分析病人在住院期間是否得到合理有效的治療，并對(duì)治療結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)。
    （2）建立各科室的規(guī)范化操作及應(yīng)急預(yù)案，并由各科室進(jìn)行學(xué)習(xí)。此目的是為了讓各科室嚴(yán)格進(jìn)行規(guī)范化操作，把醫(yī)療事故的發(fā)生率降到最低，同時(shí)，緊急預(yù)案的實(shí)施，可以在出現(xiàn)緊急情況時(shí)讓值班人員保持清醒，避免差錯(cuò)。
    （3）全面加強(qiáng)藥房的管理，認(rèn)真執(zhí)行處方制度，嚴(yán)把處方權(quán)授予關(guān)，實(shí)行雙簽字制度，嚴(yán)格按照國家的相關(guān)制度，加強(qiáng)毒、麻藥品的管理。促進(jìn)藥劑科人員深入臨床，面對(duì)面地向一線醫(yī)療人員推廣庫存藥物，介紹新藥特藥的藥理及藥效。
    （4）加強(qiáng)院內(nèi)會(huì)診制度，促進(jìn)院內(nèi)科室間的技術(shù)交流和配合，建立臨床各科室工作流程，使各科室的工作系統(tǒng)化，科室間的配合實(shí)現(xiàn)無縫隙。
    （5）全力給每個(gè)科室、每個(gè)人創(chuàng)造學(xué)習(xí)和進(jìn)修的機(jī)會(huì)。這種學(xué)習(xí)主要應(yīng)側(cè)重于身邊的帶教和向書本學(xué)習(xí)，醫(yī)政部門要制訂具體的進(jìn)度、內(nèi)容和考核標(biāo)準(zhǔn)。
    2．成立法制科，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療糾紛的預(yù)防和處理工作。
    （1）首先，做到“三保”：保證醫(yī)務(wù)人員的人身安全，保證醫(yī)院、醫(yī)生的聲譽(yù)，保證醫(yī)院和個(gè)人的利益不受侵害。
    （2）形成以鮑院長(zhǎng)為組長(zhǎng)，醫(yī)務(wù)部、各科室主任、專家、護(hù)理部、麻醉科為成員的“光大醫(yī)院病歷復(fù)審小組”，提高病例質(zhì)量。
    3．加強(qiáng)護(hù)理工作，全面提高護(hù)理服務(wù)水平。
    三分治療，七分護(hù)理。護(hù)理工作，是2006年與醫(yī)政工作并重的、極其重要的工作之一。新的一年，我們的護(hù)理工作目標(biāo)和醫(yī)政工作一樣，就是實(shí)行全面的規(guī)范化管理，我們提了一系列的數(shù)據(jù)指標(biāo)，具體指標(biāo)這里就不再說了，2006年我們將嚴(yán)格按照這些數(shù)據(jù)指標(biāo)開展工作，全面規(guī)范化全院的護(hù)理工作，主要有以下幾點(diǎn)措施。
    （1）建立健全的各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，完善護(hù)理中心制度，規(guī)范護(hù)理操作流程，并由全體護(hù)理人員學(xué)習(xí)后監(jiān)督實(shí)施，制定護(hù)理質(zhì)量管理評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如病房質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、基礎(chǔ)護(hù)理質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、一級(jí)護(hù)理質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，組織各科護(hù)士長(zhǎng)進(jìn)行檢查，對(duì)全院的護(hù)理工作進(jìn)行監(jiān)督和考核。
    （2）全面提高護(hù)士的整體素質(zhì)和護(hù)理知識(shí)，對(duì)新進(jìn)護(hù)士進(jìn)行接診藝術(shù)、談9話藝術(shù)等各方面的規(guī)范化培訓(xùn)，根據(jù)護(hù)理部制定的帶教計(jì)劃，由各科護(hù)士長(zhǎng)帶教新護(hù)士。
    （3）護(hù)理部堅(jiān)持深入科室查房，全面規(guī)范交班報(bào)告、病歷書寫、危重病人護(hù)理、新入病人護(hù)理、術(shù)后病人護(hù)理和八知道等各方面，使護(hù)理工作做到有序、有效、不出差錯(cuò)。
    （4）制定全院護(hù)理學(xué)習(xí)計(jì)劃，學(xué)習(xí)《三基三嚴(yán)》，具體分階段進(jìn)行學(xué)習(xí)，并最終進(jìn)行考核和獎(jiǎng)罰。
    （5）加強(qiáng)病區(qū)環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)置的改善工作，全面、逐次更新各科室病區(qū)被服。（6）統(tǒng)一全院護(hù)理人員著裝，并要求淡妝上崗。
    （7）加強(qiáng)對(duì)病人的生活護(hù)理服務(wù)，主動(dòng)為病人開展洗頭、洗腳、剪指甲等各方面服務(wù)，嚴(yán)格控制院內(nèi)感染。
    （8）加強(qiáng)護(hù)士責(zé)任心，建立差錯(cuò)登記報(bào)告制度，同時(shí)對(duì)科室護(hù)士進(jìn)行績(jī)效考核，打破平均主義。
    4．繼續(xù)加強(qiáng)各類人才的引進(jìn)以及全院?jiǎn)T工的培訓(xùn)工作。
    人力資源部在2006年的首要工作還是完成醫(yī)院發(fā)展和科室所需要的各種人才，計(jì)劃招聘專家8名以上。
    二是加強(qiáng)新進(jìn)員工的各方面培訓(xùn)工作，讓新近員工以最快的時(shí)間適應(yīng)下來，早日投入到工作當(dāng)中。
    三是充分挖掘?qū)＜覉F(tuán)隊(duì)的潛力，充分發(fā)揮專家的培訓(xùn)特長(zhǎng)，對(duì)員工進(jìn)行持續(xù)性的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，不斷提高醫(yī)院整體技術(shù)水平。
    四是制定了2006年的員工進(jìn)修計(jì)劃和進(jìn)修人員選派標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)劃派送進(jìn)修學(xué)習(xí)人員12人，以培養(yǎng)新的業(yè)務(wù)骨干，為各科室的業(yè)務(wù)發(fā)展做好保障。
    五是建立獎(jiǎng)懲制度，爭(zhēng)取在2006年做到獎(jiǎng)懲分明；全面開展員工關(guān)懷工作，讓每一位員工都能感受到家的溫暖。
    等等。
    5．制定新的績(jī)效考核體系，并且將保證新的績(jī)效考核體系穩(wěn)定至少一年。獎(jiǎng)金的分配需要實(shí)行公平分配，但是，公平分配并不等于平均分配，我們的績(jī)效考核體系需要能充分反應(yīng)所有實(shí)行考核的部門工作量，實(shí)現(xiàn)多勞多得的公平分配原則。2006年，我們要充分征求全院?jiǎn)T工的意見，制訂符合我院實(shí)際情況10的、能充分反應(yīng)各科室工作量的績(jī)效考核體系，并穩(wěn)定至少一年。
    6．加強(qiáng)客戶回訪、客戶服務(wù)以及擴(kuò)大光大醫(yī)院會(huì)員數(shù)量工作，（1）在元月份，全面開展各科室的電話回訪、信函回訪和上門回訪工作。（2）進(jìn)一步加大會(huì)員卡的銷售，不斷擴(kuò)大光大醫(yī)院的會(huì)員數(shù)量，2006年的會(huì)員卡銷售目標(biāo)為20000張。
    （3）客服中心將開展一系列的服務(wù)活動(dòng)，如開展“愛心小貨倉”，銷售病人使用的各類物品，方便病人；提供“便利餐飲”服務(wù)，免費(fèi)為病人及病人家屬訂餐，等等。
    7．繼續(xù)開展大規(guī)模的廣告宣傳，加強(qiáng)醫(yī)院的各方面品牌。
    2006年，我們要堅(jiān)持進(jìn)行大量的廣告宣傳，以不斷開發(fā)新的客戶，提高醫(yī)院的知名度以及市場(chǎng)對(duì)光大醫(yī)院的認(rèn)知程度，為醫(yī)院新產(chǎn)品的市場(chǎng)拓展鋪路，確保我們醫(yī)院門診量。
    （1）我們要維持開封電視臺(tái)的投放力度，不斷地進(jìn)行價(jià)格和技術(shù)方面的形象宣傳以及產(chǎn)品宣傳。
    （2）我們的網(wǎng)站也建成了，在新的一年里面，我們要全面開展網(wǎng)絡(luò)廣告，擴(kuò)大我們的廣告宣傳渠道。
    （3）2006年，我們要專門針對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)開展一系列的廣告宣傳，計(jì)劃在農(nóng)村開展20000平方米的戶外墻體廣告，并每個(gè)星期都到農(nóng)村進(jìn)行義診，讓更多的農(nóng)村客戶了解我們光大醫(yī)院。
    （4）我們要把心臟病的廣告從河南省媒體，轉(zhuǎn)向全國性媒體。如在一部分衛(wèi)星電視上投放廣告，擴(kuò)大心臟病客戶的來源，確保心外科的業(yè)務(wù)在2006年能有一個(gè)質(zhì)的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。
    8．試探性推出行政管理部門、領(lǐng)導(dǎo)的績(jī)效考核，提高行政管理工作。我們光大醫(yī)院的各個(gè)行政后勤部門都已經(jīng)制定了2006年的工作計(jì)劃，為了不使工作計(jì)劃流產(chǎn)，我們要對(duì)所有的工作計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)度管理，以保證各個(gè)部門的工作計(jì)劃都能切切實(shí)實(shí)地落實(shí)下去，為全院2006年的工作目標(biāo)提供全力的支持。同時(shí)，試探性推出對(duì)行政領(lǐng)導(dǎo)及部門的績(jī)效管理，提高行政管理工作效率。
    112005年我們?cè)谏习肽旯ぷ骺偨Y(jié)當(dāng)中承諾過的獎(jiǎng)勵(lì)在2006年繼續(xù)有效。
    1.月收入達(dá)百萬，獎(jiǎng)科室桑塔納一輛。2.月收入50萬元，獎(jiǎng)科室qq小轎車一輛。3.對(duì)月人均收入10萬元門診科室獎(jiǎng)qq小轎車一輛。
    新的一年，新的開始。在此，我希望2006年我們xx醫(yī)院能在改革大潮當(dāng)中越來越強(qiáng)大、越成熟。最后，祝在座的各位同仁們和至今仍然堅(jiān)守崗位的同仁們新年快樂！
    謝謝大家！
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇八
    各位代表,列席代表:。
    1、從2020年12月30日24點(diǎn)起，江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成，實(shí)現(xiàn)“零差率”銷售，即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價(jià)格按采購價(jià)格執(zhí)行。新政策還鼓勵(lì)非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實(shí)施，審計(jì)科對(duì)先后對(duì)設(shè)備科實(shí)行庫存盤點(diǎn)、對(duì)骨科、眼科高值耗材進(jìn)行追蹤審計(jì)。及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強(qiáng)了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)?？茖W(xué)設(shè)置庫房、加強(qiáng)了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗(yàn)收制度、加強(qiáng)信息化建設(shè)。，經(jīng)實(shí)地盤點(diǎn)倉庫盤盈資金1433162.86元，1、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:。
    總的收支情況:全年總收入15,000萬元（包括中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助119.6萬元）,完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長(zhǎng)率21.36%；全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長(zhǎng)率19.31%；全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元；結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財(cái)政補(bǔ)助收入370.5萬元（包括已收到中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助119.6萬元,計(jì)劃400萬元）,完成預(yù)算65.01%；2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%（其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%）；3、科教項(xiàng)目收入5.萬元；4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%）.支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元（其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長(zhǎng)27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長(zhǎng)18.54%）；2、管理費(fèi)用1,396.萬元；3、財(cái)政專項(xiàng)支出10.8萬元；4、科教項(xiàng)目支出4.85萬元；5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負(fù)債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負(fù)債日止,總資產(chǎn)6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》要求從2012年起計(jì)提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補(bǔ)提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負(fù)債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長(zhǎng)7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計(jì)提折舊,屬于會(huì)計(jì)政策變更).資產(chǎn)負(fù)債率為69.77%.醫(yī)院財(cái)務(wù)已處在高負(fù)債率運(yùn)行狀態(tài),達(dá)到金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對(duì)‘資產(chǎn)負(fù)債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負(fù)債率控制在50%以內(nèi),否則會(huì)出現(xiàn)貸款困難和財(cái)務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進(jìn)、報(bào)廢情況（財(cái)務(wù)科入帳數(shù)）.全年新購進(jìn)固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元；其他資產(chǎn)28.8萬元.報(bào)廢固定資產(chǎn)130.7萬元；設(shè)備科累計(jì)購進(jìn)衛(wèi)生耗材3,453萬元；藥劑科累計(jì)購進(jìn)藥品4,561萬元（不包括本院制劑234.2萬元）；總務(wù)科累計(jì)購進(jìn)日用材料150萬元.4、對(duì)醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計(jì).審計(jì)科采取實(shí)地檢查核對(duì)工作量,及時(shí)糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費(fèi)用，為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
    4、對(duì)醫(yī)院基建、工程維修的審計(jì).審計(jì)科采取在實(shí)地檢查核對(duì)工程量,根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查和江蘇中興訊達(dá)工程管理咨詢有限公司共同核定價(jià)格,全年共審核基建維修工程共5項(xiàng),工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計(jì)核準(zhǔn)工程款是585269.65元,核減了69525.35元.（具體工程項(xiàng)目請(qǐng)看2020年度工程維修審計(jì)清單）。
    2020年度工程維修審計(jì)項(xiàng)目表。
    1、工程名稱：豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程。
    施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司。
    預(yù)算價(jià)格：168432.65元。
    審計(jì)核準(zhǔn)額：150735.65元。
    審計(jì)核減：17697.00元。
    2、工程名稱：豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程。
    施工單位：豐縣茗菡裝飾工程有限公司。
    預(yù)算價(jià)格：99340.68元。
    審計(jì)核準(zhǔn)額：88855.23元。
    審計(jì)核減：10485.45元。
    3、工程名稱：豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程。
    施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司。
    預(yù)算價(jià)格：188297.41元。
    審計(jì)核準(zhǔn)額：168177.55元。
    審計(jì)核減：20119.86元。
    4、工程名稱：豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程。
    施工單位：徐州夢(mèng)之洋建筑裝飾工程有限公司。
    預(yù)算價(jià)格：99010.55元。
    審計(jì)核準(zhǔn)額：88115.59元。
    審計(jì)核減：10894.96元。
    5、工程名稱：豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程。
    施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司。
    預(yù)算價(jià)格：99713.71元。
    審計(jì)核準(zhǔn)額：89385.63元。
    審計(jì)核減：10328.08元。
    5、對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”比較分析:單位:元。
    名稱。
    2012年。
    2011年。
    增減數(shù)。
    增長(zhǎng)率。
    差旅費(fèi)。
    553,365。
    577,778.1。
    -15,587.-3%。
    招待費(fèi)。
    1,348,208。
    1,526,011.7。
    177,803。
    -13.18%。
    交通費(fèi)。
    76,686.116,091.-42,109。
    -34%。
    “三公經(jīng)費(fèi)”能認(rèn)真執(zhí)行中央《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》,落實(shí)勤儉節(jié)約的原則.
    三、
    審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議:。
    （一）審計(jì)發(fā)現(xiàn):。
    1、規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同簽訂，提高合同管理質(zhì)量，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。合同的訂立要符合規(guī)范程序，合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴(yán)密，資料齊全。醫(yī)院對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須按照統(tǒng)一管理，歸口采購的原則。
    2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程：科室報(bào)修申請(qǐng)--正常損壞報(bào)總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場(chǎng)--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單（日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報(bào)修科室、維修人員、驗(yàn)收人員簽字）。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補(bǔ)應(yīng)附修補(bǔ)前、后的圖片。
    3、加強(qiáng)醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項(xiàng)支出必須由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核，審核支出簽批手續(xù)是否齊全，原始憑證的真實(shí)性、完整性、合法性，合同的合法性、內(nèi)容齊全性，驗(yàn)算財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，上報(bào)相關(guān)科室核查，加強(qiáng)付費(fèi)控制。
    3.嚴(yán)格規(guī)范采購管理制度。
    在醫(yī)院耗材管理中，為保證管理的精細(xì)化和規(guī)范化，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先，使用科室不能只憑借經(jīng)驗(yàn)盲目申請(qǐng)采購計(jì)劃，容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實(shí)際消耗情況嚴(yán)格制定采購計(jì)劃，并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個(gè)科室月消耗情況，根據(jù)近幾個(gè)月科室醫(yī)用耗材的消耗進(jìn)一步監(jiān)督科室采購計(jì)劃是否合理，不合理計(jì)劃及時(shí)更改，合理計(jì)劃上報(bào)審批，然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M(jìn)行采購。其次，所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊(cè)證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性，耗材是否合法合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更換處理。然后，驗(yàn)收時(shí)采購人員必須對(duì)耗材質(zhì)量嚴(yán)格把控，以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加，給患者帶來危害。同時(shí)要求供貨商“票貨同行”，驗(yàn)收成功后，在驗(yàn)收單上簽字。最后，庫管會(huì)計(jì)憑借簽字齊全的驗(yàn)收單和發(fā)票及時(shí)進(jìn)行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗(yàn)收單及時(shí)交給財(cái)務(wù)科，避免出現(xiàn)賬實(shí)不符現(xiàn)象。
    4、加強(qiáng)醫(yī)用高值耗材的驗(yàn)收與監(jiān)管機(jī)制。
    由于一次性高值耗材價(jià)格高，要求及時(shí)周轉(zhuǎn)，為防止過期、失效實(shí)行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計(jì)劃需要采購高值耗材后，將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實(shí)物驗(yàn)收核對(duì)后，及時(shí)辦理入庫手續(xù)，交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細(xì)的登記，手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細(xì)記錄在病歷中，以備對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量安全進(jìn)行追溯。
    5、加強(qiáng)醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
    為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點(diǎn)管理，滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要，設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點(diǎn)制度，每月對(duì)醫(yī)用耗材進(jìn)行一次自盤，每年期末由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組成盤點(diǎn)小組對(duì)全院醫(yī)用耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，并由審計(jì)科、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。每月末，庫房會(huì)計(jì)對(duì)醫(yī)用耗材庫入、出、存進(jìn)行結(jié)賬，編制盤點(diǎn)表，根據(jù)盤點(diǎn)表對(duì)醫(yī)用耗材庫逐一盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。盤點(diǎn)人員要如實(shí)填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管院長(zhǎng)簽字，報(bào)請(qǐng)?jiān)洪L(zhǎng)辦公會(huì)議核準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。設(shè)備科要及時(shí)分析醫(yī)用耗材缺損、報(bào)廢和失效原因，加強(qiáng)醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對(duì)醫(yī)用耗材管理負(fù)責(zé)，一般情況下，不允許醫(yī)用耗材報(bào)損，如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報(bào)損現(xiàn)象，要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
    6認(rèn)真梳理核查不規(guī)范的收費(fèi)情況，嚴(yán)格按照省、市、縣物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，逐一規(guī)范整改，加強(qiáng)日常工作，對(duì)科室收費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督管理，杜絕亂收費(fèi)、增項(xiàng)收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)等行為。進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)制度，維護(hù)公立醫(yī)院的公益性。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇九
    xx年公司在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強(qiáng)化大局意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計(jì)監(jiān)督職能，圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo)，開展了一些卓有成效的工作。
    總結(jié)如下：
    xx年，公司能過各種途徑，運(yùn)用多種方式，積極支持、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級(jí)部門、單位內(nèi)審人員積極努力下，xx年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目1870個(gè)，查出損失浪費(fèi)8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計(jì)建議被采納1250條。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績(jī)，同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目，取得了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。
    今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域，到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè)，公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn)，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長(zhǎng)處，充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會(huì)互動(dòng)交流形式，針對(duì)本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素，通過成本審計(jì)、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái)，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng)。
    今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求，對(duì)已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對(duì)未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對(duì)cia資格考試有了深入地了解，及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名，五人參加cia報(bào)名。
    為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選，同時(shí)還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動(dòng)，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。
    xx年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平。要立足微觀審計(jì)，著眼宏觀服務(wù)，加強(qiáng)綜合分析，在深入挖掘?qū)徲?jì)成果、提升審計(jì)工作層次上下功夫，搞好分類研究，強(qiáng)化對(duì)共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計(jì)實(shí)例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計(jì)成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十
    市保密局：
    根據(jù)全市專項(xiàng)保密檢查工作會(huì)議的要求，市審計(jì)局高度重視，認(rèn)真對(duì)照《莆田市20xx年專項(xiàng)保密檢查項(xiàng)目一覽表》檢查內(nèi)容，結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)局里的保密工作進(jìn)行了全面的自查自檢，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
    一、組織領(lǐng)導(dǎo)和日常教育的情況。
    局領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)保密工作十分重視，把它作為一項(xiàng)重要任務(wù)來抓，同業(yè)務(wù)工作同部署、同督促、同落實(shí)。成立保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，分管副局長(zhǎng)擔(dān)任執(zhí)行副組長(zhǎng)、成員由辦公室主任、監(jiān)察室主任、計(jì)算機(jī)中心負(fù)責(zé)人、局機(jī)要人員組成。保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在局辦公室，具體負(fù)責(zé)保密工作的宣傳、教育和檢查等。保密工作做到了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，責(zé)任落實(shí)到科室，落實(shí)到人頭。我局結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，切實(shí)把保密教育工作貫穿于日常工作中，在每周一的學(xué)習(xí)例會(huì)上，多次組織全體機(jī)關(guān)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)保密法規(guī)和保密工作有關(guān)會(huì)議精神，使大家了解保密規(guī)定，明白失密對(duì)國家和工作造成的損失。特別是每逢重大節(jié)假日來臨之前，局領(lǐng)導(dǎo)都要親自對(duì)全體干部職工進(jìn)行保密安全動(dòng)員教育，明確崗位責(zé)任，強(qiáng)調(diào)每位同志都要慎言慎行，強(qiáng)調(diào)保密文件資料的妥善保管，強(qiáng)調(diào)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全管理，加強(qiáng)值班，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入機(jī)關(guān)，做到萬無一失。同時(shí)，還認(rèn)真做好保密工作的檢查督促，促進(jìn)全體干部職工提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)做好保密工作的責(zé)任感。
    二、保密工作開展的情況。
    1、涉密文件信息資料管理情況。(1)指派專門人員具體負(fù)責(zé)文件資料的收發(fā)、分放、整理、歸檔、銷毀等，責(zé)任到人，無丟失文件現(xiàn)象。(2)文件登記、傳閱都按照程序進(jìn)行，對(duì)呈送局領(lǐng)導(dǎo)指示的文件進(jìn)行登記，領(lǐng)導(dǎo)批示后,退還辦公室，不存在在領(lǐng)導(dǎo)之間橫向傳批文件或直接將文件交承辦科室辦理等違反程序的問題。(3)對(duì)涉密的文件資料，只準(zhǔn)在機(jī)關(guān)辦公室查閱，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得帶出機(jī)關(guān)，并在文件流轉(zhuǎn)頻繁的辦公室配備文件粉碎機(jī)。(4)對(duì)往年的檔案妥善管理，及時(shí)存檔，查詢、借閱檔案做到審批、登記并簽名，不允許非工作人員進(jìn)入檔案室，保證秘密文件不外泄。(5)加強(qiáng)審計(jì)環(huán)節(jié)保密工作。嚴(yán)格保密紀(jì)律，規(guī)定審計(jì)人員在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，負(fù)有保密的義務(wù)，不得透露其知悉的國家秘密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密。
    2、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)保密管理情況。(1)結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，不斷修訂完善了相關(guān)保密制度，先后制訂了《計(jì)算機(jī)財(cái)產(chǎn)管理規(guī)定》、《莆田市審計(jì)局信息上網(wǎng)管理辦法》、《莆田市審計(jì)局涉密計(jì)算機(jī)、移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)及涉密網(wǎng)絡(luò)保密管理制度》等制度，做到保密工作有據(jù)可依、有章可循。(2)建立計(jì)算機(jī)臺(tái)帳，對(duì)局機(jī)關(guān)的計(jì)算機(jī)進(jìn)行登記管理，各科室按照“誰泄密、誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度，正確使用好用于審計(jì)業(yè)務(wù)工作的個(gè)人計(jì)算機(jī)和移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備。(3)我局的.審計(jì)業(yè)務(wù)專網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)是完全隔離，審計(jì)業(yè)務(wù)專網(wǎng)通過上下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)相連，只用于傳遞與審計(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)的文件資料信息，不傳遞其他信息。在局辦公室和計(jì)算機(jī)應(yīng)用中心專門配備了3臺(tái)計(jì)算機(jī)單獨(dú)與互聯(lián)網(wǎng)相連，用于干部職工查閱網(wǎng)絡(luò)資料。(4)莆田市審計(jì)局門戶網(wǎng)站組建于20xx年，在門戶網(wǎng)的信息公開上，我們嚴(yán)格按照《莆田市審計(jì)局信息上網(wǎng)管理辦法》，對(duì)上網(wǎng)公開的信息實(shí)行逐級(jí)審批，嚴(yán)密把關(guān)，切實(shí)做到“涉密信息不上網(wǎng)，上網(wǎng)信息不涉密”。(5)查閱、編輯、存儲(chǔ)和傳遞審計(jì)業(yè)務(wù)資料的計(jì)算機(jī)只能與審計(jì)業(yè)務(wù)專網(wǎng)相連，嚴(yán)禁上互聯(lián)網(wǎng)，每臺(tái)計(jì)算機(jī)都安裝了殺毒軟件，定期或不定期地進(jìn)行升級(jí)和殺毒，確保網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定。
    三、存在的問題和不足。
    我局的保密工作在局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和全體干部職工的共同努力下，工作開展比較順利，雖然從未發(fā)生過失密、泄密事件，但通過自查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足：一是保密工作的宣傳教育力度還要加大。在此次自檢自查中，發(fā)現(xiàn)在具體工作中使用業(yè)務(wù)u盤時(shí)，要引入被審計(jì)單位會(huì)計(jì)資料數(shù)據(jù)，就可能與其他單位的計(jì)算機(jī)連接，還有在日常工作中還會(huì)把業(yè)務(wù)u盤與非業(yè)務(wù)u盤混用等。因此，需要不斷加強(qiáng)宣傳、教育力度，增強(qiáng)審計(jì)人員的保密意識(shí)，提高做好保密工作的主動(dòng)性和自覺性。二是保密工作制度還需進(jìn)一步完善。還要制定出更完善、更結(jié)合實(shí)際的規(guī)章制度，使事前行為得到規(guī)范，堵塞可能發(fā)生的失、泄密事件，消除隱患，以確保信息安全。
    我局將以這次自查為契機(jī)，在今后的工作中，堅(jiān)持不懈地抓好保密法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳，針對(duì)自查中存在的不足制訂改進(jìn)措施，加強(qiáng)對(duì)局機(jī)關(guān)保密工作的監(jiān)督檢查工作，積極探索研究新時(shí)期保密工作的新情況、新問題，力爭(zhēng)保密工作再上新臺(tái)階。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十一
    abc股份有限公司全體股東：
    我們審計(jì)了后附的abc股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱abc公司)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，20xx年度的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
    編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是abc公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：(1)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;(2)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。
    我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
    審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
    我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表保留意見提供了基礎(chǔ)。
    abc公司20xx年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表中存貨的列示金額為xx元。管理層根據(jù)成本對(duì)存貨進(jìn)行計(jì)量，而沒有根據(jù)成本與可變現(xiàn)凈值孰低的原則進(jìn)行計(jì)量，這不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。公司的會(huì)計(jì)記錄顯示，如果管理層以成本與可變現(xiàn)凈值孰低來計(jì)量存貨，存貨列示金額將減少x元。相應(yīng)地，資產(chǎn)減值損失將增加x元，所得稅、凈利潤(rùn)和股東權(quán)益將分別減少x元、x元和x元。
    我們認(rèn)為，abc公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了abc公司20xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
    (本部分報(bào)告的格式和內(nèi)容，取決于相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其他報(bào)告責(zé)任的規(guī)定。)。
    會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
    有限責(zé)任公司。
    中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
    中國北京市。
    20xx年x月x日。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十二
    通過本次實(shí)習(xí)使我能夠從理論高度上升到實(shí)踐高度，更好的實(shí)現(xiàn)理論和實(shí)踐的結(jié)合，為我以后的工作和學(xué)習(xí)奠定初步的知識(shí)。
    為期一個(gè)月的實(shí)習(xí)結(jié)束了，心中無限感概，這次的實(shí)習(xí)讓我受益良多，在整個(gè)過程中，我不僅接觸到公司的整個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程，包括下級(jí)財(cái)務(wù)部門和上級(jí)財(cái)務(wù)部門的交流，還讓我把專業(yè)理論知識(shí)運(yùn)用到實(shí)踐結(jié)合過程的同時(shí)更學(xué)會(huì)了與人交際的各種技能。通過同事們的協(xié)助，更重要的是自己的努力讓我這次實(shí)習(xí)成果顯著，當(dāng)然，除了成功的經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐過程中所得到的“教訓(xùn)”也是一筆寶貴的財(cái)富。
    1月初，我進(jìn)入了xxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所，進(jìn)行審計(jì)助理的實(shí)習(xí)。雖然我學(xué)的是財(cái)務(wù)管理專業(yè)，但是也學(xué)習(xí)了會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的知識(shí)，而進(jìn)入會(huì)計(jì)師事務(wù)所學(xué)習(xí)也對(duì)我將來的就業(yè)大有幫助。注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從每年的十一二月份直到來年的三四月份，都是其業(yè)務(wù)的高峰期，對(duì)工作人員的需求十分急切，因而這時(shí)候他們通常都愿意接納較大量的應(yīng)屆畢業(yè)生作為實(shí)習(xí)生來補(bǔ)充原本所內(nèi)編制工作人員的不足。這樣我們應(yīng)屆畢業(yè)生與會(huì)計(jì)師事務(wù)所各取所需，達(dá)到雙贏的效果。而我正是在這個(gè)時(shí)候來到事務(wù)所學(xué)習(xí)，增加工作經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)更為自己未來的就業(yè)打上基墊。因?yàn)樵谧?cè)會(huì)計(jì)師的工作流程通常都是先到企業(yè)里面取證，然后再回到所里面出報(bào)告，所以，出外勤是經(jīng)常的事。
    (一)實(shí)習(xí)單位基本情況介紹：
    (二)業(yè)務(wù)范圍：(每個(gè)單位情況不同)
    1、審計(jì)業(yè)務(wù)
    包括驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資本;年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì);基建項(xiàng)目預(yù) ( 決 ) 算審計(jì);經(jīng)營(yíng)者經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);合并、分立、清算審計(jì);財(cái)務(wù)專項(xiàng)調(diào)查等其他特殊項(xiàng)目的審計(jì);上市公司年報(bào)審計(jì)、ipo 審計(jì)。
    2、司法會(huì)計(jì)鑒證業(yè)務(wù)
    包括刑事、民事及行政案件中涉及各類財(cái)務(wù)資料的司法鑒證。
    3、資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)
    包括單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估、整體資產(chǎn)評(píng)估;兼并、聯(lián)營(yíng)、解散、破產(chǎn)資產(chǎn)評(píng)估;融資租賃、抵押、轉(zhuǎn)讓及拍賣資產(chǎn)評(píng)估;房地產(chǎn)及土地評(píng)估;無形資產(chǎn)評(píng)估;其他資產(chǎn)評(píng)估。
    4、基本建設(shè)概預(yù)算審計(jì)
    包括基本建設(shè)預(yù)算審計(jì)、建安工程竣工結(jié)算審計(jì)及基本建設(shè)總投資審計(jì)等。
    5、房地產(chǎn)估價(jià)業(yè)務(wù)
    所有房地產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)，房地產(chǎn)評(píng)估咨詢業(yè)務(wù)、培訓(xùn)業(yè)務(wù)。包括為企業(yè)整體資產(chǎn)中的房地產(chǎn)估價(jià)、房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓估價(jià)、房地產(chǎn)抵押估價(jià)、房地產(chǎn)拍賣估價(jià)、房地產(chǎn)處置估價(jià)、房地產(chǎn)糾紛估價(jià)、房地產(chǎn)租賃估價(jià)、房地產(chǎn)保險(xiǎn)估價(jià)、房地產(chǎn)分割和合并估價(jià)、征地和房屋動(dòng)估價(jià)，以及房地產(chǎn)與房地產(chǎn)法規(guī)咨詢服務(wù)。
    6、稅務(wù)代理業(yè)務(wù)
    包括代辦稅務(wù)清算及納稅申報(bào);審核稅款繳納及清算;擔(dān)任稅務(wù)顧問;其他稅務(wù)事項(xiàng)。
    7、管理咨詢業(yè)務(wù)
    擔(dān)任財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)顧問;受托設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度;企業(yè)改制財(cái)務(wù)顧問;制作可行性研究報(bào)告及商業(yè)計(jì)劃書;其他管理咨詢業(yè)務(wù);公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或?qū)徍恕?BR>    (三)實(shí)習(xí)期間按照要求和公司安排主要完成以下實(shí)習(xí)工作任務(wù)：
    1、了解會(huì)計(jì)師事物所機(jī)構(gòu)組成，人員職責(zé)，基本業(yè)務(wù)。
    2、分別熟悉事物所各種會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的操作流程，行業(yè)規(guī)范，協(xié)助注冊(cè)會(huì)計(jì)師和審計(jì)員完成各類業(yè)務(wù)。
    3、配合工作人員完成各種辦公室日常工作。
    (四)現(xiàn)按照時(shí)間進(jìn)度將實(shí)習(xí)內(nèi)容報(bào)告如下：
    我主要是參閱審計(jì)工作底稿，從中學(xué)習(xí)審計(jì)知識(shí);而后整理工作底稿，更深入的了解審計(jì)工作以及各個(gè)科目之間，以及底稿本身系統(tǒng)的平衡和鉤稽關(guān)系;在對(duì)審計(jì)工作有了一定的了解之后，我實(shí)際的接觸了審計(jì)工作，參與了幾個(gè)單位的實(shí)際審計(jì)工作。以下是我在工作中對(duì)審計(jì)的認(rèn)識(shí)。
    1、對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)的初步認(rèn)識(shí)
    審計(jì)是指對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，屬于鑒證業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)事務(wù)所和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)審計(jì)證據(jù)形成審計(jì)意見，并根據(jù)具體情況出具審計(jì)報(bào)告。注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)意見旨在提高財(cái)務(wù)報(bào)表的可信賴程度。
    進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)是被審計(jì)單位的年度報(bào)表、總賬、明細(xì)賬、以及必要的憑證等。注冊(cè)會(huì)計(jì)師通過對(duì)以上信息的審計(jì)形成審計(jì)意見，并根據(jù)具體情況出具審計(jì)報(bào)告。審計(jì)的內(nèi)容主要是報(bào)表數(shù)與總賬，總賬與明細(xì)賬，總賬、明細(xì)賬與憑證的一致，以及賬實(shí)的一致，還包括對(duì)會(huì)計(jì)政策和各項(xiàng)稅收政策的執(zhí)行情況。
    2、對(duì)審計(jì)報(bào)告的初步認(rèn)識(shí)
    審計(jì)報(bào)告是注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，在實(shí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見的書面文件。審計(jì)報(bào)告可以分為:標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告和非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告，非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告包括帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告和非無保留意見的審計(jì)報(bào)告，非無保留意見的審計(jì)報(bào)告包括保留意見的審計(jì)報(bào)告、否定意見的審計(jì)報(bào)告、無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。
    審計(jì)報(bào)告包括以下內(nèi)容：標(biāo)題;收件人;引言段;管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段;注冊(cè)會(huì)計(jì)師責(zé)任段;審計(jì)意見段;注冊(cè)會(huì)計(jì)師的簽名和蓋章;會(huì)計(jì)事務(wù)所的名稱、地址及蓋章;報(bào)告日期等九項(xiàng)。
    此外還存在對(duì)特殊目的的審計(jì)業(yè)務(wù)出具的審計(jì)報(bào)告。特殊目的的審計(jì)業(yè)務(wù)的含義是指：注冊(cè)會(huì)計(jì)師接受委托，對(duì)按照特殊基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表組成部分，合同的遵守情況，簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告的業(yè)務(wù)。其審計(jì)報(bào)告主要有四種：對(duì)按照特殊基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表組成部分出具的審計(jì)報(bào)告，對(duì)合同的遵守情況出具的審計(jì)報(bào)告，對(duì)簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告。按照特殊基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表通常包括按照計(jì)稅基礎(chǔ)、收付實(shí)現(xiàn)制基礎(chǔ)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報(bào)告要求編制的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表組成部分包括特定項(xiàng)目、特定賬戶或特定賬戶的特定內(nèi)容。合同的遵守情況主要是指被審計(jì)單位合同中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的遵守情況發(fā)表審計(jì)意見。例如，對(duì)貸款合同遵守情況發(fā)表審計(jì)意見;對(duì)專利技術(shù)、商標(biāo)使用權(quán)等轉(zhuǎn)讓協(xié)議遵守情況發(fā)表審計(jì)意見。簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表則是指依據(jù)已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表編制的簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表。
    3、審計(jì)工作底稿的構(gòu)成和填制
    工作底稿是我在工作中接觸到的最多的資料，是出具審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)審計(jì)，也是會(huì)計(jì)師事務(wù)所重要的檔案資料。
    審計(jì)工作底稿作為審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)為審計(jì)報(bào)告提供充分、適當(dāng)?shù)挠涗洠C明注冊(cè)會(huì)計(jì)師按照審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)工作底稿是注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)制定的審計(jì)計(jì)劃、實(shí)施的審計(jì)程序、獲取的相關(guān)審計(jì)證據(jù)，以及得出的審計(jì)結(jié)論作出的記錄，是重要的審計(jì)檔案。
    審計(jì)工作底稿通常包括總體審計(jì)策略、具體審計(jì)計(jì)劃、分析表、問題備忘錄、重要事項(xiàng)概要、詢證函回函、管理層聲明書、核對(duì)表、有關(guān)重大事項(xiàng)的往來信件(包括電子郵件)以及對(duì)被審計(jì)單位文件記錄的摘要或復(fù)印件。
    資產(chǎn)類工作底稿、負(fù)債類工作底稿、所有者權(quán)益類工作底稿，損益類工作底稿主要是對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、當(dāng)期損益類科目的審定，是報(bào)表可信的保證，是出具審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)。主要對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、當(dāng)期損益類科目的審定，包括報(bào)表和總賬、總賬與明細(xì)賬、明細(xì)賬與憑證的核對(duì)。根據(jù)報(bào)表和總賬、總賬與明細(xì)賬的核對(duì)填制科目的審定表，根據(jù)總賬與明細(xì)賬、明細(xì)賬與憑證的核對(duì)填制科目抽測(cè)表。
    在實(shí)習(xí)期間，我所參與的審計(jì)報(bào)告基本都是比較規(guī)范的單位，審計(jì)工作不是很復(fù)雜，做底稿一般比較順利，出具報(bào)告及審計(jì)過的報(bào)表和報(bào)表附注按照模版都很好出，但在審計(jì)工作中，一定要仔細(xì)認(rèn)真。
    我實(shí)習(xí)的第一個(gè)感悟是實(shí)習(xí)價(jià)值的高低取決于自身的積極性。在一個(gè)完全陌生的環(huán)境里，有太多太多的事情你沒有能力把握了。比如是否可以碰到一個(gè)主動(dòng)教導(dǎo)你并且放手讓你做業(yè)務(wù)，再指出你的錯(cuò)誤幫助你進(jìn)步的上司。能遇到這樣的上司實(shí)屬難能可貴，一般情況下前輩們都只顧著自己的工作，交代你做些基本的業(yè)務(wù)，做好了他看到有錯(cuò)誤的地方就自己改掉了，也不會(huì)特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底規(guī)范與否根本無從知道。這時(shí)候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時(shí)抓住時(shí)機(jī)去發(fā)問，把握自己可以把握到的盡量讓實(shí)習(xí)更具價(jià)值。所以不但是一個(gè)提高動(dòng)手能力的機(jī)會(huì)，更是一個(gè)鍛煉交際能力的時(shí)機(jī)。與辦公室里的上司前輩們保持良好的關(guān)系，可以讓你盡快的熟知公司的情況，在遇到困難的時(shí)候也能夠及時(shí)的得到幫助。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實(shí)習(xí)生相處融洽的這一點(diǎn)，讓我在實(shí)習(xí)期間心境愉快并得到意外的收獲。
    第二個(gè)感悟是實(shí)踐與理論既有聯(lián)系又有區(qū)別。理論是實(shí)踐的基礎(chǔ)，我們書本上的知識(shí)都是我們實(shí)踐的基礎(chǔ)，有許多知識(shí)不是一目了然的。需要我們掌握非常熟練后加以應(yīng)用。而且書本的知識(shí)都只是概論，至于細(xì)節(jié)，具體的方法還是要我們?cè)趯?shí)踐中去理解，去總結(jié)。
    第三個(gè)感悟是在不斷的挖掘與發(fā)問中我漸漸了解到內(nèi)資會(huì)計(jì)師事務(wù)所在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的生存困境。為了盡可能的降低營(yíng)業(yè)成本，以比較優(yōu)惠的價(jià)格吸引客戶，留住客戶，內(nèi)資所的一些工作程序存在著不太規(guī)范的情況。比如信函的發(fā)放上，規(guī)范的做法是會(huì)計(jì)師事務(wù)所直接把信函送到被函證的單位的，但內(nèi)資所為了節(jié)約成本會(huì)讓被審計(jì)單位自己完成函證。在事務(wù)所林立的情況下，一方面事務(wù)所要?jiǎng)?chuàng)造利潤(rùn)，另一方面要保證審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量。當(dāng)兩者產(chǎn)生矛盾的時(shí)候，特別是發(fā)生尖銳的矛盾，關(guān)系到事務(wù)所生存發(fā)展的情況下，很多時(shí)候事務(wù)所會(huì)以折衷的方法，降低審計(jì)工作質(zhì)量來謀求生存。
    通過這次會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)習(xí)，使我在學(xué)校外學(xué)到了很多東西，很多課本上沒有而工作中又必須具備的東西，明白事務(wù)所的主要職責(zé)范圍，機(jī)構(gòu)組成，學(xué)會(huì)了怎么樣更好的去對(duì)人對(duì)事，進(jìn)一步了解會(huì)計(jì)的相關(guān)法規(guī)，并逐漸熟悉了審計(jì)的業(yè)務(wù)流程以及關(guān)鍵步驟。體會(huì)到了作為一名會(huì)計(jì)人員必須具備的個(gè)人素質(zhì)，應(yīng)該具備的業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，這樣才能夠更好的適應(yīng)這樣一項(xiàng)重要的工作。
    在當(dāng)今社會(huì)，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展日趨快速，各個(gè)企事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)也在快速增長(zhǎng)，這就使得社會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)人員有了更高的重視和更嚴(yán)格的要求，我們作為即將步入社會(huì)的未來的會(huì)計(jì)專業(yè)人員，為了滿足和順應(yīng)社會(huì)的要求，增強(qiáng)社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力，更應(yīng)該增強(qiáng)自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強(qiáng)的會(huì)計(jì)操作能力和會(huì)計(jì)道德素質(zhì)。而最直接的途徑就是參加實(shí)習(xí)。在實(shí)習(xí)中，我們可以使我們?cè)谡n堂上學(xué)到的知識(shí)得到印證，加深印象，熟悉流程，發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)錯(cuò)誤。
    通過這次在會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)習(xí)，使我在即將畢業(yè)前學(xué)到了很多東西，很多課本上沒有而工作以后又必須具備的東西。明白事務(wù)所工作的主要職責(zé)范圍，機(jī)構(gòu)構(gòu)成，學(xué)到了一些必備的辦公室事物處理，了解了最近的會(huì)計(jì)政策法規(guī)，并逐漸熟悉了審計(jì)業(yè)務(wù)的流程以及關(guān)鍵步驟。體會(huì)到作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所外部審計(jì)職責(zé)的重要性，無論從社會(huì)發(fā)展還是企業(yè)生存，完善的財(cái)務(wù)制度是至關(guān)重要的，而作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所，肩負(fù)著外部審計(jì)這一重任。而作為事務(wù)所人員必須具備良好的個(gè)人品質(zhì)，同時(shí)應(yīng)具備較好的業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，這樣才能很好的適應(yīng)并勝任這一重要的工作。
    同時(shí)，作為事務(wù)所的實(shí)習(xí)人員，在審計(jì)過程中看到了很多的賬本賬冊(cè)，也體會(huì)到了作為企業(yè)或者單位會(huì)計(jì)人員的工作。會(huì)計(jì)其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性。每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生，都要根據(jù)其原始憑證，一一登記入記賬憑證，明細(xì)賬，日記賬，三欄式賬，多欄式賬，總賬等等可能連通起來的賬戶。這為其一。會(huì)計(jì)的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù)，而且是逐一按時(shí)間順序登記下來的，極具邏輯性，這為其二。在會(huì)計(jì)的實(shí)踐中，漏賬，錯(cuò)賬的更正，都不允許隨意添改，不容弄虛作假。每一個(gè)程序，步驟都得以會(huì)計(jì)制度為前提，為基礎(chǔ)。體現(xiàn)了會(huì)計(jì)的規(guī)范性。對(duì)于登賬:首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生，取得原始憑證，將其登記記賬憑證。然后，根據(jù)記賬憑證，登記其明細(xì)賬。期末，填寫科目匯總表以及試算平衡表，最后才把它登記入總賬。結(jié)轉(zhuǎn)其成本后，根據(jù)總賬合計(jì)，填制資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，損益表等等年度報(bào)表。這就是會(huì)計(jì)操作的一般順序和基本流程。
    另外，財(cái)務(wù)，審計(jì)本身就是比較煩瑣的工作，面對(duì)那么多的枯燥無味的賬目和數(shù)字時(shí)常會(huì)心生煩悶，厭倦，以致于錯(cuò)漏百出，而愈錯(cuò)愈煩，愈煩愈錯(cuò)。必須調(diào)整好心態(tài)，只要你用心地做，反而會(huì)左右逢源。越做越覺樂趣，越做越起勁。對(duì)于這次實(shí)習(xí)，同樣存在著一些不足之處。一是實(shí)習(xí)時(shí)間短，兩個(gè)多月的時(shí)間不足以對(duì)事務(wù)所所有業(yè)務(wù)都有一完整的了解，對(duì)于審計(jì)業(yè)務(wù)也是淺嘗輒止，沒能接觸到更多業(yè)務(wù)類型;第二，參與審計(jì)的都是業(yè)務(wù)較為簡(jiǎn)單的諸如行業(yè)協(xié)會(huì)等，沒有涉及規(guī)模較大，業(yè)務(wù)繁雜的大中型企業(yè);第三，對(duì)于課本學(xué)習(xí)內(nèi)容有所遺忘，以至于在實(shí)踐過程中時(shí)常不知如何解決。
    對(duì)于以上問題，還需要在今后有機(jī)會(huì)的實(shí)習(xí)過程或者工作過程中注意改進(jìn)和解決。總之，這幾個(gè)月的實(shí)習(xí)使即將走上工作崗位的我受益匪淺!
    自從走進(jìn)了大學(xué),就業(yè)問題就似乎總是圍繞在我們的身邊,成了說不完的話題。為了拓展自身的知識(shí)面,擴(kuò)大與社會(huì)的接觸面,增加個(gè)人在社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中的經(jīng)驗(yàn),鍛煉和提高自己的能力,以便在以后畢業(yè)后能真正走入社會(huì),能夠適應(yīng)國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化,并且能夠在生活和工作中很好地處理各方面的問題,我參加了學(xué)校為期一個(gè)多月的erp實(shí)習(xí)。
    一、實(shí)習(xí)目的
    實(shí)習(xí),就是把我們?cè)趯W(xué)校所學(xué)的理論知識(shí),運(yùn)用到客觀實(shí)際中去,使自己所學(xué)的理論知識(shí)有用武之地。只學(xué)不實(shí)習(xí),那么所學(xué)的就等于零。理論應(yīng)該與實(shí)習(xí)相結(jié)合。另一方面,實(shí)習(xí)可為以后找工作打基礎(chǔ)。通過這段時(shí)間的erp實(shí)習(xí),學(xué)到一些在課堂里學(xué)不到的東西。
    因?yàn)榄h(huán)境的不同,接觸的已經(jīng)不是我熟悉的那班同學(xué),所做的工作也不是以前的作業(yè)那般簡(jiǎn)單了,而是近趨于真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。能從中學(xué)到的東西自然就不一樣了。要學(xué)會(huì)從實(shí)習(xí)中學(xué)習(xí),從學(xué)習(xí)中實(shí)習(xí)。通過erp實(shí)習(xí)初步了解企業(yè)生產(chǎn),過程,結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容消化和理解課堂學(xué)習(xí)過的理論知識(shí),較概括地了解生產(chǎn)企業(yè)情況,提高學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際以及分析問題,解決問題的能力,為工作就業(yè)打下基礎(chǔ)。
    二、實(shí)習(xí)體驗(yàn)
    立志以審計(jì)為職業(yè)的我,在這次實(shí)習(xí)中自然選擇了內(nèi)部審計(jì)這一職位。我有幸在實(shí)習(xí)中與各位同學(xué)一起工作,一起經(jīng)營(yíng)企業(yè),能把自己在課堂學(xué)到的知識(shí)真正運(yùn)用出來使我頗感興奮。在以前上課時(shí)都是老師在教授,學(xué)生聽講,理論部分占主體,而我自己對(duì)專業(yè)知識(shí)也能掌握,本以為到了實(shí)際工作中應(yīng)該能夠應(yīng)付得來,但是在erp實(shí)習(xí)中并沒想象的如此容易。有很多時(shí)候,必須運(yùn)用到其他的專業(yè)知識(shí),這就要靠平時(shí)的積累,所以說會(huì)計(jì)審計(jì)是一個(gè)博學(xué)的職業(yè)。
    令我印象最深的是,平時(shí)在課堂教學(xué)上交作業(yè),數(shù)字錯(cuò)了改一改就可以交上去了,但在erp實(shí)習(xí)里,數(shù)字絕對(duì)不可以出錯(cuò),因?yàn)閿?shù)據(jù)是審計(jì)業(yè)務(wù)的重點(diǎn),數(shù)據(jù)不行,審計(jì)項(xiàng)目便無法完成,也有可能發(fā)表了錯(cuò)誤的審計(jì)意見。同樣,模擬企業(yè)會(huì)對(duì)每一個(gè)員工嚴(yán)格要求,每一個(gè)環(huán)節(jié)都不能出錯(cuò),因?yàn)檫@不是一個(gè)人的事,是一組人全體成員的事。這種要求在課堂里是沒有的,在課堂里可能會(huì)解一道題,算出一個(gè)程式就行了,但這里更需要的是與實(shí)際相結(jié)合,只有理論,沒有實(shí)際操作,只是在紙上談兵,是不可能在這個(gè)社會(huì)上立足的,所以一定要特別小心謹(jǐn)慎,而且一旦出錯(cuò)并不是像平時(shí)的作業(yè)一樣老師打個(gè)紅叉,然后改過來就行了,在實(shí)際經(jīng)營(yíng)里出錯(cuò)是要負(fù)上責(zé)任的,這關(guān)乎整個(gè)企業(yè)的利益損失。
    剛開始的時(shí)候,我還以為內(nèi)部審計(jì)只是一個(gè)閑職,后來在實(shí)習(xí)的過程中慢慢摸索和發(fā)現(xiàn),才比較清楚地了解內(nèi)部審計(jì)的目的和意義。內(nèi)部審計(jì)以增加組織價(jià)值和改善組織經(jīng)營(yíng)為目的,是內(nèi)部審計(jì)性質(zhì)所決定的,也是現(xiàn)代社會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的必然要求。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)通過評(píng)價(jià)和改善組織的風(fēng)險(xiǎn)管理,內(nèi)部控制和管理過程的有效性,幫助組織改善經(jīng)營(yíng),實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化是指內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)作為一種獨(dú)特的社會(huì)職業(yè)存在和發(fā)展。所以,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家,組織的各種人才都已經(jīng)職業(yè)化或有職業(yè)化的趨勢(shì)。因此,職業(yè)化便于內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部化,有利于保證內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量,提高內(nèi)部審計(jì)為組織增加價(jià)值服務(wù)的能力。
    通過本次實(shí)習(xí),我不僅學(xué)習(xí)運(yùn)用和實(shí)習(xí)了審計(jì)與會(huì)計(jì)的知識(shí),還大致了解企業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕Y(jié)構(gòu)和運(yùn)作。由于我們模擬經(jīng)營(yíng)的企業(yè)是生產(chǎn)企業(yè),我便有幸比較真實(shí)地接觸生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。在erp實(shí)習(xí)中,我們作為一個(gè)電子生產(chǎn)企業(yè)的管理層,經(jīng)歷了第八年的嚴(yán)重虧損,到第九,十年的高盈利,深深地感受到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的不易,理解當(dāng)今企業(yè)生存和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的殘酷與激烈。同時(shí),我還學(xué)習(xí)到財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要性。
    財(cái)務(wù)預(yù)測(cè),一般是指根據(jù)歷年形成的各種會(huì)計(jì)信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),考慮現(xiàn)實(shí)的要求和條件,以及未來的變化因素,按照反映論的連續(xù)性,因果性,相似性和可控性的原理,對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)未來的發(fā)展趨勢(shì)和前景,事先作出的有科學(xué)依據(jù)的定量或定性推斷。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的結(jié)果,實(shí)際上是對(duì)未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種預(yù)先反映,是直接服務(wù)于財(cái)務(wù)決策,財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)控制的,預(yù)測(cè)的最終目的`在于實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。
    三、實(shí)習(xí)收獲
    很多人認(rèn)為,放棄參加招聘會(huì)和到其他企事業(yè)單位實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì),而去參加學(xué)校的erp實(shí)習(xí)毫無意義。開始我也有一點(diǎn)這樣的思想,但在實(shí)習(xí)過程中,我的思想也開始漸漸改變,到最后全心全意投入到erp實(shí)習(xí)中來。因?yàn)槲矣X得,erp實(shí)習(xí)對(duì)我們將來就業(yè)確實(shí)有非凡的意義。
    這次erp實(shí)習(xí)時(shí)間雖然短暫,但是收獲頗多。專業(yè)實(shí)習(xí)使我們的專業(yè)知識(shí)得到鞏固和開拓,使我們更容易將所學(xué)與實(shí)習(xí)聯(lián)系起來;實(shí)習(xí)使我們認(rèn)識(shí)到自身知識(shí)的缺漏,必須重拾書本,虛心請(qǐng)教老師,彌補(bǔ)自身的不足;實(shí)習(xí)使我們?cè)跁?huì)計(jì)業(yè)務(wù)上,審計(jì)業(yè)務(wù)能力上有了更大的提升。實(shí)習(xí)使我們更加明確自己的努力的方向,必須充分利用好圖書館的資料,網(wǎng)絡(luò)來加深自己的專業(yè)涵養(yǎng)。
    專業(yè)實(shí)習(xí)還讓我懂得如何將理論和和實(shí)際結(jié)合起來。我們要經(jīng)常跟蹤專業(yè)新技術(shù),新動(dòng)態(tài),時(shí)刻走在時(shí)代的前列;還要注重積累經(jīng)驗(yàn),在實(shí)習(xí)時(shí),積累一些通用專業(yè)術(shù)語,才能使自己慢慢地融入同事之中,更快地進(jìn)入工作角色;此外,還要注重養(yǎng)成終身的學(xué)習(xí)習(xí)慣,擴(kuò)大自己的知識(shí)面,才能促進(jìn)自己不斷進(jìn)步。
    在實(shí)習(xí)的這段時(shí)間內(nèi),我親身參與了模擬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),感受著工作的氛圍,這些都是在課堂教學(xué)里無法感受到的,在課堂里也許有老師分配說今天做些什么,明天做些什么,但在這里,不一定有人會(huì)告訴你這些,你必須自覺地去做,而且要盡自已的努力做到最好,一份工作的效率就會(huì)得到別人不同的評(píng)價(jià)。
    在課堂,只有學(xué)習(xí)的氛圍,畢竟課堂是學(xué)習(xí)的場(chǎng)所,每一個(gè)學(xué)生都在為取得更高的成績(jī)而努力。而在erp沙盤實(shí)戰(zhàn)模擬室,這里是工作的場(chǎng)所,每個(gè)人都會(huì)為了獲得更多的報(bào)酬而努力,無論是學(xué)習(xí)還是工作,都存在著競(jìng)爭(zhēng),在競(jìng)爭(zhēng)中就要不斷學(xué)習(xí)別人先進(jìn)的地方,也要不斷學(xué)習(xí)別人怎樣做人,以提高自自己的能力。
    走進(jìn)企業(yè),接觸各種各樣的客戶,同事,上司等等,關(guān)系復(fù)雜,但我得去面對(duì)我從未面對(duì)過的一切。記得在我參加過的招聘會(huì)上所反映出來的其中一個(gè)問題是,學(xué)生的實(shí)際操作能力與在校理論學(xué)習(xí)有一定的差距。在這次erp實(shí)習(xí)中,這一點(diǎn)我感受很深。在課堂,理論的學(xué)習(xí)很多,而且是多方面的,幾乎是面面俱到;而在實(shí)際工作中,可能會(huì)遇到書本上沒學(xué)到的,又可能是書本上的知識(shí)一點(diǎn)都用不上的情況。或許工作中運(yùn)用到的只是很簡(jiǎn)單的問題,只要套公式似的就能完成一項(xiàng)任務(wù)。
    有時(shí)候我會(huì)埋怨,實(shí)際操作這么簡(jiǎn)單,但為什么書本上的知識(shí)讓人學(xué)得這么吃力呢這是社會(huì)與課堂教學(xué)脫軌了嗎也許老師是正確的,雖然大學(xué)生生活不像踏入社會(huì),但是總算是社會(huì)的一個(gè)部分,這是不可否認(rèn)的事實(shí)。但是有時(shí)也要感謝老師孜孜不倦地教導(dǎo),有些問題有了有課堂上地認(rèn)真消化,有平時(shí)作業(yè)作補(bǔ)充,我比一部人具有更高的起點(diǎn),有了更多的知識(shí)層面去應(yīng)付各種工作上的問題,作為一名新世紀(jì)的大學(xué)生,應(yīng)該懂得與社會(huì)上各方面的人交往,處理社會(huì)上所發(fā)生的各方面的事情,這就意味著大學(xué)生要注意到社會(huì)實(shí)習(xí),社會(huì)實(shí)習(xí)必不可少。
    畢竟,不久的將來,我已經(jīng)不再是一名大學(xué)生,是社會(huì)中的一分子,要與社會(huì)交流,為社會(huì)做貢獻(xiàn)。只懂得紙上談兵是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及的,以后的人生旅途是漫長(zhǎng)的,為了鍛煉自己成為一名合格的,對(duì)社會(huì)有用的人才。
    這次實(shí)習(xí)也讓我認(rèn)識(shí)到處理好人際關(guān)系的重要性。在工作中,要注意工作的方法,語言技巧,學(xué)會(huì)扮演和轉(zhuǎn)換好角色,"在其位,謀其政",增強(qiáng)自身的法律意識(shí),加強(qiáng)自身的處事技巧,明確各自的責(zé)任分工,才能處理好各方的關(guān)系。
    另外,這次實(shí)習(xí)使我們對(duì)就業(yè)形勢(shì)有了一些信心。隨著所學(xué)課程和實(shí)習(xí)的增多,我的競(jìng)爭(zhēng)力也就與日俱增,我完全有理由相信,憑著我執(zhí)著的態(tài)度和孜孜不倦的精神,我能把這門課學(xué)好。我也將注重積累,彌補(bǔ)不足,以尋求更大的提高。我們有信心憑我們現(xiàn)有的知識(shí)在就業(yè)沙場(chǎng)上贏得一席之地,當(dāng)然我們也要繼續(xù)深造,為自己的發(fā)展前途增添更加廣闊的空間。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十三
    近年來，隨著金融領(lǐng)域合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不斷增強(qiáng)，內(nèi)外部審計(jì)檢查項(xiàng)目日益頻繁，我行上下對(duì)審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作也越來越重視，通過多種途徑，不斷加大整改力度，使整改工作逐步走上了常態(tài)化和規(guī)范化軌道。從唐山分行來看，分行領(lǐng)導(dǎo)班子一直高度重視對(duì)審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改，先后通過健全組織機(jī)構(gòu)、完善規(guī)章制度和工作流程、強(qiáng)化資源配置、加大責(zé)任追究力度等多種措施，不斷細(xì)化管理，狠抓落實(shí)，連續(xù)多年完成了上級(jí)行下達(dá)的整改率目標(biāo)，整改報(bào)告上報(bào)質(zhì)量也受到了省分行的通報(bào)表揚(yáng)，在確保整改工作任務(wù)順利完成的同時(shí)，有效促進(jìn)了全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)、健康發(fā)展。
    以上成績(jī)的取得，是與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今后的工作中還應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持和發(fā)揚(yáng)。但從全行整改工作實(shí)踐來看，我認(rèn)為仍存在一些問題或不足，如防范風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展擺布還不盡合理、職責(zé)分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標(biāo)準(zhǔn)還不夠清晰、整改結(jié)果報(bào)送質(zhì)量仍需進(jìn)一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。
    為進(jìn)一步提高整改工作質(zhì)量，全面消除各類違規(guī)問題帶來的風(fēng)險(xiǎn)，在整改工作中建議從以下幾個(gè)方面采取措施，加以完善：
    內(nèi)外部審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作是保證我行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范各類風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。隨著近年來，內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管檢查工作力度的不斷加大，相關(guān)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)條線部門應(yīng)切實(shí)提高認(rèn)識(shí)，克服“重發(fā)展、輕管理”的思想，合理擺布好兩者的關(guān)系，進(jìn)一步完善組織機(jī)制，合理安排資源配置，細(xì)化責(zé)任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實(shí)。
    針對(duì)每項(xiàng)整改項(xiàng)目，建議條線部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)建立整改項(xiàng)目專題會(huì)議制度，認(rèn)真對(duì)照上級(jí)行整改要求或?qū)徲?jì)檢查部門的管理建議、整改建議等內(nèi)容，針對(duì)問題進(jìn)行系統(tǒng)梳理和分析，注意對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題區(qū)分共性和個(gè)性，制定切實(shí)可行的舉一反三整改措施，提高系統(tǒng)性整改效果，堅(jiān)決杜絕類似問題再次發(fā)生，避免因“就問題改問題”而導(dǎo)致的整改建議不落實(shí)或落實(shí)不到位的情況發(fā)生。同時(shí)，按照《工作人員違規(guī)失職處理辦法》和《輕微違規(guī)行為積分管理辦法》等相關(guān)文件要求，及時(shí)確認(rèn)問題責(zé)任人，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好認(rèn)定和追究工作，充分發(fā)揮懲戒制度的警示作用。
    目前，內(nèi)外部審計(jì)檢查項(xiàng)目較多，整改工作量較大，審計(jì)部門和上級(jí)行對(duì)整改工作上報(bào)時(shí)限要求比較嚴(yán)格，各整改主辦部門和整改經(jīng)辦行，應(yīng)對(duì)涉及本條線、本機(jī)構(gòu)的問題從發(fā)現(xiàn)之日起，盡早制定相應(yīng)措施，抓緊落實(shí)整改，并嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)送要求和時(shí)限進(jìn)行報(bào)送，避免發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)的情況。應(yīng)切實(shí)提高整改工作報(bào)送質(zhì)量，嚴(yán)格按報(bào)告要求撰寫整改報(bào)告及相關(guān)報(bào)表，其中對(duì)問題整改狀態(tài)的界定，要嚴(yán)格按照省分行下發(fā)的《關(guān)于明確內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改狀態(tài)及整改完成率計(jì)算口徑的通知》，結(jié)合問題整改的實(shí)際情況，準(zhǔn)確區(qū)分整改狀態(tài)，避免主觀臆斷，同時(shí)，在整改過程中，力爭(zhēng)做到完全整改，盡量避免出現(xiàn)“無效整改”等情況。
    各機(jī)構(gòu)和各部門應(yīng)明確專人，對(duì)整改資料要實(shí)行專夾保管，按規(guī)定歸檔;針對(duì)具體問題盡量留存整改依據(jù)，以便在后續(xù)追蹤檢查中及時(shí)提供;嚴(yán)格落實(shí)整改臺(tái)賬銷號(hào)制度，確保存在問題徹底消除。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十四
    二、基本情況。
    三、任期業(yè)績(jī)情況。
    四、工作期間業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。
    五、與總公司往來和連帶責(zé)任情況。
    報(bào)告架構(gòu)。
    六、任職期間存在的主要問題。
    七、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。
    八、任職期末資產(chǎn)負(fù)債狀況。
    九、建議。
    工作依據(jù)、審計(jì)方式、審計(jì)目的、實(shí)施的審計(jì)程序、審計(jì)范圍。
    例：根據(jù)計(jì)字第×號(hào)《關(guān)于對(duì)××××局長(zhǎng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知》的要求。
    分就地審計(jì)、報(bào)送審計(jì)等。
    3、審計(jì)目的。
    如：本次審計(jì)的主要目的是對(duì)××任職期間的損益情況、資產(chǎn)負(fù)債狀況和重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)等，以及相關(guān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
    審計(jì)期間，審計(jì)組聽取了局現(xiàn)任和離任領(lǐng)導(dǎo)班子的情況介紹，查閱了某局1995年至20xx年12月31日的會(huì)計(jì)報(bào)表及合并工作底稿，抽樣審查了局總部以及一公司、二公司、上海公司的有關(guān)帳薄、憑證，對(duì)××該期間損益情況及未納入損益核算的虧損掛帳和潛盈潛虧進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、核實(shí)。同時(shí)，對(duì)其任職期間重大投資、資產(chǎn)購臵、合約管理、干部管理以及或有負(fù)債管理等重大事項(xiàng)實(shí)施了包括抽樣在內(nèi)的必要審計(jì)程序。
    時(shí)間范圍。為××局長(zhǎng)任職經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)期間，即1995年至20xx年12月31日，部分重大審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行了前伸后延。
    空間范圍：包括總部及其所有下屬法人單位和非法人分支機(jī)構(gòu)。
    二、基本情況。
    1、注冊(cè)資金（或法人注資情況）。
    例：組建于1952年，注冊(cè)資金2億元人民幣，法人代表××，是隸屬于，在國家工商行政管理局注冊(cè)的企業(yè)，擁有資質(zhì)。
    2、經(jīng)營(yíng)范圍。
    3、部門機(jī)構(gòu)設(shè)臵和人員配備情況。
    4、資質(zhì)登記。
    例：至審計(jì)結(jié)束日，局總部擁有工程施工總承包壹級(jí)資質(zhì)和公路施工壹級(jí)資信（非法人分支機(jī)構(gòu)可不包括此部分）。
    基本情況。
    5、企業(yè)管理架構(gòu)。
    例：截至20xx年12月31日，局下屬一公司、二公司、三公司等18個(gè)全資子公司；上海公司、廈門公司、北京公司等6家區(qū)域性公司。（以框架圖輔助說明）。
    6、企業(yè)獲獎(jiǎng)情況。
    7、獲獎(jiǎng)工程。
    例：1995年至20xx年期間，×局共計(jì)獲總公司和省部級(jí)以上獎(jiǎng)項(xiàng)101項(xiàng)，其中：國家優(yōu)質(zhì)工程獎(jiǎng)2項(xiàng)，魯班獎(jiǎng)工程2項(xiàng)，參建魯班獎(jiǎng)工程5項(xiàng)，白玉蘭獎(jiǎng)、長(zhǎng)城杯等省部級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)工程39項(xiàng)，總公司優(yōu)質(zhì)工程獎(jiǎng)53項(xiàng)。
    8、人員結(jié)構(gòu)。
    靜態(tài)分析。
    例：截至20xx年底，某局在職員工為18,592人，其中：在崗15,101人，下崗等其他3491人。從二局人員結(jié)構(gòu)來看，本科以上學(xué)歷和高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才分別占二局總?cè)藬?shù)的7.18％和2.49％。
    動(dòng)態(tài)分析。
    例：據(jù)統(tǒng)計(jì)，1995年至20xx年，×局累計(jì)接收或引進(jìn)大中專畢業(yè)生2,861人，同期，大中專學(xué)生等管理和專業(yè)技術(shù)人才流失1,099人。從趨勢(shì)看，接收引進(jìn)大中專畢業(yè)生從1995年的1,029人降至20xx年的129人，逐年快速遞減；但企業(yè)流失人數(shù)卻逐年快速增加。
    三、任期業(yè)績(jī)情況。
    內(nèi)容：1、預(yù)算執(zhí)行情況2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況（主業(yè)發(fā)展情況）3、經(jīng)濟(jì)效益情況。
    4、財(cái)務(wù)信息的評(píng)價(jià)5、現(xiàn)金流量分析6、經(jīng)營(yíng)質(zhì)量評(píng)價(jià)。
    1、預(yù)算執(zhí)行情況。
    2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。
    文字描述。
    例：1995年以來，×局以國家投資為導(dǎo)向，積極拓展深圳、上海、北京市場(chǎng)，調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和任務(wù)結(jié)構(gòu)，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)持續(xù)增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步提高，呈現(xiàn)快速發(fā)展的勢(shì)頭。但1999年起，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)徘徊不前，并逐步呈現(xiàn)下滑趨勢(shì)。（根據(jù)需要可省略、節(jié)減）。
    數(shù)字描述。
    例：1995年至20xx年底，×局累計(jì)簽訂合同額億元，年均億元；累計(jì)完成營(yíng)業(yè)額億元，年均億元；累計(jì)完成建筑業(yè)總產(chǎn)值億元，年均億元；年均優(yōu)良品率73.28%，年均全員生產(chǎn)率14.93萬元/人、年。（以附表輔助說明）。
    3、經(jīng)濟(jì)效益情況。
    年到年總體財(cái)務(wù)狀況及說明（可用表格）。
    1.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)完成情況。收入、成本、費(fèi)用和利潤(rùn)及變動(dòng)情況。收入確認(rèn)的合規(guī)性以及收入、成本核算的配比性。
    2.利潤(rùn)的構(gòu)成、收入確認(rèn)辦法、收入、成本核算的配比性、人工成本增長(zhǎng)情況。
    3.債權(quán)、債務(wù)、存貨、在建工程情況。
    4.資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量和資本保值增值情況。
    5.現(xiàn)金流量分析。
    6.預(yù)算管理及執(zhí)行情況。
    7.對(duì)境外企業(yè)財(cái)務(wù)、資金監(jiān)督管理的措施、效果及存在的主要問題。
    8.清產(chǎn)核資情況。
    9.不良資產(chǎn)、潛虧數(shù)量及處理情況。
    10.未納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表的境內(nèi)外企業(yè)明細(xì)表（包括：未合并原因及現(xiàn)狀、投資日期、投資成本、股比、資產(chǎn)數(shù)量、凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)、從業(yè)人數(shù)、公司住址、法人代表等）。
    11.上年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告持保留意見的整改情況。
    12.20xx年度財(cái)務(wù)管理的主要工作。財(cái)務(wù)工作人員現(xiàn)狀及培訓(xùn)情況。
    報(bào)表反映的經(jīng)濟(jì)效益情況。
    例：除上述報(bào)表反映的損益情況外，××任職期間消化任職期間以外潛虧萬元。除此之外，在任職期間尚形成不良資產(chǎn)億元。另外不包括企業(yè)對(duì)外擔(dān)保和未決訴訟可能帶來的或有損失）。（附表輔助說明）。
    4、財(cái)務(wù)信息的評(píng)價(jià)。
    例：根據(jù)審計(jì)了解的信息，×局在會(huì)計(jì)核算上未充分采用會(huì)計(jì)審慎原則和收入確認(rèn)準(zhǔn)則，成本費(fèi)用的核算在一定程度上存在不符合會(huì)計(jì)配比原則的現(xiàn)象，其很大程度上反映了企業(yè)偏重財(cái)務(wù)指標(biāo)而違背財(cái)務(wù)核算原則和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，財(cái)務(wù)信息失真，虛增利潤(rùn)。如其×公司虧損掛帳、潛虧（已抵扣潛盈）合計(jì)億元中，其中虛列收入億元。
    5、現(xiàn)金流量分析。
    籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與企業(yè)銀行貸款進(jìn)行對(duì)比分析。
    6、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。
    五、與總公司往來和連帶責(zé)任情況。
    1、與總公司往來（任職期間總公司給予的資金投入或支持情況）。
    例：截至20xx年底，經(jīng)審計(jì)核實(shí)，×局欠總公司往來款190萬元。任職期間，總公司為緩解其債務(wù)危機(jī)，曾先后代其償付銀行貸款3500萬元（已轉(zhuǎn)為總公司對(duì)其投資）。
    2、總公司為×局擔(dān)保情況。
    例：經(jīng)審計(jì)核實(shí)，截至20xx年底，總公司為×局貸款擔(dān)保為億元，至20xx年3月底為億元。至審計(jì)結(jié)束日，審計(jì)未發(fā)現(xiàn)總公司貸款擔(dān)保部分出現(xiàn)逾期未還情況。（附表輔助列示）。
    3、×局為總公司擔(dān)保情況。
    六、任期存在的主要問題。
    關(guān)注四方面：1、干部管理（對(duì)經(jīng)營(yíng)者的管理）2、資金管理。
    醫(yī)院審計(jì)工作報(bào)告篇十五
    1、驗(yàn)證酒店各項(xiàng)資產(chǎn)的購入、領(lǐng)用、攤銷、盤點(diǎn)和報(bào)廢等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制是否健全、合理和有效，有無貪索取回扣、挪用、以劣充優(yōu)、損失、浪費(fèi)等問題。如酒店存貨的采購、登記、領(lǐng)用是否有嚴(yán)格的內(nèi)控制度，包括采購價(jià)格、采購質(zhì)量的審批和驗(yàn)收權(quán)限界定，存貨領(lǐng)用的簽字制約機(jī)制，存貨報(bào)廢是否符合酒店規(guī)定審批手續(xù)等。
    2、審查各項(xiàng)資產(chǎn)的計(jì)價(jià)、核算是否正確、合規(guī)，資產(chǎn)是否完整，質(zhì)量是否符合規(guī)定和要求，有無隨意改變計(jì)算方法，任意攤列成本費(fèi)用等問題。如對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)是否合理，核算是否正確。從理論上講，固定資產(chǎn)的價(jià)值應(yīng)包括酒店為購建某項(xiàng)固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)前所發(fā)生的一切合理、必要的支出，這些支出既有直接發(fā)生的，如固定資產(chǎn)的價(jià)款、運(yùn)雜費(fèi)、包裝費(fèi)和安裝成本等，也有間接發(fā)生的，如應(yīng)分?jǐn)偟慕杩罾?，外幣借款折合差額和應(yīng)分?jǐn)偟钠渌g接費(fèi)用等，酒店是否根據(jù)固定資產(chǎn)不同的來源，所涉及不同的費(fèi)用支出，采用不同的具體計(jì)價(jià)。
    3、審查各項(xiàng)資產(chǎn)的賬證、賬賬、賬實(shí)、賬表是否相符，有無漏計(jì)多計(jì)資產(chǎn)等問題。
    4、審查應(yīng)收賬款是否清楚。酒店應(yīng)根據(jù)由夜審轉(zhuǎn)來的“應(yīng)收賬”報(bào)表以及已離店而未付款的客人的各種原始賬單進(jìn)行詳細(xì)審查和計(jì)算，審核其報(bào)表上的總計(jì)數(shù)字是否與原始單總計(jì)相符，并根據(jù)營(yíng)業(yè)部或預(yù)訂部的有關(guān)資料，對(duì)簽單客人的姓名、房號(hào)、公司名稱以及客人簽字進(jìn)行審查。另外，酒店是否建立了壞賬審批制度，壞賬準(zhǔn)備金的提取和壞賬損失的核銷是否正確、合規(guī)。
    5、審查酒店長(zhǎng)期投資、短期投資業(yè)務(wù)中的各種股票、債券的購入、支出和收益的計(jì)價(jià)、核算是否正確、合規(guī)，有無將短期有價(jià)證券和投資收益，包括其他投資收益不入賬，形成賬外資產(chǎn)等問題。
    6、審查固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提是否正確、合規(guī)，有無多提少提，人為地調(diào)節(jié)利潤(rùn)。酒店在計(jì)提折舊時(shí)，應(yīng)以月初可提取折舊的固定資產(chǎn)賬面原價(jià)為依據(jù)，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月是否不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月是否照提折舊，固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)殘值率是否在固定資產(chǎn)原價(jià)的3%-5%范圍內(nèi)，酒店是否根據(jù)財(cái)務(wù)制度中對(duì)各類固定資產(chǎn)的折舊年限的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的具體情況，合理地確定固定資產(chǎn)折舊年限，并確定哪些固定資產(chǎn)該提折舊，哪些不該提，其計(jì)算及核算是否正確。
    二、酒店負(fù)債的審計(jì)。
    1、驗(yàn)證酒店有關(guān)負(fù)債的內(nèi)部控制是否行之有效，各項(xiàng)債務(wù)的發(fā)生和償還的審批手續(xù)是否齊全完備。
    2、審查酒店預(yù)提費(fèi)用的計(jì)提是否正確、合規(guī)，有無利用預(yù)提費(fèi)用人為地調(diào)節(jié)利潤(rùn)。
    3、審查酒店各項(xiàng)債務(wù)的來源是否正確、合規(guī)，有無將有關(guān)收入轉(zhuǎn)移、隱匿于應(yīng)付賬款問題，福利基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的計(jì)提是否合規(guī)。
    4、審查長(zhǎng)期借款的利息支出和有關(guān)費(fèi)用以及外幣折合差額的計(jì)算是否正確、合規(guī)，有無將應(yīng)當(dāng)計(jì)入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本的利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。酒店發(fā)生的工程借款利息以及用外幣借款進(jìn)行的工程發(fā)生的外幣折合差額應(yīng)分別不同情況處理，屬于在固定資產(chǎn)尚未交付使用或者雖已投入使用但尚未辦理竣工決算之前發(fā)生的應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)造價(jià)，酒店是否將其計(jì)入當(dāng)期損益。辦理竣工決算之后發(fā)生的，則計(jì)入當(dāng)期損益，酒店是否將其計(jì)入固定資產(chǎn)。
    5、審查酒店發(fā)行債券是否合理、合規(guī)，應(yīng)付債券價(jià)值的計(jì)算是否正確，利息費(fèi)用和應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算是否正確、合規(guī)，有無將應(yīng)計(jì)入開辦費(fèi)和固定資產(chǎn)價(jià)值的利息費(fèi)用計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用等問題。酒店發(fā)行債券應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定辦理，向有關(guān)部門上報(bào)有關(guān)正式文件，經(jīng)批準(zhǔn)后發(fā)行，應(yīng)付債券計(jì)價(jià)是債券面額回應(yīng)付利息之和的現(xiàn)值，記賬時(shí)將面額、溢價(jià)或折價(jià)和應(yīng)付利息分項(xiàng)記錄，本期合并列入資產(chǎn)負(fù)債表中。
    三、酒店所有者權(quán)益的審計(jì)。
    1、審核酒店資本是否真實(shí)、合規(guī)、財(cái)產(chǎn)估價(jià)是否合規(guī)、合理，有無通過財(cái)產(chǎn)估價(jià)侵犯法人合法權(quán)益問題。酒店資本按投資形式不同可劃分為貨幣投資、實(shí)物投資和無形資產(chǎn)投資，除股份制酒店外，所有酒店的投入資本都必須按實(shí)際投入數(shù)額列賬，如果投入的資本與記賬本位幣種不一致，應(yīng)在賬上同時(shí)注明該種貨幣的投入資本金額和折合為記賬本位幣的金額，對(duì)于應(yīng)按規(guī)定的匯率分別對(duì)投入資本賬戶進(jìn)行折合而產(chǎn)生的記賬本位幣差額，應(yīng)在“資本公積”賬戶核算。除國家另有規(guī)定外，酒店的注冊(cè)資本應(yīng)與實(shí)際資本相一致，在“實(shí)收資本”、賬戶核算，注冊(cè)資本一經(jīng)確認(rèn)，就不能隨意改變。以房屋、設(shè)備等實(shí)物投資的，應(yīng)以有法律效力的評(píng)估機(jī)構(gòu)給出的確認(rèn)價(jià)格或者合同、協(xié)議約定的價(jià)格作為酒店記賬的依據(jù)。
    2、審查酒店法定盈余公積金的提取是否正確、合規(guī)，有無多提少提。酒店組織形式不同，對(duì)法定盈余公積金提取的要求也不同，股份制酒店按國家規(guī)定，酒店有利潤(rùn)，就必須按稅后利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積金，而且在未提取法定盈余公積金和公益金前，不得分派股利。法定盈余公積金已達(dá)到注冊(cè)資本的50%可不再提取，一般酒店的法定盈余公積金按所得稅后利潤(rùn)的10%提取。
    3、審查酒店應(yīng)繳所得稅的計(jì)算是否正確、合規(guī)，有無漏繳或少繳問題。廣州地區(qū)中外合資酒店的所得稅稅率一般為33%.酒店是否正確計(jì)算應(yīng)納稅所得額，減免的稅款是否符合稅收政策規(guī)定并經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。
    4、審查酒店彌補(bǔ)以前年度虧損的核算程序是否正確、合規(guī)，有無將應(yīng)在稅后彌補(bǔ)的虧損在稅前彌補(bǔ)。酒店可以后年度稅前利潤(rùn)彌補(bǔ)以前年度虧損，但從獲利年度起彌補(bǔ)虧損的期限不得超過五年，超過稅收規(guī)定的稅前利潤(rùn)彌補(bǔ)期限，未彌補(bǔ)的以前年度虧損只能用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)。
    5、審查股利的分配和發(fā)放是否正確、合規(guī)，有無擅自發(fā)放和同股不同利。
    四、酒店成本費(fèi)用的審計(jì)。
    1、審查構(gòu)成酒店成本的直接材料和計(jì)價(jià)是否正確、合規(guī)，有關(guān)支出憑證是否手續(xù)清楚，有無超過計(jì)劃或定額，領(lǐng)用是否合理。
    2、根據(jù)酒店的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，酒店的營(yíng)業(yè)成本與制造業(yè)成本相比，有其鮮明特點(diǎn)。
    3、酒店費(fèi)用開支有直接的認(rèn)定對(duì)象，一般不存在費(fèi)用分?jǐn)倖栴}，酒店各部門的人工費(fèi)用直接計(jì)入部門費(fèi)用，不需要分?jǐn)傆?jì)入營(yíng)業(yè)成本。