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基金股票債券的相同點篇一
【股票】 股票到底是什么？股票是股份證書的簡稱，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。
每股股票都代表股東對企業(yè)擁有一個基本單位的所有權(quán)。股票是股份公司資本的構(gòu)成部分，可以轉(zhuǎn)讓、買賣或作價抵押，是資金市場的主要長期信用工具。
股票的作用有三點：
（1）股票是一種出資證明，當(dāng)一個自然人或法人向股份有限公司參股投資時，便可獲得股票作為出資的憑證；
（2）股票的持有者憑借股票來證明自己的股東身份，參加股份公司的股東大會，對股份公司的經(jīng)營發(fā)表意見；
（3）股票持有者憑借股票參加股份發(fā)行企業(yè)的利潤分配，也就是通常所說的分紅，以此獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益。
【債券】債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，并且承諾按約定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券的本質(zhì)是債的證明書，具有法律效力。債券購買者與發(fā)行者之間是"種債權(quán)債務(wù)關(guān)系、債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者(或債券持有人)即債權(quán)人。
債券是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的，并且承諾按一定利率定期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由于債券的利息通常是事先確定的，所以，債券又被稱為固定利息證券。
【基金】 有廣義和狹義之分
從廣義上說，基金是機(jī)構(gòu)投資者的統(tǒng)稱，包括信托投資基金、單位信托基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。在現(xiàn)有的證券市場上的基金，包括封閉式基金和開放式基金，具有收益性功能和增值潛能的特點。
從會計角度透析，基金是一個狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。因為政府和事業(yè)單位的出資者不要求投資回報和投資收回，但要求按法律規(guī)定或出資者的意愿把資金用在指定的用途上，而形成了基金。我們現(xiàn)在說的基金通常指證券投資基金。
基金的作用有四點：
1、基金為中小投資者拓寬了投資渠道。
2、基金通過把儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長。
3、有利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展。
4、有利于證券市場的國際化 證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1、投資者地位不同。
股票：股權(quán)關(guān)系 債券：債權(quán)債務(wù)關(guān)系 基金：信托關(guān)系
2、風(fēng)險程度不同。
股票<基金<債券
3、收益情況不同。
基金、股票：收益是不確定的； 債券：的收益是確定的；
一般情況下，基金收益比債券高，我們生活中大都數(shù)人買的基金與股票、債券，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價證券的買賣活動，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對象的選擇。
4、價格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價格的主要因素是利率；股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
5、投資回收方式不同。
一、債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；
二、股票投資是無限期的；
三、投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別：
封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場上變現(xiàn)；
開放型基金一般沒有期限，但投資者可隨時向基金管理人要求贖回。
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。
基金股票債券的相同點篇二
關(guān)于基金股票債券
基金：簡單地講，投資基金就是將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人（一般是商業(yè)銀行）托管，由基金管理人以投資組合的方法進(jìn)行證券投資的一種投資工具。是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。
一句話解釋，就是投資人把錢交給基金管理公司，由基金管理人集合資金去做投資，投資人只要定期觀察基金的凈值表現(xiàn)即可。
股票：股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過購買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營收益和參與重大決策表決。
債券：債券是國家或地區(qū)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，并且承諾按特定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由此，債券包含了以下四層含義：1.債券的發(fā)行人（政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)）是資金的借入者；2.購買債券的投資者是資金的借出者；3.發(fā)行人（借入者）需要在一定時期還本付息；4.債券是債的證明書，具有法律效力。債券購買者與發(fā)行者之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者（或債券持有人）即債權(quán)人。
證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1.投資者地位不同。股票持有人是公司的股東，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見；債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
2.風(fēng)險程度不同。一般情況下，股票的風(fēng)險大于基金，對中小投資者而言，由于受可支配資產(chǎn)總量的限制，只能直接投資于少數(shù)幾只股票，這就犯了“把所有雞蛋放在一個籃子里”的投資禁忌，當(dāng)其所投資的股票因股市下跌或企業(yè)財務(wù)狀況惡化時，資本金有可能化為烏有；而基金的基本原則是組合投資，分散風(fēng)險，把資金按不同的比例分別投于不同期限、不同種類的有價證券，把風(fēng)險降至最低程度。債券在一般情況下，本金得到保證，收益相對固定，風(fēng)險比基金要小。
3.收益情況不同?；鸷凸善钡氖找媸遣淮_定的，而債券的收益是確定的。一般情況下，基金收益比債券高。以美國投資基金為例，國際投資者基金等25種基金1976~1981年5年間的收益增長率，平均為301.6%，其中最高的20世紀(jì)增長投資者基金為465%，最低的普利特倫德基金為243%，而1996年國內(nèi)發(fā)行的2種5年期政府債券，利率分別只有13.06%和8.8%。
4.投資方式不同。與股票、債券的投資者不同，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價證券的買賣活動，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對象的選擇。
5.價格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價格的主要因素是利率；股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
6.投資回收方式不同。債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；股票投資是無限的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入結(jié)算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場上按市場價格變現(xiàn)；投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別；封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場上變現(xiàn)；開放型基
金一般沒有期限，但投資者可隨時向基金管理人要求贖回。
聯(lián)系：基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票;股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。
以上就是我為大家簡單介紹的關(guān)于基金、股票、債券的基本知識，俗話說“你不理財，財不理你”希望大家能從中獲益。謝謝！
基金股票債券的相同點篇三
股票債券基金的聯(lián)系與區(qū)別
王艷輝勞保1101111003014
4一、股票、債券和基金的定義
股票：是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。反應(yīng)的是股份公司和股東當(dāng)事人之間所有權(quán)關(guān)系。
分類方式按股東享有權(quán)利不同；按是否記載股東姓名；按有無表明票面金額。
債券：是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的、承諾按照一定的利率定期支付利息并到期償還本金，代表的是社會各類經(jīng)濟(jì)主體和債券投資者債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
按發(fā)行主體；按付息方式和按債券型態(tài)分類。
基金：有狹義和廣義之分。從廣義上那個說基金是指各類基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者的通稱?，F(xiàn)在說的基金一般指證券投資基金，是一種投資工具，指通過公開發(fā)售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用基金，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。是基金份額持有人，基金管理人和基金托管人間的信托關(guān)系。
按股票、債按基金組織形式不同；按基金運作方式不同；按投資標(biāo)的不同；按投資目標(biāo)不同和按投資理念不同劃分類別。
二、特殊類型券和基金的聯(lián)系
（一）都是有價證券
它們的投資均為證券投資，都具有有價證券的收益性、流動性、風(fēng)險性、期限性等的特征：
1.證券的收益性是指持有有價證券本身可以獲得一定數(shù)額的收益，這是投資者轉(zhuǎn)讓資本所有權(quán)貨使用權(quán)的回報。證券代表的是對一定數(shù)額的某種特定資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)，投資者持有債券就是同時擁有了取得這部分增值收益的權(quán)利，因而證券本身具有收益性。
2.證券的流動性是指證券變現(xiàn)的難易程度。證券具有極高的流動性必須具有三個條件：很容易變現(xiàn)、變現(xiàn)的交易成本極小、本金保持相對穩(wěn)定。證券的流動性可通過到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)。不同的證券的流動性是不同的。
3.證券的風(fēng)險性是指實際收益與預(yù)期收益的背離，或者說是證券收益的不確定性。從整體上說，證券的風(fēng)險與其收益成正比。
4.證券的期限性是指債券一般有明確的還本付息期限，一滿足不同的籌資者和投資者對融資期限以及與此相關(guān)的收益率的需求。債券的期限具有法律約束力，是對融資雙方權(quán)益的保護(hù)。股票沒有期限，可以視為無期證券
（二）都是虛擬資本
盡管有面值，代表一定的財產(chǎn)價值，但是它們只是一種虛擬資本，它們只是證明投資者和籌資者關(guān)系的證書。它們是獨立于真是資本之外，在資本市場上進(jìn)行著獨立的價值運動。
（三）收益率相互影響
從單個股票、債券和基金來看，他們的收益經(jīng)常會有很大的差異，而且有時差異還很大。但是，從總體來看，如果市場是有效的，則它們的平均收益率會大體保持相對穩(wěn)定的關(guān)系，差異反映了三者的風(fēng)險程度的差別。這是因為，在市場規(guī)律的作用下，證券市場上一種融資手段收益率的變動，會引起另一種融資手段的收益率的同向變化。
（四）其他的聯(lián)系
1.基金份額的劃分類似于股票：股票是按“每股”劃分，投資者持有股份的份額承擔(dān)風(fēng)險與收益；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益。
2.契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。
3.股票、債券是證券投資基金的投資對象。
4.債券和股票都是籌資手段。它們都是有關(guān)主體在經(jīng)濟(jì)社會活動中為籌集資金而發(fā)行的有價證券。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行股票和債券籌資的數(shù)額大，時間長，成本低，且不受貸款銀行的條件的限制。
三、股票、債券和基金的區(qū)別
（一）發(fā)行主體不同
股票的發(fā)行主體是股份有限公司，非股份有限公司不得發(fā)行股票；
債券的發(fā)行主體是政府、銀行、企業(yè)等；
基金是基金發(fā)起人發(fā)行的。
（二）反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
股票反映的是所有權(quán)關(guān)系；
債券反映的是債權(quán)債務(wù)的關(guān)系；
而基金反映則是信托關(guān)系，但公司基金除外。
（三）投資者地位不同
股票持有人是公司的股東，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見；
債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；
基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
（四）運行機(jī)制與籌資投向不同
通過股票籌資的資金由股份公司運用，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)；
通過債券籌資的資金由債權(quán)人自主支配，籌集的資金也主要投向?qū)崢I(yè)；
通過證券投資基金籌集的資金，投資人和發(fā)行人不直接進(jìn)行資金的運用，而是委托管理人進(jìn)行運營，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價證券等金融工具。
（五）風(fēng)險及收益水平不同
股票的收益不但受上市公司的經(jīng)營業(yè)績的影響、市場價格波動的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險較高，收益也難以確定；
債券的直接收益取決于債券利率，而債券利率一般是確定的，投資風(fēng)險較?。?BR> 而投資基金則有專家經(jīng)營、集體決策，它的投資形式主要是各種有價證劵以及其他投資方式的組合，投資選擇靈活多樣，從而其收益就有可能高于債券，投資風(fēng)險又有可能小于股票。因此，基金能夠滿足那些不能或者不宜直接參加股票、債券投資的個人或機(jī)構(gòu)的需要。
（六）期限不同
股票是股份有限公司的股權(quán)憑證，它的存續(xù)期是和公司相始終的，股票在中途時不能退股的；
債券的償還期限一般來說都比較長；
投資基金公司是代理公眾投資理財?shù)?，投資基金是有期限的限定的，到期時要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。
（七）影響價格的因素不同
在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；
而影響債券價格的主要因素是利率；
股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
（八）其他
股票投資是無限期的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入清算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場上按市場價格變現(xiàn)；債券在期滿后收回本息；
證券投資基金因持有基金形態(tài)不同而不同，如封閉式基金到期后可以按持有份額粉的相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，也可以在封閉期內(nèi)交易變現(xiàn)，而開放式基金一般沒有期限，隨時向基金管理人要求贖回。
四、案例分析
(一)案例介紹
蘇珊(susan)是ri公司的總裁，ri公司是一家美國公司，它的銷售全部都在國內(nèi)，該公司的股票在紐約證券交易所上市。下面是有關(guān)她的現(xiàn)狀的其他資料：
58歲，獨身，她沒有直系親屬，沒有債務(wù)，也沒有自有住宅。健康狀況良好，并且有ir公司持續(xù)支付她的在65歲退休后可獲得的健康保險。年薪為500 000美元(考慮通脹因素)，足夠她維持現(xiàn)有的生活水平，但沒有剩余可以儲蓄。有2 000 000 美元的短期存款。持有的 ri 公司股票的價值達(dá)10 000 000美元(現(xiàn)值)。因為股票是免費的，但在出售時要支付的稅率為35%(對全部收入)，所以蘇珊的股票預(yù)計至少會持有到她退休時為止。當(dāng)前支出水平和4%的通貨膨脹率到她退休后預(yù)計仍保持不變。薪水、投資收入和實現(xiàn)的資本利得所面臨的稅率為35%。
（二）配置方案
根據(jù)蘇珊的要求海岸公司提供以下資產(chǎn)投資配置方案：
（三）案例分析
1.股票配置
由于股票具有高收益的特征，必須具有對股權(quán)資產(chǎn)的暴露才能達(dá)到蘇珊的收益率要求；但是股票同時具有高風(fēng)險水平，又要求在其他股權(quán)資產(chǎn)類別中的更大程度的分散化，以構(gòu)建一個更有效的、潛在的波動性更小的資產(chǎn)組合，才能在滿足她的收益率要求的同時又能滿足她的風(fēng)險承受力參數(shù)。因此海岸公司給蘇珊投資配置的是35%的國際性股票。
相應(yīng)的蘇珊對購買公司具有一定的所有權(quán)，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見。其收益不但受該公司的經(jīng)營業(yè)績的影響、市場價格波動的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險較高，收益也難以確定且在中途時不能退股的。投向的資金由股份公司運用
2.公司/市政債券配置
根據(jù)配置方案蘇珊購買20%的公司和市政債券，其發(fā)行的主體有別于股票可以使政府可以使公司企業(yè)。同時蘇珊相應(yīng)的作購買債券的債務(wù)人享有到期收回本息的權(quán)利，影響蘇珊收益的主要因素是利率水平。
3.基金配置購買
蘇珊主要25%的房地產(chǎn)信托，她不直接進(jìn)行資金的運用，而是委托管理人進(jìn)行運營，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價證券等金融工具。到期時要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。收益水平取決于資產(chǎn)凈值。
以上便是個人對股票、債券和基金聯(lián)系與區(qū)別的理解。
基金股票債券的相同點篇四
創(chuàng)設(shè)情境，合作探究
——《股票!債券和保險》教學(xué)設(shè)計
［教學(xué)目標(biāo)］知識目標(biāo)：１、識記股票的基本含義、特點，債券和商業(yè)保險的含義、種類和特點。
２、理解股票、債券、保險各投資方式在國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和個人生活中的意義。
能力目標(biāo)：１、能概括出不同投資方式的特點，并能利用基本知識分析不同條件下如何投資更加有利。２、重點培養(yǎng)學(xué)生綜合概括能力、運用所學(xué)知識分析問題的能力、參與經(jīng)濟(jì)生活的實踐能力。情感、態(tài)度和價值觀目標(biāo)。１、培養(yǎng)學(xué)生為社會主義國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的觀念。經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要大量資金，積極參與各種投資活動，不僅有利于個人，也有利于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，要從國家角度、經(jīng)濟(jì)建設(shè)角度認(rèn)識投資的意義。
２、培養(yǎng)學(xué)生積極進(jìn)取的意識和精神。積極投資、合理投資能夠增加個人財富，提高個人生活水平。因此要積極學(xué)習(xí)相關(guān)知識，“以錢生錢”，讓人們的生活更加富足、美好。
［教材內(nèi)容分析］本框《股票、債券和保險》和前一框《儲蓄存款和商業(yè)銀行》共同構(gòu)成了第六課《投資的選擇》。本框按照我國居民對不同投資方式的相對熟悉程度及它們之間的內(nèi)在聯(lián)系，按照股票、債券、保險的順序進(jìn)行排列。第一目講股票，介紹了股票的基本含義和股票投資的特點兩方面內(nèi)容。第二目講債券，介紹了債券的基本含義、債券和股票的比較。按照發(fā)行主體的不同，分別介紹了國債、金融債券、企業(yè)債券的投資特點。第三目講保險，介紹了保險的基本含義、保險的功能、保險的分類。本框教學(xué)重點是比較購買股票、債券和保險三種投資方式的異同。教學(xué)難點是對于不同的投資行為怎樣作出正確的選擇。
［教學(xué)過程和教學(xué)策略］
一、設(shè)置疑問，導(dǎo)入新課［投影圖片］
師：在上一節(jié)課，我們學(xué)習(xí)了儲蓄這一常見的投資方式。在這張圖片上，我們可以看到張某買彩票中了１０萬元大獎，他想到銀行把錢全存起來，但又發(fā)覺利息太少，不劃算。同學(xué)們能不能想到其他一些投資方式，給他提供一些建議呢？（學(xué)生自由發(fā)言）其他投資方式如股票、債券、保險。學(xué)生分別闡明自己的投資方案及理由。（由現(xiàn)實中會遇到的問題引入新課“既激發(fā)學(xué)生的求知欲”又可獲知學(xué)生的知識儲備）
師：股票、債券和保險這三種投資方式正是本節(jié)課我們要探究的主體內(nèi)容。張某到底應(yīng)該采取哪一種投資方式呢，這就需要我們先去認(rèn)識一下這幾種投資方式的性質(zhì)及特點，再為他提供建議。
［板書］
二、股票、債券和保險 ［板書］
（一）股票——高風(fēng)險高收益同在
二、創(chuàng)設(shè)情境，引發(fā)思考［學(xué)生活動］引導(dǎo)學(xué)生閱讀教材５５頁提供的鏡頭一、二。
師：小戴和劉先生都投資了股票市場，但他們的結(jié)局卻不一樣。是什么使得股票有如此力量呢？現(xiàn)在，我們就要通過對股票知識的學(xué)習(xí)來揭開這一神秘面紗。［學(xué)生活動］學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，圍繞下列幾個問題議一議。（１）股票的含義和性質(zhì)分別是什么？
（２）股票的生命力在于什么？你如何理解這一生命力？（讓學(xué)生通過閱讀教材自主獲得主干知識）
師：在股票的流通過程中，有人賺錢，有人虧本，這就涉及到股票的收益問題。請同學(xué)們來解釋一下，股票買賣的收益從何而來。（股息和紅利收入，股票價格上升帶來的差價）［教師點撥］無論是股息和紅利還是股票價格，由于受到多種因素的影響而處于不斷的變動過程中。
［學(xué)生體會］教材５７頁虛框中１支股票價格變動帶來的收益情況。由此可見，股票是一種高風(fēng)險高收益同在的投資方式。
（讓學(xué)生通過對教材的分析歸納出知識點，而不是一味灌輸）
師：收益與風(fēng)險總是并存的，但股票市場的建立和發(fā)展還是有重要意義的。［學(xué)生歸納股票市場建立和發(fā)展的意義］
［過渡］股票投資收益雖高，無奈風(fēng)險太大，我們還是選擇一個更穩(wěn)健的投資方式吧。［板書］
（二）穩(wěn)健的投資——債券
三、自主學(xué)習(xí)，合作探究［投影圖片］通過投影幾種類型的債券引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識債券的性質(zhì)、構(gòu)成內(nèi)容及種類。
［學(xué)生活動］學(xué)生在自主學(xué)習(xí)教材的基礎(chǔ)上，把國債、金融債券、企業(yè)債券從“發(fā)行單位”和“特點”兩個方面制表，并請制作成功者交流自己的答案。
［小結(jié)］學(xué)生填教材５８頁上的表格，加深對股票與債券區(qū)別的認(rèn)識。（讓學(xué)生在書寫過程中"加深對知識點的理解）
［過渡］不管是投資股票還是債券，總會有一定的風(fēng)險。現(xiàn)實生活中，我們都會面臨各種各樣的風(fēng)險，所謂天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福，一些突如其來的災(zāi)害和危險常常給人們的生活和社會帶來沉重的負(fù)擔(dān)。面對災(zāi)害和危險，人們逐漸摸索出一條減少損失、防范后患、保障生活、安定社會的有效辦法，這就是現(xiàn)代社會中普遍盛行的保險。［板書］
（三）規(guī)避風(fēng)險的投資——保險 學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，掌握下列幾個問題：（１）什么叫商業(yè)保險？它的分類有哪些？（２）保險在投資回報上有何特點？（３）訂立保險合同應(yīng)遵循什么原則？（４）分紅保險有什么新特征？
四、回歸實際，拓展知識師：在這一節(jié)課，我們探究了三種投資方式，加上前一框的內(nèi)容，共學(xué)習(xí)了儲蓄、股票、債券和保險四種投資方式。學(xué)習(xí)這些知識的目的還是用于指導(dǎo)我們的實踐活動?，F(xiàn)在我們對于張某１０萬元的投資有沒有新的建議呢？（投影）
［學(xué)生討論后自由發(fā)言］
（首尾呼應(yīng)，培養(yǎng)學(xué)生運用理論知識解決實際問題的能力)［教師總結(jié)］我們在選擇投資方式時最理想的效果是一方面追求數(shù)量的最大化，同時把風(fēng)險降到最低限度?；谶@兩點，我們不宜將資金投向單一渠道，也就是俗話說的“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。
在這里，我可以提供兩種方案供大家參考。一種是“四三二一”方案，即，４０％的資金用于儲蓄，３０％的資金購買債券，２０％的資金購買股票，１０％的資金參與保險。另一種是采用“三三制”，即１／３的資金用于儲蓄存款，１／３的資金用于購買各種債券，１／３的資金用于投資股票和購買保險。積極投資，合理投資，能夠增加個人財富、提高個人生活水平。但愿我們都能成為理財好手、投資專家，“以錢生錢”，讓我們的生活更加富足、美好。［評析］素質(zhì)教育背景下的課堂教學(xué)摒棄了傳統(tǒng)的單方面的知識灌輸，而是更注重培養(yǎng)學(xué)生自主獲取知識的能力和運用理論知識解決實際問題的能力。本框題的教學(xué)內(nèi)容較多、但難度不大。針對這一情況，本教學(xué)設(shè)計按照教學(xué)內(nèi)容本身的層次設(shè)計一系列的小問題激發(fā)學(xué)生的思維。同時，在教師創(chuàng)設(shè)的教學(xué)情境貫穿下，學(xué)生達(dá)成了知識和理解目標(biāo)，在教學(xué)目標(biāo)的達(dá)成過程中，本教學(xué)設(shè)計還注重讓學(xué)生學(xué)會合作、交流。整節(jié)課的設(shè)計讓學(xué)生從閱讀教材、思考問題、討論、動手操作等一系列活動中獲得了知識，拓展了視野，增強(qiáng)了自身解決問題的能力。
資料寶庫商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別
所謂商業(yè)保險，是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營；商業(yè)保險關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任。
所謂社會保險，是指在既定的社會政策的指導(dǎo)下，由國家通過立法手段對公民強(qiáng)制征收保險費，形成社會保險基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動能力或失去工作機(jī)會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度。商業(yè)保險與社會保險的主要區(qū)別在于：（１）商業(yè)保險是一種經(jīng)營行為，保險業(yè)經(jīng)營者以追求利潤為目的，獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧；社會保險是國家社會保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。（２）商業(yè)保險依照平等自愿的原則，是否建立保險關(guān)系完全由投保人自主決定；而社會保險具有強(qiáng)制性，凡是符合法定條件的公民或勞動者，其繳納保險費用，接受保障，都是由國家立法直接規(guī)定的。（３）商業(yè)保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協(xié)商確定。不同的保險合同項下，不同的險種，被保險人所受的保障范圍和水平是不同的。而社會保險的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風(fēng)險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質(zhì)所決定的。
基金股票債券的相同點篇五
股票、債券與基金的聯(lián)系與區(qū)別
基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過購買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營收益和參與重大決策表決。
債券是指依法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。其特點是收益固定，風(fēng)險較小。
基金與股票相比，存在以下的區(qū)別：
基金是一種投資受益憑證。股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。兩者是有區(qū)別的。
1、反映的關(guān)系不同。股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，而證券投資基金反映的是信托關(guān)系。
2、在操作上投向不同。股票是融資工具，其集資主要投向?qū)崢I(yè)，是一種直接投資方式。而證券投資基金是信托工具，其集資主要投向有價證券，是一種間接投資方式。
3、風(fēng)險與收益狀況不同。股票的收益是不確定的，其收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營效益，投資股票有較大風(fēng)險。證券投資基金采取組合投資，能夠在一定程度上分散風(fēng)險，風(fēng)險小于股票，收益也較股票穩(wěn)定。
4、投資回收方式不同。股票沒有到期日，股票投資者不能要求退股，投資者如果想變現(xiàn)的話，只能在二級市場出售。開放式基金的投資者可以按資產(chǎn)凈值贖回基金單位，封閉式基金的投資者在基金存續(xù)期內(nèi)不得贖回基金單位，如果想變現(xiàn)，只能在交易所或者柜臺市場上出售，但存續(xù)期滿投資者可以得到投資本金的退讓。
債券和股票的區(qū)別
發(fā)行的公司、政府、金融機(jī)構(gòu)為追加資金而借債，募集資金做自有資本，用于公司的經(jīng)營發(fā)展。投資人的權(quán)限有權(quán)取得利息，到期索回本金，無權(quán)參與公司的經(jīng)營管理；有權(quán)按股分紅，要取回本金只能靠轉(zhuǎn)讓股票，有權(quán)參與公司的管理決策（優(yōu)先股除外）；發(fā)行人可以是國家、金融機(jī)構(gòu)、地方公共團(tuán)體、企業(yè)等；只能是股份公司 收回本金的方式 到期償還時可以向發(fā)行者索回本金，也可以通過流通轉(zhuǎn)讓的方式；一般不能退股，只能通過市場上交易轉(zhuǎn)讓；風(fēng)險與收益 企業(yè)對債券負(fù)無限責(zé)任，收益與企業(yè)的經(jīng)營好壞無關(guān)，風(fēng)險小，收益相對固定且少，企業(yè)對股票負(fù)有限責(zé)任，股息高低與企業(yè)的經(jīng)營好壞掛鉤，風(fēng)險大，相對來說收益期望值大；償還程度 是一種債權(quán)憑證，還款是鐵板釘釘，就算公司破產(chǎn)倒閉也不能少一個子兒，要求償還的權(quán)限優(yōu)于股票；是一種所有權(quán)憑證，公司破產(chǎn)倒閉時，股票投資人只有最后的要求償還權(quán)或剩余清償權(quán)；稅收負(fù)擔(dān)一般來說是免稅的；要征收所得稅；
債券和基金的區(qū)別
發(fā)行人無論是國家，地方公共團(tuán)體，還是企業(yè)，都可以發(fā)行債券； 基金的發(fā)行主體只能是基金經(jīng)理公司； 發(fā)行目的 債券的發(fā)行目的是公司，政府，金融機(jī)構(gòu)為追加資金而進(jìn)行的舉債； 基金的股份或受益憑證的發(fā)行是為了集中零散資金進(jìn)行組合投資來共同獲取最大的利益； 主體的經(jīng)營權(quán)限 債券發(fā)行的主體有權(quán)經(jīng)營募集來的資金； 基金經(jīng)理公司則只能將基金財產(chǎn)交由另外的信托投資機(jī)構(gòu)持有，保管，和經(jīng)營，基金經(jīng)理公司只有對基金財產(chǎn)的運用進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)力； 收回本金的方式 債券可流通轉(zhuǎn)讓，也可以在到期時向發(fā)行者索回本金； 開放式投資基金可以隨時通過流通轉(zhuǎn)讓收回本金；封閉式投資基金則只能在基金經(jīng)營期滿后分享基金剩余財產(chǎn)； 風(fēng)險和收益 債券的還本付息具有法律的保護(hù)，安全性高，收益相對基金要少； 基金由于在操作過程中能很好地實現(xiàn)收益和風(fēng)險的最佳組合，收益可觀，但風(fēng)險相對要大；
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。
基金股票債券的相同點篇一
【股票】 股票到底是什么？股票是股份證書的簡稱，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。
每股股票都代表股東對企業(yè)擁有一個基本單位的所有權(quán)。股票是股份公司資本的構(gòu)成部分，可以轉(zhuǎn)讓、買賣或作價抵押，是資金市場的主要長期信用工具。
股票的作用有三點：
（1）股票是一種出資證明，當(dāng)一個自然人或法人向股份有限公司參股投資時，便可獲得股票作為出資的憑證；
（2）股票的持有者憑借股票來證明自己的股東身份，參加股份公司的股東大會，對股份公司的經(jīng)營發(fā)表意見；
（3）股票持有者憑借股票參加股份發(fā)行企業(yè)的利潤分配，也就是通常所說的分紅，以此獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益。
【債券】債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，并且承諾按約定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券的本質(zhì)是債的證明書，具有法律效力。債券購買者與發(fā)行者之間是"種債權(quán)債務(wù)關(guān)系、債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者(或債券持有人)即債權(quán)人。
債券是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的，并且承諾按一定利率定期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由于債券的利息通常是事先確定的，所以，債券又被稱為固定利息證券。
【基金】 有廣義和狹義之分
從廣義上說，基金是機(jī)構(gòu)投資者的統(tǒng)稱，包括信托投資基金、單位信托基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。在現(xiàn)有的證券市場上的基金，包括封閉式基金和開放式基金，具有收益性功能和增值潛能的特點。
從會計角度透析，基金是一個狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。因為政府和事業(yè)單位的出資者不要求投資回報和投資收回，但要求按法律規(guī)定或出資者的意愿把資金用在指定的用途上，而形成了基金。我們現(xiàn)在說的基金通常指證券投資基金。
基金的作用有四點：
1、基金為中小投資者拓寬了投資渠道。
2、基金通過把儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長。
3、有利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展。
4、有利于證券市場的國際化 證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1、投資者地位不同。
股票：股權(quán)關(guān)系 債券：債權(quán)債務(wù)關(guān)系 基金：信托關(guān)系
2、風(fēng)險程度不同。
股票<基金<債券
3、收益情況不同。
基金、股票：收益是不確定的； 債券：的收益是確定的；
一般情況下，基金收益比債券高，我們生活中大都數(shù)人買的基金與股票、債券，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價證券的買賣活動，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對象的選擇。
4、價格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價格的主要因素是利率；股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
5、投資回收方式不同。
一、債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；
二、股票投資是無限期的；
三、投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別：
封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場上變現(xiàn)；
開放型基金一般沒有期限，但投資者可隨時向基金管理人要求贖回。
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。
基金股票債券的相同點篇二
關(guān)于基金股票債券
基金：簡單地講，投資基金就是將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人（一般是商業(yè)銀行）托管，由基金管理人以投資組合的方法進(jìn)行證券投資的一種投資工具。是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。
一句話解釋，就是投資人把錢交給基金管理公司，由基金管理人集合資金去做投資，投資人只要定期觀察基金的凈值表現(xiàn)即可。
股票：股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過購買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營收益和參與重大決策表決。
債券：債券是國家或地區(qū)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，并且承諾按特定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由此，債券包含了以下四層含義：1.債券的發(fā)行人（政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)）是資金的借入者；2.購買債券的投資者是資金的借出者；3.發(fā)行人（借入者）需要在一定時期還本付息；4.債券是債的證明書，具有法律效力。債券購買者與發(fā)行者之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者（或債券持有人）即債權(quán)人。
證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1.投資者地位不同。股票持有人是公司的股東，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見；債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
2.風(fēng)險程度不同。一般情況下，股票的風(fēng)險大于基金，對中小投資者而言，由于受可支配資產(chǎn)總量的限制，只能直接投資于少數(shù)幾只股票，這就犯了“把所有雞蛋放在一個籃子里”的投資禁忌，當(dāng)其所投資的股票因股市下跌或企業(yè)財務(wù)狀況惡化時，資本金有可能化為烏有；而基金的基本原則是組合投資，分散風(fēng)險，把資金按不同的比例分別投于不同期限、不同種類的有價證券，把風(fēng)險降至最低程度。債券在一般情況下，本金得到保證，收益相對固定，風(fēng)險比基金要小。
3.收益情況不同?；鸷凸善钡氖找媸遣淮_定的，而債券的收益是確定的。一般情況下，基金收益比債券高。以美國投資基金為例，國際投資者基金等25種基金1976~1981年5年間的收益增長率，平均為301.6%，其中最高的20世紀(jì)增長投資者基金為465%，最低的普利特倫德基金為243%，而1996年國內(nèi)發(fā)行的2種5年期政府債券，利率分別只有13.06%和8.8%。
4.投資方式不同。與股票、債券的投資者不同，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價證券的買賣活動，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對象的選擇。
5.價格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價格的主要因素是利率；股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
6.投資回收方式不同。債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；股票投資是無限的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入結(jié)算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場上按市場價格變現(xiàn)；投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別；封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場上變現(xiàn)；開放型基
金一般沒有期限，但投資者可隨時向基金管理人要求贖回。
聯(lián)系：基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票;股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。
以上就是我為大家簡單介紹的關(guān)于基金、股票、債券的基本知識，俗話說“你不理財，財不理你”希望大家能從中獲益。謝謝！
基金股票債券的相同點篇三
股票債券基金的聯(lián)系與區(qū)別
王艷輝勞保1101111003014
4一、股票、債券和基金的定義
股票：是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。反應(yīng)的是股份公司和股東當(dāng)事人之間所有權(quán)關(guān)系。
分類方式按股東享有權(quán)利不同；按是否記載股東姓名；按有無表明票面金額。
債券：是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的、承諾按照一定的利率定期支付利息并到期償還本金，代表的是社會各類經(jīng)濟(jì)主體和債券投資者債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
按發(fā)行主體；按付息方式和按債券型態(tài)分類。
基金：有狹義和廣義之分。從廣義上那個說基金是指各類基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者的通稱?，F(xiàn)在說的基金一般指證券投資基金，是一種投資工具，指通過公開發(fā)售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用基金，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。是基金份額持有人，基金管理人和基金托管人間的信托關(guān)系。
按股票、債按基金組織形式不同；按基金運作方式不同；按投資標(biāo)的不同；按投資目標(biāo)不同和按投資理念不同劃分類別。
二、特殊類型券和基金的聯(lián)系
（一）都是有價證券
它們的投資均為證券投資，都具有有價證券的收益性、流動性、風(fēng)險性、期限性等的特征：
1.證券的收益性是指持有有價證券本身可以獲得一定數(shù)額的收益，這是投資者轉(zhuǎn)讓資本所有權(quán)貨使用權(quán)的回報。證券代表的是對一定數(shù)額的某種特定資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)，投資者持有債券就是同時擁有了取得這部分增值收益的權(quán)利，因而證券本身具有收益性。
2.證券的流動性是指證券變現(xiàn)的難易程度。證券具有極高的流動性必須具有三個條件：很容易變現(xiàn)、變現(xiàn)的交易成本極小、本金保持相對穩(wěn)定。證券的流動性可通過到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)。不同的證券的流動性是不同的。
3.證券的風(fēng)險性是指實際收益與預(yù)期收益的背離，或者說是證券收益的不確定性。從整體上說，證券的風(fēng)險與其收益成正比。
4.證券的期限性是指債券一般有明確的還本付息期限，一滿足不同的籌資者和投資者對融資期限以及與此相關(guān)的收益率的需求。債券的期限具有法律約束力，是對融資雙方權(quán)益的保護(hù)。股票沒有期限，可以視為無期證券
（二）都是虛擬資本
盡管有面值，代表一定的財產(chǎn)價值，但是它們只是一種虛擬資本，它們只是證明投資者和籌資者關(guān)系的證書。它們是獨立于真是資本之外，在資本市場上進(jìn)行著獨立的價值運動。
（三）收益率相互影響
從單個股票、債券和基金來看，他們的收益經(jīng)常會有很大的差異，而且有時差異還很大。但是，從總體來看，如果市場是有效的，則它們的平均收益率會大體保持相對穩(wěn)定的關(guān)系，差異反映了三者的風(fēng)險程度的差別。這是因為，在市場規(guī)律的作用下，證券市場上一種融資手段收益率的變動，會引起另一種融資手段的收益率的同向變化。
（四）其他的聯(lián)系
1.基金份額的劃分類似于股票：股票是按“每股”劃分，投資者持有股份的份額承擔(dān)風(fēng)險與收益；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益。
2.契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。
3.股票、債券是證券投資基金的投資對象。
4.債券和股票都是籌資手段。它們都是有關(guān)主體在經(jīng)濟(jì)社會活動中為籌集資金而發(fā)行的有價證券。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行股票和債券籌資的數(shù)額大，時間長，成本低，且不受貸款銀行的條件的限制。
三、股票、債券和基金的區(qū)別
（一）發(fā)行主體不同
股票的發(fā)行主體是股份有限公司，非股份有限公司不得發(fā)行股票；
債券的發(fā)行主體是政府、銀行、企業(yè)等；
基金是基金發(fā)起人發(fā)行的。
（二）反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
股票反映的是所有權(quán)關(guān)系；
債券反映的是債權(quán)債務(wù)的關(guān)系；
而基金反映則是信托關(guān)系，但公司基金除外。
（三）投資者地位不同
股票持有人是公司的股東，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見；
債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；
基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
（四）運行機(jī)制與籌資投向不同
通過股票籌資的資金由股份公司運用，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)；
通過債券籌資的資金由債權(quán)人自主支配，籌集的資金也主要投向?qū)崢I(yè)；
通過證券投資基金籌集的資金，投資人和發(fā)行人不直接進(jìn)行資金的運用，而是委托管理人進(jìn)行運營，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價證券等金融工具。
（五）風(fēng)險及收益水平不同
股票的收益不但受上市公司的經(jīng)營業(yè)績的影響、市場價格波動的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險較高，收益也難以確定；
債券的直接收益取決于債券利率，而債券利率一般是確定的，投資風(fēng)險較?。?BR> 而投資基金則有專家經(jīng)營、集體決策，它的投資形式主要是各種有價證劵以及其他投資方式的組合，投資選擇靈活多樣，從而其收益就有可能高于債券，投資風(fēng)險又有可能小于股票。因此，基金能夠滿足那些不能或者不宜直接參加股票、債券投資的個人或機(jī)構(gòu)的需要。
（六）期限不同
股票是股份有限公司的股權(quán)憑證，它的存續(xù)期是和公司相始終的，股票在中途時不能退股的；
債券的償還期限一般來說都比較長；
投資基金公司是代理公眾投資理財?shù)?，投資基金是有期限的限定的，到期時要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。
（七）影響價格的因素不同
在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價格主要決定于資產(chǎn)凈值；
而影響債券價格的主要因素是利率；
股票的價格則受供求關(guān)系的影響巨大。
（八）其他
股票投資是無限期的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入清算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場上按市場價格變現(xiàn)；債券在期滿后收回本息；
證券投資基金因持有基金形態(tài)不同而不同，如封閉式基金到期后可以按持有份額粉的相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，也可以在封閉期內(nèi)交易變現(xiàn)，而開放式基金一般沒有期限，隨時向基金管理人要求贖回。
四、案例分析
(一)案例介紹
蘇珊(susan)是ri公司的總裁，ri公司是一家美國公司，它的銷售全部都在國內(nèi)，該公司的股票在紐約證券交易所上市。下面是有關(guān)她的現(xiàn)狀的其他資料：
58歲，獨身，她沒有直系親屬，沒有債務(wù)，也沒有自有住宅。健康狀況良好，并且有ir公司持續(xù)支付她的在65歲退休后可獲得的健康保險。年薪為500 000美元(考慮通脹因素)，足夠她維持現(xiàn)有的生活水平，但沒有剩余可以儲蓄。有2 000 000 美元的短期存款。持有的 ri 公司股票的價值達(dá)10 000 000美元(現(xiàn)值)。因為股票是免費的，但在出售時要支付的稅率為35%(對全部收入)，所以蘇珊的股票預(yù)計至少會持有到她退休時為止。當(dāng)前支出水平和4%的通貨膨脹率到她退休后預(yù)計仍保持不變。薪水、投資收入和實現(xiàn)的資本利得所面臨的稅率為35%。
（二）配置方案
根據(jù)蘇珊的要求海岸公司提供以下資產(chǎn)投資配置方案：
（三）案例分析
1.股票配置
由于股票具有高收益的特征，必須具有對股權(quán)資產(chǎn)的暴露才能達(dá)到蘇珊的收益率要求；但是股票同時具有高風(fēng)險水平，又要求在其他股權(quán)資產(chǎn)類別中的更大程度的分散化，以構(gòu)建一個更有效的、潛在的波動性更小的資產(chǎn)組合，才能在滿足她的收益率要求的同時又能滿足她的風(fēng)險承受力參數(shù)。因此海岸公司給蘇珊投資配置的是35%的國際性股票。
相應(yīng)的蘇珊對購買公司具有一定的所有權(quán)，有權(quán)對公司的重大決策發(fā)表自己的意見。其收益不但受該公司的經(jīng)營業(yè)績的影響、市場價格波動的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險較高，收益也難以確定且在中途時不能退股的。投向的資金由股份公司運用
2.公司/市政債券配置
根據(jù)配置方案蘇珊購買20%的公司和市政債券，其發(fā)行的主體有別于股票可以使政府可以使公司企業(yè)。同時蘇珊相應(yīng)的作購買債券的債務(wù)人享有到期收回本息的權(quán)利，影響蘇珊收益的主要因素是利率水平。
3.基金配置購買
蘇珊主要25%的房地產(chǎn)信托，她不直接進(jìn)行資金的運用，而是委托管理人進(jìn)行運營，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價證券等金融工具。到期時要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。收益水平取決于資產(chǎn)凈值。
以上便是個人對股票、債券和基金聯(lián)系與區(qū)別的理解。
基金股票債券的相同點篇四
創(chuàng)設(shè)情境，合作探究
——《股票!債券和保險》教學(xué)設(shè)計
［教學(xué)目標(biāo)］知識目標(biāo)：１、識記股票的基本含義、特點，債券和商業(yè)保險的含義、種類和特點。
２、理解股票、債券、保險各投資方式在國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和個人生活中的意義。
能力目標(biāo)：１、能概括出不同投資方式的特點，并能利用基本知識分析不同條件下如何投資更加有利。２、重點培養(yǎng)學(xué)生綜合概括能力、運用所學(xué)知識分析問題的能力、參與經(jīng)濟(jì)生活的實踐能力。情感、態(tài)度和價值觀目標(biāo)。１、培養(yǎng)學(xué)生為社會主義國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的觀念。經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要大量資金，積極參與各種投資活動，不僅有利于個人，也有利于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，要從國家角度、經(jīng)濟(jì)建設(shè)角度認(rèn)識投資的意義。
２、培養(yǎng)學(xué)生積極進(jìn)取的意識和精神。積極投資、合理投資能夠增加個人財富，提高個人生活水平。因此要積極學(xué)習(xí)相關(guān)知識，“以錢生錢”，讓人們的生活更加富足、美好。
［教材內(nèi)容分析］本框《股票、債券和保險》和前一框《儲蓄存款和商業(yè)銀行》共同構(gòu)成了第六課《投資的選擇》。本框按照我國居民對不同投資方式的相對熟悉程度及它們之間的內(nèi)在聯(lián)系，按照股票、債券、保險的順序進(jìn)行排列。第一目講股票，介紹了股票的基本含義和股票投資的特點兩方面內(nèi)容。第二目講債券，介紹了債券的基本含義、債券和股票的比較。按照發(fā)行主體的不同，分別介紹了國債、金融債券、企業(yè)債券的投資特點。第三目講保險，介紹了保險的基本含義、保險的功能、保險的分類。本框教學(xué)重點是比較購買股票、債券和保險三種投資方式的異同。教學(xué)難點是對于不同的投資行為怎樣作出正確的選擇。
［教學(xué)過程和教學(xué)策略］
一、設(shè)置疑問，導(dǎo)入新課［投影圖片］
師：在上一節(jié)課，我們學(xué)習(xí)了儲蓄這一常見的投資方式。在這張圖片上，我們可以看到張某買彩票中了１０萬元大獎，他想到銀行把錢全存起來，但又發(fā)覺利息太少，不劃算。同學(xué)們能不能想到其他一些投資方式，給他提供一些建議呢？（學(xué)生自由發(fā)言）其他投資方式如股票、債券、保險。學(xué)生分別闡明自己的投資方案及理由。（由現(xiàn)實中會遇到的問題引入新課“既激發(fā)學(xué)生的求知欲”又可獲知學(xué)生的知識儲備）
師：股票、債券和保險這三種投資方式正是本節(jié)課我們要探究的主體內(nèi)容。張某到底應(yīng)該采取哪一種投資方式呢，這就需要我們先去認(rèn)識一下這幾種投資方式的性質(zhì)及特點，再為他提供建議。
［板書］
二、股票、債券和保險 ［板書］
（一）股票——高風(fēng)險高收益同在
二、創(chuàng)設(shè)情境，引發(fā)思考［學(xué)生活動］引導(dǎo)學(xué)生閱讀教材５５頁提供的鏡頭一、二。
師：小戴和劉先生都投資了股票市場，但他們的結(jié)局卻不一樣。是什么使得股票有如此力量呢？現(xiàn)在，我們就要通過對股票知識的學(xué)習(xí)來揭開這一神秘面紗。［學(xué)生活動］學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，圍繞下列幾個問題議一議。（１）股票的含義和性質(zhì)分別是什么？
（２）股票的生命力在于什么？你如何理解這一生命力？（讓學(xué)生通過閱讀教材自主獲得主干知識）
師：在股票的流通過程中，有人賺錢，有人虧本，這就涉及到股票的收益問題。請同學(xué)們來解釋一下，股票買賣的收益從何而來。（股息和紅利收入，股票價格上升帶來的差價）［教師點撥］無論是股息和紅利還是股票價格，由于受到多種因素的影響而處于不斷的變動過程中。
［學(xué)生體會］教材５７頁虛框中１支股票價格變動帶來的收益情況。由此可見，股票是一種高風(fēng)險高收益同在的投資方式。
（讓學(xué)生通過對教材的分析歸納出知識點，而不是一味灌輸）
師：收益與風(fēng)險總是并存的，但股票市場的建立和發(fā)展還是有重要意義的。［學(xué)生歸納股票市場建立和發(fā)展的意義］
［過渡］股票投資收益雖高，無奈風(fēng)險太大，我們還是選擇一個更穩(wěn)健的投資方式吧。［板書］
（二）穩(wěn)健的投資——債券
三、自主學(xué)習(xí)，合作探究［投影圖片］通過投影幾種類型的債券引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識債券的性質(zhì)、構(gòu)成內(nèi)容及種類。
［學(xué)生活動］學(xué)生在自主學(xué)習(xí)教材的基礎(chǔ)上，把國債、金融債券、企業(yè)債券從“發(fā)行單位”和“特點”兩個方面制表，并請制作成功者交流自己的答案。
［小結(jié)］學(xué)生填教材５８頁上的表格，加深對股票與債券區(qū)別的認(rèn)識。（讓學(xué)生在書寫過程中"加深對知識點的理解）
［過渡］不管是投資股票還是債券，總會有一定的風(fēng)險。現(xiàn)實生活中，我們都會面臨各種各樣的風(fēng)險，所謂天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福，一些突如其來的災(zāi)害和危險常常給人們的生活和社會帶來沉重的負(fù)擔(dān)。面對災(zāi)害和危險，人們逐漸摸索出一條減少損失、防范后患、保障生活、安定社會的有效辦法，這就是現(xiàn)代社會中普遍盛行的保險。［板書］
（三）規(guī)避風(fēng)險的投資——保險 學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，掌握下列幾個問題：（１）什么叫商業(yè)保險？它的分類有哪些？（２）保險在投資回報上有何特點？（３）訂立保險合同應(yīng)遵循什么原則？（４）分紅保險有什么新特征？
四、回歸實際，拓展知識師：在這一節(jié)課，我們探究了三種投資方式，加上前一框的內(nèi)容，共學(xué)習(xí)了儲蓄、股票、債券和保險四種投資方式。學(xué)習(xí)這些知識的目的還是用于指導(dǎo)我們的實踐活動?，F(xiàn)在我們對于張某１０萬元的投資有沒有新的建議呢？（投影）
［學(xué)生討論后自由發(fā)言］
（首尾呼應(yīng)，培養(yǎng)學(xué)生運用理論知識解決實際問題的能力)［教師總結(jié)］我們在選擇投資方式時最理想的效果是一方面追求數(shù)量的最大化，同時把風(fēng)險降到最低限度?；谶@兩點，我們不宜將資金投向單一渠道，也就是俗話說的“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。
在這里，我可以提供兩種方案供大家參考。一種是“四三二一”方案，即，４０％的資金用于儲蓄，３０％的資金購買債券，２０％的資金購買股票，１０％的資金參與保險。另一種是采用“三三制”，即１／３的資金用于儲蓄存款，１／３的資金用于購買各種債券，１／３的資金用于投資股票和購買保險。積極投資，合理投資，能夠增加個人財富、提高個人生活水平。但愿我們都能成為理財好手、投資專家，“以錢生錢”，讓我們的生活更加富足、美好。［評析］素質(zhì)教育背景下的課堂教學(xué)摒棄了傳統(tǒng)的單方面的知識灌輸，而是更注重培養(yǎng)學(xué)生自主獲取知識的能力和運用理論知識解決實際問題的能力。本框題的教學(xué)內(nèi)容較多、但難度不大。針對這一情況，本教學(xué)設(shè)計按照教學(xué)內(nèi)容本身的層次設(shè)計一系列的小問題激發(fā)學(xué)生的思維。同時，在教師創(chuàng)設(shè)的教學(xué)情境貫穿下，學(xué)生達(dá)成了知識和理解目標(biāo)，在教學(xué)目標(biāo)的達(dá)成過程中，本教學(xué)設(shè)計還注重讓學(xué)生學(xué)會合作、交流。整節(jié)課的設(shè)計讓學(xué)生從閱讀教材、思考問題、討論、動手操作等一系列活動中獲得了知識，拓展了視野，增強(qiáng)了自身解決問題的能力。
資料寶庫商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別
所謂商業(yè)保險，是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營；商業(yè)保險關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任。
所謂社會保險，是指在既定的社會政策的指導(dǎo)下，由國家通過立法手段對公民強(qiáng)制征收保險費，形成社會保險基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動能力或失去工作機(jī)會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度。商業(yè)保險與社會保險的主要區(qū)別在于：（１）商業(yè)保險是一種經(jīng)營行為，保險業(yè)經(jīng)營者以追求利潤為目的，獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧；社會保險是國家社會保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。（２）商業(yè)保險依照平等自愿的原則，是否建立保險關(guān)系完全由投保人自主決定；而社會保險具有強(qiáng)制性，凡是符合法定條件的公民或勞動者，其繳納保險費用，接受保障，都是由國家立法直接規(guī)定的。（３）商業(yè)保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協(xié)商確定。不同的保險合同項下，不同的險種，被保險人所受的保障范圍和水平是不同的。而社會保險的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風(fēng)險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質(zhì)所決定的。
基金股票債券的相同點篇五
股票、債券與基金的聯(lián)系與區(qū)別
基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過購買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營收益和參與重大決策表決。
債券是指依法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。其特點是收益固定，風(fēng)險較小。
基金與股票相比，存在以下的區(qū)別：
基金是一種投資受益憑證。股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。兩者是有區(qū)別的。
1、反映的關(guān)系不同。股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，而證券投資基金反映的是信托關(guān)系。
2、在操作上投向不同。股票是融資工具，其集資主要投向?qū)崢I(yè)，是一種直接投資方式。而證券投資基金是信托工具，其集資主要投向有價證券，是一種間接投資方式。
3、風(fēng)險與收益狀況不同。股票的收益是不確定的，其收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營效益，投資股票有較大風(fēng)險。證券投資基金采取組合投資，能夠在一定程度上分散風(fēng)險，風(fēng)險小于股票，收益也較股票穩(wěn)定。
4、投資回收方式不同。股票沒有到期日，股票投資者不能要求退股，投資者如果想變現(xiàn)的話，只能在二級市場出售。開放式基金的投資者可以按資產(chǎn)凈值贖回基金單位，封閉式基金的投資者在基金存續(xù)期內(nèi)不得贖回基金單位，如果想變現(xiàn)，只能在交易所或者柜臺市場上出售，但存續(xù)期滿投資者可以得到投資本金的退讓。
債券和股票的區(qū)別
發(fā)行的公司、政府、金融機(jī)構(gòu)為追加資金而借債，募集資金做自有資本，用于公司的經(jīng)營發(fā)展。投資人的權(quán)限有權(quán)取得利息，到期索回本金，無權(quán)參與公司的經(jīng)營管理；有權(quán)按股分紅，要取回本金只能靠轉(zhuǎn)讓股票，有權(quán)參與公司的管理決策（優(yōu)先股除外）；發(fā)行人可以是國家、金融機(jī)構(gòu)、地方公共團(tuán)體、企業(yè)等；只能是股份公司 收回本金的方式 到期償還時可以向發(fā)行者索回本金，也可以通過流通轉(zhuǎn)讓的方式；一般不能退股，只能通過市場上交易轉(zhuǎn)讓；風(fēng)險與收益 企業(yè)對債券負(fù)無限責(zé)任，收益與企業(yè)的經(jīng)營好壞無關(guān)，風(fēng)險小，收益相對固定且少，企業(yè)對股票負(fù)有限責(zé)任，股息高低與企業(yè)的經(jīng)營好壞掛鉤，風(fēng)險大，相對來說收益期望值大；償還程度 是一種債權(quán)憑證，還款是鐵板釘釘，就算公司破產(chǎn)倒閉也不能少一個子兒，要求償還的權(quán)限優(yōu)于股票；是一種所有權(quán)憑證，公司破產(chǎn)倒閉時，股票投資人只有最后的要求償還權(quán)或剩余清償權(quán)；稅收負(fù)擔(dān)一般來說是免稅的；要征收所得稅；
債券和基金的區(qū)別
發(fā)行人無論是國家，地方公共團(tuán)體，還是企業(yè)，都可以發(fā)行債券； 基金的發(fā)行主體只能是基金經(jīng)理公司； 發(fā)行目的 債券的發(fā)行目的是公司，政府，金融機(jī)構(gòu)為追加資金而進(jìn)行的舉債； 基金的股份或受益憑證的發(fā)行是為了集中零散資金進(jìn)行組合投資來共同獲取最大的利益； 主體的經(jīng)營權(quán)限 債券發(fā)行的主體有權(quán)經(jīng)營募集來的資金； 基金經(jīng)理公司則只能將基金財產(chǎn)交由另外的信托投資機(jī)構(gòu)持有，保管，和經(jīng)營，基金經(jīng)理公司只有對基金財產(chǎn)的運用進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)力； 收回本金的方式 債券可流通轉(zhuǎn)讓，也可以在到期時向發(fā)行者索回本金； 開放式投資基金可以隨時通過流通轉(zhuǎn)讓收回本金；封閉式投資基金則只能在基金經(jīng)營期滿后分享基金剩余財產(chǎn)； 風(fēng)險和收益 債券的還本付息具有法律的保護(hù)，安全性高，收益相對基金要少； 基金由于在操作過程中能很好地實現(xiàn)收益和風(fēng)險的最佳組合，收益可觀，但風(fēng)險相對要大；
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價證券，對它們的投資均為證券投資?；鸱蓊~的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對象，在國外有專門以股票、債券為投資對象的股票基金和債券基金。