總結(jié)是對過去工作和學(xué)習(xí)的回顧，對未來的規(guī)劃有著重要的參考價(jià)值。要注意用詞準(zhǔn)確，避免模糊和含糊不清的表述。以下是小編為大家整理的一些總結(jié)范文，希望能夠給大家提供一些寫作思路。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇一
會計(jì)制度發(fā)揮良好的作用不僅能夠幫助事業(yè)單位節(jié)約資金，還能為現(xiàn)代化建設(shè)注入活力;會計(jì)制度發(fā)揮不好的作用，事業(yè)單位的發(fā)展就會缺少動力，各項(xiàng)事業(yè)不能進(jìn)行良性的運(yùn)轉(zhuǎn)和協(xié)調(diào)。
本文將行政事業(yè)單位的會計(jì)改革為研究內(nèi)容，探討如何進(jìn)行行政事業(yè)單位的會計(jì)改革，從而激發(fā)行政事業(yè)單位的活力，有利于其正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
我國的行政事業(yè)單位屬于財(cái)政撥款的事業(yè)單位，行政事業(yè)單位自身是屬于公共性質(zhì)的，不需要參與市場競爭。
而且我國納稅人的資金使用是由行政事業(yè)單位的會計(jì)的日常工作來完成的，更是關(guān)系到行政事業(yè)單位職能的發(fā)揮。
故而行政事業(yè)單位的會計(jì)核算要求更高，目前，許多行政事業(yè)單位的會計(jì)工作效率低下，推諉扯皮現(xiàn)象十分嚴(yán)重，因此變革是行政事業(yè)單位迫切需要進(jìn)行的事情。
我國的市場經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中經(jīng)歷了很長一段摸索的時(shí)期，行政事業(yè)單位的弊端也逐漸顯現(xiàn)出來，在我國事業(yè)單位職能轉(zhuǎn)變的需求下行政事業(yè)單位的會計(jì)制度也顯得跟不上時(shí)代的變化。
我國行政事業(yè)單位的會計(jì)核算不夠準(zhǔn)確，也沒有企業(yè)那樣對資金管理上進(jìn)行著非常精準(zhǔn)的核算制度，加上我國的行政事業(yè)單位的公共性，因?yàn)樾姓聵I(yè)單位的會計(jì)核算要求較為寬松，故而造成了我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)核算制度不夠精確。
因此，歷來的財(cái)務(wù)報(bào)告的隱私性和保密性比較大，大部分的.行政事業(yè)單位只是向上級報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)告，有一些單位可以向職工部分公開，但是總體上財(cái)務(wù)信息的透明性和公開性不足。
其實(shí)大部分的財(cái)務(wù)信息還存在滯后性，不利于預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
在當(dāng)前的市場環(huán)境下，人們的知情權(quán)和信息需求權(quán)增加了，以前的信息報(bào)告制度不能滿足市場的需求，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告理由亞待得到解決。
財(cái)務(wù)報(bào)告屬于行政事業(yè)單位重要的資產(chǎn)負(fù)債資料，行政事業(yè)單位運(yùn)作的資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，人們有權(quán)知道國有資產(chǎn)的使用效率和使用去向。
因此，我國行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)提高財(cái)務(wù)報(bào)告的透明度。
總之，我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)工作的理由比較突出，需要在找準(zhǔn)理由的基礎(chǔ)上，探尋變革的良方。
(1)加強(qiáng)重視，凝聚共識。
在改革的指引下，我們首要解決的理由就是思想上的理由，要對行政事業(yè)單位的會計(jì)工作引起足夠的重視。
讓行政事業(yè)單位的會計(jì)工作變革重新提到行政事業(yè)單位的發(fā)展日程上來，共同探討變革的良方。
一方面，行政事業(yè)單位通過多種方式的宣傳和教育，在事業(yè)單位的內(nèi)部引起對會計(jì)工作理由的重視，積極推行會計(jì)工作變革的新制度，人人積極踐行。
另一方面，新聞媒體不斷地通過報(bào)刊和雜志對行政事業(yè)單位會計(jì)變革的重要性進(jìn)行宣傳，從而使得行政事業(yè)單位會計(jì)工作的重要性在全社會范圍內(nèi)引起了廣泛的關(guān)注度，思索行政事業(yè)單位行政資金高效使用的方式。
電視和網(wǎng)絡(luò)媒體為引起民眾對行政事業(yè)單位會計(jì)變革的廣泛關(guān)注和討論，從而通過對行政事業(yè)單位會計(jì)制度進(jìn)行專題報(bào)道的方式，讓民眾參與政策的制定，匯集民智。
總之，對于行政事業(yè)單位內(nèi)部會計(jì)改革的深入要進(jìn)行必要的宣傳，讓社會各界對行政事業(yè)單位會計(jì)工作引起足夠的重視。
(2)科技創(chuàng)新，核算精確。
現(xiàn)代科技的發(fā)展需要對會計(jì)工作引入科學(xué)的會計(jì)策略。
一是加大網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)的利用率和網(wǎng)絡(luò)傳播的便捷性，行政事業(yè)單位更多地加入互聯(lián)網(wǎng)的溝通中來，探索會計(jì)變革的新策略。
二是對行政事業(yè)單位的會計(jì)工作進(jìn)行必要的把控，通過監(jiān)控機(jī)制的引用，讓我國的行政會計(jì)工作節(jié)約更多的人力，同時(shí)讓我國的行政會計(jì)工作能夠更加公開透明。
讓會計(jì)工作置于陽光之下。
三是加大事業(yè)單位會計(jì)工作人員素質(zhì)的提高，讓會計(jì)工作人員從會計(jì)電算化向會計(jì)信息化的過渡，通過會計(jì)人才的培養(yǎng)，探索行政事業(yè)單位會計(jì)變革的新出路。
四是本著節(jié)約的理念，讓我國的會計(jì)工作在新技術(shù)和新軟件的支持下能夠更加節(jié)約，為節(jié)約社會的構(gòu)建貢獻(xiàn)應(yīng)有的力量。
總之，行政事業(yè)單位的會計(jì)改革要積極利用信息化和現(xiàn)代化的成果，讓我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)變革更加的適應(yīng)新時(shí)代的要求。
(3)加強(qiáng)調(diào)研，出臺政策。
我國行政事業(yè)單位的職能轉(zhuǎn)變要求行政事業(yè)單位內(nèi)部的會計(jì)制度也要進(jìn)行必要的變革，制定更加可行的制度來適應(yīng)事業(yè)單位變革。
一是出臺政策要加強(qiáng)調(diào)研，為做到對行政事業(yè)單位會計(jì)理由真實(shí)的調(diào)研，要真正的深入機(jī)關(guān)內(nèi)部，充分征詢民意，充分地征詢內(nèi)部會計(jì)工作者的意見，為制度的落實(shí)提供更加順暢的道路。
二是充分征詢會計(jì)專家和相關(guān)學(xué)者的意見，讓制定的會計(jì)制度更加科學(xué)合理。
三是制定政策要符合行政事業(yè)單位的職能轉(zhuǎn)變的方向，注重政策的服務(wù)性和公開性，對于會計(jì)制度的具體內(nèi)容要涉及會計(jì)工作者的服務(wù)理念，涉及會計(jì)工作的節(jié)約和高效。
同時(shí)保證會計(jì)工作的公開運(yùn)轉(zhuǎn)，讓會計(jì)工作在各方的監(jiān)督下正常運(yùn)轉(zhuǎn)，避開財(cái)政資金的濫用和事業(yè)單位的腐朽滋生。
總之，我們要將行政事業(yè)單位的會計(jì)改革和行政事業(yè)單位的變革同步進(jìn)行，在行政事業(yè)單位職能轉(zhuǎn)變的同時(shí)，注重行政事業(yè)單位會計(jì)制度的革新，讓單位的會計(jì)工作更加地規(guī)范有序。
3.總結(jié)。
綜上所述，為了適應(yīng)日新月異的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，行政事業(yè)單位需要不斷改善與完善會計(jì)制度，以便提高行政事業(yè)單位會計(jì)核算效率，提升行政事業(yè)單位的會計(jì)核算質(zhì)量。
目前，行政事業(yè)單位會計(jì)改革中出現(xiàn)的一些理由，是改革發(fā)展過程必須經(jīng)歷的過程，我們只有盡快完成改革，實(shí)現(xiàn)改革與時(shí)代相匹配的節(jié)奏，才能更好的推動行政事業(yè)單位的會計(jì)改革。
為了滿足不同信息使用者的要求，行政事業(yè)單位必須對改革中出現(xiàn)的理由及時(shí)解決，從而更好的、有效的完善會計(jì)制度，進(jìn)而推動行政事業(yè)單位會計(jì)工作高效、穩(wěn)定的開展，為行政事業(yè)單位的長遠(yuǎn)發(fā)展提供重要保障。
參考文獻(xiàn)：
[2]林麗.行政事業(yè)單位內(nèi)部制約有效性理由探究[j].商業(yè)會計(jì)，2013(16).
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇二
財(cái)務(wù)工作是基層行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)管理的核心,在規(guī)范單位經(jīng)濟(jì)行為,提高會計(jì)信息質(zhì)量,確保國有資產(chǎn)安全完整等方面有著重要作用。今天本站小編為大家精心挑選了關(guān)于行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)的文章，希望能夠很好的幫助到大家。
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高自己的政治思想覺悟。
通過學(xué)習(xí)，我切實(shí)提高了自己的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)工作技能，在思想上與公司保持一致,堅(jiān)定理想信念，樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和榮辱觀，樹立全心全意為公司服務(wù)的思想，增強(qiáng)了履行。
崗位職責(zé)。
的能力和水平，做到與時(shí)俱進(jìn)，增強(qiáng)大局觀，能較好地結(jié)合實(shí)際情況加以貫徹執(zhí)行，具有較強(qiáng)的工作能力，能完成較為復(fù)雜、繁瑣的工作任務(wù)，取得良好成績。同時(shí)，我培養(yǎng)自己吃苦耐勞、善于鉆研的敬業(yè)精神和求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新的工作作風(fēng)，服從公司的工作安排，緊密結(jié)合崗位實(shí)際，完成各項(xiàng)工作任務(wù);在實(shí)際工作中，我堅(jiān)持“精益求精，一絲不茍”的原則，認(rèn)真對待每一件事，認(rèn)真對待每一項(xiàng)工作，堅(jiān)持把工作做完做好，獲得了公司領(lǐng)導(dǎo)與職工群眾一致肯定。
二、努力工作，全面完成工作任務(wù)。
一是抓好自身建設(shè)，全面提高素質(zhì)。我作為公司的行政、財(cái)務(wù)人員，肩負(fù)著為公司和職工群眾服務(wù)的職責(zé)，知道自己責(zé)任重大，努力按照政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、善管理的復(fù)合型高素質(zhì)的要求對待自己，加強(qiáng)政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，特別是涉及行政、財(cái)務(wù)工作方面的政策法規(guī)與業(yè)務(wù)知識，把它學(xué)深學(xué)透，領(lǐng)會在心里，運(yùn)用到具體實(shí)際工作中，以此全面提高自己的政治、業(yè)務(wù)和管理素質(zhì)，能夠按時(shí)、保質(zhì)保量完成每項(xiàng)工作任務(wù)，提高自己的工作效率與工作質(zhì)量。同時(shí)在實(shí)際行政、財(cái)務(wù)工作中，我做到公平公正、清正廉潔，愛崗敬業(yè)、履行職責(zé)，吃苦在前，享樂在后，全力實(shí)踐“團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、拼搏、奉獻(xiàn)”的時(shí)代精神。
二是熱情真誠，提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。我認(rèn)為自己不管是做行政工作，還是做財(cái)務(wù)工作，都要樹立服務(wù)意識，忠實(shí)履行自己的職責(zé)，做到熱情真誠，把提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)作為我的第一要?jiǎng)?wù)和頭等大事，堅(jiān)持做到“四個(gè)不讓”：不讓工作在我這里受阻，不讓差錯(cuò)在我這里發(fā)生，不讓來辦事的職工群眾在我這里受到冷落，不讓公司的形象在我這里受到損害，使來辦事的職工群眾感受溫馨，享受優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。通過自己的優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)，獲得大家的滿意，全面提升行政、財(cái)務(wù)工作效率和工作質(zhì)量，促進(jìn)公司各項(xiàng)工作的發(fā)展。
三是認(rèn)真細(xì)致，做好各項(xiàng)工作。行政、財(cái)務(wù)工作范圍廣，事物瑣碎繁雜，需要認(rèn)真、細(xì)心、耐心和負(fù)責(zé)。我以公司的工作需求作為自己的努力方向，以職工群眾的滿意作為自己的奮斗目標(biāo)，始終把自己的利益和公司的利益結(jié)合在一起，把自己的榮辱和公司的榮辱結(jié)合在一起，從公司利益出發(fā)認(rèn)真做好工作。同時(shí)積極做到創(chuàng)新，創(chuàng)新是干工作的動力和源泉，沒有創(chuàng)新意味著走老路，重復(fù)機(jī)械勞動，也就沒有任何工作效率。為此，我奮發(fā)主動、創(chuàng)新工作，隨時(shí)把握時(shí)機(jī)，尋找工作的突破點(diǎn)，迎難而上，積極完成工作，爭取取得優(yōu)異工作成績。
三、努力實(shí)踐，提高業(yè)務(wù)工作能力。
我從事行政、財(cái)務(wù)工作多年，認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力實(shí)踐，掌握了行政、財(cái)務(wù)必備的基礎(chǔ)理論知識，具有從事行政、財(cái)務(wù)工作的崗位能力和技能。多年來，我充分發(fā)揮自己的業(yè)務(wù)特長，在各項(xiàng)行政、財(cái)務(wù)工作中取得優(yōu)良成績，所經(jīng)手的業(yè)務(wù)工作基本沒有出現(xiàn)差錯(cuò)，獲得大家的滿意。通過努力實(shí)踐，我提高了自己的業(yè)務(wù)工作能力，能夠完成公司布置下達(dá)的工作任務(wù)，確保把工作做好，提高工作質(zhì)量。
我是一個(gè)喜歡學(xué)習(xí)的人，總覺得人的一生是學(xué)習(xí)的一生，特別在當(dāng)今發(fā)展迅速的時(shí)代，學(xué)習(xí)就更加重要，一個(gè)人不學(xué)習(xí)，就跟不上時(shí)代的需要，必定被時(shí)代所淘汰。我從事行政、財(cái)務(wù)工作，除了學(xué)習(xí)黨的理論知識和國家方針政策外，重點(diǎn)是學(xué)習(xí)行政、財(cái)務(wù)方面的知識和技能。只有學(xué)好了這些內(nèi)容，掌握行政、財(cái)務(wù)工作知識，才能做好行政、財(cái)務(wù)工作。在學(xué)習(xí)上，我既鞏固已有的行政、財(cái)務(wù)知識，又特別注重學(xué)習(xí)當(dāng)今最新的行政、財(cái)務(wù)前沿知識。由于自己平時(shí)注重學(xué)習(xí)，切實(shí)提高了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，因而在具體實(shí)際工作中，我基本能做好自己的行政、財(cái)務(wù)工作，沒有出現(xiàn)差錯(cuò)，取得較好成績，這一點(diǎn)，我自己感到很欣慰。除學(xué)習(xí)行政、財(cái)務(wù)方面的知識和技能外，我還學(xué)習(xí)自己的公路工程管理專業(yè)，做到經(jīng)常翻閱公路工程管理方面的書籍，留心公路工程管理技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r，切實(shí)提高自己公路工程管理的知識與技能，適應(yīng)自己將來多方面發(fā)展的需要。
五、嚴(yán)格要求，培育良好工作作風(fēng)。
干工作除了業(yè)務(wù)知識與技能外，更主要的是工作作風(fēng)。我從事行政、財(cái)務(wù)工作，以良好的工作態(tài)度對待每一個(gè)人，做到和氣、關(guān)心、體貼、溫暖。工作中承擔(dān)自己的責(zé)任，認(rèn)真對待每一件事，對待每一項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)到底，做好任何工作。對自己做到技能精、作風(fēng)硬、講誠信、肯奉獻(xiàn)，愛崗敬業(yè)，全心全意為職工群眾服務(wù)，把自己的愛和真情奉獻(xiàn)給公司。在培育良好工作作風(fēng)的同時(shí)，我加強(qiáng)自己執(zhí)行力建設(shè)，使自己成為公司卓越執(zhí)行型團(tuán)隊(duì)的一員，做到在思想上、政治上、行動上與公司保持高度一致，不折不扣地貫徹執(zhí)行公司的方針政策、制度規(guī)定和各項(xiàng)決策部署;善于把公司的精神落實(shí)到具體工作中。在實(shí)際工作中，強(qiáng)化時(shí)間觀念和效率意識，堅(jiān)決克服工作懶散、辦事拖拉的惡習(xí)，抓緊時(shí)機(jī)、加快節(jié)奏、提高效率和工作進(jìn)度，努力為公司做出優(yōu)異工作成績。
六、廉潔自律，確保清廉人生。
我作為一名從事行政、財(cái)務(wù)工作的人員，做到廉潔工作是十分重要的，這既是公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，也是職工群眾的希望。為此，我認(rèn)真貫徹落實(shí)在xx屆中紀(jì)委三次全會講話中提出的“六個(gè)著力、六個(gè)切實(shí)”的要求，遵守xx屆中紀(jì)委三次全會提出的廉潔自律五條規(guī)定，學(xué)習(xí)xx屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢下黨的建設(shè)若干重大問題的決定》精神，學(xué)習(xí)公司各項(xiàng)廉潔規(guī)定與工作紀(jì)律，努力提高自己各方面素質(zhì)，在工作上，做到潔身自好，清正廉潔，決不跟腐敗風(fēng)氣沾邊，努力打造自己清廉人生。
這些年來，我認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力工作，雖然在思想覺悟和業(yè)務(wù)知識上有了很大的提高，自身業(yè)務(wù)技能較為精湛，完成了全部工作任務(wù)，取得了良好的工作成績，但是與公司領(lǐng)導(dǎo)的要求和職工群眾的希望相比，還是存在一定的不足與差距，需要繼續(xù)努力和提高。今后，我要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，按科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)努力，攻堅(jiān)破難，把各項(xiàng)工作提高到一個(gè)新的水平，為人民公路事業(yè)的發(fā)展，做出我應(yīng)有的努力與貢獻(xiàn)。
回顧一年來的工作，本人在市政府和辦公室的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，我與本科室人員團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，為政府的后勤(財(cái)務(wù))工作提供了優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將個(gè)人上。
如下：
一、愛崗敬業(yè)、堅(jiān)持原則，樹立良好的職業(yè)道德。
在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項(xiàng)工作要有新舉措的要求，在工作中要能夠堅(jiān)持原則、秉公辦事、顧全大局，以新為依據(jù)，遵紀(jì)守法，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真履行會計(jì)崗位職責(zé)，一絲不茍，忠于職守，盡職盡責(zé)的工作，工作上踏實(shí)肯干，服從組織安排，努力鉆研業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)技能。
盡管平時(shí)工作繁忙，不管怎樣都能保質(zhì)、保量按時(shí)完成崗位任務(wù)，主動利用會計(jì)的優(yōu)勢和特長，給領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，合理合法處理好一切財(cái)會業(yè)務(wù)，對辦公室所有需要報(bào)銷的單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，為領(lǐng)導(dǎo)審批把好第一關(guān)，對不合理的票據(jù)一律不予報(bào)銷，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
認(rèn)真做好會計(jì)基礎(chǔ)工作，認(rèn)真審核原始憑證，會計(jì)憑證手續(xù)齊全、裝訂整潔符合要求，科目設(shè)置準(zhǔn)確、帳目清楚，會計(jì)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，并能協(xié)調(diào)好會計(jì)中心與各單位之間的關(guān)系，除按時(shí)完成本職工作之外還能完成一些臨時(shí)性工作任務(wù)。
二、加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)。
我深知作為財(cái)務(wù)工作人員，肩負(fù)的任務(wù)繁重，責(zé)任重大。為了不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的重托和大家的信任，更好的履行好職責(zé)，就必須不斷的學(xué)習(xí)。因此我始終把學(xué)習(xí)放在重要位置。
本人認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、，自己無論是在政治思想上，還是業(yè)務(wù)水平方面，都有了較大提高。工作中，能夠認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，履行節(jié)約、勤儉辦社;處處率先垂范，廉潔勤政，務(wù)實(shí)開拓。
三、重視日常財(cái)務(wù)收支管理。
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重，加強(qiáng)收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。
為了加強(qiáng)這一管理，我們建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
對一切開支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，對一些創(chuàng)收積極進(jìn)行催收，使得政府辦能夠集中財(cái)力辦事業(yè)。通過財(cái)務(wù)科認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行，收效非常明顯，在經(jīng)費(fèi)相當(dāng)吃緊的形勢下，既保證了政府辦一系列正常業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)收支健康順利地開展，又使各項(xiàng)收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和財(cái)政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益，達(dá)到了增收節(jié)支的目的。
四、合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理。
單位預(yù)算是機(jī)關(guān)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的重要保證，也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。因此，認(rèn)真做好政府辦的收支預(yù)算具有十分重要的意義。
為搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)政府辦的發(fā)展實(shí)際，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關(guān)政策對預(yù)算的影響，還要廣泛征求各部門意見，并多次向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
在現(xiàn)有條件下，在國家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，使預(yù)算更加切合實(shí)際，利于操作，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用。充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保了政府辦各項(xiàng)工作的順利完成。
五、認(rèn)真做好年終決算工作。
年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是進(jìn)行結(jié)清舊賬，年終轉(zhuǎn)賬和記入新賬，編制會計(jì)報(bào)表等。
財(cái)務(wù)報(bào)表是反映單位財(cái)務(wù)狀況和收支情況的書面文件，是財(cái)政部門和單位領(lǐng)導(dǎo)了解情況，掌握政策，指導(dǎo)本單位預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度政府辦財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的基礎(chǔ)。所以我們非常重視這項(xiàng)工作，放棄周末和元旦假期的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)，認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會計(jì)報(bào)表。
同時(shí)針對報(bào)表又撰寫出了詳盡的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對一年來的收支活動進(jìn)行分析和研究，做出正確的評價(jià)，通過分析，總結(jié)出管理中的經(jīng)驗(yàn)，揭示出存在的問題，以便改進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作，提高管理水平，也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。
在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，我個(gè)人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績，現(xiàn)將本人一年以來的。
報(bào)告如下：
一、在學(xué)習(xí)上，注重提升個(gè)人修養(yǎng)。
1、通過雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺按照國家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。
3、努力鉆研業(yè)務(wù)知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴(yán)格按照“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂于奉獻(xiàn)”的要求，堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。
4、不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
5、全力融入單位組織開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能活動，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和同事們的幫助下挖掘了自己的潛力，增長了業(yè)務(wù)知識，開闊了自己的視野，提升了政治業(yè)務(wù)能力。
二、在思想上，認(rèn)真履行廉政建設(shè)。
作為一名財(cái)務(wù)工作者，我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，堅(jiān)守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，做好財(cái)務(wù)。
工作計(jì)劃。
樂于接受安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù)如完成單位領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)、廉政專項(xiàng)治理、自查自糾情況報(bào)告及清房相關(guān)事項(xiàng)等。
三、在工作上，扎實(shí)做好本職工作。
一年來，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，在財(cái)務(wù)戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對待來報(bào)賬的同志，能夠做到一視同仁，熱情服務(wù)、耐心講解，做好會計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過程中，不刁難同志、不拖延報(bào)賬時(shí)間：對真實(shí)、合法的憑證，及時(shí)給予報(bào)銷;對不合規(guī)的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，以高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保障單位的后勤財(cái)務(wù)工作順利開展。
四、下一步工作思考。
(一)經(jīng)過這次全面總結(jié)，讓自己又一次認(rèn)識到自身在工作中、意識上存在許多不足。
基于這個(gè)目的，回想這一年工作，再和其他單位財(cái)務(wù)人員相比，還存在一下幾個(gè)的問題，希望在20xx年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高。
1、財(cái)務(wù)工作距財(cái)務(wù)管理的要求還有很大的差距。單位財(cái)務(wù)工作更多的還是會計(jì)工作，目前財(cái)務(wù)僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然。
2、會計(jì)工作中仍有許多待改進(jìn)之處。今年財(cái)政局組織我們學(xué)習(xí)了財(cái)政部《會計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》及《行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度》對財(cái)務(wù)制度中新的變化做出了調(diào)整和指導(dǎo)，也對我們的會計(jì)工作提出了具體的要求。但在實(shí)際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執(zhí)行上不夠堅(jiān)決，在對一些已形成習(xí)慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的還不夠細(xì)致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細(xì)作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點(diǎn)。
4、缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。財(cái)務(wù)工作是對單位經(jīng)濟(jì)活動的反映、監(jiān)督，對本股室以外的信息應(yīng)及時(shí)了解，而目前就是對財(cái)務(wù)暫時(shí)沒用或是不相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他g股室進(jìn)行溝通、了解;另外和領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對財(cái)務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時(shí)很被動。
(二)鑒于以上問題以及個(gè)人的一些想法，計(jì)劃在20xx年的工作中重點(diǎn)應(yīng)在以下問題幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)、提高：
1、在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失;同時(shí)向其他單位做的好的財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)，提高自身的綜合業(yè)務(wù)能力。另外，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，保持與領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)溝通，確保所有事項(xiàng)順利進(jìn)行。
2、力求會計(jì)核算工作的規(guī)范化、制度化。
按照財(cái)政部《會計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》和《財(cái)務(wù)管理制度》的要求，做好日常會計(jì)核算工作。只有按照《工作規(guī)范》、《財(cái)務(wù)制度》做好日常會計(jì)核算工作，做好財(cái)務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)有效的、具有參考價(jià)值的財(cái)務(wù)分析及決策依據(jù)。
3、做深、做細(xì)日常財(cái)務(wù)管理工作。
在接下來的一年，我計(jì)劃多花一些時(shí)間，多研究研究財(cái)務(wù)軟件及其他相關(guān)軟件中的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓單位的財(cái)務(wù)管理工作更上一個(gè)臺階，起到真正的控制、管理作用。
最后，作為一名合格的財(cái)務(wù)工作者，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng)，同時(shí)，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持財(cái)務(wù)工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財(cái)務(wù)工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇三
文一：
近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會議，定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審計(jì)工作中面臨的困難，對審計(jì)成果的'建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價(jià)。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價(jià)，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開展審計(jì)工作。通過制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段 實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲備機(jī)制、項(xiàng)目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘、審計(jì)人員評價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇四
目前行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)，主要是從《審計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》及各省市制定的審計(jì)條例等法律法規(guī)移植過來的，未能制定可操作性的規(guī)范和細(xì)則，內(nèi)部審計(jì)制度不健全，導(dǎo)致審計(jì)人員對政策制度的把握尺度存在差異，具有較大的主觀性和隨意性。有的'行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作按照領(lǐng)導(dǎo)意圖開展，既無程序又無規(guī)章，常常使內(nèi)部審計(jì)陷入無序狀態(tài)，既影響審計(jì)效率效果，又伴有較大的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
一、內(nèi)部審計(jì)職能定位不準(zhǔn)，工作難以適應(yīng)現(xiàn)實(shí)需要。
目前，大部分行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的是事后監(jiān)督，僅僅是對財(cái)務(wù)工作的一次復(fù)核，審計(jì)內(nèi)容、方法、手段過于單一，走過場、輕實(shí)質(zhì)，審計(jì)質(zhì)量不高。
二、忽視后續(xù)跟蹤，審計(jì)工作流于形式。
由于內(nèi)部審計(jì)報(bào)告沒有法律強(qiáng)制性，帶有強(qiáng)烈的人治色彩，常常遭遇被執(zhí)行單位或部門的抵制，甚至對審計(jì)意見置之不理；同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)人員缺少后續(xù)跟蹤審計(jì)，查出的問題不能得到有效整改，審計(jì)工作流于形式。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)有待提高。目前，獨(dú)立設(shè)置內(nèi)部審計(jì)部門的單位，多由退休返聘、借調(diào)或?qū)嵙?xí)人員組成，年齡偏大，缺乏專業(yè)知識，不懂審計(jì)方法和技巧，對財(cái)務(wù)、法律、金融等方面的知識不甚了解，嚴(yán)重影響審計(jì)工作質(zhì)量。
（一）提高對內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識。一是，行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)摒棄內(nèi)部審計(jì)可有可無的思想，充分認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)工作的重要性和必要性。二是，審計(jì)人員要通過工作匯報(bào)、宣傳內(nèi)部審計(jì)工作的職責(zé)、作用及重要性，積極爭取領(lǐng)導(dǎo)的重視。三是，通過幫助被審計(jì)單位發(fā)現(xiàn)和解決問題，轉(zhuǎn)變對內(nèi)部審計(jì)工作的偏見，從思想上提高對內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識。
（二）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)。在設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)。一是制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)范及實(shí)施細(xì)則，包括審計(jì)計(jì)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)、方案制定、現(xiàn)場取證等，使內(nèi)部審計(jì)各個(gè)環(huán)節(jié)有章可循。二是建立報(bào)告信息、分級復(fù)核及后續(xù)跟蹤制度。三是建立內(nèi)部審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作科學(xué)化、規(guī)范化。
（三）建立審計(jì)問責(zé)機(jī)制。內(nèi)部審計(jì)要高度重視后續(xù)審計(jì)工作，加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)提出問題整改和落實(shí)情況的檢查、督導(dǎo)與評價(jià)，督促重大、重要問題妥善解決。逐步建立分層級的責(zé)任追究機(jī)制，對于內(nèi)部審計(jì)人員未實(shí)施后續(xù)審計(jì)追蹤給單位造成損失的，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。對于被審計(jì)單位阻礙審計(jì)、偽造事實(shí)、無視審計(jì)建議或整改落實(shí)不到位的，要給予通報(bào)批評，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
（四）優(yōu)化內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)。首先，要通過引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人才或鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)人員競爭上崗方式，提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)和知識水平。其次，要加大內(nèi)部審計(jì)人員的教育、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高在崗人員的業(yè)務(wù)技能。第三，建立對內(nèi)部審計(jì)人員激勵(lì)考核機(jī)制，完善健全崗位責(zé)任制，把審計(jì)工作績效與個(gè)人獎(jiǎng)金薪酬聯(lián)系起來，激發(fā)內(nèi)部審計(jì)人員的工作熱情。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇五
內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位實(shí)施管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，兩者之間互相協(xié)作，促進(jìn)行政事業(yè)單位的發(fā)展。內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位和企業(yè)管理的核心，內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)內(nèi)部控制的可持續(xù)發(fā)展。但是，從現(xiàn)在行政事業(yè)單位的發(fā)展?fàn)顩r來看，內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)工作還存在很多的不足，如，行政事業(yè)單位缺乏科學(xué)的內(nèi)部控制制度、內(nèi)部審計(jì)單位設(shè)置不合理等，只有完善和解決內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)中存在的問題，才能推進(jìn)行政事業(yè)單位的高效發(fā)展。
(一)缺乏科學(xué)的內(nèi)部控制制度。
目前，很多行政事業(yè)單位都有一定的問題，主要表現(xiàn)為單位的內(nèi)部控制制度不夠完善，制度難以實(shí)施。導(dǎo)致單位只能使用財(cái)務(wù)管理制度來替代內(nèi)部控制，限制了內(nèi)部控制范圍，財(cái)務(wù)管理制度只能按規(guī)定的資金使用方向?qū)挝粚?shí)施內(nèi)部控制，難以保障資金的安全性。行政事業(yè)單位內(nèi)部缺乏完整有效的內(nèi)部控制制度，只憑借著財(cái)務(wù)人員以往的工作經(jīng)驗(yàn)實(shí)施控制，對單位內(nèi)控監(jiān)管就大打折扣。
行政事業(yè)單位如果對內(nèi)部審計(jì)沒有足夠的重視，則會影響單位內(nèi)部審計(jì)的有效性。近年來，部分行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為單位的內(nèi)部審計(jì)工作和自身的利益存在很大的沖突，對內(nèi)部審計(jì)工作產(chǎn)生一定排斥。還有部分單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計(jì)工作有這樣的認(rèn)識，認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)工作主要由財(cái)政核算中心進(jìn)行審核，并且有相應(yīng)的審計(jì)部門來實(shí)行定期審計(jì)，因此，建立內(nèi)部審計(jì)部門好像對審計(jì)工作沒有多大的幫助。這就難以保障內(nèi)部審計(jì)必要性和權(quán)威性。
現(xiàn)階段，部分行政事業(yè)單位負(fù)責(zé)人對會計(jì)控制知識并不是很了解，認(rèn)為會計(jì)就是記賬、算賬以及報(bào)賬，并不會關(guān)注單位內(nèi)部控制的建設(shè)、經(jīng)費(fèi)投入等工作。此外，行政事業(yè)單位的工作人員較少，造成很多部門出現(xiàn)不合法的兼崗現(xiàn)象，很難實(shí)現(xiàn)不相容職位相分離，管理人員與保管人員之間并沒有明確的職權(quán)，單位的領(lǐng)導(dǎo)沒有對相關(guān)負(fù)責(zé)人的職權(quán)進(jìn)行審批，導(dǎo)致工作難以開展，這樣的管理方式受到管理層的控制，導(dǎo)致行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的作用難以發(fā)揮出來。
科學(xué)有效的內(nèi)部控制體系能夠確保內(nèi)部控制的工作效率，近幾年，財(cái)政部制定了很多關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)的工作規(guī)范制度。由于行政事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)管理與資金來源非常特殊，單位必須要結(jié)合自身的內(nèi)部控制管理體系，制定相應(yīng)的授權(quán)審批制度以及內(nèi)部財(cái)產(chǎn)管理制度等，充分明確內(nèi)部控制人員的`工作職責(zé)，進(jìn)而完善與健全行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度體系。首先，應(yīng)該合理設(shè)置單位內(nèi)部控制崗位，明確內(nèi)部控制崗位責(zé)任，科學(xué)地規(guī)劃內(nèi)部控制工作程序，制定內(nèi)部控制措施，使內(nèi)部控制的業(yè)務(wù)流程規(guī)范有效、清晰簡潔；其次，單位內(nèi)部可以制定相關(guān)的內(nèi)部控制制度，主要有財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算、費(fèi)用支出以及資金管理制度等，進(jìn)行系統(tǒng)性的設(shè)計(jì)、監(jiān)督內(nèi)部控制管理體系；最后，單位內(nèi)部的財(cái)務(wù)部門應(yīng)該充分了解單位重要事項(xiàng)的決策與結(jié)果，對單位業(yè)務(wù)部門實(shí)施嚴(yán)格的財(cái)務(wù)控制，并加大對被審計(jì)部門的監(jiān)管力度，構(gòu)建科學(xué)有效的內(nèi)部控制制度，同時(shí)增加對外部管理工作的監(jiān)督，進(jìn)一步健全行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制體系。
隨著行政事業(yè)單位的發(fā)展，要確保單位資金資產(chǎn)安全，促使內(nèi)部控制行之有效，必須加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)管。首先，行政事業(yè)單位要建立健全內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，成立專門的內(nèi)部審計(jì)部門，并在單位負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。要賦予內(nèi)部審計(jì)部門相應(yīng)的職權(quán)，保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。其次，要強(qiáng)化單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與考核，對行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動和重大財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)進(jìn)行定期的審計(jì)與考核，并對審核的結(jié)果進(jìn)行分析與評價(jià)，找出行政事業(yè)單位內(nèi)部控制中的設(shè)計(jì)缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)部審核中出現(xiàn)的問題及時(shí)改正糾偏，進(jìn)而完善行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度，規(guī)范會計(jì)核算方法。最后，行政事業(yè)單位還應(yīng)不折不扣地落實(shí)好內(nèi)部審計(jì)意見，杜絕把內(nèi)部審計(jì)部門作為擺設(shè)、把內(nèi)部審計(jì)意見擱置一邊、依舊我行我素的局面，要通過嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)意見和審計(jì)建議，不斷完善規(guī)范規(guī)章制度，加強(qiáng)單位內(nèi)部控制，進(jìn)而全面提高行政事業(yè)單位的內(nèi)部管理水平。
要想做好行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作，就必須提高審計(jì)人員的專業(yè)知識、整體業(yè)務(wù)水平以及綜合素質(zhì)。由于多方面原因的限制，導(dǎo)致很多審計(jì)人員的綜合素質(zhì)較低。因此，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)人員的基本素質(zhì)和綜合能力，是審計(jì)工作順利開展的有效保障，同時(shí)也是行政事業(yè)單位提高審計(jì)質(zhì)量、加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。因此，行政事業(yè)單位必須依法構(gòu)建嚴(yán)格的用人標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對審計(jì)人員的素質(zhì)要求，配備的審計(jì)人員必須要具備非常強(qiáng)的思想素質(zhì)、優(yōu)良的道德品行、扎實(shí)的專業(yè)知識、熟練的業(yè)務(wù)技能以及敏銳的思維能力等。
三、結(jié)束語。
隨著國內(nèi)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的完善，很多單位也開始關(guān)注和重視內(nèi)部控制，而內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制中的作用也逐漸顯現(xiàn)出來。行政事業(yè)單位是一個(gè)國家政策落實(shí)的執(zhí)行者，相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)要不斷加強(qiáng)行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制管理機(jī)制，尋找更有效的途徑和方法加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制，從而推動行政事業(yè)單位的健康持續(xù)發(fā)展。
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇六
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款。
××?！寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。××××年總支出×××?！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××?！寥f元，?？钪С觥痢！寥f元，事業(yè)支出×××。×萬元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××。×萬元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負(fù)債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個(gè)基本戶，賬號×××××××。
××××年末，存款余額為×××××××。××元；(2)在d支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?；(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
三、審計(jì)查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費(fèi)×××××元?！痢痢痢聊?，省a單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費(fèi)×××××元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證。
無證收取××××年檢費(fèi)，違反了《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費(fèi)者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為，在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費(fèi)者。
(二)擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費(fèi)×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省a單位匯。
審計(jì)報(bào)告。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇七
摘要：行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度是為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)而制定的。是指單位為了實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。包括靜態(tài)和動態(tài)兩個(gè)方面。
內(nèi)控制度。
一、行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度是為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)而制定的。是指單位為了實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。包括靜態(tài)和動態(tài)兩個(gè)方面。
從靜態(tài)上講，內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位為了防范和管控經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)而建立的內(nèi)部管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)由內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等要素組成，具體體現(xiàn)為各項(xiàng)內(nèi)部管理制度以及落實(shí)制度所需的控制措施和程序。從動態(tài)上講，內(nèi)控控制是通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的自我約束和規(guī)范的過程。而且，內(nèi)部控制還是一個(gè)循環(huán)往復(fù)，不斷優(yōu)化完善的過程，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價(jià)發(fā)現(xiàn)問題，對相關(guān)的制度、措施和程序進(jìn)行持續(xù)調(diào)整、改進(jìn)，使各項(xiàng)制度、措施和程序能過適應(yīng)性情況、新問題，在經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)管控中持續(xù)發(fā)揮積極作用。
二、內(nèi)部控制目標(biāo)是行政事業(yè)單位建立和實(shí)施內(nèi)部控制所要達(dá)到的目的?？傮w上講，內(nèi)部控制目標(biāo)和單位的總體目標(biāo)相一致，但由于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的控制客體是單位的經(jīng)濟(jì)活動，所以內(nèi)部控制目標(biāo)也體現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)屬性。行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制的目標(biāo)包括五個(gè)方面：一是合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)；二是保證單位資產(chǎn)安全和使用有效；三是保證單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整；四是有效防范舞弊和防范腐??；五是提高公共服務(wù)的效率和效果。
1、合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)。行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)是單位有效履行職能的前提，所以，合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合理合法是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制最基本的目標(biāo)。通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，合理保證行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，符合有關(guān)預(yù)算管理、財(cái)政國庫管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、會計(jì)管理等方面的法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，避免違法違規(guī)行為的發(fā)生。
2、合理保證單位資產(chǎn)安全和使用有效，國家隊(duì)對行政事業(yè)單位資產(chǎn)的管理，堅(jiān)持所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則，實(shí)行國家統(tǒng)一所有，政府分級監(jiān)管，單位占有、使用的管理體制。資產(chǎn)是行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)和財(cái)力保證，資產(chǎn)不安全、使用效率低下都將對單位的各項(xiàng)工作的正常開展產(chǎn)生不利影響。行政事業(yè)單位的資產(chǎn)存在被挪用、貪污、盜竊、違規(guī)處置的風(fēng)險(xiǎn)，有的單位還存在大量的帳外資產(chǎn)，因此必須落實(shí)資產(chǎn)的管理責(zé)任，加強(qiáng)資產(chǎn)的日常管理和定期盤點(diǎn)盤查，通過這些有效措施確保資產(chǎn)的完整。在合理保證資產(chǎn)安全的同時(shí)，還應(yīng)確保資產(chǎn)得到有效的使用。目前，資源配置不合理、資產(chǎn)損失浪費(fèi)、使用效率低下是行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理中突出的問題，行政事業(yè)單位有必要加強(qiáng)內(nèi)部控制。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇八
隨著新形勢下改革進(jìn)程的不斷加速，行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)部門在管理上存在的問題也逐漸凸顯。本文結(jié)合內(nèi)部審計(jì)改革，針對行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作中存在的各種問題，提出了相關(guān)的優(yōu)化策略。
1.內(nèi)部審計(jì)缺乏獨(dú)立性。目前，我國大部分行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作均缺乏獨(dú)立性。其主要原因可分為兩點(diǎn)，一是行政事業(yè)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)并不規(guī)范，缺乏專職審計(jì)人員，個(gè)別單位從其他崗位抽調(diào)人員開展審計(jì)工作，導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告不客觀；二是部分行政事業(yè)單位忽視內(nèi)部建設(shè)，審計(jì)模式較為傳統(tǒng)落后，導(dǎo)致單位內(nèi)審工作人員工作的積極性偏低。
2.內(nèi)部審計(jì)制度不完善。首先，大部分行政事業(yè)基層單位中并未設(shè)置專門的審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)工作人員職能未能有效發(fā)揮。其次，不少行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度較為保守傳統(tǒng)，審計(jì)工作人員習(xí)慣于在事情發(fā)生后去解決問題，忽視了事前審查，導(dǎo)致部分審計(jì)工作難以取得實(shí)效。最后，我國不少行政事業(yè)單位并沒有形成完整的審計(jì)工作流程，致使個(gè)別工作人員業(yè)務(wù)繁重，審計(jì)效率大打折扣。
3.內(nèi)部審計(jì)工作缺乏先進(jìn)的信息化手段，工作效率不高。其一，在我國行政事業(yè)單位內(nèi)部，審計(jì)工作的開展深受傳統(tǒng)審計(jì)理念和方式的制約，通常以人工審計(jì)處理為主，大大降低了行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的工作效率；其二，行政事業(yè)單位上級管理部門對信息化手段的重視程度不夠，對信息化建設(shè)資金投入不足，導(dǎo)致審計(jì)工作信息化水平較低；其三，內(nèi)部審計(jì)工作人員缺乏相應(yīng)的信息化管理水平。
1.提高單位內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。首先，行政事業(yè)單位應(yīng)樹立正確的管理理念，立足于本單位實(shí)際，有針對性地保障內(nèi)部審計(jì)制度的實(shí)施和開展。其次，明確內(nèi)部審計(jì)人員的職責(zé)和能力，切實(shí)發(fā)揮其在工作中的監(jiān)督管理作用。最后，針對個(gè)別規(guī)模較小的行政事業(yè)單位，其并沒有能力設(shè)置專業(yè)審計(jì)部門，故而可允許該類單位在上級批準(zhǔn)后，設(shè)置專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，授權(quán)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，以便能更好地推動工作開展。
2.強(qiáng)化審計(jì)工作人員的綜合素養(yǎng)，實(shí)現(xiàn)職業(yè)化需求與政治素質(zhì)的有機(jī)結(jié)合。審計(jì)人員的綜合素養(yǎng)往往決定了該單位審計(jì)工作是否能夠順利開展，這就要求行政事業(yè)單位必須做好以下兩點(diǎn)：其一，嚴(yán)格選拔審計(jì)人員，選取綜合素質(zhì)強(qiáng)，專業(yè)技能達(dá)標(biāo)的人才；單位內(nèi)部需定期進(jìn)行相關(guān)的工作培訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)崗位的專業(yè)化。同時(shí)，行政事業(yè)單位還需要鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)人員在工作中不斷學(xué)習(xí)新技能，包括法律以及財(cái)會等綜合知識；其二，為打造強(qiáng)有力的審計(jì)隊(duì)伍，行政事業(yè)單位須培養(yǎng)高政治素養(yǎng)、高責(zé)任感、高事業(yè)心的內(nèi)部審計(jì)工作人員，為單位的可持續(xù)性發(fā)展提供強(qiáng)有力的后盾。
3.建立健全內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)內(nèi)審風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立。其一，行政事業(yè)單位內(nèi)部必須立足于自身的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，通過對新形勢的全面分析，結(jié)合國家法律法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)制度，在保障其可行性和穩(wěn)定性的同時(shí)，與時(shí)俱進(jìn)、因地制宜對制度細(xì)節(jié)進(jìn)行不斷地優(yōu)化和調(diào)整；其二，為了保障內(nèi)部審計(jì)制度的正常運(yùn)行，相關(guān)部門還應(yīng)建立起完善的運(yùn)行機(jī)制，科學(xué)合理地制定各環(huán)節(jié)運(yùn)行的基本流程；其三，行政事業(yè)單位內(nèi)部須逐步建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相關(guān)機(jī)制，通過對預(yù)警流程、相關(guān)制度、預(yù)警目標(biāo)等方面的合理化規(guī)定，來規(guī)范內(nèi)審工作人員的相關(guān)行為，保障內(nèi)部審計(jì)工作有據(jù)可依，從而更有效地幫助行政事業(yè)單位排除風(fēng)險(xiǎn)。
4.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)單位信息化建設(shè)。其一，為了提高行政事業(yè)單位內(nèi)審工作的信息化水平，就要求構(gòu)建符合各單位內(nèi)審基本需求的信息管理一體化平臺系統(tǒng)，并通過對信息收集、上傳下達(dá)等功能的設(shè)計(jì)，全面實(shí)現(xiàn)對內(nèi)審各個(gè)過程的有效監(jiān)管；其二，整合行政事業(yè)單位內(nèi)部信息數(shù)據(jù)，并對相應(yīng)的資源數(shù)據(jù)庫進(jìn)行科學(xué)合理的配置應(yīng)用，從而建立起完善的內(nèi)審數(shù)據(jù)管理中心。在此過程中，行政事業(yè)單位還需不斷加強(qiáng)內(nèi)審部門對互聯(lián)網(wǎng)+、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等技術(shù)的學(xué)習(xí)與運(yùn)用，在保證工作人員專業(yè)技能水平的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)對相關(guān)數(shù)據(jù)的分析、梳理與甄別，以確保單位內(nèi)部工作效率和質(zhì)量的提升。（胡曉聰）。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇九
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？?。
××。×萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢?。×萬元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××。×萬元，專款支出×?！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××。×萬元，其中：負(fù)債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個(gè)基本戶，賬號×××××××。
××××年末，存款余額為×××××××。××元；(2)在d支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?；(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十
一、與xx年的賬務(wù)順利承接。
（一）完成xx年度部門決算工作。
xx年部門決算與以往相比變化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支，數(shù)據(jù)真實(shí)，內(nèi)容完整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完成了這項(xiàng)工作。
（二）應(yīng)用新的會計(jì)科目、報(bào)表體系。
今年財(cái)政正式啟動了xx年新政府收支分類改革工作，對我們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容,對原有的功能分類和經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形式,讓主管會計(jì)對新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解,較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計(jì)做賬方法，規(guī)范了新科目的運(yùn)用。
（三）逐步取消手工輔助賬。
一是取消財(cái)政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會計(jì)的財(cái)政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財(cái)政專戶款”下設(shè)明細(xì)科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情況。
二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。運(yùn)用新軟件對項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重復(fù)式支出核算”功能，對任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，可以進(jìn)行細(xì)化的功能核算、經(jīng)濟(jì)核算,可以直接在基本賬務(wù)上對每一筆收支可同時(shí)按財(cái)政撥款的項(xiàng)目和科目記賬，并反映每個(gè)會計(jì)期末的項(xiàng)目資金的結(jié)余情況，限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。
二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能。
二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財(cái)政局資產(chǎn)清查，對盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國有資產(chǎn)的鋪張浪費(fèi)。
三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前2位會計(jì)師管理著25個(gè)核算單位35套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá)3.28億元。拒付不合理的基建報(bào)賬共4筆46.4萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù)共2筆12.8萬元。
[netpage]四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作?；斯ぷ魇俏覅^(qū)會計(jì)集中核算的一個(gè)亮點(diǎn)，遵照《區(qū)行政事業(yè)單位會計(jì)核算中心會計(jì)稽核工作細(xì)則》（核[]5號），以往在社保、銀行、財(cái)政局等機(jī)構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū)會計(jì)集中核算中較早引入，今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。我們認(rèn)真履行稽核職責(zé)，在事前、事中、事后的稽核工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問題，明確要求所有工作人員“一把尺子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進(jìn)中心核算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)“財(cái)政支出到哪里，績效追蹤就到哪里?！?BR> 五是以制度說話，按制度核算，在《工作制度匯編》的基礎(chǔ)上，完善了30萬元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制度等，更有利于加大對財(cái)政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。
七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動，利用6個(gè)月時(shí)間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠(yuǎn)程專線光纖，準(zhǔn)備讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進(jìn)行集中會計(jì)核算，完備了《使用。
責(zé)任書。
》等法律程序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、理好財(cái)提供了必備的軟、硬件環(huán)境。
三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過硬的高素質(zhì)會計(jì)隊(duì)伍。
一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度，扎實(shí)工作，帶動整個(gè)中心廉潔勤勞好風(fēng)氣，無任何信訪舉報(bào)、失職、瀆職等行政過錯(cuò)行為。
二是按照“特區(qū)黨員好干部作風(fēng)建設(shè)”活動的要求，擬定。
活動方案。
組織安排干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)參加公務(wù)員1+6文件知識測試、無償獻(xiàn)血活動、直屬機(jī)關(guān)羽毛球比賽等活動收效顯著。
三是嚴(yán)格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴(yán)格責(zé)任考核，建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標(biāo)責(zé)任體系，身體力行，支持陽光工程行動。
四是堅(jiān)持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨，倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾，用心服務(wù)，加強(qiáng)與各核算單位之間聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決核算單位的實(shí)際問題，爭取到核算單位的理解和支持。
五是強(qiáng)化會計(jì)核算培訓(xùn)，力求打造一支業(yè)務(wù)精干的會計(jì)核算隊(duì)伍。上半共組織了4次合計(jì)400多人次的會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)大大提高。
六是積極開展駐（掛）點(diǎn)社區(qū)工作，努力為掛點(diǎn)社區(qū)辦實(shí)事、好事，支援駐（掛）點(diǎn)的蓮塘街道辦兩個(gè)社區(qū)共計(jì)3萬元社區(qū)建設(shè)資金，受到了社區(qū)干事和群眾的一致好評。
篇二。
根據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計(jì)工作檢查的通知》（馬財(cái)秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對我院會計(jì)基礎(chǔ)工作、會計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、檢查目的。
通過開展行政事業(yè)單位會計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計(jì)法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計(jì)制度，夯實(shí)單位會計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計(jì)控制制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)行為，提高會計(jì)工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
二、檢查依據(jù)。
《中華人民共和國會計(jì)法》、《云南省會計(jì)條例》、《行政單位會計(jì)制度》、《事業(yè)單位會計(jì)制度》及《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范》。
三、檢查內(nèi)容和重點(diǎn)。
1.從事會計(jì)工作的人員是否持有會計(jì)從業(yè)資格證書；
2.會計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、行政事業(yè)單位會計(jì)制度；
3.會計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全；
4.包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；
5.會計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整；
6.會計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會計(jì)電子文檔是否健全；
7.是否存在會計(jì)造假及其他違反國家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。
四、自檢自查情況。
（一）財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財(cái)務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計(jì)法》和《行政單位會計(jì)制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需；既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守。
規(guī)章制度。
有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全加強(qiáng)了對各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)會計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
五、存在問題。
通過自查，我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實(shí)提高會計(jì)工作效率。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十一
總結(jié)是對取得的成績、存在的問題及得到的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)等方面情況進(jìn)行評價(jià)與描述的一種書面材料，它可以提升我們發(fā)現(xiàn)問題的能力，因此十分有必須要寫一份總結(jié)哦。那么總結(jié)要注意有什么內(nèi)容呢？下面是小編幫大家整理的行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個(gè)年度之坎，回首望，進(jìn)入公司與同事們的緊密合作轟轟烈烈的完成了以前的月度的拖欠賬務(wù)，也在部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下順利的完成了今年的財(cái)務(wù)工作。按說，我們每個(gè)追求進(jìn)步的人，免不了會在年終歲首對自己進(jìn)行一番盤點(diǎn)。這也算是對自己的一種鞭策吧?；仡櫦磳⑦^去的這20xx年，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，我們的工作著重于內(nèi)部費(fèi)用的控管、成本、費(fèi)用的核算以及對下屬各公司的財(cái)務(wù)制度的完善、緊跟公司各項(xiàng)工作部署。在核算、賬務(wù)處理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揚(yáng)成績，克服不足，現(xiàn)20xx年個(gè)人工作總結(jié)如下：
嚴(yán)格按照內(nèi)部費(fèi)用的規(guī)范管理制度對費(fèi)用進(jìn)行控制，如小車費(fèi)用，差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)根據(jù)不同的職務(wù)進(jìn)行定額補(bǔ)助，填制費(fèi)用單據(jù)時(shí)查看發(fā)票是否齊全是否有效以及其他費(fèi)用是否合理，分門別類的'核算到每個(gè)部門，為方便下年做財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)核定每個(gè)部門的各種費(fèi)用打下基礎(chǔ)更能清楚的了解每個(gè)部門所發(fā)生的每一筆費(fèi)用。
規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進(jìn)行核查，看賬實(shí)是否相符。強(qiáng)化會計(jì)檔案的管理，使公司內(nèi)部上傳下達(dá)的每一份文件都逐一裝訂成冊，以便日后備查等。按規(guī)定時(shí)間及要求完成各項(xiàng)本職工作情況。每月積極配合領(lǐng)導(dǎo)完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。維護(hù)財(cái)務(wù)部內(nèi)部的電腦以及財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)維護(hù)。
1、顧全大局、服從安排、團(tuán)結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財(cái)務(wù)部的工作安排，本人任職地州會計(jì)一職。在崗位中，本人能顧全大局、服從安排，虛心向有經(jīng)驗(yàn)的同志學(xué)習(xí)，認(rèn)真探索，總結(jié)方法，增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識，把握業(yè)務(wù)技能，并能團(tuán)結(jié)同志，加強(qiáng)協(xié)作，很快適應(yīng)了新的工作崗位，熟悉了報(bào)賬業(yè)務(wù)，與全部同志一起做好財(cái)務(wù)審核和監(jiān)督工作。
2、堅(jiān)持原則、客觀公正、依法辦事。半年以來，本人主要負(fù)責(zé)各分公司報(bào)賬工作，在實(shí)際工作中，本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，在辦理會計(jì)事務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。在審核原始憑證時(shí)，對不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，果斷不予報(bào)銷；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督，保證了會計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我所會計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。
3、任勞任怨、樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)。今年以來，由于分公司場所分散，財(cái)務(wù)工作的力度和難度都有所加大。除了完成報(bào)賬工作，本人還同時(shí)兼顧一陣的建友核銷工作。為了能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù)，本人不計(jì)較個(gè)人得失，不講報(bào)酬，犧牲個(gè)人利益，經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神，對待各項(xiàng)工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。在完成報(bào)賬任務(wù)的同時(shí)，兼顧完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。
作為基層工作者，我充分認(rèn)識到自己是一個(gè)執(zhí)行者，無論何時(shí)何地領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作從不討價(jià)還價(jià)都能及時(shí)并努力的去完成，遇到問題努力去詢問，爭取讓領(lǐng)導(dǎo)滿意。
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。工作之中再細(xì)也難免會出錯(cuò)，在工作之中還有很多待改的地方：財(cái)務(wù)會計(jì)知識要學(xué)的太多，需要努力學(xué)習(xí)提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。工作中有時(shí)會馬虎，值得去改進(jìn)。
新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我決心再接再厲，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下更上一層樓。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十二
摘要：行政事業(yè)單位具有特殊的性質(zhì)，對于經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展起到推動作用。與此同時(shí)，單位自身的監(jiān)督和管理，也是一項(xiàng)重要的工作，而內(nèi)部審計(jì)能夠滿足這一要求。本文首先概述了行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的重要性，然后介紹了內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀和問題，最后指出相關(guān)改進(jìn)措施，以供參考。
內(nèi)部審計(jì)在行政事業(yè)單位中的作用，是能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動中的隱患和漏洞，并針對風(fēng)險(xiǎn)因素提出意見和建議，從而提升管理水平，促進(jìn)單位的經(jīng)營和發(fā)展?？v觀我國的行政事業(yè)單位，當(dāng)前內(nèi)審工作中存在一些問題，和審計(jì)工作的目標(biāo)相違背。以下對此進(jìn)行深入探討，希望為實(shí)際工作提供一些經(jīng)驗(yàn)和參考。
對于行政事業(yè)單位而言，內(nèi)審是一種經(jīng)濟(jì)活動，最初用于財(cái)務(wù)審查，隨著應(yīng)用范圍的擴(kuò)大，目前在企業(yè)各方面的監(jiān)督管理工作中均有體現(xiàn)。具體來說，內(nèi)審的作用包括以下兩點(diǎn)：第一，保護(hù)國有資產(chǎn)的安全性。在部分行政事業(yè)單位中，財(cái)務(wù)管理不當(dāng)或監(jiān)管不嚴(yán)格，會造成不規(guī)范的行為，例如應(yīng)用國有資產(chǎn)進(jìn)行出租、投資等，帶來收益損失。對此，內(nèi)審工作有利于領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)確掌握資產(chǎn)情況，防止資產(chǎn)流失，保證資產(chǎn)的保值、增值。第二，提高財(cái)政資金的利用率。分析行政事業(yè)單位的財(cái)政資金，普遍存在利用率較低的問題。內(nèi)審工作的開展，能夠明確資金的不合理使用情況，從而實(shí)施改進(jìn)措施，不斷提升資金管理水平。
(一)認(rèn)識不到位。
在行政事業(yè)單位中，部分領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為財(cái)務(wù)管理就是收支記錄活動，內(nèi)審工作就是對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，因此未開展內(nèi)部審計(jì)工作，或者開展比較被動。在財(cái)政資金的監(jiān)管上，財(cái)政部門、審計(jì)部門都提高了監(jiān)管力度，個(gè)別單位認(rèn)為內(nèi)審工作是為了應(yīng)付上級檢查，因此審計(jì)部門工作流于形式，指導(dǎo)、監(jiān)督、約束等職能和作用沒有發(fā)揮出來。
(二)法律規(guī)范不健全。
在經(jīng)濟(jì)體制深化改革的背景下，我國的經(jīng)濟(jì)在宏觀上、微觀上均發(fā)生了明顯的變化。然而，和內(nèi)審相關(guān)的法律法規(guī)、制度規(guī)范卻具有滯后性，不適應(yīng)當(dāng)前社會的發(fā)展需求。具體體現(xiàn)在：一是內(nèi)部審計(jì)法尚未出臺，目前在用的法律級別低，因此實(shí)際操作時(shí)缺少支持和保障。二是單位內(nèi)部的審計(jì)制度和實(shí)際經(jīng)營情況不符合，尤其是調(diào)研工作缺失，導(dǎo)致內(nèi)審制度流于形式。
(三)工作缺乏獨(dú)立性。
隨著內(nèi)審制度的重要性提升，行政事業(yè)單位已經(jīng)基本構(gòu)建了專門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，履行的職能是獨(dú)立監(jiān)督檢查，對單位內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行評價(jià)，看是否滿足國家的法律法規(guī)，最后提出合理化的'建議和意見。內(nèi)審機(jī)構(gòu)要想做好內(nèi)審工作，就必須保持獨(dú)立性。然而，在重視程度、人員編制等因素的影響下，部分內(nèi)審機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性不足，審計(jì)人員在人情、利益的影響下，難以真正獨(dú)立開展審計(jì)工作。
(一)提高重視程度。
加強(qiáng)內(nèi)審工作，才能夠提高行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益。首先，要求審計(jì)人員轉(zhuǎn)變思想，增強(qiáng)內(nèi)審意識，積極主動的開展內(nèi)審工作。具體操作上，第一，充分利用媒體的力量做好宣傳工作，確保單位領(lǐng)導(dǎo)、員工認(rèn)識到內(nèi)審工作的重要性，為工作開展奠定基礎(chǔ)。第二，被審部門應(yīng)該樹立正確的認(rèn)識和心態(tài)，尤其是正確理解審計(jì)部門的監(jiān)督職能，從而處理好監(jiān)督和服務(wù)之間的關(guān)系，推動審計(jì)工作順利開展。第三，內(nèi)審人員要善于發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，不斷對實(shí)際工作進(jìn)行改進(jìn)，確保內(nèi)審工作的開展，能夠適應(yīng)國家的政策和制度。
(二)完善法律制度。
對于行政事業(yè)單位而言，內(nèi)審制度是否完善，和政府的公信力、資源配置市場化具有密切關(guān)聯(lián)。有章可循、有法可依，是開展內(nèi)審工作的基礎(chǔ)和前提，因此要不斷完善法律制度體系。第一，從我國國情出發(fā)，制定合理的內(nèi)審法律法規(guī)，制定高效的、可行的審計(jì)工作規(guī)范，確保制度和工作實(shí)情相適應(yīng)。第二，結(jié)合單位的特點(diǎn)和工作，制定單位內(nèi)部的審計(jì)制度和操作規(guī)范，重點(diǎn)在于指導(dǎo)審計(jì)工作的開展，提高工作的規(guī)范性，促進(jìn)內(nèi)審工作有序展開。
(三)保持內(nèi)審獨(dú)立性。
對行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行完善，具有長期性的特點(diǎn)，而保證審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，則是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)。內(nèi)審部門層級越高，監(jiān)督檢查的力度越大，獨(dú)立性就應(yīng)該越強(qiáng)。針對于此，第一，要求單位科學(xué)設(shè)置審計(jì)機(jī)構(gòu)，能夠滿足正常的工作需要，在單位領(lǐng)導(dǎo)人的帶領(lǐng)下，切實(shí)行使獨(dú)立性的監(jiān)督權(quán)，并向領(lǐng)導(dǎo)人匯報(bào)和負(fù)責(zé)，以提高內(nèi)審工作的有效性、權(quán)威性。第二，內(nèi)審人員在編制上，必須是由專職人員組成，單位應(yīng)該適當(dāng)放寬內(nèi)審人員的權(quán)利，確保內(nèi)審工作的開展，不會受到其他部門、其他單位的影響，從而在內(nèi)審職權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立開展審計(jì)工作。
(四)推廣信息化技術(shù)。
行政事業(yè)單位是政府的重要組成部分，工作效率和政府形象、行政能力密切相關(guān)。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，內(nèi)審工作的開展，也應(yīng)該提高科技水平，以滿足時(shí)代發(fā)展的需求。具體來說，一方面要大力推廣應(yīng)用信息技術(shù)，單位領(lǐng)導(dǎo)以身作則創(chuàng)新理念，重視信息技術(shù)項(xiàng)目的建設(shè)，主要包括計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)軟件等，不僅能夠提高審計(jì)工作效率，還有利于控制審計(jì)成本，促進(jìn)人才培養(yǎng)。另一方面，針對信息技術(shù)的應(yīng)用，出臺針對性的管理制度，確保審計(jì)工作逐步實(shí)現(xiàn)信息化，將其作為內(nèi)審工作的一大發(fā)展方向。
四、結(jié)束語。
綜上所述，內(nèi)部審計(jì)在行政事業(yè)單位中作用重大，能夠保護(hù)國有資產(chǎn)的安全性，提高財(cái)政資金的利用率。通過分析可知，當(dāng)前內(nèi)審工作中的問題，集中體現(xiàn)在認(rèn)識不到位、法律規(guī)范不健全、工作缺乏獨(dú)立性。針對于此，改進(jìn)措施如下：一是提高重視程度，二是完善法律制度，三是保持內(nèi)審獨(dú)立性，四是推廣信息化技術(shù)。
參考文獻(xiàn)：
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十三
行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制工作是單位開展自身制度建設(shè)的必備環(huán)節(jié)，擁有良好的內(nèi)部控制，能夠使單位具備較高的管理水平，今天本站小編給大家整理了行政事業(yè)單位。
謝謝大家對小編的支持。
一、平日上班，加強(qiáng)基本功唱念做打的訓(xùn)練。我在老前輩趙文林老師的督促幫助下堅(jiān)持練聲練唱，在磨練藝術(shù)的態(tài)度上做到腳踏實(shí)地。
二、我今年在學(xué)習(xí)傳承劇目的基礎(chǔ)上，注重加工提高劇目藝術(shù)的質(zhì)量。
《岳母刺字》《討釵》的排練讓我在原來的基礎(chǔ)上又提高進(jìn)步一些了?！对滥复套帧吩跍t蓀老師的指點(diǎn)排練下，讓我明白了一個(gè)戲從整體出發(fā)，怎樣分層次的把握人物個(gè)性的一套方法。《討釵》在陶紅珍老師的親授下，讓我找到了人物的感覺和基調(diào)，通過一系列藝術(shù)手法的磨合組裝，在原來單調(diào)的人物塑造上有所突破。
三、今年我也參加了一系列的實(shí)踐演出工作。
1、長期參加了沁蘭廳的演出工作，得到了實(shí)踐鍛煉。
2、一月份參加了蘇州電視臺昆劇頻道的錄制工作，配演了王芳老師《驚夢》的杜母。
3、四月份參加了第四屆“江蘇省戲劇獎(jiǎng)·紅梅獎(jiǎng)”大賽，獲得了銅獎(jiǎng)。
4、五月六月排練第四屆中國昆劇藝術(shù)節(jié)的劇目。參加了我們院《長生殿》的排練演出工作，同時(shí)接到院部領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，參加配合昆曲博物館傳統(tǒng)版《玉簪記》姑母的排練演出工作。
5、七月份參加了周莊的演出實(shí)踐工作。
6、十、十一月份參加了我們院《長生殿》赴上海的演出;參加了虎丘曲會在戲博的演出;參加了我們院開辦的星期專場的演出工作，演出了《岳母刺字》、《相討》、《受吐》、《男祭》;參加了配合藝校和廣播電臺在戲博的演出。
7、參與了《西廂記》b檔崔母的排練工作。
舊的一年即將翻閱過去，新的一年又來臨了。非常感謝一年中給予我?guī)椭椭更c(diǎn)的老師們，是您們讓我明白了藝術(shù)“傳、幫、帶”的重要性，在藝術(shù)的道路上我會把這好的傳統(tǒng)繼承下去。
總之，我希望自己在藝術(shù)的道路上不斷進(jìn)步。
今年以來，我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。具體表現(xiàn)在以下各方面：
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)。工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計(jì)法》和國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，依法履行會計(jì)核算和會計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法，熱愛本職工作，維護(hù)國家利益，保證財(cái)產(chǎn)資金安全，平時(shí)能結(jié)合形勢，加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識及新會計(jì)制度、新會計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
2、認(rèn)真審核匯總報(bào)表，提高會計(jì)信息質(zhì)量。能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作，為了確保報(bào)表的全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、清晰，對所有的基層報(bào)表一一進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯(cuò)，耐心指導(dǎo)，對個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報(bào)，力求資料的完整性，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)。
3、合理編制收支預(yù)算，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。為了合理編制經(jīng)信委各部門(全額行政、參照公務(wù)員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預(yù)算，我們按照上級財(cái)政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計(jì)預(yù)決算的要求，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響，使預(yù)算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)，利于操作，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用，平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。
4、積極籌措資金，確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。從經(jīng)信委的整體情況看，人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì))，資金渠道也多樣化，有財(cái)政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等，我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源，主要是收取企業(yè)的管理費(fèi)，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求，針對企業(yè)的實(shí)際情況，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
參加工作以來，我熱衷于本職工作，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置，時(shí)刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心栽培和同事們的幫助支持下，始終勤奮學(xué)習(xí)、積極進(jìn)取，努力提高自我，始終勤奮工作，認(rèn)真完成任務(wù)，履行好。
崗位職責(zé)。
各方面表現(xiàn)優(yōu)異得到了領(lǐng)導(dǎo)和群眾的肯定?，F(xiàn)將三個(gè)月來的學(xué)習(xí)、工作情況簡要總結(jié)如下：
一、嚴(yán)于律己，自覺加強(qiáng)黨性鍛煉，政治思想覺悟得到提高。
始終堅(jiān)持運(yùn)用馬克思列寧主義的立場、觀點(diǎn)和方法論，堅(jiān)持正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，并用以指導(dǎo)自己的學(xué)習(xí)、工作和生活實(shí)踐。熱愛祖國、熱愛黨、熱愛社會主義，堅(jiān)定共產(chǎn)主義信念，與黨組織保持高度一致。認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，工作積極主動，勤奮努力，不畏艱難，盡職盡責(zé)，任勞任怨，在平凡的工作崗位上作出力所能及的貢獻(xiàn)。
二、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)。
作為一名剛步入運(yùn)政的新人，我清醒地看到人生舞臺已發(fā)生轉(zhuǎn)變，自己又缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，所以只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積累充實(shí)自我，才能鍛煉好為人民服務(wù)的本領(lǐng)。工作以來，始終堅(jiān)持一邊工作一邊學(xué)習(xí)，不斷提高了自身綜合素質(zhì)水平。
一是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的各種重要思想，深刻領(lǐng)會其科學(xué)內(nèi)涵，認(rèn)真學(xué)習(xí)“創(chuàng)先爭優(yōu)”，進(jìn)一步夯實(shí)了理論基礎(chǔ)，提高了黨性認(rèn)識和思想道德素質(zhì)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，始終保持虛心好學(xué)的態(tài)度對待業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)到了許多工作方法，與群眾直接接觸，真正做到深入到群眾中去。平時(shí)，多看、多問、多想，主動向領(lǐng)導(dǎo)、向群眾請教問題，機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)會、各種工作會議都是我學(xué)習(xí)的好機(jī)會。此外，認(rèn)真參加各類培訓(xùn)、會議，通過執(zhí)法培訓(xùn)，熟練掌握了業(yè)務(wù)技能。業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)使我在工作上迅速成長起來。
三是認(rèn)真學(xué)習(xí)法律知識。作為辦公室人員需要負(fù)責(zé)處理各種文件，另外作為運(yùn)政執(zhí)法人員，更是直接涉及到許多法律法規(guī)的運(yùn)用問題。結(jié)合自己的工作實(shí)際特點(diǎn)，利用業(yè)余時(shí)間，自覺加強(qiáng)了對法律法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步增強(qiáng)了法律意識和法律觀念。
三、努力工作，認(rèn)真完成工作任務(wù)。
我始終堅(jiān)持嚴(yán)格要求自己，勤奮努力，時(shí)刻牢記全心全意為人民服務(wù)的宗旨，努力作好本職工作。不管是在辦公室，還是在違規(guī)處理室，工作盡職盡責(zé)、任勞任怨，努力做好服務(wù)工作，當(dāng)好參謀助手。
(一)辦公室工作?？梢哉f辦公室工作是完全服務(wù)性質(zhì)的工作，既要對外服務(wù)，也對內(nèi)服務(wù)，工作中要做到“三勤”即嘴勤、手勤、腳勤：在接待群眾來訪辦事時(shí)，都能主動詢問是否有需要辦理的事，遇到辦理不了的案件時(shí)能耐心向其解釋清楚，或幫助其聯(lián)系他人，使群眾能盡快辦好手續(xù)，樹立好運(yùn)政的形象。同時(shí)在組織會務(wù)、后勤管理、打字復(fù)印等工作上也盡職盡責(zé)，不留下任何紕漏。
(二)違章處罰室工作。在違章處罰室，先是認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國道路運(yùn)輸條例》、《云南省道路運(yùn)輸條例》，了解法律法規(guī)，并解讀大理州交通運(yùn)政管理處下發(fā)的行政處罰自由裁量權(quán)基準(zhǔn)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn);然后向有經(jīng)驗(yàn)的同事請教相關(guān)問題，向他們學(xué)習(xí)操行、處理問題的的方法方式。在遇到駕駛員有疑問時(shí)，認(rèn)真向他們解釋相關(guān)的法律法規(guī)，使他們回顧三個(gè)月的來的工作，我在思想上、學(xué)習(xí)上、工作上都取得了很大的進(jìn)步，成長了不少，但也清醒地認(rèn)識到自己的不足之處：首先，在理論學(xué)習(xí)上遠(yuǎn)不夠深入，尤其是將理論運(yùn)用到實(shí)際工作中去的能力還比較欠缺;其次，在工作上，工作經(jīng)驗(yàn)尚淺，法律知識不足，情況了解不細(xì)，給工作帶來一定的影響，也不利于盡快成長;再次，在工作中主動向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、請示的多，相對來說，為領(lǐng)導(dǎo)出主意、想辦法的時(shí)候少。
在以后的工作中，我一定會揚(yáng)長避短，克服不足、認(rèn)真學(xué)習(xí)、發(fā)奮工作、積極進(jìn)取、盡快成長，把工作做的更好，為人民群眾做的更多，貢獻(xiàn)做的最大。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十四
2007/7/1013:01:33。
來源：江蘇省邳州市審計(jì)。
局
政府審計(jì)、注冊會計(jì)師審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)構(gòu)成了我國審計(jì)監(jiān)督體系的三大主體。在審計(jì)實(shí)踐中，筆者發(fā)現(xiàn)行政事業(yè)單位雖然設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，但其作用并沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮，有的工作開展顯得相對滯后，亟待需要尋找存在的問題，探索解決的對策。
部審計(jì)工作的發(fā)展。
2、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性較差。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是單位內(nèi)部設(shè)置的履行獨(dú)立檢查職能的部門，但在多數(shù)行政事業(yè)單位雖設(shè)置了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，但其獨(dú)立性較弱，不能更好地發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能。
3、內(nèi)部審計(jì)工作定位不準(zhǔn)確，目標(biāo)不能做到與時(shí)俱進(jìn)。行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)緊緊圍繞本部門、本單位的工作中心，應(yīng)在服從、服務(wù)于本部門、本單位總體目標(biāo)的前提下適時(shí)開展內(nèi)部審計(jì)工作，但許多行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)往往不能根據(jù)本部門、本單位總體工作目標(biāo)的變化適時(shí)調(diào)整其工作目標(biāo)，致使審計(jì)工作目標(biāo)脫離本部門、本單位的總體目標(biāo)，大大削弱了內(nèi)部審計(jì)的工作效果。甚至有少數(shù)行政事業(yè)單位對內(nèi)部審計(jì)工作定位在按照領(lǐng)導(dǎo)的意圖對本部門、本單位的開支進(jìn)行整頓，應(yīng)付財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查，致使內(nèi)審效果不理想。
4、內(nèi)審人員的素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)審的要求。內(nèi)審工作是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識，但在多數(shù)行政事業(yè)單位，多數(shù)內(nèi)審人員大部分是由長期擔(dān)任財(cái)會工作或紀(jì)檢監(jiān)察工作的人員轉(zhuǎn)任或兼任，安于現(xiàn)狀，不能及時(shí)更新知識和充實(shí)審計(jì)知識。嚴(yán)重降低了內(nèi)審工作的質(zhì)量，也削弱了內(nèi)審工作的力度。
5、內(nèi)審工作內(nèi)容過于單一，無法適應(yīng)新形勢的要求。目前不少行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作僅限于開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)，糾正違紀(jì)違規(guī)事項(xiàng)，實(shí)施審計(jì)的事后監(jiān)督作用。
審計(jì)意見和建議難以切實(shí)落到實(shí)處。
二、解決當(dāng)前內(nèi)部審計(jì)工作中出現(xiàn)問題的主要措施。
護(hù)航，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。
2、建立健全獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)。行政事業(yè)單位，特別是行政主管部門設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，是搞好系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的基本保證。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)要在本單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職能，對本單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。
3、正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的思路。行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn)確立在為部門或單位領(lǐng)導(dǎo)的決策當(dāng)好參謀助手，促進(jìn)加強(qiáng)部門和單位內(nèi)部管理，規(guī)范其各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支行為，提高社會效益和經(jīng)濟(jì)效益上。必須堅(jiān)持解放思想、實(shí)事求是、一切從實(shí)際出發(fā)，及時(shí)向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中。
化、規(guī)范化。
5、不斷改進(jìn)工作方法和手段，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。通過實(shí)施“三個(gè)結(jié)合”不斷改革內(nèi)部審計(jì)的工作方法和手段：一是事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合；二是微觀審計(jì)與在宏觀方面發(fā)揮作用相結(jié)合；三是對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題堅(jiān)持治標(biāo)與治本相結(jié)合。
斷得到提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十五
一、工作事務(wù)方面：
1.積極認(rèn)真負(fù)責(zé)完成公司及部門經(jīng)理布置的各項(xiàng)工作，主要有：
協(xié)助部門經(jīng)理完成20xx年公司業(yè)績快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)；
完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充；
完成20xx年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)；
配合部門經(jīng)理完成20xx年及20xx年公司的內(nèi)部審計(jì)資料的整理和補(bǔ)充；
協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定；
協(xié)助培訓(xùn)輔導(dǎo)部門新員工入職和工作；
配合部門經(jīng)理完成對公司的銷售及收款業(yè)務(wù)循環(huán)和采購及付款循環(huán)業(yè)務(wù)審計(jì)；
與部門經(jīng)理一起完成對內(nèi)蒙金達(dá)威公司的20xx年內(nèi)部控制審計(jì)；
配合部門經(jīng)理完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作；
配合部門經(jīng)理完成對公司本年度部分募集資金的變更以及募投項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度的審計(jì)工作；
對公司日常經(jīng)營重要事項(xiàng)和信息披露進(jìn)行了重點(diǎn)關(guān)注，并實(shí)施了持續(xù)跟蹤；
積極融入公司和部門的團(tuán)隊(duì)整體工作，互相合作，積極配合。
2.積極參與各種與工作有關(guān)的學(xué)習(xí)、會議和培訓(xùn)：
舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)；
參加廈門證監(jiān)局主持的上市公司內(nèi)部控制建設(shè)會議和實(shí)務(wù)講座；
參加公司舉辦的iso22000認(rèn)證和食品安全管理體系知識培訓(xùn)；
參加公司舉行的金蝶協(xié)調(diào)辦公系統(tǒng)解決方案會議；
參加公司工會舉辦的員工能力拓展培訓(xùn)。
二、思想品德方面：
1.本人擁護(hù)國家政府的各項(xiàng)方針政策；
三、勞動紀(jì)律方面：
1.遵守國家政府頒布的法律和法規(guī)；
2.截止至12年底，本人未出現(xiàn)曠工、遲到、早退等現(xiàn)象，遵守公司的各項(xiàng)制度和勞動紀(jì)律。
綜上所述，本人自3月份才加入公司，加上部門為新成立的部門，百事待興，內(nèi)部審計(jì)工作尚處于開展階段，難免有些事處理起來不夠熟練和規(guī)范，但在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門經(jīng)理帶領(lǐng)下，部門氛圍良好，積極進(jìn)取，認(rèn)真盡力完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)；本人也因此較好較快融入部門，較好完成本年度工作任務(wù)。
五、20xx年工作設(shè)想：
新的一年，期待公司內(nèi)部控制及審計(jì)工作能更上一個(gè)臺階，依據(jù)20xx年公司進(jìn)行的內(nèi)部控制項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果，積極推進(jìn)內(nèi)部控制的完善；與此同時(shí)，協(xié)助部門經(jīng)理完善部門建設(shè)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
(一)積極參與部門建設(shè)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理完成制訂剩余審計(jì)作業(yè)指引。
3.舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定。
2.完成20xx年公司業(yè)績快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)。
3.完成20xx年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)。
4.完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充。
5.完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作。
6.完成對募集項(xiàng)目進(jìn)度的跟蹤及項(xiàng)目驗(yàn)收決算（如有）的審計(jì)。
9.完成上司安排的各類專項(xiàng)審計(jì)。
(三)學(xué)習(xí)計(jì)劃。
2.加強(qiáng)與同行交流溝通等方法來提高審計(jì)和調(diào)查技巧；
3.學(xué)習(xí)國家政府的各項(xiàng)方針政策和公司規(guī)章制度，提高法律意識和思想修養(yǎng)。
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十六
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款。
××?！寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢痢！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××?！寥f元，?？钪С觥??！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××。×萬元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××。×萬元，其中：負(fù)債×××。×萬元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××。××元，具體由以下構(gòu)成：
(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的。財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
三、審計(jì)查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費(fèi)×××××元?！痢痢痢聊辏單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費(fèi)×××××元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證。
無證收取××××年檢費(fèi)，違反了《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費(fèi)者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為，在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費(fèi)者。
(二)擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費(fèi)×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省a單位匯。
×××××元到長春市××××中心，用于購買××××。
××月份，省a單位在××支出中國共產(chǎn)黨列報(bào)購×款×××××元(含保險(xiǎn)費(fèi))，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省a單位先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計(jì)××××××元。經(jīng)核實(shí)，此項(xiàng)資金在“公務(wù)費(fèi)--會議費(fèi)”中列支，占用了××資金。
××資金。
××××××元，××××年×××××元，占用了其他資金。
擠占挪用專項(xiàng)資金，違反了《財(cái)政部、國家計(jì)委關(guān)于考試收費(fèi)管理有關(guān)問題的通知》(財(cái)綜〔〕4號)第六條和民政部、財(cái)政部關(guān)于××有關(guān)問題的規(guī)定。根據(jù)《xx省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》第三十條規(guī)定，擅自改變專項(xiàng)資金用途的，可處以10%的罰款。對于擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元的行為，處以10%的罰款，計(jì)××××××元。
……。
(五)在收取×費(fèi)、××費(fèi)和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達(dá)××××××?！痢猎?。具體情況是：
××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計(jì)××××××元。
……。
(八)漏提漏繳各項(xiàng)稅金××××××。××元。
1.××××至××××年，省a單位收取的××收入未按規(guī)定繳存財(cái)政預(yù)算外專戶管理。根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結(jié)余以及其他收入應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。經(jīng)核實(shí)，兩年共計(jì)漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎渲校?BR> ××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?。
2.××××至××××年，省a單位收取的×××××培訓(xùn)收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××。××元。其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢?。××元。
3.××××至××××年，省a單位自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補(bǔ)助及獎(jiǎng)金×××××元，未扣繳個(gè)人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。
漏提漏繳各項(xiàng)稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項(xiàng)稅款，交由稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)征入庫。省a單位應(yīng)當(dāng)在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將漏提漏繳各項(xiàng)稅金××××××?！痢猎蚨悇?wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)繳。
……。
四、審計(jì)建議。
審計(jì)情況表明，省a單位在財(cái)務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認(rèn)識，正視存在的問題，采取積極措施，認(rèn)真整改。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十七
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的'“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。
可以說經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時(shí)也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順利展開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、積極開展對分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評價(jià)
xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。
首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計(jì)科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。
5、為供應(yīng)部門提供市場信息，降低采購成本
針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如，采購的鈦粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。
6、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)
在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計(jì)，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比如對財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效控制，保障公司資產(chǎn)的安全性。
1、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來由于審計(jì)部門與各個(gè)部門缺乏溝通，也可能由于各個(gè)部門對審計(jì)工作的不理解，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn)。
2、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)?；仡櫼荒陙砦覀兊膶徲?jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計(jì)的職能。
20xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)管理及會計(jì)資料的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下五個(gè)方面：
1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核，這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算，體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開、公平。
2、重點(diǎn)對公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì)，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
3、積極開展對公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)20xx年制定的《審計(jì)工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財(cái)務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評價(jià)，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計(jì)部將每季度對公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會計(jì)處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計(jì)劃對每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。
（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計(jì)劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。
（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。
（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。
4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)。在即將過去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。
5、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。全年計(jì)劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價(jià)格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷、貨款的回收、銷售計(jì)劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個(gè)方面進(jìn)行檢查，以此評價(jià)其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財(cái)務(wù)規(guī)定的自覺性。
總之，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計(jì)部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實(shí)事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻(xiàn)！
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十八
內(nèi)部審計(jì)是由各單位自身設(shè)置的相對獨(dú)立的審計(jì)部門對單位內(nèi)部進(jìn)行的審計(jì)，它是各單位管理職能的一部分。內(nèi)部審計(jì)主要是通過監(jiān)督檢查本單位的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)營管理活動來達(dá)到協(xié)助決策層更有效的履行職責(zé)的目的。內(nèi)部審計(jì)的目的決定了它自身的特點(diǎn)：服務(wù)的內(nèi)向型，即監(jiān)督本單位的工作并根據(jù)單位管理要求提供專門咨詢服務(wù)，充當(dāng)決策層的參謀和助手；工作的相對獨(dú)立性，獨(dú)立于單位其它職能部門，接受本單位最高領(lǐng)導(dǎo)決策層的直接領(lǐng)導(dǎo)，服務(wù)于本單位的總體目標(biāo)，但由于內(nèi)部審計(jì)人員是本單位的職工，其獨(dú)立性相對較弱。
由于行政事業(yè)單位工作性質(zhì)和功能的特殊性，其內(nèi)部審計(jì)也具有區(qū)別于其他單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和作用。如何辨識行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，充分認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)的特殊作用，是行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的前提。
內(nèi)部審計(jì)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是一種組織內(nèi)部的管理活動，是內(nèi)部控制的重要組成部分。行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)具有區(qū)別于其他單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。
（一）風(fēng)險(xiǎn)后果的間接性。
由于行政事業(yè)單位的直接經(jīng)濟(jì)活動有限，加上內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員一般不直接參與經(jīng)濟(jì)活動，因此一般不會直接造成經(jīng)濟(jì)損失。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要是通過提供審計(jì)結(jié)論和審計(jì)建議，對決策層在各方面的決策產(chǎn)生影響，從而影響單位的改革和發(fā)展，其帶來的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)后果是間接的。
（二）風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的隱蔽性。
由于內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)后果具有間接性，造成的各種損失，特別是對政府部門及事業(yè)單位生存、發(fā)展的宏觀方面，沒有具體的數(shù)據(jù)可以衡量，一般不容易被人發(fā)覺，甚至內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)者本人都很難覺察到。
（三）內(nèi)審人員的差異性。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有領(lǐng)導(dǎo)不重視、內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性弱、審計(jì)程序過于簡單、審計(jì)方法不夠先進(jìn)等多方面的原因，但主要集中在內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)人員本身，如審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，審計(jì)人員知識結(jié)構(gòu)不能勝任日益廣闊的審計(jì)領(lǐng)域等。
（四）評價(jià)不準(zhǔn)確，不能提供建設(shè)性意見也是行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)特征。
隨著國家政治、經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境的改變，政府部門和事業(yè)單位遇到許多前所未有的新興事項(xiàng)。一方面，由于與新興事項(xiàng)相適應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)還未建立，暫時(shí)還很難下定論；另一方面，受人員專業(yè)水平和領(lǐng)導(dǎo)、同事等人際關(guān)系的影響，內(nèi)部審計(jì)人員對所審計(jì)事項(xiàng)往往不敢定性，避重就輕，僅僅就事論事，或羅列事項(xiàng)、數(shù)據(jù)，或描述現(xiàn)狀，不敢挖掘深層次的原因，不進(jìn)行評價(jià)，就更不能提供正確的處理意見或?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)決策提供建設(shè)性建議了。這是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，是關(guān)乎自身生存的風(fēng)險(xiǎn)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)隱蔽了內(nèi)部審計(jì)工作的重要性，使內(nèi)部審計(jì)工作的作用不能充分的發(fā)揮，甚至使大部分人看不到內(nèi)部審計(jì)工作所發(fā)揮的作用，以為內(nèi)部審計(jì)是可有可無的'。其實(shí)只要實(shí)施得當(dāng)，內(nèi)部審計(jì)不僅能規(guī)范單位的經(jīng)濟(jì)行為，防止國有資產(chǎn)流失，更能有效地規(guī)避本單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和決策風(fēng)險(xiǎn)，這些作用集中表現(xiàn)在監(jiān)督和服務(wù)這兩大職能上。
（一）內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能。
內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能是指對國家政策、法規(guī)、制度的遵循情況進(jìn)行審計(jì)，還包括對本單位內(nèi)部制訂的政策、規(guī)章、制度、計(jì)劃的執(zhí)行情況和執(zhí)行效果的監(jiān)督、檢查、反饋、跟蹤等等。
1.約束作用。內(nèi)部審計(jì)人員按照國家的法律、財(cái)經(jīng)法規(guī)以及本部門、本單位的規(guī)章制度，對本部門、本單位財(cái)政收支、會計(jì)信息及相關(guān)活動的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促本部門、本單位的各項(xiàng)活動在合法的軌道上運(yùn)行，對各種違法、違規(guī)現(xiàn)象起到約束作用，從而保護(hù)國家和本部門、本單位的利益。
2.防護(hù)作用。內(nèi)部審計(jì)人員通過對本部門、本單位會計(jì)信息、經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)，起到了抑制非法、保護(hù)合法、加強(qiáng)防護(hù)的作用。
1.參謀與助手的功能。內(nèi)部審計(jì)通過對各項(xiàng)活動的全過程審查，能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題，找出管理中的漏洞，并提出改進(jìn)建議，為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，促進(jìn)管理，提高效益。
2.建設(shè)的功能。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)通過參與某些項(xiàng)目、工程等有關(guān)規(guī)章制度、計(jì)劃方案的制訂，提供相關(guān)的審計(jì)建議，并監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施全過程，保障項(xiàng)目建設(shè)的合法性、合規(guī)性。
3.保護(hù)的功能。內(nèi)部審計(jì)通過及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，為本單位事業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展掃清障礙。
4.溝通協(xié)調(diào)的功能。內(nèi)部審計(jì)工作綜合性強(qiáng)，涉及面廣，一項(xiàng)審計(jì)工作常常需要多個(gè)部門的配合，能在多個(gè)部門的共同協(xié)作中搭建一個(gè)溝通協(xié)調(diào)的平臺。
5.其它服務(wù)功能。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)以自身的專業(yè)知識和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)為本行業(yè)的其他單位提供咨詢服務(wù)等。
綜上所述，內(nèi)部審計(jì)在很多方面有著重要作用，是行政事業(yè)單位健康發(fā)展的重要保障。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷加強(qiáng)自身力量，盡可能地降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮其作用，為本部門、本單位的健康、和諧發(fā)展保駕護(hù)航。
參考文獻(xiàn)：
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十九
第一條：為了加強(qiáng)對本局所屬單位的內(nèi)部審計(jì)工作，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作程序，提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《行政單位會計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及其他有關(guān)要求，制定本制度。
第二條：本局審計(jì)股（或科、辦等，下同）負(fù)責(zé)對所屬行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作。
第三條：本局審計(jì)股根據(jù)當(dāng)年內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃派出審計(jì)組，審計(jì)組可由機(jī)關(guān)專職審計(jì)人員和熟悉財(cái)務(wù)工作的人員組成，也可聘請中介機(jī)構(gòu)專業(yè)審計(jì)人員。第四條：審計(jì)組的主要職責(zé)：
（一）檢查會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、預(yù)決算、資金、財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件、資料。
（二)對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。(三）對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)作出臨時(shí)制止決定。
（四)提出改進(jìn)財(cái)務(wù)管理，提高效益，以及糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的建議。(五）對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和造成重大損失浪費(fèi)的人員，向領(lǐng)導(dǎo)提出追究其責(zé)任的建議。
（六）對審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的重大違法事項(xiàng)移送監(jiān)察室進(jìn)一步審理。
第五條：審計(jì)人員必須依照法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
第六條：內(nèi)部審計(jì)包括：內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和專題審計(jì)。
（三）銀行開戶是否符合有關(guān)規(guī)定，有無儲蓄存款、公款私存行為和多頭開戶；
（五）有關(guān)財(cái)務(wù)收支的其他問題。第九條：內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的主要程序。
（三）審計(jì)終了，提出審計(jì)報(bào)告。
第十條：山水城管委會直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人離任前，必須進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（二）國有資產(chǎn)管理情況；對本單位國有資產(chǎn)流失應(yīng)負(fù)的責(zé)任；
（三）被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)組真實(shí)、完整的提供下列資料：
1、領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的工作總結(jié)；
2、內(nèi)部管理制度及人員的職責(zé)和分工情況；
3、會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；
4、資產(chǎn)情況；
5、需要說明的其他情況；
（四）審計(jì)組在審計(jì)結(jié)束后，提出審計(jì)報(bào)告。
第十三條：專題審計(jì)是審計(jì)股根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)批示或有關(guān)部門的要求，對某些問題進(jìn)行的審計(jì)。專題審計(jì)的程序和方式按照內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條：被審計(jì)單位必須與審計(jì)股派出的審計(jì)組積極配合，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果。第十五條：內(nèi)部審計(jì)結(jié)果是指內(nèi)部審計(jì)終結(jié)后，按規(guī)定出具的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定等反映的內(nèi)容。主要包括：
（一）內(nèi)部審計(jì)報(bào)告；
（二）領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告；
（三）內(nèi)部審計(jì)意見；
（四）內(nèi)部審計(jì)決定。
（五）內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)事項(xiàng)。
第十六條：內(nèi)部審計(jì)結(jié)果必須以事實(shí)為依據(jù)，符合法律、法規(guī)有關(guān)規(guī)定，遵循公正、合法、及時(shí)、有效的原則。第十七條：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括：審計(jì)的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、審計(jì)結(jié)論和建議。
第十八條：審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在審計(jì)終了15日內(nèi)提出，并向被審單位征求意見，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告應(yīng)同時(shí)征求被審單位負(fù)責(zé)人本人的意見后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審閱。
第十九條：被審單位自接到審計(jì)報(bào)告征求意見書15日內(nèi)提出書面意見。限期未提出的，視同無異議。
第二十條：審計(jì)股根據(jù)審計(jì)報(bào)告中存在問題的程度，分別作出審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，送達(dá)被審計(jì)單位執(zhí)行。第二十一條：領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)決定或?qū)徲?jì)意見，報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送達(dá)被審計(jì)單位執(zhí)行，并抄送被審單位負(fù)責(zé)人本人和有關(guān)部門。
第二十二條：被審單位應(yīng)當(dāng)在接到審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定3個(gè)月內(nèi)，向?qū)徲?jì)股書面報(bào)告執(zhí)行情況（附被查出問題糾正的相關(guān)實(shí)證資料）。
第二十三條：審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)批準(zhǔn)后移送監(jiān)察室處理。
第二十四條：審計(jì)股向監(jiān)察室移送審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將“審計(jì)結(jié)果移送處理書”及相關(guān)證據(jù)一同移送。
第二十五條：監(jiān)察室應(yīng)將移送事項(xiàng)的審理結(jié)果向?qū)徲?jì)股反饋，以便審計(jì)股將審計(jì)情況完整歸入審計(jì)檔案。第二十六條：本制度由審計(jì)股負(fù)責(zé)解釋。第二十七條：本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇一
會計(jì)制度發(fā)揮良好的作用不僅能夠幫助事業(yè)單位節(jié)約資金，還能為現(xiàn)代化建設(shè)注入活力;會計(jì)制度發(fā)揮不好的作用，事業(yè)單位的發(fā)展就會缺少動力，各項(xiàng)事業(yè)不能進(jìn)行良性的運(yùn)轉(zhuǎn)和協(xié)調(diào)。
本文將行政事業(yè)單位的會計(jì)改革為研究內(nèi)容，探討如何進(jìn)行行政事業(yè)單位的會計(jì)改革，從而激發(fā)行政事業(yè)單位的活力，有利于其正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
我國的行政事業(yè)單位屬于財(cái)政撥款的事業(yè)單位，行政事業(yè)單位自身是屬于公共性質(zhì)的，不需要參與市場競爭。
而且我國納稅人的資金使用是由行政事業(yè)單位的會計(jì)的日常工作來完成的，更是關(guān)系到行政事業(yè)單位職能的發(fā)揮。
故而行政事業(yè)單位的會計(jì)核算要求更高，目前，許多行政事業(yè)單位的會計(jì)工作效率低下，推諉扯皮現(xiàn)象十分嚴(yán)重，因此變革是行政事業(yè)單位迫切需要進(jìn)行的事情。
我國的市場經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中經(jīng)歷了很長一段摸索的時(shí)期，行政事業(yè)單位的弊端也逐漸顯現(xiàn)出來，在我國事業(yè)單位職能轉(zhuǎn)變的需求下行政事業(yè)單位的會計(jì)制度也顯得跟不上時(shí)代的變化。
我國行政事業(yè)單位的會計(jì)核算不夠準(zhǔn)確，也沒有企業(yè)那樣對資金管理上進(jìn)行著非常精準(zhǔn)的核算制度，加上我國的行政事業(yè)單位的公共性，因?yàn)樾姓聵I(yè)單位的會計(jì)核算要求較為寬松，故而造成了我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)核算制度不夠精確。
因此，歷來的財(cái)務(wù)報(bào)告的隱私性和保密性比較大，大部分的.行政事業(yè)單位只是向上級報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)告，有一些單位可以向職工部分公開，但是總體上財(cái)務(wù)信息的透明性和公開性不足。
其實(shí)大部分的財(cái)務(wù)信息還存在滯后性，不利于預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
在當(dāng)前的市場環(huán)境下，人們的知情權(quán)和信息需求權(quán)增加了，以前的信息報(bào)告制度不能滿足市場的需求，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告理由亞待得到解決。
財(cái)務(wù)報(bào)告屬于行政事業(yè)單位重要的資產(chǎn)負(fù)債資料，行政事業(yè)單位運(yùn)作的資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，人們有權(quán)知道國有資產(chǎn)的使用效率和使用去向。
因此，我國行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)提高財(cái)務(wù)報(bào)告的透明度。
總之，我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)工作的理由比較突出，需要在找準(zhǔn)理由的基礎(chǔ)上，探尋變革的良方。
(1)加強(qiáng)重視，凝聚共識。
在改革的指引下，我們首要解決的理由就是思想上的理由，要對行政事業(yè)單位的會計(jì)工作引起足夠的重視。
讓行政事業(yè)單位的會計(jì)工作變革重新提到行政事業(yè)單位的發(fā)展日程上來，共同探討變革的良方。
一方面，行政事業(yè)單位通過多種方式的宣傳和教育，在事業(yè)單位的內(nèi)部引起對會計(jì)工作理由的重視，積極推行會計(jì)工作變革的新制度，人人積極踐行。
另一方面，新聞媒體不斷地通過報(bào)刊和雜志對行政事業(yè)單位會計(jì)變革的重要性進(jìn)行宣傳，從而使得行政事業(yè)單位會計(jì)工作的重要性在全社會范圍內(nèi)引起了廣泛的關(guān)注度，思索行政事業(yè)單位行政資金高效使用的方式。
電視和網(wǎng)絡(luò)媒體為引起民眾對行政事業(yè)單位會計(jì)變革的廣泛關(guān)注和討論，從而通過對行政事業(yè)單位會計(jì)制度進(jìn)行專題報(bào)道的方式，讓民眾參與政策的制定，匯集民智。
總之，對于行政事業(yè)單位內(nèi)部會計(jì)改革的深入要進(jìn)行必要的宣傳，讓社會各界對行政事業(yè)單位會計(jì)工作引起足夠的重視。
(2)科技創(chuàng)新，核算精確。
現(xiàn)代科技的發(fā)展需要對會計(jì)工作引入科學(xué)的會計(jì)策略。
一是加大網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)的利用率和網(wǎng)絡(luò)傳播的便捷性，行政事業(yè)單位更多地加入互聯(lián)網(wǎng)的溝通中來，探索會計(jì)變革的新策略。
二是對行政事業(yè)單位的會計(jì)工作進(jìn)行必要的把控，通過監(jiān)控機(jī)制的引用，讓我國的行政會計(jì)工作節(jié)約更多的人力，同時(shí)讓我國的行政會計(jì)工作能夠更加公開透明。
讓會計(jì)工作置于陽光之下。
三是加大事業(yè)單位會計(jì)工作人員素質(zhì)的提高，讓會計(jì)工作人員從會計(jì)電算化向會計(jì)信息化的過渡，通過會計(jì)人才的培養(yǎng)，探索行政事業(yè)單位會計(jì)變革的新出路。
四是本著節(jié)約的理念，讓我國的會計(jì)工作在新技術(shù)和新軟件的支持下能夠更加節(jié)約，為節(jié)約社會的構(gòu)建貢獻(xiàn)應(yīng)有的力量。
總之，行政事業(yè)單位的會計(jì)改革要積極利用信息化和現(xiàn)代化的成果，讓我國的行政事業(yè)單位的會計(jì)變革更加的適應(yīng)新時(shí)代的要求。
(3)加強(qiáng)調(diào)研，出臺政策。
我國行政事業(yè)單位的職能轉(zhuǎn)變要求行政事業(yè)單位內(nèi)部的會計(jì)制度也要進(jìn)行必要的變革，制定更加可行的制度來適應(yīng)事業(yè)單位變革。
一是出臺政策要加強(qiáng)調(diào)研，為做到對行政事業(yè)單位會計(jì)理由真實(shí)的調(diào)研，要真正的深入機(jī)關(guān)內(nèi)部，充分征詢民意，充分地征詢內(nèi)部會計(jì)工作者的意見，為制度的落實(shí)提供更加順暢的道路。
二是充分征詢會計(jì)專家和相關(guān)學(xué)者的意見，讓制定的會計(jì)制度更加科學(xué)合理。
三是制定政策要符合行政事業(yè)單位的職能轉(zhuǎn)變的方向，注重政策的服務(wù)性和公開性，對于會計(jì)制度的具體內(nèi)容要涉及會計(jì)工作者的服務(wù)理念，涉及會計(jì)工作的節(jié)約和高效。
同時(shí)保證會計(jì)工作的公開運(yùn)轉(zhuǎn)，讓會計(jì)工作在各方的監(jiān)督下正常運(yùn)轉(zhuǎn)，避開財(cái)政資金的濫用和事業(yè)單位的腐朽滋生。
總之，我們要將行政事業(yè)單位的會計(jì)改革和行政事業(yè)單位的變革同步進(jìn)行，在行政事業(yè)單位職能轉(zhuǎn)變的同時(shí)，注重行政事業(yè)單位會計(jì)制度的革新，讓單位的會計(jì)工作更加地規(guī)范有序。
3.總結(jié)。
綜上所述，為了適應(yīng)日新月異的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，行政事業(yè)單位需要不斷改善與完善會計(jì)制度，以便提高行政事業(yè)單位會計(jì)核算效率，提升行政事業(yè)單位的會計(jì)核算質(zhì)量。
目前，行政事業(yè)單位會計(jì)改革中出現(xiàn)的一些理由，是改革發(fā)展過程必須經(jīng)歷的過程，我們只有盡快完成改革，實(shí)現(xiàn)改革與時(shí)代相匹配的節(jié)奏，才能更好的推動行政事業(yè)單位的會計(jì)改革。
為了滿足不同信息使用者的要求，行政事業(yè)單位必須對改革中出現(xiàn)的理由及時(shí)解決，從而更好的、有效的完善會計(jì)制度，進(jìn)而推動行政事業(yè)單位會計(jì)工作高效、穩(wěn)定的開展，為行政事業(yè)單位的長遠(yuǎn)發(fā)展提供重要保障。
參考文獻(xiàn)：
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇二
財(cái)務(wù)工作是基層行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)管理的核心,在規(guī)范單位經(jīng)濟(jì)行為,提高會計(jì)信息質(zhì)量,確保國有資產(chǎn)安全完整等方面有著重要作用。今天本站小編為大家精心挑選了關(guān)于行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)的文章，希望能夠很好的幫助到大家。
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高自己的政治思想覺悟。
通過學(xué)習(xí)，我切實(shí)提高了自己的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)工作技能，在思想上與公司保持一致,堅(jiān)定理想信念，樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和榮辱觀，樹立全心全意為公司服務(wù)的思想，增強(qiáng)了履行。
崗位職責(zé)。
的能力和水平，做到與時(shí)俱進(jìn)，增強(qiáng)大局觀，能較好地結(jié)合實(shí)際情況加以貫徹執(zhí)行，具有較強(qiáng)的工作能力，能完成較為復(fù)雜、繁瑣的工作任務(wù)，取得良好成績。同時(shí)，我培養(yǎng)自己吃苦耐勞、善于鉆研的敬業(yè)精神和求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新的工作作風(fēng)，服從公司的工作安排，緊密結(jié)合崗位實(shí)際，完成各項(xiàng)工作任務(wù);在實(shí)際工作中，我堅(jiān)持“精益求精，一絲不茍”的原則，認(rèn)真對待每一件事，認(rèn)真對待每一項(xiàng)工作，堅(jiān)持把工作做完做好，獲得了公司領(lǐng)導(dǎo)與職工群眾一致肯定。
二、努力工作，全面完成工作任務(wù)。
一是抓好自身建設(shè)，全面提高素質(zhì)。我作為公司的行政、財(cái)務(wù)人員，肩負(fù)著為公司和職工群眾服務(wù)的職責(zé)，知道自己責(zé)任重大，努力按照政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、善管理的復(fù)合型高素質(zhì)的要求對待自己，加強(qiáng)政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，特別是涉及行政、財(cái)務(wù)工作方面的政策法規(guī)與業(yè)務(wù)知識，把它學(xué)深學(xué)透，領(lǐng)會在心里，運(yùn)用到具體實(shí)際工作中，以此全面提高自己的政治、業(yè)務(wù)和管理素質(zhì)，能夠按時(shí)、保質(zhì)保量完成每項(xiàng)工作任務(wù)，提高自己的工作效率與工作質(zhì)量。同時(shí)在實(shí)際行政、財(cái)務(wù)工作中，我做到公平公正、清正廉潔，愛崗敬業(yè)、履行職責(zé)，吃苦在前，享樂在后，全力實(shí)踐“團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、拼搏、奉獻(xiàn)”的時(shí)代精神。
二是熱情真誠，提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。我認(rèn)為自己不管是做行政工作，還是做財(cái)務(wù)工作，都要樹立服務(wù)意識，忠實(shí)履行自己的職責(zé)，做到熱情真誠，把提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)作為我的第一要?jiǎng)?wù)和頭等大事，堅(jiān)持做到“四個(gè)不讓”：不讓工作在我這里受阻，不讓差錯(cuò)在我這里發(fā)生，不讓來辦事的職工群眾在我這里受到冷落，不讓公司的形象在我這里受到損害，使來辦事的職工群眾感受溫馨，享受優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。通過自己的優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)，獲得大家的滿意，全面提升行政、財(cái)務(wù)工作效率和工作質(zhì)量，促進(jìn)公司各項(xiàng)工作的發(fā)展。
三是認(rèn)真細(xì)致，做好各項(xiàng)工作。行政、財(cái)務(wù)工作范圍廣，事物瑣碎繁雜，需要認(rèn)真、細(xì)心、耐心和負(fù)責(zé)。我以公司的工作需求作為自己的努力方向，以職工群眾的滿意作為自己的奮斗目標(biāo)，始終把自己的利益和公司的利益結(jié)合在一起，把自己的榮辱和公司的榮辱結(jié)合在一起，從公司利益出發(fā)認(rèn)真做好工作。同時(shí)積極做到創(chuàng)新，創(chuàng)新是干工作的動力和源泉，沒有創(chuàng)新意味著走老路，重復(fù)機(jī)械勞動，也就沒有任何工作效率。為此，我奮發(fā)主動、創(chuàng)新工作，隨時(shí)把握時(shí)機(jī)，尋找工作的突破點(diǎn)，迎難而上，積極完成工作，爭取取得優(yōu)異工作成績。
三、努力實(shí)踐，提高業(yè)務(wù)工作能力。
我從事行政、財(cái)務(wù)工作多年，認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力實(shí)踐，掌握了行政、財(cái)務(wù)必備的基礎(chǔ)理論知識，具有從事行政、財(cái)務(wù)工作的崗位能力和技能。多年來，我充分發(fā)揮自己的業(yè)務(wù)特長，在各項(xiàng)行政、財(cái)務(wù)工作中取得優(yōu)良成績，所經(jīng)手的業(yè)務(wù)工作基本沒有出現(xiàn)差錯(cuò)，獲得大家的滿意。通過努力實(shí)踐，我提高了自己的業(yè)務(wù)工作能力，能夠完成公司布置下達(dá)的工作任務(wù)，確保把工作做好，提高工作質(zhì)量。
我是一個(gè)喜歡學(xué)習(xí)的人，總覺得人的一生是學(xué)習(xí)的一生，特別在當(dāng)今發(fā)展迅速的時(shí)代，學(xué)習(xí)就更加重要，一個(gè)人不學(xué)習(xí)，就跟不上時(shí)代的需要，必定被時(shí)代所淘汰。我從事行政、財(cái)務(wù)工作，除了學(xué)習(xí)黨的理論知識和國家方針政策外，重點(diǎn)是學(xué)習(xí)行政、財(cái)務(wù)方面的知識和技能。只有學(xué)好了這些內(nèi)容，掌握行政、財(cái)務(wù)工作知識，才能做好行政、財(cái)務(wù)工作。在學(xué)習(xí)上，我既鞏固已有的行政、財(cái)務(wù)知識，又特別注重學(xué)習(xí)當(dāng)今最新的行政、財(cái)務(wù)前沿知識。由于自己平時(shí)注重學(xué)習(xí)，切實(shí)提高了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，因而在具體實(shí)際工作中，我基本能做好自己的行政、財(cái)務(wù)工作，沒有出現(xiàn)差錯(cuò)，取得較好成績，這一點(diǎn)，我自己感到很欣慰。除學(xué)習(xí)行政、財(cái)務(wù)方面的知識和技能外，我還學(xué)習(xí)自己的公路工程管理專業(yè)，做到經(jīng)常翻閱公路工程管理方面的書籍，留心公路工程管理技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r，切實(shí)提高自己公路工程管理的知識與技能，適應(yīng)自己將來多方面發(fā)展的需要。
五、嚴(yán)格要求，培育良好工作作風(fēng)。
干工作除了業(yè)務(wù)知識與技能外，更主要的是工作作風(fēng)。我從事行政、財(cái)務(wù)工作，以良好的工作態(tài)度對待每一個(gè)人，做到和氣、關(guān)心、體貼、溫暖。工作中承擔(dān)自己的責(zé)任，認(rèn)真對待每一件事，對待每一項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)到底，做好任何工作。對自己做到技能精、作風(fēng)硬、講誠信、肯奉獻(xiàn)，愛崗敬業(yè)，全心全意為職工群眾服務(wù)，把自己的愛和真情奉獻(xiàn)給公司。在培育良好工作作風(fēng)的同時(shí)，我加強(qiáng)自己執(zhí)行力建設(shè)，使自己成為公司卓越執(zhí)行型團(tuán)隊(duì)的一員，做到在思想上、政治上、行動上與公司保持高度一致，不折不扣地貫徹執(zhí)行公司的方針政策、制度規(guī)定和各項(xiàng)決策部署;善于把公司的精神落實(shí)到具體工作中。在實(shí)際工作中，強(qiáng)化時(shí)間觀念和效率意識，堅(jiān)決克服工作懶散、辦事拖拉的惡習(xí)，抓緊時(shí)機(jī)、加快節(jié)奏、提高效率和工作進(jìn)度，努力為公司做出優(yōu)異工作成績。
六、廉潔自律，確保清廉人生。
我作為一名從事行政、財(cái)務(wù)工作的人員，做到廉潔工作是十分重要的，這既是公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，也是職工群眾的希望。為此，我認(rèn)真貫徹落實(shí)在xx屆中紀(jì)委三次全會講話中提出的“六個(gè)著力、六個(gè)切實(shí)”的要求，遵守xx屆中紀(jì)委三次全會提出的廉潔自律五條規(guī)定，學(xué)習(xí)xx屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢下黨的建設(shè)若干重大問題的決定》精神，學(xué)習(xí)公司各項(xiàng)廉潔規(guī)定與工作紀(jì)律，努力提高自己各方面素質(zhì)，在工作上，做到潔身自好，清正廉潔，決不跟腐敗風(fēng)氣沾邊，努力打造自己清廉人生。
這些年來，我認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力工作，雖然在思想覺悟和業(yè)務(wù)知識上有了很大的提高，自身業(yè)務(wù)技能較為精湛，完成了全部工作任務(wù)，取得了良好的工作成績，但是與公司領(lǐng)導(dǎo)的要求和職工群眾的希望相比，還是存在一定的不足與差距，需要繼續(xù)努力和提高。今后，我要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，按科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)努力，攻堅(jiān)破難，把各項(xiàng)工作提高到一個(gè)新的水平，為人民公路事業(yè)的發(fā)展，做出我應(yīng)有的努力與貢獻(xiàn)。
回顧一年來的工作，本人在市政府和辦公室的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，我與本科室人員團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，為政府的后勤(財(cái)務(wù))工作提供了優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將個(gè)人上。
如下：
一、愛崗敬業(yè)、堅(jiān)持原則，樹立良好的職業(yè)道德。
在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項(xiàng)工作要有新舉措的要求，在工作中要能夠堅(jiān)持原則、秉公辦事、顧全大局，以新為依據(jù)，遵紀(jì)守法，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真履行會計(jì)崗位職責(zé)，一絲不茍，忠于職守，盡職盡責(zé)的工作，工作上踏實(shí)肯干，服從組織安排，努力鉆研業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)技能。
盡管平時(shí)工作繁忙，不管怎樣都能保質(zhì)、保量按時(shí)完成崗位任務(wù)，主動利用會計(jì)的優(yōu)勢和特長，給領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，合理合法處理好一切財(cái)會業(yè)務(wù)，對辦公室所有需要報(bào)銷的單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，為領(lǐng)導(dǎo)審批把好第一關(guān)，對不合理的票據(jù)一律不予報(bào)銷，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
認(rèn)真做好會計(jì)基礎(chǔ)工作，認(rèn)真審核原始憑證，會計(jì)憑證手續(xù)齊全、裝訂整潔符合要求，科目設(shè)置準(zhǔn)確、帳目清楚，會計(jì)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，并能協(xié)調(diào)好會計(jì)中心與各單位之間的關(guān)系，除按時(shí)完成本職工作之外還能完成一些臨時(shí)性工作任務(wù)。
二、加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)。
我深知作為財(cái)務(wù)工作人員，肩負(fù)的任務(wù)繁重，責(zé)任重大。為了不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的重托和大家的信任，更好的履行好職責(zé)，就必須不斷的學(xué)習(xí)。因此我始終把學(xué)習(xí)放在重要位置。
本人認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、，自己無論是在政治思想上，還是業(yè)務(wù)水平方面，都有了較大提高。工作中，能夠認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，履行節(jié)約、勤儉辦社;處處率先垂范，廉潔勤政，務(wù)實(shí)開拓。
三、重視日常財(cái)務(wù)收支管理。
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重，加強(qiáng)收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。
為了加強(qiáng)這一管理，我們建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
對一切開支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，對一些創(chuàng)收積極進(jìn)行催收，使得政府辦能夠集中財(cái)力辦事業(yè)。通過財(cái)務(wù)科認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行，收效非常明顯，在經(jīng)費(fèi)相當(dāng)吃緊的形勢下，既保證了政府辦一系列正常業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)收支健康順利地開展，又使各項(xiàng)收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和財(cái)政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益，達(dá)到了增收節(jié)支的目的。
四、合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理。
單位預(yù)算是機(jī)關(guān)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的重要保證，也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。因此，認(rèn)真做好政府辦的收支預(yù)算具有十分重要的意義。
為搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)政府辦的發(fā)展實(shí)際，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關(guān)政策對預(yù)算的影響，還要廣泛征求各部門意見，并多次向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
在現(xiàn)有條件下，在國家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，使預(yù)算更加切合實(shí)際，利于操作，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用。充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保了政府辦各項(xiàng)工作的順利完成。
五、認(rèn)真做好年終決算工作。
年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是進(jìn)行結(jié)清舊賬，年終轉(zhuǎn)賬和記入新賬，編制會計(jì)報(bào)表等。
財(cái)務(wù)報(bào)表是反映單位財(cái)務(wù)狀況和收支情況的書面文件，是財(cái)政部門和單位領(lǐng)導(dǎo)了解情況，掌握政策，指導(dǎo)本單位預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度政府辦財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的基礎(chǔ)。所以我們非常重視這項(xiàng)工作，放棄周末和元旦假期的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)，認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會計(jì)報(bào)表。
同時(shí)針對報(bào)表又撰寫出了詳盡的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對一年來的收支活動進(jìn)行分析和研究，做出正確的評價(jià)，通過分析，總結(jié)出管理中的經(jīng)驗(yàn)，揭示出存在的問題，以便改進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作，提高管理水平，也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。
在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，我個(gè)人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績，現(xiàn)將本人一年以來的。
報(bào)告如下：
一、在學(xué)習(xí)上，注重提升個(gè)人修養(yǎng)。
1、通過雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺按照國家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。
3、努力鉆研業(yè)務(wù)知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴(yán)格按照“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂于奉獻(xiàn)”的要求，堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。
4、不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
5、全力融入單位組織開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能活動，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和同事們的幫助下挖掘了自己的潛力，增長了業(yè)務(wù)知識，開闊了自己的視野，提升了政治業(yè)務(wù)能力。
二、在思想上，認(rèn)真履行廉政建設(shè)。
作為一名財(cái)務(wù)工作者，我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，堅(jiān)守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，做好財(cái)務(wù)。
工作計(jì)劃。
樂于接受安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù)如完成單位領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)、廉政專項(xiàng)治理、自查自糾情況報(bào)告及清房相關(guān)事項(xiàng)等。
三、在工作上，扎實(shí)做好本職工作。
一年來，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，在財(cái)務(wù)戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對待來報(bào)賬的同志，能夠做到一視同仁，熱情服務(wù)、耐心講解，做好會計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過程中，不刁難同志、不拖延報(bào)賬時(shí)間：對真實(shí)、合法的憑證，及時(shí)給予報(bào)銷;對不合規(guī)的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，以高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保障單位的后勤財(cái)務(wù)工作順利開展。
四、下一步工作思考。
(一)經(jīng)過這次全面總結(jié)，讓自己又一次認(rèn)識到自身在工作中、意識上存在許多不足。
基于這個(gè)目的，回想這一年工作，再和其他單位財(cái)務(wù)人員相比，還存在一下幾個(gè)的問題，希望在20xx年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高。
1、財(cái)務(wù)工作距財(cái)務(wù)管理的要求還有很大的差距。單位財(cái)務(wù)工作更多的還是會計(jì)工作，目前財(cái)務(wù)僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然。
2、會計(jì)工作中仍有許多待改進(jìn)之處。今年財(cái)政局組織我們學(xué)習(xí)了財(cái)政部《會計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》及《行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度》對財(cái)務(wù)制度中新的變化做出了調(diào)整和指導(dǎo)，也對我們的會計(jì)工作提出了具體的要求。但在實(shí)際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執(zhí)行上不夠堅(jiān)決，在對一些已形成習(xí)慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的還不夠細(xì)致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細(xì)作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點(diǎn)。
4、缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。財(cái)務(wù)工作是對單位經(jīng)濟(jì)活動的反映、監(jiān)督，對本股室以外的信息應(yīng)及時(shí)了解，而目前就是對財(cái)務(wù)暫時(shí)沒用或是不相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他g股室進(jìn)行溝通、了解;另外和領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對財(cái)務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時(shí)很被動。
(二)鑒于以上問題以及個(gè)人的一些想法，計(jì)劃在20xx年的工作中重點(diǎn)應(yīng)在以下問題幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)、提高：
1、在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失;同時(shí)向其他單位做的好的財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)，提高自身的綜合業(yè)務(wù)能力。另外，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，保持與領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)溝通，確保所有事項(xiàng)順利進(jìn)行。
2、力求會計(jì)核算工作的規(guī)范化、制度化。
按照財(cái)政部《會計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》和《財(cái)務(wù)管理制度》的要求，做好日常會計(jì)核算工作。只有按照《工作規(guī)范》、《財(cái)務(wù)制度》做好日常會計(jì)核算工作，做好財(cái)務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)有效的、具有參考價(jià)值的財(cái)務(wù)分析及決策依據(jù)。
3、做深、做細(xì)日常財(cái)務(wù)管理工作。
在接下來的一年，我計(jì)劃多花一些時(shí)間，多研究研究財(cái)務(wù)軟件及其他相關(guān)軟件中的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓單位的財(cái)務(wù)管理工作更上一個(gè)臺階，起到真正的控制、管理作用。
最后，作為一名合格的財(cái)務(wù)工作者，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng)，同時(shí)，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持財(cái)務(wù)工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財(cái)務(wù)工作。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇三
文一：
近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會議，定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審計(jì)工作中面臨的困難，對審計(jì)成果的'建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價(jià)。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價(jià)，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開展審計(jì)工作。通過制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段 實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲備機(jī)制、項(xiàng)目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘、審計(jì)人員評價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇四
目前行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)，主要是從《審計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》及各省市制定的審計(jì)條例等法律法規(guī)移植過來的，未能制定可操作性的規(guī)范和細(xì)則，內(nèi)部審計(jì)制度不健全，導(dǎo)致審計(jì)人員對政策制度的把握尺度存在差異，具有較大的主觀性和隨意性。有的'行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作按照領(lǐng)導(dǎo)意圖開展，既無程序又無規(guī)章，常常使內(nèi)部審計(jì)陷入無序狀態(tài)，既影響審計(jì)效率效果，又伴有較大的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
一、內(nèi)部審計(jì)職能定位不準(zhǔn)，工作難以適應(yīng)現(xiàn)實(shí)需要。
目前，大部分行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的是事后監(jiān)督，僅僅是對財(cái)務(wù)工作的一次復(fù)核，審計(jì)內(nèi)容、方法、手段過于單一，走過場、輕實(shí)質(zhì)，審計(jì)質(zhì)量不高。
二、忽視后續(xù)跟蹤，審計(jì)工作流于形式。
由于內(nèi)部審計(jì)報(bào)告沒有法律強(qiáng)制性，帶有強(qiáng)烈的人治色彩，常常遭遇被執(zhí)行單位或部門的抵制，甚至對審計(jì)意見置之不理；同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)人員缺少后續(xù)跟蹤審計(jì)，查出的問題不能得到有效整改，審計(jì)工作流于形式。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)有待提高。目前，獨(dú)立設(shè)置內(nèi)部審計(jì)部門的單位，多由退休返聘、借調(diào)或?qū)嵙?xí)人員組成，年齡偏大，缺乏專業(yè)知識，不懂審計(jì)方法和技巧，對財(cái)務(wù)、法律、金融等方面的知識不甚了解，嚴(yán)重影響審計(jì)工作質(zhì)量。
（一）提高對內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識。一是，行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)摒棄內(nèi)部審計(jì)可有可無的思想，充分認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)工作的重要性和必要性。二是，審計(jì)人員要通過工作匯報(bào)、宣傳內(nèi)部審計(jì)工作的職責(zé)、作用及重要性，積極爭取領(lǐng)導(dǎo)的重視。三是，通過幫助被審計(jì)單位發(fā)現(xiàn)和解決問題，轉(zhuǎn)變對內(nèi)部審計(jì)工作的偏見，從思想上提高對內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識。
（二）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)。在設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)。一是制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)范及實(shí)施細(xì)則，包括審計(jì)計(jì)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)、方案制定、現(xiàn)場取證等，使內(nèi)部審計(jì)各個(gè)環(huán)節(jié)有章可循。二是建立報(bào)告信息、分級復(fù)核及后續(xù)跟蹤制度。三是建立內(nèi)部審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作科學(xué)化、規(guī)范化。
（三）建立審計(jì)問責(zé)機(jī)制。內(nèi)部審計(jì)要高度重視后續(xù)審計(jì)工作，加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)提出問題整改和落實(shí)情況的檢查、督導(dǎo)與評價(jià)，督促重大、重要問題妥善解決。逐步建立分層級的責(zé)任追究機(jī)制，對于內(nèi)部審計(jì)人員未實(shí)施后續(xù)審計(jì)追蹤給單位造成損失的，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。對于被審計(jì)單位阻礙審計(jì)、偽造事實(shí)、無視審計(jì)建議或整改落實(shí)不到位的，要給予通報(bào)批評，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
（四）優(yōu)化內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)。首先，要通過引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人才或鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)人員競爭上崗方式，提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)和知識水平。其次，要加大內(nèi)部審計(jì)人員的教育、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高在崗人員的業(yè)務(wù)技能。第三，建立對內(nèi)部審計(jì)人員激勵(lì)考核機(jī)制，完善健全崗位責(zé)任制，把審計(jì)工作績效與個(gè)人獎(jiǎng)金薪酬聯(lián)系起來，激發(fā)內(nèi)部審計(jì)人員的工作熱情。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇五
內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位實(shí)施管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，兩者之間互相協(xié)作，促進(jìn)行政事業(yè)單位的發(fā)展。內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位和企業(yè)管理的核心，內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)內(nèi)部控制的可持續(xù)發(fā)展。但是，從現(xiàn)在行政事業(yè)單位的發(fā)展?fàn)顩r來看，內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)工作還存在很多的不足，如，行政事業(yè)單位缺乏科學(xué)的內(nèi)部控制制度、內(nèi)部審計(jì)單位設(shè)置不合理等，只有完善和解決內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)中存在的問題，才能推進(jìn)行政事業(yè)單位的高效發(fā)展。
(一)缺乏科學(xué)的內(nèi)部控制制度。
目前，很多行政事業(yè)單位都有一定的問題，主要表現(xiàn)為單位的內(nèi)部控制制度不夠完善，制度難以實(shí)施。導(dǎo)致單位只能使用財(cái)務(wù)管理制度來替代內(nèi)部控制，限制了內(nèi)部控制范圍，財(cái)務(wù)管理制度只能按規(guī)定的資金使用方向?qū)挝粚?shí)施內(nèi)部控制，難以保障資金的安全性。行政事業(yè)單位內(nèi)部缺乏完整有效的內(nèi)部控制制度，只憑借著財(cái)務(wù)人員以往的工作經(jīng)驗(yàn)實(shí)施控制，對單位內(nèi)控監(jiān)管就大打折扣。
行政事業(yè)單位如果對內(nèi)部審計(jì)沒有足夠的重視，則會影響單位內(nèi)部審計(jì)的有效性。近年來，部分行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為單位的內(nèi)部審計(jì)工作和自身的利益存在很大的沖突，對內(nèi)部審計(jì)工作產(chǎn)生一定排斥。還有部分單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計(jì)工作有這樣的認(rèn)識，認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)工作主要由財(cái)政核算中心進(jìn)行審核，并且有相應(yīng)的審計(jì)部門來實(shí)行定期審計(jì)，因此，建立內(nèi)部審計(jì)部門好像對審計(jì)工作沒有多大的幫助。這就難以保障內(nèi)部審計(jì)必要性和權(quán)威性。
現(xiàn)階段，部分行政事業(yè)單位負(fù)責(zé)人對會計(jì)控制知識并不是很了解，認(rèn)為會計(jì)就是記賬、算賬以及報(bào)賬，并不會關(guān)注單位內(nèi)部控制的建設(shè)、經(jīng)費(fèi)投入等工作。此外，行政事業(yè)單位的工作人員較少，造成很多部門出現(xiàn)不合法的兼崗現(xiàn)象，很難實(shí)現(xiàn)不相容職位相分離，管理人員與保管人員之間并沒有明確的職權(quán)，單位的領(lǐng)導(dǎo)沒有對相關(guān)負(fù)責(zé)人的職權(quán)進(jìn)行審批，導(dǎo)致工作難以開展，這樣的管理方式受到管理層的控制，導(dǎo)致行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的作用難以發(fā)揮出來。
科學(xué)有效的內(nèi)部控制體系能夠確保內(nèi)部控制的工作效率，近幾年，財(cái)政部制定了很多關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)的工作規(guī)范制度。由于行政事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)管理與資金來源非常特殊，單位必須要結(jié)合自身的內(nèi)部控制管理體系，制定相應(yīng)的授權(quán)審批制度以及內(nèi)部財(cái)產(chǎn)管理制度等，充分明確內(nèi)部控制人員的`工作職責(zé)，進(jìn)而完善與健全行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度體系。首先，應(yīng)該合理設(shè)置單位內(nèi)部控制崗位，明確內(nèi)部控制崗位責(zé)任，科學(xué)地規(guī)劃內(nèi)部控制工作程序，制定內(nèi)部控制措施，使內(nèi)部控制的業(yè)務(wù)流程規(guī)范有效、清晰簡潔；其次，單位內(nèi)部可以制定相關(guān)的內(nèi)部控制制度，主要有財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算、費(fèi)用支出以及資金管理制度等，進(jìn)行系統(tǒng)性的設(shè)計(jì)、監(jiān)督內(nèi)部控制管理體系；最后，單位內(nèi)部的財(cái)務(wù)部門應(yīng)該充分了解單位重要事項(xiàng)的決策與結(jié)果，對單位業(yè)務(wù)部門實(shí)施嚴(yán)格的財(cái)務(wù)控制，并加大對被審計(jì)部門的監(jiān)管力度，構(gòu)建科學(xué)有效的內(nèi)部控制制度，同時(shí)增加對外部管理工作的監(jiān)督，進(jìn)一步健全行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制體系。
隨著行政事業(yè)單位的發(fā)展，要確保單位資金資產(chǎn)安全，促使內(nèi)部控制行之有效，必須加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)管。首先，行政事業(yè)單位要建立健全內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，成立專門的內(nèi)部審計(jì)部門，并在單位負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。要賦予內(nèi)部審計(jì)部門相應(yīng)的職權(quán)，保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。其次，要強(qiáng)化單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與考核，對行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動和重大財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)進(jìn)行定期的審計(jì)與考核，并對審核的結(jié)果進(jìn)行分析與評價(jià)，找出行政事業(yè)單位內(nèi)部控制中的設(shè)計(jì)缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)部審核中出現(xiàn)的問題及時(shí)改正糾偏，進(jìn)而完善行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度，規(guī)范會計(jì)核算方法。最后，行政事業(yè)單位還應(yīng)不折不扣地落實(shí)好內(nèi)部審計(jì)意見，杜絕把內(nèi)部審計(jì)部門作為擺設(shè)、把內(nèi)部審計(jì)意見擱置一邊、依舊我行我素的局面，要通過嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)意見和審計(jì)建議，不斷完善規(guī)范規(guī)章制度，加強(qiáng)單位內(nèi)部控制，進(jìn)而全面提高行政事業(yè)單位的內(nèi)部管理水平。
要想做好行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作，就必須提高審計(jì)人員的專業(yè)知識、整體業(yè)務(wù)水平以及綜合素質(zhì)。由于多方面原因的限制，導(dǎo)致很多審計(jì)人員的綜合素質(zhì)較低。因此，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)人員的基本素質(zhì)和綜合能力，是審計(jì)工作順利開展的有效保障，同時(shí)也是行政事業(yè)單位提高審計(jì)質(zhì)量、加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。因此，行政事業(yè)單位必須依法構(gòu)建嚴(yán)格的用人標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對審計(jì)人員的素質(zhì)要求，配備的審計(jì)人員必須要具備非常強(qiáng)的思想素質(zhì)、優(yōu)良的道德品行、扎實(shí)的專業(yè)知識、熟練的業(yè)務(wù)技能以及敏銳的思維能力等。
三、結(jié)束語。
隨著國內(nèi)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的完善，很多單位也開始關(guān)注和重視內(nèi)部控制，而內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制中的作用也逐漸顯現(xiàn)出來。行政事業(yè)單位是一個(gè)國家政策落實(shí)的執(zhí)行者，相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)要不斷加強(qiáng)行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制管理機(jī)制，尋找更有效的途徑和方法加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制，從而推動行政事業(yè)單位的健康持續(xù)發(fā)展。
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇六
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款。
××?！寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。××××年總支出×××?！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××?！寥f元，?？钪С觥痢！寥f元，事業(yè)支出×××。×萬元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××。×萬元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負(fù)債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個(gè)基本戶，賬號×××××××。
××××年末，存款余額為×××××××。××元；(2)在d支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?；(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
三、審計(jì)查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費(fèi)×××××元?！痢痢痢聊?，省a單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費(fèi)×××××元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證。
無證收取××××年檢費(fèi)，違反了《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費(fèi)者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為，在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費(fèi)者。
(二)擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費(fèi)×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省a單位匯。
審計(jì)報(bào)告。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇七
摘要：行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度是為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)而制定的。是指單位為了實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。包括靜態(tài)和動態(tài)兩個(gè)方面。
內(nèi)控制度。
一、行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度是為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)而制定的。是指單位為了實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。包括靜態(tài)和動態(tài)兩個(gè)方面。
從靜態(tài)上講，內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位為了防范和管控經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)而建立的內(nèi)部管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)由內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等要素組成，具體體現(xiàn)為各項(xiàng)內(nèi)部管理制度以及落實(shí)制度所需的控制措施和程序。從動態(tài)上講，內(nèi)控控制是通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的自我約束和規(guī)范的過程。而且，內(nèi)部控制還是一個(gè)循環(huán)往復(fù)，不斷優(yōu)化完善的過程，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價(jià)發(fā)現(xiàn)問題，對相關(guān)的制度、措施和程序進(jìn)行持續(xù)調(diào)整、改進(jìn)，使各項(xiàng)制度、措施和程序能過適應(yīng)性情況、新問題，在經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)管控中持續(xù)發(fā)揮積極作用。
二、內(nèi)部控制目標(biāo)是行政事業(yè)單位建立和實(shí)施內(nèi)部控制所要達(dá)到的目的?？傮w上講，內(nèi)部控制目標(biāo)和單位的總體目標(biāo)相一致，但由于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的控制客體是單位的經(jīng)濟(jì)活動，所以內(nèi)部控制目標(biāo)也體現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)屬性。行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制的目標(biāo)包括五個(gè)方面：一是合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)；二是保證單位資產(chǎn)安全和使用有效；三是保證單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整；四是有效防范舞弊和防范腐??；五是提高公共服務(wù)的效率和效果。
1、合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)。行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)是單位有效履行職能的前提，所以，合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合理合法是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制最基本的目標(biāo)。通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，合理保證行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，符合有關(guān)預(yù)算管理、財(cái)政國庫管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、會計(jì)管理等方面的法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，避免違法違規(guī)行為的發(fā)生。
2、合理保證單位資產(chǎn)安全和使用有效，國家隊(duì)對行政事業(yè)單位資產(chǎn)的管理，堅(jiān)持所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則，實(shí)行國家統(tǒng)一所有，政府分級監(jiān)管，單位占有、使用的管理體制。資產(chǎn)是行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)和財(cái)力保證，資產(chǎn)不安全、使用效率低下都將對單位的各項(xiàng)工作的正常開展產(chǎn)生不利影響。行政事業(yè)單位的資產(chǎn)存在被挪用、貪污、盜竊、違規(guī)處置的風(fēng)險(xiǎn)，有的單位還存在大量的帳外資產(chǎn)，因此必須落實(shí)資產(chǎn)的管理責(zé)任，加強(qiáng)資產(chǎn)的日常管理和定期盤點(diǎn)盤查，通過這些有效措施確保資產(chǎn)的完整。在合理保證資產(chǎn)安全的同時(shí)，還應(yīng)確保資產(chǎn)得到有效的使用。目前，資源配置不合理、資產(chǎn)損失浪費(fèi)、使用效率低下是行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理中突出的問題，行政事業(yè)單位有必要加強(qiáng)內(nèi)部控制。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇八
隨著新形勢下改革進(jìn)程的不斷加速，行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)部門在管理上存在的問題也逐漸凸顯。本文結(jié)合內(nèi)部審計(jì)改革，針對行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作中存在的各種問題，提出了相關(guān)的優(yōu)化策略。
1.內(nèi)部審計(jì)缺乏獨(dú)立性。目前，我國大部分行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作均缺乏獨(dú)立性。其主要原因可分為兩點(diǎn)，一是行政事業(yè)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)并不規(guī)范，缺乏專職審計(jì)人員，個(gè)別單位從其他崗位抽調(diào)人員開展審計(jì)工作，導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告不客觀；二是部分行政事業(yè)單位忽視內(nèi)部建設(shè)，審計(jì)模式較為傳統(tǒng)落后，導(dǎo)致單位內(nèi)審工作人員工作的積極性偏低。
2.內(nèi)部審計(jì)制度不完善。首先，大部分行政事業(yè)基層單位中并未設(shè)置專門的審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)工作人員職能未能有效發(fā)揮。其次，不少行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度較為保守傳統(tǒng)，審計(jì)工作人員習(xí)慣于在事情發(fā)生后去解決問題，忽視了事前審查，導(dǎo)致部分審計(jì)工作難以取得實(shí)效。最后，我國不少行政事業(yè)單位并沒有形成完整的審計(jì)工作流程，致使個(gè)別工作人員業(yè)務(wù)繁重，審計(jì)效率大打折扣。
3.內(nèi)部審計(jì)工作缺乏先進(jìn)的信息化手段，工作效率不高。其一，在我國行政事業(yè)單位內(nèi)部，審計(jì)工作的開展深受傳統(tǒng)審計(jì)理念和方式的制約，通常以人工審計(jì)處理為主，大大降低了行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的工作效率；其二，行政事業(yè)單位上級管理部門對信息化手段的重視程度不夠，對信息化建設(shè)資金投入不足，導(dǎo)致審計(jì)工作信息化水平較低；其三，內(nèi)部審計(jì)工作人員缺乏相應(yīng)的信息化管理水平。
1.提高單位內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。首先，行政事業(yè)單位應(yīng)樹立正確的管理理念，立足于本單位實(shí)際，有針對性地保障內(nèi)部審計(jì)制度的實(shí)施和開展。其次，明確內(nèi)部審計(jì)人員的職責(zé)和能力，切實(shí)發(fā)揮其在工作中的監(jiān)督管理作用。最后，針對個(gè)別規(guī)模較小的行政事業(yè)單位，其并沒有能力設(shè)置專業(yè)審計(jì)部門，故而可允許該類單位在上級批準(zhǔn)后，設(shè)置專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，授權(quán)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，以便能更好地推動工作開展。
2.強(qiáng)化審計(jì)工作人員的綜合素養(yǎng)，實(shí)現(xiàn)職業(yè)化需求與政治素質(zhì)的有機(jī)結(jié)合。審計(jì)人員的綜合素養(yǎng)往往決定了該單位審計(jì)工作是否能夠順利開展，這就要求行政事業(yè)單位必須做好以下兩點(diǎn)：其一，嚴(yán)格選拔審計(jì)人員，選取綜合素質(zhì)強(qiáng)，專業(yè)技能達(dá)標(biāo)的人才；單位內(nèi)部需定期進(jìn)行相關(guān)的工作培訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)崗位的專業(yè)化。同時(shí)，行政事業(yè)單位還需要鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)人員在工作中不斷學(xué)習(xí)新技能，包括法律以及財(cái)會等綜合知識；其二，為打造強(qiáng)有力的審計(jì)隊(duì)伍，行政事業(yè)單位須培養(yǎng)高政治素養(yǎng)、高責(zé)任感、高事業(yè)心的內(nèi)部審計(jì)工作人員，為單位的可持續(xù)性發(fā)展提供強(qiáng)有力的后盾。
3.建立健全內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)內(nèi)審風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立。其一，行政事業(yè)單位內(nèi)部必須立足于自身的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，通過對新形勢的全面分析，結(jié)合國家法律法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)制度，在保障其可行性和穩(wěn)定性的同時(shí)，與時(shí)俱進(jìn)、因地制宜對制度細(xì)節(jié)進(jìn)行不斷地優(yōu)化和調(diào)整；其二，為了保障內(nèi)部審計(jì)制度的正常運(yùn)行，相關(guān)部門還應(yīng)建立起完善的運(yùn)行機(jī)制，科學(xué)合理地制定各環(huán)節(jié)運(yùn)行的基本流程；其三，行政事業(yè)單位內(nèi)部須逐步建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相關(guān)機(jī)制，通過對預(yù)警流程、相關(guān)制度、預(yù)警目標(biāo)等方面的合理化規(guī)定，來規(guī)范內(nèi)審工作人員的相關(guān)行為，保障內(nèi)部審計(jì)工作有據(jù)可依，從而更有效地幫助行政事業(yè)單位排除風(fēng)險(xiǎn)。
4.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)單位信息化建設(shè)。其一，為了提高行政事業(yè)單位內(nèi)審工作的信息化水平，就要求構(gòu)建符合各單位內(nèi)審基本需求的信息管理一體化平臺系統(tǒng)，并通過對信息收集、上傳下達(dá)等功能的設(shè)計(jì)，全面實(shí)現(xiàn)對內(nèi)審各個(gè)過程的有效監(jiān)管；其二，整合行政事業(yè)單位內(nèi)部信息數(shù)據(jù)，并對相應(yīng)的資源數(shù)據(jù)庫進(jìn)行科學(xué)合理的配置應(yīng)用，從而建立起完善的內(nèi)審數(shù)據(jù)管理中心。在此過程中，行政事業(yè)單位還需不斷加強(qiáng)內(nèi)審部門對互聯(lián)網(wǎng)+、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等技術(shù)的學(xué)習(xí)與運(yùn)用，在保證工作人員專業(yè)技能水平的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)對相關(guān)數(shù)據(jù)的分析、梳理與甄別，以確保單位內(nèi)部工作效率和質(zhì)量的提升。（胡曉聰）。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇九
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？?。
××。×萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢?。×萬元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××。×萬元，專款支出×?！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××。×萬元，其中：負(fù)債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個(gè)基本戶，賬號×××××××。
××××年末，存款余額為×××××××。××元；(2)在d支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?；(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十
一、與xx年的賬務(wù)順利承接。
（一）完成xx年度部門決算工作。
xx年部門決算與以往相比變化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支，數(shù)據(jù)真實(shí)，內(nèi)容完整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完成了這項(xiàng)工作。
（二）應(yīng)用新的會計(jì)科目、報(bào)表體系。
今年財(cái)政正式啟動了xx年新政府收支分類改革工作，對我們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容,對原有的功能分類和經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形式,讓主管會計(jì)對新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解,較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計(jì)做賬方法，規(guī)范了新科目的運(yùn)用。
（三）逐步取消手工輔助賬。
一是取消財(cái)政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會計(jì)的財(cái)政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財(cái)政專戶款”下設(shè)明細(xì)科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情況。
二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。運(yùn)用新軟件對項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重復(fù)式支出核算”功能，對任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，可以進(jìn)行細(xì)化的功能核算、經(jīng)濟(jì)核算,可以直接在基本賬務(wù)上對每一筆收支可同時(shí)按財(cái)政撥款的項(xiàng)目和科目記賬，并反映每個(gè)會計(jì)期末的項(xiàng)目資金的結(jié)余情況，限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。
二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能。
二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財(cái)政局資產(chǎn)清查，對盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國有資產(chǎn)的鋪張浪費(fèi)。
三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前2位會計(jì)師管理著25個(gè)核算單位35套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá)3.28億元。拒付不合理的基建報(bào)賬共4筆46.4萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù)共2筆12.8萬元。
[netpage]四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作?；斯ぷ魇俏覅^(qū)會計(jì)集中核算的一個(gè)亮點(diǎn)，遵照《區(qū)行政事業(yè)單位會計(jì)核算中心會計(jì)稽核工作細(xì)則》（核[]5號），以往在社保、銀行、財(cái)政局等機(jī)構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū)會計(jì)集中核算中較早引入，今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。我們認(rèn)真履行稽核職責(zé)，在事前、事中、事后的稽核工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問題，明確要求所有工作人員“一把尺子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進(jìn)中心核算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)“財(cái)政支出到哪里，績效追蹤就到哪里?！?BR> 五是以制度說話，按制度核算，在《工作制度匯編》的基礎(chǔ)上，完善了30萬元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制度等，更有利于加大對財(cái)政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。
七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動，利用6個(gè)月時(shí)間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠(yuǎn)程專線光纖，準(zhǔn)備讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進(jìn)行集中會計(jì)核算，完備了《使用。
責(zé)任書。
》等法律程序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、理好財(cái)提供了必備的軟、硬件環(huán)境。
三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過硬的高素質(zhì)會計(jì)隊(duì)伍。
一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度，扎實(shí)工作，帶動整個(gè)中心廉潔勤勞好風(fēng)氣，無任何信訪舉報(bào)、失職、瀆職等行政過錯(cuò)行為。
二是按照“特區(qū)黨員好干部作風(fēng)建設(shè)”活動的要求，擬定。
活動方案。
組織安排干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)參加公務(wù)員1+6文件知識測試、無償獻(xiàn)血活動、直屬機(jī)關(guān)羽毛球比賽等活動收效顯著。
三是嚴(yán)格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴(yán)格責(zé)任考核，建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標(biāo)責(zé)任體系，身體力行，支持陽光工程行動。
四是堅(jiān)持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨，倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾，用心服務(wù)，加強(qiáng)與各核算單位之間聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決核算單位的實(shí)際問題，爭取到核算單位的理解和支持。
五是強(qiáng)化會計(jì)核算培訓(xùn)，力求打造一支業(yè)務(wù)精干的會計(jì)核算隊(duì)伍。上半共組織了4次合計(jì)400多人次的會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)大大提高。
六是積極開展駐（掛）點(diǎn)社區(qū)工作，努力為掛點(diǎn)社區(qū)辦實(shí)事、好事，支援駐（掛）點(diǎn)的蓮塘街道辦兩個(gè)社區(qū)共計(jì)3萬元社區(qū)建設(shè)資金，受到了社區(qū)干事和群眾的一致好評。
篇二。
根據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計(jì)工作檢查的通知》（馬財(cái)秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對我院會計(jì)基礎(chǔ)工作、會計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、檢查目的。
通過開展行政事業(yè)單位會計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計(jì)法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計(jì)制度，夯實(shí)單位會計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計(jì)控制制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)行為，提高會計(jì)工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
二、檢查依據(jù)。
《中華人民共和國會計(jì)法》、《云南省會計(jì)條例》、《行政單位會計(jì)制度》、《事業(yè)單位會計(jì)制度》及《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范》。
三、檢查內(nèi)容和重點(diǎn)。
1.從事會計(jì)工作的人員是否持有會計(jì)從業(yè)資格證書；
2.會計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、行政事業(yè)單位會計(jì)制度；
3.會計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全；
4.包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；
5.會計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整；
6.會計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會計(jì)電子文檔是否健全；
7.是否存在會計(jì)造假及其他違反國家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。
四、自檢自查情況。
（一）財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財(cái)務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計(jì)法》和《行政單位會計(jì)制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需；既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守。
規(guī)章制度。
有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全加強(qiáng)了對各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)會計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
五、存在問題。
通過自查，我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實(shí)提高會計(jì)工作效率。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十一
總結(jié)是對取得的成績、存在的問題及得到的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)等方面情況進(jìn)行評價(jià)與描述的一種書面材料，它可以提升我們發(fā)現(xiàn)問題的能力，因此十分有必須要寫一份總結(jié)哦。那么總結(jié)要注意有什么內(nèi)容呢？下面是小編幫大家整理的行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個(gè)年度之坎，回首望，進(jìn)入公司與同事們的緊密合作轟轟烈烈的完成了以前的月度的拖欠賬務(wù)，也在部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下順利的完成了今年的財(cái)務(wù)工作。按說，我們每個(gè)追求進(jìn)步的人，免不了會在年終歲首對自己進(jìn)行一番盤點(diǎn)。這也算是對自己的一種鞭策吧?；仡櫦磳⑦^去的這20xx年，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，我們的工作著重于內(nèi)部費(fèi)用的控管、成本、費(fèi)用的核算以及對下屬各公司的財(cái)務(wù)制度的完善、緊跟公司各項(xiàng)工作部署。在核算、賬務(wù)處理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揚(yáng)成績，克服不足，現(xiàn)20xx年個(gè)人工作總結(jié)如下：
嚴(yán)格按照內(nèi)部費(fèi)用的規(guī)范管理制度對費(fèi)用進(jìn)行控制，如小車費(fèi)用，差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)根據(jù)不同的職務(wù)進(jìn)行定額補(bǔ)助，填制費(fèi)用單據(jù)時(shí)查看發(fā)票是否齊全是否有效以及其他費(fèi)用是否合理，分門別類的'核算到每個(gè)部門，為方便下年做財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)核定每個(gè)部門的各種費(fèi)用打下基礎(chǔ)更能清楚的了解每個(gè)部門所發(fā)生的每一筆費(fèi)用。
規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進(jìn)行核查，看賬實(shí)是否相符。強(qiáng)化會計(jì)檔案的管理，使公司內(nèi)部上傳下達(dá)的每一份文件都逐一裝訂成冊，以便日后備查等。按規(guī)定時(shí)間及要求完成各項(xiàng)本職工作情況。每月積極配合領(lǐng)導(dǎo)完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。維護(hù)財(cái)務(wù)部內(nèi)部的電腦以及財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)維護(hù)。
1、顧全大局、服從安排、團(tuán)結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財(cái)務(wù)部的工作安排，本人任職地州會計(jì)一職。在崗位中，本人能顧全大局、服從安排，虛心向有經(jīng)驗(yàn)的同志學(xué)習(xí)，認(rèn)真探索，總結(jié)方法，增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識，把握業(yè)務(wù)技能，并能團(tuán)結(jié)同志，加強(qiáng)協(xié)作，很快適應(yīng)了新的工作崗位，熟悉了報(bào)賬業(yè)務(wù)，與全部同志一起做好財(cái)務(wù)審核和監(jiān)督工作。
2、堅(jiān)持原則、客觀公正、依法辦事。半年以來，本人主要負(fù)責(zé)各分公司報(bào)賬工作，在實(shí)際工作中，本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，在辦理會計(jì)事務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。在審核原始憑證時(shí)，對不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，果斷不予報(bào)銷；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督，保證了會計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我所會計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。
3、任勞任怨、樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)。今年以來，由于分公司場所分散，財(cái)務(wù)工作的力度和難度都有所加大。除了完成報(bào)賬工作，本人還同時(shí)兼顧一陣的建友核銷工作。為了能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù)，本人不計(jì)較個(gè)人得失，不講報(bào)酬，犧牲個(gè)人利益，經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神，對待各項(xiàng)工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。在完成報(bào)賬任務(wù)的同時(shí)，兼顧完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。
作為基層工作者，我充分認(rèn)識到自己是一個(gè)執(zhí)行者，無論何時(shí)何地領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作從不討價(jià)還價(jià)都能及時(shí)并努力的去完成，遇到問題努力去詢問，爭取讓領(lǐng)導(dǎo)滿意。
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。工作之中再細(xì)也難免會出錯(cuò)，在工作之中還有很多待改的地方：財(cái)務(wù)會計(jì)知識要學(xué)的太多，需要努力學(xué)習(xí)提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。工作中有時(shí)會馬虎，值得去改進(jìn)。
新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我決心再接再厲，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下更上一層樓。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十二
摘要：行政事業(yè)單位具有特殊的性質(zhì)，對于經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展起到推動作用。與此同時(shí)，單位自身的監(jiān)督和管理，也是一項(xiàng)重要的工作，而內(nèi)部審計(jì)能夠滿足這一要求。本文首先概述了行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的重要性，然后介紹了內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀和問題，最后指出相關(guān)改進(jìn)措施，以供參考。
內(nèi)部審計(jì)在行政事業(yè)單位中的作用，是能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動中的隱患和漏洞，并針對風(fēng)險(xiǎn)因素提出意見和建議，從而提升管理水平，促進(jìn)單位的經(jīng)營和發(fā)展?？v觀我國的行政事業(yè)單位，當(dāng)前內(nèi)審工作中存在一些問題，和審計(jì)工作的目標(biāo)相違背。以下對此進(jìn)行深入探討，希望為實(shí)際工作提供一些經(jīng)驗(yàn)和參考。
對于行政事業(yè)單位而言，內(nèi)審是一種經(jīng)濟(jì)活動，最初用于財(cái)務(wù)審查，隨著應(yīng)用范圍的擴(kuò)大，目前在企業(yè)各方面的監(jiān)督管理工作中均有體現(xiàn)。具體來說，內(nèi)審的作用包括以下兩點(diǎn)：第一，保護(hù)國有資產(chǎn)的安全性。在部分行政事業(yè)單位中，財(cái)務(wù)管理不當(dāng)或監(jiān)管不嚴(yán)格，會造成不規(guī)范的行為，例如應(yīng)用國有資產(chǎn)進(jìn)行出租、投資等，帶來收益損失。對此，內(nèi)審工作有利于領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)確掌握資產(chǎn)情況，防止資產(chǎn)流失，保證資產(chǎn)的保值、增值。第二，提高財(cái)政資金的利用率。分析行政事業(yè)單位的財(cái)政資金，普遍存在利用率較低的問題。內(nèi)審工作的開展，能夠明確資金的不合理使用情況，從而實(shí)施改進(jìn)措施，不斷提升資金管理水平。
(一)認(rèn)識不到位。
在行政事業(yè)單位中，部分領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為財(cái)務(wù)管理就是收支記錄活動，內(nèi)審工作就是對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，因此未開展內(nèi)部審計(jì)工作，或者開展比較被動。在財(cái)政資金的監(jiān)管上，財(cái)政部門、審計(jì)部門都提高了監(jiān)管力度，個(gè)別單位認(rèn)為內(nèi)審工作是為了應(yīng)付上級檢查，因此審計(jì)部門工作流于形式，指導(dǎo)、監(jiān)督、約束等職能和作用沒有發(fā)揮出來。
(二)法律規(guī)范不健全。
在經(jīng)濟(jì)體制深化改革的背景下，我國的經(jīng)濟(jì)在宏觀上、微觀上均發(fā)生了明顯的變化。然而，和內(nèi)審相關(guān)的法律法規(guī)、制度規(guī)范卻具有滯后性，不適應(yīng)當(dāng)前社會的發(fā)展需求。具體體現(xiàn)在：一是內(nèi)部審計(jì)法尚未出臺，目前在用的法律級別低，因此實(shí)際操作時(shí)缺少支持和保障。二是單位內(nèi)部的審計(jì)制度和實(shí)際經(jīng)營情況不符合，尤其是調(diào)研工作缺失，導(dǎo)致內(nèi)審制度流于形式。
(三)工作缺乏獨(dú)立性。
隨著內(nèi)審制度的重要性提升，行政事業(yè)單位已經(jīng)基本構(gòu)建了專門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，履行的職能是獨(dú)立監(jiān)督檢查，對單位內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行評價(jià)，看是否滿足國家的法律法規(guī)，最后提出合理化的'建議和意見。內(nèi)審機(jī)構(gòu)要想做好內(nèi)審工作，就必須保持獨(dú)立性。然而，在重視程度、人員編制等因素的影響下，部分內(nèi)審機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性不足，審計(jì)人員在人情、利益的影響下，難以真正獨(dú)立開展審計(jì)工作。
(一)提高重視程度。
加強(qiáng)內(nèi)審工作，才能夠提高行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益。首先，要求審計(jì)人員轉(zhuǎn)變思想，增強(qiáng)內(nèi)審意識，積極主動的開展內(nèi)審工作。具體操作上，第一，充分利用媒體的力量做好宣傳工作，確保單位領(lǐng)導(dǎo)、員工認(rèn)識到內(nèi)審工作的重要性，為工作開展奠定基礎(chǔ)。第二，被審部門應(yīng)該樹立正確的認(rèn)識和心態(tài)，尤其是正確理解審計(jì)部門的監(jiān)督職能，從而處理好監(jiān)督和服務(wù)之間的關(guān)系，推動審計(jì)工作順利開展。第三，內(nèi)審人員要善于發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，不斷對實(shí)際工作進(jìn)行改進(jìn)，確保內(nèi)審工作的開展，能夠適應(yīng)國家的政策和制度。
(二)完善法律制度。
對于行政事業(yè)單位而言，內(nèi)審制度是否完善，和政府的公信力、資源配置市場化具有密切關(guān)聯(lián)。有章可循、有法可依，是開展內(nèi)審工作的基礎(chǔ)和前提，因此要不斷完善法律制度體系。第一，從我國國情出發(fā)，制定合理的內(nèi)審法律法規(guī)，制定高效的、可行的審計(jì)工作規(guī)范，確保制度和工作實(shí)情相適應(yīng)。第二，結(jié)合單位的特點(diǎn)和工作，制定單位內(nèi)部的審計(jì)制度和操作規(guī)范，重點(diǎn)在于指導(dǎo)審計(jì)工作的開展，提高工作的規(guī)范性，促進(jìn)內(nèi)審工作有序展開。
(三)保持內(nèi)審獨(dú)立性。
對行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行完善，具有長期性的特點(diǎn)，而保證審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，則是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)。內(nèi)審部門層級越高，監(jiān)督檢查的力度越大，獨(dú)立性就應(yīng)該越強(qiáng)。針對于此，第一，要求單位科學(xué)設(shè)置審計(jì)機(jī)構(gòu)，能夠滿足正常的工作需要，在單位領(lǐng)導(dǎo)人的帶領(lǐng)下，切實(shí)行使獨(dú)立性的監(jiān)督權(quán)，并向領(lǐng)導(dǎo)人匯報(bào)和負(fù)責(zé)，以提高內(nèi)審工作的有效性、權(quán)威性。第二，內(nèi)審人員在編制上，必須是由專職人員組成，單位應(yīng)該適當(dāng)放寬內(nèi)審人員的權(quán)利，確保內(nèi)審工作的開展，不會受到其他部門、其他單位的影響，從而在內(nèi)審職權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立開展審計(jì)工作。
(四)推廣信息化技術(shù)。
行政事業(yè)單位是政府的重要組成部分，工作效率和政府形象、行政能力密切相關(guān)。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，內(nèi)審工作的開展，也應(yīng)該提高科技水平，以滿足時(shí)代發(fā)展的需求。具體來說，一方面要大力推廣應(yīng)用信息技術(shù)，單位領(lǐng)導(dǎo)以身作則創(chuàng)新理念，重視信息技術(shù)項(xiàng)目的建設(shè)，主要包括計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)軟件等，不僅能夠提高審計(jì)工作效率，還有利于控制審計(jì)成本，促進(jìn)人才培養(yǎng)。另一方面，針對信息技術(shù)的應(yīng)用，出臺針對性的管理制度，確保審計(jì)工作逐步實(shí)現(xiàn)信息化，將其作為內(nèi)審工作的一大發(fā)展方向。
四、結(jié)束語。
綜上所述，內(nèi)部審計(jì)在行政事業(yè)單位中作用重大，能夠保護(hù)國有資產(chǎn)的安全性，提高財(cái)政資金的利用率。通過分析可知，當(dāng)前內(nèi)審工作中的問題，集中體現(xiàn)在認(rèn)識不到位、法律規(guī)范不健全、工作缺乏獨(dú)立性。針對于此，改進(jìn)措施如下：一是提高重視程度，二是完善法律制度，三是保持內(nèi)審獨(dú)立性，四是推廣信息化技術(shù)。
參考文獻(xiàn)：
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十三
行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制工作是單位開展自身制度建設(shè)的必備環(huán)節(jié)，擁有良好的內(nèi)部控制，能夠使單位具備較高的管理水平，今天本站小編給大家整理了行政事業(yè)單位。
謝謝大家對小編的支持。
一、平日上班，加強(qiáng)基本功唱念做打的訓(xùn)練。我在老前輩趙文林老師的督促幫助下堅(jiān)持練聲練唱，在磨練藝術(shù)的態(tài)度上做到腳踏實(shí)地。
二、我今年在學(xué)習(xí)傳承劇目的基礎(chǔ)上，注重加工提高劇目藝術(shù)的質(zhì)量。
《岳母刺字》《討釵》的排練讓我在原來的基礎(chǔ)上又提高進(jìn)步一些了?！对滥复套帧吩跍t蓀老師的指點(diǎn)排練下，讓我明白了一個(gè)戲從整體出發(fā)，怎樣分層次的把握人物個(gè)性的一套方法。《討釵》在陶紅珍老師的親授下，讓我找到了人物的感覺和基調(diào)，通過一系列藝術(shù)手法的磨合組裝，在原來單調(diào)的人物塑造上有所突破。
三、今年我也參加了一系列的實(shí)踐演出工作。
1、長期參加了沁蘭廳的演出工作，得到了實(shí)踐鍛煉。
2、一月份參加了蘇州電視臺昆劇頻道的錄制工作，配演了王芳老師《驚夢》的杜母。
3、四月份參加了第四屆“江蘇省戲劇獎(jiǎng)·紅梅獎(jiǎng)”大賽，獲得了銅獎(jiǎng)。
4、五月六月排練第四屆中國昆劇藝術(shù)節(jié)的劇目。參加了我們院《長生殿》的排練演出工作，同時(shí)接到院部領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，參加配合昆曲博物館傳統(tǒng)版《玉簪記》姑母的排練演出工作。
5、七月份參加了周莊的演出實(shí)踐工作。
6、十、十一月份參加了我們院《長生殿》赴上海的演出;參加了虎丘曲會在戲博的演出;參加了我們院開辦的星期專場的演出工作，演出了《岳母刺字》、《相討》、《受吐》、《男祭》;參加了配合藝校和廣播電臺在戲博的演出。
7、參與了《西廂記》b檔崔母的排練工作。
舊的一年即將翻閱過去，新的一年又來臨了。非常感謝一年中給予我?guī)椭椭更c(diǎn)的老師們，是您們讓我明白了藝術(shù)“傳、幫、帶”的重要性，在藝術(shù)的道路上我會把這好的傳統(tǒng)繼承下去。
總之，我希望自己在藝術(shù)的道路上不斷進(jìn)步。
今年以來，我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。具體表現(xiàn)在以下各方面：
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)。工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計(jì)法》和國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，依法履行會計(jì)核算和會計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法，熱愛本職工作，維護(hù)國家利益，保證財(cái)產(chǎn)資金安全，平時(shí)能結(jié)合形勢，加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識及新會計(jì)制度、新會計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
2、認(rèn)真審核匯總報(bào)表，提高會計(jì)信息質(zhì)量。能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作，為了確保報(bào)表的全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、清晰，對所有的基層報(bào)表一一進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯(cuò)，耐心指導(dǎo)，對個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報(bào)，力求資料的完整性，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)。
3、合理編制收支預(yù)算，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。為了合理編制經(jīng)信委各部門(全額行政、參照公務(wù)員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預(yù)算，我們按照上級財(cái)政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計(jì)預(yù)決算的要求，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響，使預(yù)算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)，利于操作，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用，平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。
4、積極籌措資金，確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。從經(jīng)信委的整體情況看，人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì))，資金渠道也多樣化，有財(cái)政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等，我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源，主要是收取企業(yè)的管理費(fèi)，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求，針對企業(yè)的實(shí)際情況，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
參加工作以來，我熱衷于本職工作，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置，時(shí)刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心栽培和同事們的幫助支持下，始終勤奮學(xué)習(xí)、積極進(jìn)取，努力提高自我，始終勤奮工作，認(rèn)真完成任務(wù)，履行好。
崗位職責(zé)。
各方面表現(xiàn)優(yōu)異得到了領(lǐng)導(dǎo)和群眾的肯定?，F(xiàn)將三個(gè)月來的學(xué)習(xí)、工作情況簡要總結(jié)如下：
一、嚴(yán)于律己，自覺加強(qiáng)黨性鍛煉，政治思想覺悟得到提高。
始終堅(jiān)持運(yùn)用馬克思列寧主義的立場、觀點(diǎn)和方法論，堅(jiān)持正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，并用以指導(dǎo)自己的學(xué)習(xí)、工作和生活實(shí)踐。熱愛祖國、熱愛黨、熱愛社會主義，堅(jiān)定共產(chǎn)主義信念，與黨組織保持高度一致。認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，工作積極主動，勤奮努力，不畏艱難，盡職盡責(zé)，任勞任怨，在平凡的工作崗位上作出力所能及的貢獻(xiàn)。
二、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)。
作為一名剛步入運(yùn)政的新人，我清醒地看到人生舞臺已發(fā)生轉(zhuǎn)變，自己又缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，所以只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積累充實(shí)自我，才能鍛煉好為人民服務(wù)的本領(lǐng)。工作以來，始終堅(jiān)持一邊工作一邊學(xué)習(xí)，不斷提高了自身綜合素質(zhì)水平。
一是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的各種重要思想，深刻領(lǐng)會其科學(xué)內(nèi)涵，認(rèn)真學(xué)習(xí)“創(chuàng)先爭優(yōu)”，進(jìn)一步夯實(shí)了理論基礎(chǔ)，提高了黨性認(rèn)識和思想道德素質(zhì)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，始終保持虛心好學(xué)的態(tài)度對待業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)到了許多工作方法，與群眾直接接觸，真正做到深入到群眾中去。平時(shí)，多看、多問、多想，主動向領(lǐng)導(dǎo)、向群眾請教問題，機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)會、各種工作會議都是我學(xué)習(xí)的好機(jī)會。此外，認(rèn)真參加各類培訓(xùn)、會議，通過執(zhí)法培訓(xùn)，熟練掌握了業(yè)務(wù)技能。業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)使我在工作上迅速成長起來。
三是認(rèn)真學(xué)習(xí)法律知識。作為辦公室人員需要負(fù)責(zé)處理各種文件，另外作為運(yùn)政執(zhí)法人員，更是直接涉及到許多法律法規(guī)的運(yùn)用問題。結(jié)合自己的工作實(shí)際特點(diǎn)，利用業(yè)余時(shí)間，自覺加強(qiáng)了對法律法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步增強(qiáng)了法律意識和法律觀念。
三、努力工作，認(rèn)真完成工作任務(wù)。
我始終堅(jiān)持嚴(yán)格要求自己，勤奮努力，時(shí)刻牢記全心全意為人民服務(wù)的宗旨，努力作好本職工作。不管是在辦公室，還是在違規(guī)處理室，工作盡職盡責(zé)、任勞任怨，努力做好服務(wù)工作，當(dāng)好參謀助手。
(一)辦公室工作?？梢哉f辦公室工作是完全服務(wù)性質(zhì)的工作，既要對外服務(wù)，也對內(nèi)服務(wù)，工作中要做到“三勤”即嘴勤、手勤、腳勤：在接待群眾來訪辦事時(shí)，都能主動詢問是否有需要辦理的事，遇到辦理不了的案件時(shí)能耐心向其解釋清楚，或幫助其聯(lián)系他人，使群眾能盡快辦好手續(xù)，樹立好運(yùn)政的形象。同時(shí)在組織會務(wù)、后勤管理、打字復(fù)印等工作上也盡職盡責(zé)，不留下任何紕漏。
(二)違章處罰室工作。在違章處罰室，先是認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國道路運(yùn)輸條例》、《云南省道路運(yùn)輸條例》，了解法律法規(guī)，并解讀大理州交通運(yùn)政管理處下發(fā)的行政處罰自由裁量權(quán)基準(zhǔn)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn);然后向有經(jīng)驗(yàn)的同事請教相關(guān)問題，向他們學(xué)習(xí)操行、處理問題的的方法方式。在遇到駕駛員有疑問時(shí)，認(rèn)真向他們解釋相關(guān)的法律法規(guī)，使他們回顧三個(gè)月的來的工作，我在思想上、學(xué)習(xí)上、工作上都取得了很大的進(jìn)步，成長了不少，但也清醒地認(rèn)識到自己的不足之處：首先，在理論學(xué)習(xí)上遠(yuǎn)不夠深入，尤其是將理論運(yùn)用到實(shí)際工作中去的能力還比較欠缺;其次，在工作上，工作經(jīng)驗(yàn)尚淺，法律知識不足，情況了解不細(xì)，給工作帶來一定的影響，也不利于盡快成長;再次，在工作中主動向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、請示的多，相對來說，為領(lǐng)導(dǎo)出主意、想辦法的時(shí)候少。
在以后的工作中，我一定會揚(yáng)長避短，克服不足、認(rèn)真學(xué)習(xí)、發(fā)奮工作、積極進(jìn)取、盡快成長，把工作做的更好，為人民群眾做的更多，貢獻(xiàn)做的最大。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十四
2007/7/1013:01:33。
來源：江蘇省邳州市審計(jì)。
局
政府審計(jì)、注冊會計(jì)師審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)構(gòu)成了我國審計(jì)監(jiān)督體系的三大主體。在審計(jì)實(shí)踐中，筆者發(fā)現(xiàn)行政事業(yè)單位雖然設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，但其作用并沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮，有的工作開展顯得相對滯后，亟待需要尋找存在的問題，探索解決的對策。
部審計(jì)工作的發(fā)展。
2、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性較差。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是單位內(nèi)部設(shè)置的履行獨(dú)立檢查職能的部門，但在多數(shù)行政事業(yè)單位雖設(shè)置了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，但其獨(dú)立性較弱，不能更好地發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能。
3、內(nèi)部審計(jì)工作定位不準(zhǔn)確，目標(biāo)不能做到與時(shí)俱進(jìn)。行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)緊緊圍繞本部門、本單位的工作中心，應(yīng)在服從、服務(wù)于本部門、本單位總體目標(biāo)的前提下適時(shí)開展內(nèi)部審計(jì)工作，但許多行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)往往不能根據(jù)本部門、本單位總體工作目標(biāo)的變化適時(shí)調(diào)整其工作目標(biāo)，致使審計(jì)工作目標(biāo)脫離本部門、本單位的總體目標(biāo)，大大削弱了內(nèi)部審計(jì)的工作效果。甚至有少數(shù)行政事業(yè)單位對內(nèi)部審計(jì)工作定位在按照領(lǐng)導(dǎo)的意圖對本部門、本單位的開支進(jìn)行整頓，應(yīng)付財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查，致使內(nèi)審效果不理想。
4、內(nèi)審人員的素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)審的要求。內(nèi)審工作是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識，但在多數(shù)行政事業(yè)單位，多數(shù)內(nèi)審人員大部分是由長期擔(dān)任財(cái)會工作或紀(jì)檢監(jiān)察工作的人員轉(zhuǎn)任或兼任，安于現(xiàn)狀，不能及時(shí)更新知識和充實(shí)審計(jì)知識。嚴(yán)重降低了內(nèi)審工作的質(zhì)量，也削弱了內(nèi)審工作的力度。
5、內(nèi)審工作內(nèi)容過于單一，無法適應(yīng)新形勢的要求。目前不少行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作僅限于開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)，糾正違紀(jì)違規(guī)事項(xiàng)，實(shí)施審計(jì)的事后監(jiān)督作用。
審計(jì)意見和建議難以切實(shí)落到實(shí)處。
二、解決當(dāng)前內(nèi)部審計(jì)工作中出現(xiàn)問題的主要措施。
護(hù)航，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。
2、建立健全獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)。行政事業(yè)單位，特別是行政主管部門設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，是搞好系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的基本保證。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)要在本單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職能，對本單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。
3、正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的思路。行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn)確立在為部門或單位領(lǐng)導(dǎo)的決策當(dāng)好參謀助手，促進(jìn)加強(qiáng)部門和單位內(nèi)部管理，規(guī)范其各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支行為，提高社會效益和經(jīng)濟(jì)效益上。必須堅(jiān)持解放思想、實(shí)事求是、一切從實(shí)際出發(fā)，及時(shí)向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中。
化、規(guī)范化。
5、不斷改進(jìn)工作方法和手段，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。通過實(shí)施“三個(gè)結(jié)合”不斷改革內(nèi)部審計(jì)的工作方法和手段：一是事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合；二是微觀審計(jì)與在宏觀方面發(fā)揮作用相結(jié)合；三是對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題堅(jiān)持治標(biāo)與治本相結(jié)合。
斷得到提高。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十五
一、工作事務(wù)方面：
1.積極認(rèn)真負(fù)責(zé)完成公司及部門經(jīng)理布置的各項(xiàng)工作，主要有：
協(xié)助部門經(jīng)理完成20xx年公司業(yè)績快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)；
完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充；
完成20xx年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)；
配合部門經(jīng)理完成20xx年及20xx年公司的內(nèi)部審計(jì)資料的整理和補(bǔ)充；
協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定；
協(xié)助培訓(xùn)輔導(dǎo)部門新員工入職和工作；
配合部門經(jīng)理完成對公司的銷售及收款業(yè)務(wù)循環(huán)和采購及付款循環(huán)業(yè)務(wù)審計(jì)；
與部門經(jīng)理一起完成對內(nèi)蒙金達(dá)威公司的20xx年內(nèi)部控制審計(jì)；
配合部門經(jīng)理完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作；
配合部門經(jīng)理完成對公司本年度部分募集資金的變更以及募投項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度的審計(jì)工作；
對公司日常經(jīng)營重要事項(xiàng)和信息披露進(jìn)行了重點(diǎn)關(guān)注，并實(shí)施了持續(xù)跟蹤；
積極融入公司和部門的團(tuán)隊(duì)整體工作，互相合作，積極配合。
2.積極參與各種與工作有關(guān)的學(xué)習(xí)、會議和培訓(xùn)：
舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)；
參加廈門證監(jiān)局主持的上市公司內(nèi)部控制建設(shè)會議和實(shí)務(wù)講座；
參加公司舉辦的iso22000認(rèn)證和食品安全管理體系知識培訓(xùn)；
參加公司舉行的金蝶協(xié)調(diào)辦公系統(tǒng)解決方案會議；
參加公司工會舉辦的員工能力拓展培訓(xùn)。
二、思想品德方面：
1.本人擁護(hù)國家政府的各項(xiàng)方針政策；
三、勞動紀(jì)律方面：
1.遵守國家政府頒布的法律和法規(guī)；
2.截止至12年底，本人未出現(xiàn)曠工、遲到、早退等現(xiàn)象，遵守公司的各項(xiàng)制度和勞動紀(jì)律。
綜上所述，本人自3月份才加入公司，加上部門為新成立的部門，百事待興，內(nèi)部審計(jì)工作尚處于開展階段，難免有些事處理起來不夠熟練和規(guī)范，但在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門經(jīng)理帶領(lǐng)下，部門氛圍良好，積極進(jìn)取，認(rèn)真盡力完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)；本人也因此較好較快融入部門，較好完成本年度工作任務(wù)。
五、20xx年工作設(shè)想：
新的一年，期待公司內(nèi)部控制及審計(jì)工作能更上一個(gè)臺階，依據(jù)20xx年公司進(jìn)行的內(nèi)部控制項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果，積極推進(jìn)內(nèi)部控制的完善；與此同時(shí)，協(xié)助部門經(jīng)理完善部門建設(shè)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
(一)積極參與部門建設(shè)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理完成制訂剩余審計(jì)作業(yè)指引。
3.舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定。
2.完成20xx年公司業(yè)績快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)。
3.完成20xx年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)。
4.完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充。
5.完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作。
6.完成對募集項(xiàng)目進(jìn)度的跟蹤及項(xiàng)目驗(yàn)收決算（如有）的審計(jì)。
9.完成上司安排的各類專項(xiàng)審計(jì)。
(三)學(xué)習(xí)計(jì)劃。
2.加強(qiáng)與同行交流溝通等方法來提高審計(jì)和調(diào)查技巧；
3.學(xué)習(xí)國家政府的各項(xiàng)方針政策和公司規(guī)章制度，提高法律意識和思想修養(yǎng)。
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十六
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定，省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省a單位按照審計(jì)要求，向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料，并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省a單位提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下：
一、被審計(jì)單位的基本情況。
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款。
××?！寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢痢！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××?！寥f元，?？钪С觥??！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××。×萬元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產(chǎn)為××××。×萬元，其中：負(fù)債×××。×萬元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××。××元，具體由以下構(gòu)成：
(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)。
××××年至××××年的。財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是，在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
三、審計(jì)查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費(fèi)×××××元?！痢痢痢聊辏單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費(fèi)×××××元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證。
無證收取××××年檢費(fèi)，違反了《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費(fèi)者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為，在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費(fèi)者。
(二)擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費(fèi)×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省a單位匯。
×××××元到長春市××××中心，用于購買××××。
××月份，省a單位在××支出中國共產(chǎn)黨列報(bào)購×款×××××元(含保險(xiǎn)費(fèi))，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省a單位先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計(jì)××××××元。經(jīng)核實(shí)，此項(xiàng)資金在“公務(wù)費(fèi)--會議費(fèi)”中列支，占用了××資金。
××資金。
××××××元，××××年×××××元，占用了其他資金。
擠占挪用專項(xiàng)資金，違反了《財(cái)政部、國家計(jì)委關(guān)于考試收費(fèi)管理有關(guān)問題的通知》(財(cái)綜〔〕4號)第六條和民政部、財(cái)政部關(guān)于××有關(guān)問題的規(guī)定。根據(jù)《xx省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》第三十條規(guī)定，擅自改變專項(xiàng)資金用途的，可處以10%的罰款。對于擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元的行為，處以10%的罰款，計(jì)××××××元。
……。
(五)在收取×費(fèi)、××費(fèi)和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達(dá)××××××?！痢猎?。具體情況是：
××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計(jì)××××××元。
……。
(八)漏提漏繳各項(xiàng)稅金××××××。××元。
1.××××至××××年，省a單位收取的××收入未按規(guī)定繳存財(cái)政預(yù)算外專戶管理。根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結(jié)余以及其他收入應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。經(jīng)核實(shí)，兩年共計(jì)漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎渲校?BR> ××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?。
2.××××至××××年，省a單位收取的×××××培訓(xùn)收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××。××元。其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢?。××元。
3.××××至××××年，省a單位自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補(bǔ)助及獎(jiǎng)金×××××元，未扣繳個(gè)人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。
漏提漏繳各項(xiàng)稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項(xiàng)稅款，交由稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)征入庫。省a單位應(yīng)當(dāng)在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將漏提漏繳各項(xiàng)稅金××××××?！痢猎蚨悇?wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)繳。
……。
四、審計(jì)建議。
審計(jì)情況表明，省a單位在財(cái)務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認(rèn)識，正視存在的問題，采取積極措施，認(rèn)真整改。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十七
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的'“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。
可以說經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時(shí)也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順利展開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、積極開展對分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評價(jià)
xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。
首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計(jì)科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。
5、為供應(yīng)部門提供市場信息，降低采購成本
針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如，采購的鈦粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。
6、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)
在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計(jì)，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比如對財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效控制，保障公司資產(chǎn)的安全性。
1、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來由于審計(jì)部門與各個(gè)部門缺乏溝通，也可能由于各個(gè)部門對審計(jì)工作的不理解，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn)。
2、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)?；仡櫼荒陙砦覀兊膶徲?jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計(jì)的職能。
20xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)管理及會計(jì)資料的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下五個(gè)方面：
1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核，這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算，體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開、公平。
2、重點(diǎn)對公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì)，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
3、積極開展對公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)20xx年制定的《審計(jì)工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財(cái)務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評價(jià)，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計(jì)部將每季度對公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會計(jì)處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計(jì)劃對每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。
（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計(jì)劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。
（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。
（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。
4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)。在即將過去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。
5、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。全年計(jì)劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價(jià)格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷、貨款的回收、銷售計(jì)劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個(gè)方面進(jìn)行檢查，以此評價(jià)其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財(cái)務(wù)規(guī)定的自覺性。
總之，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計(jì)部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實(shí)事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻(xiàn)！
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十八
內(nèi)部審計(jì)是由各單位自身設(shè)置的相對獨(dú)立的審計(jì)部門對單位內(nèi)部進(jìn)行的審計(jì)，它是各單位管理職能的一部分。內(nèi)部審計(jì)主要是通過監(jiān)督檢查本單位的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)營管理活動來達(dá)到協(xié)助決策層更有效的履行職責(zé)的目的。內(nèi)部審計(jì)的目的決定了它自身的特點(diǎn)：服務(wù)的內(nèi)向型，即監(jiān)督本單位的工作并根據(jù)單位管理要求提供專門咨詢服務(wù)，充當(dāng)決策層的參謀和助手；工作的相對獨(dú)立性，獨(dú)立于單位其它職能部門，接受本單位最高領(lǐng)導(dǎo)決策層的直接領(lǐng)導(dǎo)，服務(wù)于本單位的總體目標(biāo)，但由于內(nèi)部審計(jì)人員是本單位的職工，其獨(dú)立性相對較弱。
由于行政事業(yè)單位工作性質(zhì)和功能的特殊性，其內(nèi)部審計(jì)也具有區(qū)別于其他單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和作用。如何辨識行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，充分認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)的特殊作用，是行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的前提。
內(nèi)部審計(jì)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是一種組織內(nèi)部的管理活動，是內(nèi)部控制的重要組成部分。行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)具有區(qū)別于其他單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。
（一）風(fēng)險(xiǎn)后果的間接性。
由于行政事業(yè)單位的直接經(jīng)濟(jì)活動有限，加上內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員一般不直接參與經(jīng)濟(jì)活動，因此一般不會直接造成經(jīng)濟(jì)損失。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要是通過提供審計(jì)結(jié)論和審計(jì)建議，對決策層在各方面的決策產(chǎn)生影響，從而影響單位的改革和發(fā)展，其帶來的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)后果是間接的。
（二）風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的隱蔽性。
由于內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)后果具有間接性，造成的各種損失，特別是對政府部門及事業(yè)單位生存、發(fā)展的宏觀方面，沒有具體的數(shù)據(jù)可以衡量，一般不容易被人發(fā)覺，甚至內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)者本人都很難覺察到。
（三）內(nèi)審人員的差異性。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有領(lǐng)導(dǎo)不重視、內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性弱、審計(jì)程序過于簡單、審計(jì)方法不夠先進(jìn)等多方面的原因，但主要集中在內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)人員本身，如審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，審計(jì)人員知識結(jié)構(gòu)不能勝任日益廣闊的審計(jì)領(lǐng)域等。
（四）評價(jià)不準(zhǔn)確，不能提供建設(shè)性意見也是行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)特征。
隨著國家政治、經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境的改變，政府部門和事業(yè)單位遇到許多前所未有的新興事項(xiàng)。一方面，由于與新興事項(xiàng)相適應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)還未建立，暫時(shí)還很難下定論；另一方面，受人員專業(yè)水平和領(lǐng)導(dǎo)、同事等人際關(guān)系的影響，內(nèi)部審計(jì)人員對所審計(jì)事項(xiàng)往往不敢定性，避重就輕，僅僅就事論事，或羅列事項(xiàng)、數(shù)據(jù)，或描述現(xiàn)狀，不敢挖掘深層次的原因，不進(jìn)行評價(jià)，就更不能提供正確的處理意見或?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)決策提供建設(shè)性建議了。這是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，是關(guān)乎自身生存的風(fēng)險(xiǎn)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)隱蔽了內(nèi)部審計(jì)工作的重要性，使內(nèi)部審計(jì)工作的作用不能充分的發(fā)揮，甚至使大部分人看不到內(nèi)部審計(jì)工作所發(fā)揮的作用，以為內(nèi)部審計(jì)是可有可無的'。其實(shí)只要實(shí)施得當(dāng)，內(nèi)部審計(jì)不僅能規(guī)范單位的經(jīng)濟(jì)行為，防止國有資產(chǎn)流失，更能有效地規(guī)避本單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和決策風(fēng)險(xiǎn)，這些作用集中表現(xiàn)在監(jiān)督和服務(wù)這兩大職能上。
（一）內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能。
內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能是指對國家政策、法規(guī)、制度的遵循情況進(jìn)行審計(jì)，還包括對本單位內(nèi)部制訂的政策、規(guī)章、制度、計(jì)劃的執(zhí)行情況和執(zhí)行效果的監(jiān)督、檢查、反饋、跟蹤等等。
1.約束作用。內(nèi)部審計(jì)人員按照國家的法律、財(cái)經(jīng)法規(guī)以及本部門、本單位的規(guī)章制度，對本部門、本單位財(cái)政收支、會計(jì)信息及相關(guān)活動的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促本部門、本單位的各項(xiàng)活動在合法的軌道上運(yùn)行，對各種違法、違規(guī)現(xiàn)象起到約束作用，從而保護(hù)國家和本部門、本單位的利益。
2.防護(hù)作用。內(nèi)部審計(jì)人員通過對本部門、本單位會計(jì)信息、經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)，起到了抑制非法、保護(hù)合法、加強(qiáng)防護(hù)的作用。
1.參謀與助手的功能。內(nèi)部審計(jì)通過對各項(xiàng)活動的全過程審查，能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題，找出管理中的漏洞，并提出改進(jìn)建議，為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，促進(jìn)管理，提高效益。
2.建設(shè)的功能。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)通過參與某些項(xiàng)目、工程等有關(guān)規(guī)章制度、計(jì)劃方案的制訂，提供相關(guān)的審計(jì)建議，并監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施全過程，保障項(xiàng)目建設(shè)的合法性、合規(guī)性。
3.保護(hù)的功能。內(nèi)部審計(jì)通過及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，為本單位事業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展掃清障礙。
4.溝通協(xié)調(diào)的功能。內(nèi)部審計(jì)工作綜合性強(qiáng)，涉及面廣，一項(xiàng)審計(jì)工作常常需要多個(gè)部門的配合，能在多個(gè)部門的共同協(xié)作中搭建一個(gè)溝通協(xié)調(diào)的平臺。
5.其它服務(wù)功能。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)以自身的專業(yè)知識和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)為本行業(yè)的其他單位提供咨詢服務(wù)等。
綜上所述，內(nèi)部審計(jì)在很多方面有著重要作用，是行政事業(yè)單位健康發(fā)展的重要保障。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷加強(qiáng)自身力量，盡可能地降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮其作用，為本部門、本單位的健康、和諧發(fā)展保駕護(hù)航。
參考文獻(xiàn)：
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行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十九
第一條：為了加強(qiáng)對本局所屬單位的內(nèi)部審計(jì)工作，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作程序，提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《行政單位會計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及其他有關(guān)要求，制定本制度。
第二條：本局審計(jì)股（或科、辦等，下同）負(fù)責(zé)對所屬行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作。
第三條：本局審計(jì)股根據(jù)當(dāng)年內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃派出審計(jì)組，審計(jì)組可由機(jī)關(guān)專職審計(jì)人員和熟悉財(cái)務(wù)工作的人員組成，也可聘請中介機(jī)構(gòu)專業(yè)審計(jì)人員。第四條：審計(jì)組的主要職責(zé)：
（一）檢查會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、預(yù)決算、資金、財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件、資料。
（二)對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。(三）對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)作出臨時(shí)制止決定。
（四)提出改進(jìn)財(cái)務(wù)管理，提高效益，以及糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的建議。(五）對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和造成重大損失浪費(fèi)的人員，向領(lǐng)導(dǎo)提出追究其責(zé)任的建議。
（六）對審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的重大違法事項(xiàng)移送監(jiān)察室進(jìn)一步審理。
第五條：審計(jì)人員必須依照法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
第六條：內(nèi)部審計(jì)包括：內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和專題審計(jì)。
（三）銀行開戶是否符合有關(guān)規(guī)定，有無儲蓄存款、公款私存行為和多頭開戶；
（五）有關(guān)財(cái)務(wù)收支的其他問題。第九條：內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的主要程序。
（三）審計(jì)終了，提出審計(jì)報(bào)告。
第十條：山水城管委會直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人離任前，必須進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（二）國有資產(chǎn)管理情況；對本單位國有資產(chǎn)流失應(yīng)負(fù)的責(zé)任；
（三）被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)組真實(shí)、完整的提供下列資料：
1、領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的工作總結(jié)；
2、內(nèi)部管理制度及人員的職責(zé)和分工情況；
3、會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；
4、資產(chǎn)情況；
5、需要說明的其他情況；
（四）審計(jì)組在審計(jì)結(jié)束后，提出審計(jì)報(bào)告。
第十三條：專題審計(jì)是審計(jì)股根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)批示或有關(guān)部門的要求，對某些問題進(jìn)行的審計(jì)。專題審計(jì)的程序和方式按照內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條：被審計(jì)單位必須與審計(jì)股派出的審計(jì)組積極配合，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果。第十五條：內(nèi)部審計(jì)結(jié)果是指內(nèi)部審計(jì)終結(jié)后，按規(guī)定出具的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定等反映的內(nèi)容。主要包括：
（一）內(nèi)部審計(jì)報(bào)告；
（二）領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告；
（三）內(nèi)部審計(jì)意見；
（四）內(nèi)部審計(jì)決定。
（五）內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)事項(xiàng)。
第十六條：內(nèi)部審計(jì)結(jié)果必須以事實(shí)為依據(jù)，符合法律、法規(guī)有關(guān)規(guī)定，遵循公正、合法、及時(shí)、有效的原則。第十七條：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括：審計(jì)的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、審計(jì)結(jié)論和建議。
第十八條：審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在審計(jì)終了15日內(nèi)提出，并向被審單位征求意見，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告應(yīng)同時(shí)征求被審單位負(fù)責(zé)人本人的意見后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審閱。
第十九條：被審單位自接到審計(jì)報(bào)告征求意見書15日內(nèi)提出書面意見。限期未提出的，視同無異議。
第二十條：審計(jì)股根據(jù)審計(jì)報(bào)告中存在問題的程度，分別作出審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，送達(dá)被審計(jì)單位執(zhí)行。第二十一條：領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)決定或?qū)徲?jì)意見，報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送達(dá)被審計(jì)單位執(zhí)行，并抄送被審單位負(fù)責(zé)人本人和有關(guān)部門。
第二十二條：被審單位應(yīng)當(dāng)在接到審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定3個(gè)月內(nèi)，向?qū)徲?jì)股書面報(bào)告執(zhí)行情況（附被查出問題糾正的相關(guān)實(shí)證資料）。
第二十三條：審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)批準(zhǔn)后移送監(jiān)察室處理。
第二十四條：審計(jì)股向監(jiān)察室移送審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將“審計(jì)結(jié)果移送處理書”及相關(guān)證據(jù)一同移送。
第二十五條：監(jiān)察室應(yīng)將移送事項(xiàng)的審理結(jié)果向?qū)徲?jì)股反饋，以便審計(jì)股將審計(jì)情況完整歸入審計(jì)檔案。第二十六條：本制度由審計(jì)股負(fù)責(zé)解釋。第二十七條：本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。